Liedon Säästöpankin Debentuurilaina I/2004

Tarjousesite Liedon Säästöpankin Debentuurilaina I/2004 Debentuurilainan liikkeeseenlaskija Liedon Säästöpankki Korko: Verollinen 2,80 % kiinteä nimelliskorko (Efektiivinen tuotto vaihtelee emissiokurssin mukaisesti, efektiivinen tuotto on 2,80 % liikkeeseenlaskupäivänä mikäli emissiokurssi on 100 %.) Laina-aika: 5 vuotta (17.5.2004-17.5.2009) Emissiokurssi: Vaihtuva Lainan määrä: 5 000 000 euroa Merkintäaika: 17.5.2004 17.9.2004 Ennakkomerkintäaika: 10.5. 14.5.2004 Merkintäpaikat: Liedon Säästöpankin konttorit Järjestäjä: Liedon Säästöpankki

Sisältö Tarjousesitteestä vastuussa olevat.3 Hallituksen ja johtoryhmän vakuutus 3 Tiedot tilintarkastajista 3 Tilintarkastajien tilintarkastuskertomukset ja tarjousesitteen muiden tietojen tarkastaminen 3 Lainaehdot 4 Muita tietoja merkitsijöille...7 Tietoja liikkeeseenlaskijasta..9 Tiedot liikkeeseenlaskijan hallinnosta.. 9 Tiedot liikkeeseenlaskijan pääomasta.9 Tiedot toimialasta ja siihen liittyvät seikat 10 Tiedot varoista, veloista, vastuista, rahoitusasemasta ja tuloksesta.....10 Tiedot muista sitoumuksista..10 Hallituksen selostus 31.12.2003 jälkeisistä tapahtumista ja tulevaisuuden näkymistä...11 Debentuurilainan liikkeeseenlaskijan taloudellista kehitystä kuvaavia tunnuslukuja 12 Liedon Säästöpankin tilinpäätöstiedot vuosilta 2003, 2002 ja 2001 13 Liikkeeseenlaskija: Liedon Säästöpankki Järjestäjä: Liedon Säästöpankki Hyvättyläntie 4 21420 LIETO Tietoja tarjousesitteestä: Tämä tarjousesite on laadittu Suomen lakien mm. arvopaperimarkkinalain (26.5.1989/495) ja valtiovarainministeriön tarjousesitteestä antaman asetuksen (19.6.2002/540) mukaisesti. Esitteessä mainittuihin asiakirjoihin voi tutustua liikkeeseenlaskijan pääkonttorissa. Merkitsijöiden tietoon saatetaan, että vuoden 2003 tilinpäätös on vahvistettu Liedon Säästöpankin isännistön kevätkokouksessa 12.3.2004. Rahoitustarkastuksen hyväksymispäätöksen diaarinumero on 6/251/2004. Rahoitustarkastus on hyväksynyt esitteen, mutta ei vastaa esitteen tietojen oikeellisuudesta. Laina on merkitty rahoitustarkastuksen pitämään luetteloon joukkovelkakirjalainoista. 2

Tarjousesitteestä vastuussa olevat Tarjousesitteestä vastaavat liikkeeseenlaskijana Liedon Säästöpankki ja sen hallitus sekä johtoryhmä. Liedon Säästöpankin hallitus Matti Lautamäki, puheenjohtaja Mikko Ojala Veli-Pekka Prinssi Liedon Säästöpankin johtoryhmä Jussi Hakala, toimitusjohtaja Jouni Peltomaa, pankinjohtaja Esko Tuuppa, pankinjohtaja Matti Säteri, varapuheenjohtaja Jaakko Ossa Kalle Vauranoja Tuukka Heinonen, pankinjohtaja Jukka Taimisto, pankinjohtaja Liikkeeseenlaskijan hallitus on päättänyt tämän debentuurilainan liikkeeseenlaskemisesta kokouksessaan 21.4.2004. Hallituksen ja johtoryhmän vakuutus Vakuutamme, että tarjousesitteessä annetut tiedot vastaavat parhaan ymmärryksemme mukaan tosiseikkoja ja että tiedoista ei ole jätetty pois mitään asiaan todennäköisesti vaikuttavaa. Liedossa toukokuun 3. päivänä 