TASEKIRJA 31.12.2015 VIRPINIEMI GOLF OY
Virpiniemi Golf Oy Y-tunnus 1892969-4 kotipaikka OULU TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 01.01.2015 31.12.2015 Sisällys: Sivu Toimintakertomus 1 Tuloslaskelma 2 Tase 3-4 Liitetiedot 5-6 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 7 Allekirjoitukset 7 Tilinpäätösmerkintä 7 Tilintarkastuskertomus 8 Tasekirja on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10 ). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen laati Tilitoimisto Simo Salonen Oy, auktorisoitu tilitoimisto Teknologiantie 2, 90590 OULU y-tunnus 0500346-2, kotipaikka OULU puhelin 010-77 88 600, telefax 08-77 88 610 email: simo.salonen@tilisalonen.net
Virpiniemi Golf Oy 2 Y-tunnus: 1892969-4 T U L O S L A S K E L M A 1.1.2015-31.12.2015 Tilikausi Tilikausi 2015 2014 LIIKEVAIHTO 706 581,60 700 062,03 Liiketoiminnan muut tuotot 5 280,00 8 076,57 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 13 656,35-13 556,15- Varastojen muutos 909,95-1 986,86- Yhteensä 14 566,30-15 543,01- Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 262 001,84-263 631,59- Henkilösivukulut Eläkekulut 54 338,27-47 138,01- Muut henkilösivukulut 12 049,08-11 544,15- Yhteensä 328 389,19-322 313,75- Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 160 394,31-172 689,63- Yhteensä 160 394,31-172 689,63- Liiketoiminnan muut kulut 350 552,66-354 168,40- LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 142 040,86-156 576,19- Rahoitustuotot ja -kulut: Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 223,34 198,75 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille 3 196,99-4 451,25- Yhteensä 2 973,65-4 252,50- VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 145 014,51-160 828,69- VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 145 014,51-160 828,69- TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 145 014,51-160 828,69-
Virpiniemi Golf Oy 3 Y-tunnus: 1892969-4 T A S E 31.12.2015 Tilikausi Tilikausi VASTAAVAA 2015 2014 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 53 093,00 53 063,00 Rakennukset ja rakennelmat 4 335 595,17 4 444 467,90 Koneet ja kalusto 35 645,91 56 436,84 Muut aineelliset hyödykkeet 7 050,29 10 575,47 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 19 845,48 19 845,48 Yhteensä 4 451 229,85 4 584 388,69 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT 4 451 229,85 4 584 388,69 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Tavarat 5 853,22 6 763,17 Yhteensä 5 853,22 6 763,17 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 4 039,20 2 007,46 Muut saamiset 3 064,74 2 927,60 Maksamattomat osakkeet/osuudet 2 400,00 0,00 Siirtosaamiset 43 771,11 300,00 Yhteensä 53 275,05 5 235,06 Rahat ja pankkisaamiset 34 385,09 5 257,96 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT 93 513,36 17 256,19 VASTAAVAA YHTEENSÄ 4 544 743,21 4 601 644,88
Virpiniemi Golf Oy 4 Y-tunnus: 1892969-4 T A S E 31.12.2015 Tilikausi Tilikausi VASTATTAVAA 2015 2014 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 60 900,00 60 000,00 Osakeanti 72 000,00 86 350,00 Vararahasto 3 231 700,00 3 231 700,00 Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 912 100,00 1 826 650,00 Muut rahastot 114 932,74 106 964,01 Ed. tilikausien voitto(tappio) 871 905,21-711 076,52- Tilikauden voitto(tappio) 145 014,51-160 828,69- OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 4 374 713,02 4 439 758,80 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 30 611,43 88 442,49 Yhteensä 30 611,43 88 442,49 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 38 578,00 20 676,00 Ostovelat 19 149,78 6 042,91 Muut velat 4 730,34 6 252,86 Siirtovelat 76 960,64 40 471,82 Yhteensä 139 418,76 73 443,59 VIERAS PÄÄOMA 170 030,19 161 886,08 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 4 544 743,21 4 601 644,88