2004 Liedon Säästöpankin hallitus Matti Lautamäki Matti Säteri Mikko Ojala Jaakko Ossa Veli-Pekka Prinssi Kalle Vauranoja Liedon Säästöpankin johtoryhmä Jussi Hakala Tuukka Heinonen Jouni Peltomaa Jukka Taimisto Esko Tuuppa Tiedot Liedon Säästöpankin tilinpäätökset 1.1.2001-31.12.2003 tarkastaneista tilintarkastajista Thor Nyroos, KHT, vuosi 2001 Juha-Pekka Mylén, KHT, vuodet 2002-2003 Osoite: Kauppiaskatu 2 A, 20100 Turku Osoite: Linnankatu 26 C, 20100 Turku Tilintarkastajien tilintarkastuskertomukset ja tarjousesitteen muiden tietojen tarkastaminen Tilintarkastuskertomukset esitetään tässä tarjousesitteessä vuosilta 2001-2003 seuraavasti: - vuoden 2001 tilintarkastuskertomus tarjousesitteen sivulla 77 - vuoden 2002 tilintarkastuskertomus tarjousesitteen sivulla 57 - vuoden 2003 tilintarkastuskertomus tarjousesitteen sivulla 34 3

Liedon Säästöpankin debentuurilaina I/2004 Lainaehdot 1. Lainan määrä Liedon Säästöpankki laskee liikkeeseen debentuurilainan, jonka nimellismäärä on enintään 5 000 000 euroa. Lainan määrää on mahdollista korottaa enintään 10 000 000 euroon. Lainan valuutta on euro, eikä sitä ole mahdollisuus vaihtaa toiseksi valuutaksi. 2. Merkintä Laina tarjotaan yleisön merkittäväksi. Lainaa voi merkitä Liedon Säästöpankin kaikissa konttoreissa. Merkintä alkaa 17.5.2004 kello 9.30 ja päättyy viimeistään 17.9.2004 merkintäpaikkojen sulkeutuessa. Ennakkomerkintä alkaa 10.5.2004 kello 9.30, josta alkaen otetaan vastaan merkintäsitoumuksia. Ennakkomerkintä päättyy 14.5.2004 merkintäpaikkojen sulkeutuessa. Merkintäsitoumusten perusteella tehdään merkinnät 17.5.2004. Merkintähinta sekä lainaehtojen mukainen liikkeeseenlaskupäivästä merkintäpäivään kertynyt korko on maksettava merkittäessä. Maksetusta merkinnästä annetaan merkintätodistus. Liikkeeseenlaskija päättää menettelytavoista mahdollisessa yli- tai alimerkintätilanteessa ja sillä on myös oikeus keskeyttää merkintä tai pidentää merkintäaikaa tai korottaa lainan nimellismäärää enintään 5 000 000 euroa. 3. Debentuurit Lainan määrästä liikkeeseenlaskija antaa enintään 5 000 kappaletta 1 000 euron nimellisarvoista haltijalle asetettua debentuuria. Debentuureja voi merkitä seuraavan määräisinä: Littera A: 1 kpl Littera B: 5 kpl Littera C: 10 kpl Debentuurit päivätään 17.5.2004 ja ne numeroidaan juoksevasti. Debentuurit painetaan varmuuspainatuksella arvopaperipaperille ja varustetaan näköispainoksena tehdyllä liikkeeseenlaskijan valtuuttaman kahden edustajan allekirjoituksella. Kuhunkin debentuuriin kuuluu viisi (5) maksulipuketta. Debentuurit luovutetaan asianmukaisesti kuitattua merkintätodistusta vastaan myöhemmin ilmoitettavassa paikassa ja aikana merkitsijälle tai sille, kenelle hänen oikeutensa on siirtynyt. 4. Emissiokurssi Lainan emissiokurssi on vaihtuva. 5. Laina-aika Laina-aika on viisi (5) vuotta. Lainan pääoma maksetaan takaisin nimellisarvostaan tasasuuruisina lyhennyserinä vuosittain 17.5., ensimmäisen kerran 17.5.2005 ja viimeisen kerran 17.5.2009. Liikkeeseenlaskija pidättää itselleen oikeuden ostaa debentuureja takaisin ennen niiden eräpäivää. Liikkeeseenlaskija tai sen konserniin kuuluva yritys ei voi lunastaa debentuureja ennen laina-ajan päättymistä ilman rahoitustarkastuksen lupaa. 4

6. Korko Lainalle maksetaan 2,80 %:n nimelliskorkoa. Korko maksetaan jälkikäteen jäljellä olevalle nimellisarvolle, vuosittain 17.5., ensimmäisen kerran 17.5.2005 ja viimeisen kerran 17.5.2009. Koronlaskuperusteena on todelliset päivät/todelliset päivät, poislukien kunkin korkojakson ensimmäinen päivä ja mukaan lukien viimeinen päivä, jolloin korkojakson todellisten päivien lukumäärä jaetaan todellisten päivien lukumäärällä. Korko lasketaan lainan liikkeeseenlaskupäivästä. 7. Maksut Lainan korko ja pääoma maksetaan debentuuriin liitettyjä maksulippuja vastaan liikkeeseenlaskijan konttoreissa. Näissä ehdoissa mainitun maksulipukkeen haltija on oikeutettu maksulipuketta vastaan nostamaan siinä tarkoitetun koron ja kuoletuksen, vaikkei debentuuri olisikaan hänen hallussaan. Lainalle ei kerry korkoa eräpäivän ja maksulipukkeen maksettavaksi esittämispäivän väliseltä ajalta. Mikäli maksupäivä ei ole pankkipäivä Suomessa, siirtyy maksu seuraavaan pankkipäivään. Maksun siirtyminen ei vaikuta maksettavaan määrään. Mikäli maksulipuketta ei ole esitetty lunastettavaksi viiden (5) vuoden kuluessa siitä, kun maksulipuke lainaehtojen mukaisesti oli ensimmäisen kerran lunastettavissa, on oikeus maksun saantiin menetetty. 8. Maksulipukkeiden kuolettaminen Kadonneita tai turmeltuneita maksulipukkeita voidaan kuolettaa asiakirjain kuolettamisesta annetun lain (14.8.1901/34) mukaisesti. 9. Lainaa koskevat ilmoitukset Tätä lainaa koskevat ilmoitukset debentuurien haltijoille julkaistaan Turun Sanomissa ja näin julkaistun ilmoituksen katsotaan tulleen debentuurin haltijoiden tiedoksi julkaisupäivänä. 10. Ylivoimainen este Liikkeeseenlaskija ei vastaa debentuurin haltijaan nähden vahingosta, joka aiheutuu a) viranomaisen toimenpiteestä, sodasta tai sodan uhasta, kapinasta tai kansalaislevottomuudesta, b) Liikkeeseenlaskijasta riippumattomasta ja sen toimintaan olennaisesti vaikuttavasta häiriöstä postitai teleliikenteessä taikka sähkövirran saannissa, c) Liikkeeseenlaskijan toiminnon tai toimenpiteen viivästymisestä tulipalon tai siihen verrattavan muun onnettomuuden johdosta, d) Liikkeeseenlaskijan toimintaan olennaisesti vaikuttavasta työtaistelutilanteesta, kuten lakosta, sulusta, boikotista tai saarrosta silloinkaan, kun se koskee vain osaa liikkeeseenlaskijan toimihenkilöistä ja huolimatta siitä, onko Liikkeeseenlaskija siihen osallisena vai ei, tai e) muista näihin verrattavasta ylivoimaisesta esteestä tai vastaavanlaisesta syystä johtuvasta liikkeeseenlaskijan liiketoiminnan kohtuuttomasta vaikeutumisesta. 11. Laina-asiakirjat Lainaa koskevat asiakirjat ovat jäljennöksinä nähtävissä toimistoaikana liikkeeseenlaskijan pääkonttorissa. 12. Sovellettava laki ja oikeuspaikka Tähän lainaan sovelletaan Suomen lakia. Lainasta johtuvat riidat ratkaistaan Turun seudun Käräjäoikeudessa. Kantaja, johon sovelletaan kuluttajia koskevaa lainsäädäntöä, saa nostaa kanteen myös asuinpaikkakuntansa alioikeudessa. 5