Virpiniemi Golf Oy LIITETIEDOT 5 Y-tunnus 1892969-4, kotipaikka Oulu 31.12.2015 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUSPERIAATTEET JA MENETELMÄT Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoonsa, vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Vaihto-omaisuus on arvostettu muuttuvaan hankintamenoonsa noudattaen FIFO-periaatetta sekä KPL 5 luvun 6 1. momentin mukaista alimman arvon periaatetta. POISTOPERUSTEET Yhtiön omistaman kuluvan käyttöomaisuuden hankintameno poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaan. Golfkenttä Tasapoisto 40 vuotta Rakennukset ja rakennelmat: Klubirakennus Tasapoisto 40 vuotta Huoltohalli Tasapoisto 25 vuotta Rantamaja Menojäännöspoisto 1 % Konehalli Tasapoisto 30 vuotta Koneet ja kalusto Tasapoisto 8 vuotta Asfaltointi Tasapoisto 10 vuotta TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2015 2014 Liikevaihto Green Fee 69 549,33 65 448,31 Poletit 17 781,45 16 117,72 Hoitovastikkeet 389 699,33 381 832,78 Rahoitusvastikkeet 35 208,05 41 772,68 Muu myynti 194 343,44 194 890,54 Yhteensä 706 581,60 700 062,03 Liiketoiminnan muut tuotot 5 280,00 8 076,57 HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ Tilikauden aikana yhtiön palveluksessa oli 4 vakituista työntekijää ja 14 osa-aikaista työntekijää. TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT PYSYVIEN VASTAAVIEN MUUTOKSET Aineelliset hyödykkeet Liittymismaksut Tilikauden alussa 53 063,00 55 863,00 Lisäykset tilikaudella 30,00-2 800,00 Tilikauden lopussa 53 093,00 53 063,00 Rakennukset Tilikauden alussa 2 237 435,69 2 297 543,05 Lisäykset tilikaudella 0,00 2 189,34 Poistot -62 239,70-62 296,70 Tilikauden lopussa 2 175 195,99 2 237 435,69 Golfkenttä Tilikauden alussa 2 207 032,21 2 259 558,74 Lisäykset tilikaudella 18 500,00 12 144,00 Poistot -65 133,03-64 670,53 Tilikauden lopussa 2 160 399,18 2 207 032,21 Koneet ja kalusto Tilikauden alussa 56 438,84 98 634,06 Lisäykset tilikaudella 8 705,47 0,00 Poistot -29 496,40-42 197,22 Tilikauden lopussa 35 647,91 56 436,84
Virpiniemi Golf Oy LIITETIEDOT 6 Y-tunnus 1892969-4, kotipaikka Oulu 31.12.2015 2015 2014 Asfaltointi Tilikauden alussa 10 575,47 14 100,65 Poistot -3 525,18-3 525,18 Tilikauden lopussa 7 050,29 10 575,47 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Tilikauden alussa 19 845,48 19 845,48 Lisäykse/vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 Tilikauden lopussa 19 845,48 19 845,48 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET Osakepääoma tilikauden alussa 60 000,00 60 000,00 Lisäykset tilikaudella 900,00 0,00 Osakepääoma tilikauden lopussa 60 900,00 60 000,00 Osakeanti tilikauden alussa 86 350,00 70 250,00 Lisäykset/vähennykset tilikaudella -14 350,00 16 100,00 Osakeanti tilikauden lopussa 72 000,00 86 350,00 Vararahasto tilikauden alussa 3 231 700,00 3 231 700,00 Vararahasto tilikauden lopussa 3 231 700,00 3 231 700,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Tilikauden alussa 1 826 650,00 1 826 650,00 Lisäykset 85 450,00 0,00 Tilikauden lopussa 1 912 100,00 1 826 650,00 Lainanlyhennysrahasto Tilikauden alussa 106 964,01 0,00 Lisäykset 7 968,73 106 964,01 Tilikauden lopussa 114 932,74 106 964,01 Edellisten tilikausien voitto/tappio -871 905,21-711 076,52 Tilikauden tulos -145 014,51-160 828,69 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 4 374 713,02 4 439 758,80 YHTIÖN OSAKEPÄÄOMAN JAKAUTUMINEN OSAKELAJEITTAIN kpl kpl A-sarja 55 5 500,00 55 5 500,00 B-sarja 45 4 500,00 45 4 500,00 C-sarja 299 29 900,00 292 29 200,00 D-sarja 205 20 500,00 203 20 300,00 E-sarja 5 500,00 5 500,00 VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Panttikirjat: Oulun kaupungille on annettu yleispanttauksena 46 000 euron panttikirjat yhtiön ja kaupungin välisten sopimusten ja sen velvotteiden vakuudeksi. Oulun Osuuspankille on annettu 350 000 euron panttikirjat 250 000 euron lainan ja 100 000 euron shekkiluoton vakuudeksi. Yhtiön hallussa ovat panttikirjat yhteensä 303 000 euroa. Leasingvastuut: Seuraavalla tilikaudella maksettavat 20 804,56 27 265,44 Myöhemmin maksettavat 22 462,21 34 646,93 Kiinteistöinvestoinnit: Yhtiö on velvollinen tarkastamaan v. 2013 valmistuneesta kiinteistöinvestoinista tekemiään ALV-vähennyksiä, jos kiinteistön arvonlisäverollinen käyttö vähenee tarkistuskauden aikana. Viimeinen tarkistusvuosi on 2022. Vastuun enimmäismäärä on 81 131,85 euroa.