13. Vakuus Debentuurilainalle ei ole asetettu vakuutta. Lainalla on huonompi etuoikeus kuin liikkeeseenlaskijan muilla veloilla. 14. Velkojien kokous Liikkeeseenlaskijan hallituksella on oikeus kutsua koolle velkojienkokous (jäljempänä velkojienkokous ) päättämään lainan ehtojen muuttamisesta tai muista jäljempänä mainituista seikoista. Kokouskutsu velkojienkokoukseen on julkaistava vähintään 10 päivää ennen kokouspäivää kohdan 9 mukaisesti. Kokouskutsussa on mainittava kokouksen aika, paikka ja asialista sekä tiedot siitä, miten velkakirjan haltijan on meneteltävä voidakseen osallistua kokoukseen. Velkojienkokous on pidettävä Turussa ja sen puheenjohtajan nimeää liikkeeseenlaskijan hallitus. Velkojienkokous on päätösvaltainen, jos läsnäolevat henkilöt edustavat vähintään 75 % lainan liikkeessä olevasta pääomamäärästä. Mikäli velkojienkokous ei ole päätösvaltainen 30 minuutin kuluessa kokouskutsun mukaisesta kokouksen alkamisajankohdasta, kokouksen asialistan käsittely voidaan liikkeeseenlaskijan hallituksen pyynnöstä lykätä uuteen velkojienkokoukseen, joka on pidettävä aikaisintaan 14 päivän ja viimeistään 28 päivän kuluttua. Uusi velkojienkokous on päätösvaltainen, jos läsnäolevat henkilöt edustavat vähintään 25 % lainan liikkeessä olevasta pääomamäärästä. Kokouskutsu lykkäyksen takia pidettävään uuteen velkojienkokoukseen on julkaistava samalla tavalla kuin kutsu alkuperäiseen kokoukseen. Kutsussa on lisäksi mainittava kokouksen päätösvaltaisuuden edellytykset. Liikkeeseenlaskijan edustajilla ja sen valtuuttamilla henkilöillä on oikeus olla läsnä velkojienkokouksessa ja käyttää siellä puheenvuoroja. Velkakirjan haltijoiden äänioikeus määräytyy velkakirjojen pääomamäärän perusteella. Liikkeeseenlaskijalla ei ole äänioikeutta velkojienkokouksessa. Velkojienkokouksen päätös edellyttää vähintään kahta kolmasosaa (2/3) annetuista äänistä. Velkojienkokouksella on oikeus päättää joukkovelkakirjan haltijoita sitovasti: a) Lainan ehtojen muuttamisesta ja b) suostumuksen antamisesta väliaikaiseen poikkeamiseen lainan ehdoista. Kaikkien velkakirjan haltijoiden suostumusta edellyttävät: a) lainan pääoman ja/tai koron alentaminen, b) laina-ajan pidentäminen, c) velkojienkokouksen päätösvaltaisuuden muuttaminen tai d) velkojienkokouksen päätöksen enemmistövaatimuksen muuttaminen. Tällöin suostumus voidaan antaa velkojienkokouksessa tai muulla todistettavalla tavalla. Velkojienkokous voi päätöksellään oikeuttaa nimetyn henkilön toteuttamaan velkojienkokouksen päätöksen voimaansaattamiseksi tarvittavat toimenpiteet Velkojienkokouksen päätökset sitovat tällöin kaikkia velkakirjan haltijoita riippumatta siitä, ovatko he olleet läsnä velkojienkokouksessa ja riippumatta siitä, onko velkojienkokouksen päätöksestä tehty merkintä heidän velkakirjoihinsa. Velkakirjojen haltijat ovat velvollisia viipymättä toimittamaan velkakirjat liikkeeseenlaskijalle tai määräämälle, joka tekee velkakirjoihin merkinnän velkojienkokouksen päätöksestä. 15. Muuta Liikkeeseenlaskijan hallitus päättää muista ehdoista tai toimenpiteistä, jotka liittyvät tämän lainan ottamiseen, sekä lainateknisten menettelytapojen muutoksista ja lainan hoitamiseen liittyvistä menettelytavoista. 6

Muita tietoja merkitsijöille Laina on debentuurilaina Tämä laina on velkakirjalain 34 :ssä tarkoitettu debentuurilaina. Lainalla on huonompi etuoikeus kuin Liedon Säästöpankin muilla sitoumuksilla. Liedon Säästöpankki tai sen konserniin kuuluva yritys ei voi lunastaa debentuureja ennen laina-ajan päättymistä ilman rahoitustarkastuksen lupaa. Debentuureihin perustuvia saamisia ei voi käyttää vastasaamisen kuittaukseen. Merkintä- ja lunastuspaikat Merkintä- ja lunastuspaikkoina ovat Liedon Säästöpankin kaikki konttorit. Lainan efektiivinen tuotto ja duraatio Lainan efektiivinen vuotuinen tuotto on 2,80 % liikkeeseenlaskupäivänä 100 %:n emissiokurssilla. (Jos emissiokurssi nousee, niin efektiivinen tuotto laskee ja jos emissiokurssi laskee, efektiivinen tuotto nousee.) Lainan duraatio on 2,89 vuotta 100 %:n emissiokurssilla. Duraatio on lainan koron ja pääoman maksujen nykyarvoilla painotettu laina-ajan keskiarvo. Efektiivinen korkotuotto ja duraatio on laskettu arvopaperimarkkinoilla yleisesti käytetyllä nykyarvo-menetelmällä. Laskentakaavat ovat seuraavat: Efektiivinen korko: R = (kuponkikorko-(nimellisarvo/100)+(a*kuponkikorko/365.))* (tod./dsr)/((nimellisarvo/100)+(a*kuponkikorko/365.)) jolloin A= päiviä korkoajan alusta selvityspäivään DSR= päiviä selvityspäivästä lainan lunastuspäivään Duraatio (Macauley duration): D A =( T t=1nv(kf t )*t)/nv(a) jolloin D A = Omaisuuslajin A duraatio N = Nykyarvo kf t = Ajankohdan t kassavirta t = Aika NV(A) = Omaisuuslajin A nykyarvo Lainan takaisinmaksu Lainan pääomasta maksetaan vuosittain takaisin 20 % debentuuriin liitettyjä maksulipukkeita vastaan. Esimerkiksi 1 000 euron nimellisarvoisesta debentuurilainasta maksetaan: lyhennys jäljellä 17.5.2005 200 euroa 800 euroa 17.5.2006 200 euroa 600 euroa 17.5.2007 200 euroa 400 euroa 17.5.2008 200 euroa 200 euroa 17.5.2009 200 euroa 0 euroa 7

Emissiokurssi Lainan emissiokurssi on vaihtuva. Merkintäpalkkio Merkintäpalkkiota ei peritä. Vakuus Debentuurilainalle ei ole asetettu vakuutta. Lainalla on huonompi etuoikeus kuin liikkeeseenlaskijan muilla veloilla. Jälkimarkkinat Debentuurit voidaan myydä edelleen laina-aikana. Liikkeeseenlaskijan konttorit ottavat vastaan osto- ja myyntitarjouksia. Lainaa ei noteerata julkisesti. Merkintä- ja muut sitoumukset Ennakkomerkintä alkaa 10.5.2004 klo 9.30, josta alkaen otetaan vastaan merkintäsitoumuksia. Muita sitoumuksia ei ole annettu. Yli- tai alimerkintätilanteet Liedon Säästöpankki päättää menettelytavoista mahdollisessa yli- tai alimerkintätilanteessa ja sillä on myös oikeus keskeyttää merkintä tai pidentää merkintäaikaa tai korottaa nimellismäärää enintään 5 000 000 euroa. Lainapääoman määrä ja käyttötapa Lainan tullessa kokonaan merkityksi liikkeeseenlaskusta arvioidaan kertyvän noin 4,97 miljoonaa euroa liikkeeseenlaskuun liittyvien ulkoisten kulujen ja palkkioiden vähentämisen jälkeen. Pääoma on tarkoitus käyttää kokonaan Liedon Säästöpankin tavanomaisessa liiketoiminnassa. Debentuurilainan ja sille maksettavan koron verotus Suomessa Korkotulon lähdeverotus koskee Suomessa yleisesti verovelvollisia luonnollisia henkilöitä ja kotimaisia kuolinpesiä. Lainan merkintäajan alkaessa voimassaolevan lain mukainen vero on 29 prosenttia. Korkotulo, josta maksetaan lähdeveroa, ei ole veronalaista tuloa tuloverotuksessa, eikä pääoma ole veronalaista varallisuutta. Korkotuloa, josta on maksettu lähdeveroa, ja pääomaa ei tarvitse ilmoittaa veroilmoituksessa. Näistä korkotuloista ei voida vähentää tuloverolain mukaan pääomatuloista vähennyskelpoisia korko- eikä muita menoja. Korkotulon lähdevero peritään koronmaksun yhteydessä ja sen perimisen hoitaa liikkeeseenlaskija. Korko on veronalaista tuloa yhteisöille ja muille kuin yleishyödyllisille yhtymille. Jos debentuuri myydään laina-aikana, verotetaan saatu kertynyt korko (jälkimarkkinahyvitys) pääomatulona eikä lähdeveronalaisena korkona. Myynnin tapahtuessa kotimaisen arvopaperivälittäjän välityksellä arvopaperivälittäjä toimeenpanee koron ennakonpidätyksen. Tällöin korkoa ei tarvitse ilmoittaa veroilmoituksessa. Debentuurin oston yhteydessä maksettu jälkimarkkinahyvitys voidaan vähentää pääomatuloista tai, jos sellaisia ei ole, ansiotulon verotuksessa tuloverolain säännösten mukaisesti. Mahdollinen myyntitappio voidaan vähentää myyntivuotena tai kolmena seuraavana vuotena saaduista myyntivoitoista. Mahdollinen myyntivoitto tai tappio on ilmoitettava veroilmoituksessa. Nämä verotusta koskevat tiedot perustuvat 3.5.2004 voimassaolleeseen lainsäädäntöön. 8

Tietoja liikkeeseenlaskijasta Liedon Säästöpankki Liedon Säästöpankki (y-tunnus 0134703-0) on perustettu vuonna 1895 ja merkitty kaupparekisteriin 10.9.1919. Pankin kotipaikka on Liedon kunta ja osoite on Hyvättyläntie 4, 21420 Lieto, jossa laina-asiakirjat ovat nähtävillä. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja säästöpankkilain mukaista luottolaitostoimintaa, siten kuin sääntöjen 2 :ssä säädetään. Hallinto Hallitus Matti Lautamäki puheenjohtaja, toimitusjohtaja, Anna s Stable Oy Osoite: Jukolantie 205 as 1, 21420 Lieto Mikko Ojala maatalousteknikko, marketpäällikkö, Hankkija Oy Osoite: Rautasuontie 96, 21420 Lieto Veli-Pekka Prinssi lääket.lisensiaatti, ylilääkäri, Härkätien kuntayhtymä Osoite: Teilipolku 2, 21420 Lieto Matti Säteri varapuheenjohtaja, agronomi, maanviljelijä Osoite: Väänteläntie 185, 21350 Ilmarinen Jaakko Ossa oikeustieteen tohtori, professori, Turun Yliopisto Osoite: Taimentie 1 A A 2, 20760 Piispanristi Kalle Vauranoja insinööri, toimitusjohtaja, Turun Kuormalava Osoite: Valkonkuja 9, 21420 Lieto Johtoryhmä Jussi Hakala, toimitusjohtaja Jouni Peltomaa, pankinjohtaja Tuukka Heinonen, pankinjohtaja, toimitusjohtajan varamies Jukka Taimisto, pankinjohtaja Esko Tuuppa, pankinjohtaja Osoite: Liedon Säästöpankki, Hyvättyläntie 4, 21420 Lieto Pankin hallituksen kokoonpanossa ei ole vuonna 2004 muutoksia. Pankin isännistössä on vuonna 2004 seuraavat muutokset: hallituksen varajäseniksi vuonna 2002 valittujen Heli Vilhosen ja Seppo Kuusiston tilalle valittiin vuoden 2004 loppuun Esko Laine ja Ari Blomroos sekä edesmenneen Juha Uotilan tilalle vuoden 2006 loppuun Pasi Mäkiö. Pääoma Pankin oma pääoma ja tilinpäätössiirtojen kertymä oli 31.3.2004 33,7 miljoonaa euroa. Pankilla ei ole pääomasijoituksia. 9

Toimiala ja siihen liittyvät seikat Liedon Säästöpankilla on toimilupa luottolaitostoimintaa varten. Pankin yhdessä muiden säästöpankkien kanssa omistaman ATK-palveluyhtiön, Oy Samlink Ab:n, kanssa on sovittu keskeisten ATK-palvelujen tuottamisesta Liedon Säästöpankille. Pankki harjoittaa vähittäispankkitoimintaa ja sen palveluvalikoima koostuu tavanomaisista pankkipalveluista; maksujen välittämisestä, otto- ja antolainauksesta sekä sijoittamiseen ja säästämiseen tarkoitettujen tuotteiden tarjonnasta. Liedon Säästöpankin kasvu on ollut voimakasta sen jälkeen kun Suomen Säästöpankin liiketoiminta myytiin muille pankeille vuonna 1993. Pankin palveluja omaavien asiakkaiden määrä on kasvanut noin 11.000:sta asiakkaasta yli 46.000:een asiakkaaseen maaliskuun 2004 lopussa. Pankilla on 14 konttoria Liedon, Turun, Loimaan, Naantalin, Oripään, Paimion ja Raision kuntien alueella. Pankki on Säästöpankkiliiton jäsenpankki. Liedon Säästöpankin talletusten määrä on lisääntynyt vuoden 1993 lopun 64,8 miljoonasta eurosta vuoden 2004 maaliskuun lopun 340,9 miljoonaan euroon, luotonanto yleisölle ja julkisyhteisöille on lisääntynyt vastaavana aikana 45,4 miljoonasta eurosta 263,4 miljoonaan euroon. Pankilla on seuraavat tytäryhtiöt: Kiinteistö Oy Liedon Kauppapiha ja Kiinteistö Oy Liedon Liikekeskus. Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö. Pankilla ei ole meneillään sellaisia oikeudenkäyntejä, jotka merkittävästi vaikuttaisivat pankin taloudelliseen asemaan. Tiedot varoista, veloista, vastuista, rahoitusasemasta ja tuloksesta Vuosien 2001-2003 tilinpäätökset liitetietoineen esitetään tässä tarjousesitteessä seuraavasti: - vuoden 2001 tilinpäätös liitetietoineen tarjousesitteen sivuilla 58-77 - vuoden 2002 tilinpäätös liitetietoineen tarjousesitteen sivuilla 35-57 - vuoden 2003 tilinpäätös liitetietoineen tarjousesitteen sivuilla 13-34 Vuoden 2001 tilinpäätöksen luvut on esitetty markkoina ja vuosien 2002 ja 2003 tilinpäätösten luvut euroina. Liedon Säästöpankin taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut vuosilta 1999-2003 esitetään sivulla 12. Tiedot muista sitoumuksista -Jvk-lainat, tilanne 31.3.2004 Pankilla ei ole muita liikkeeseen laskettuja jvk-lainoja kuin alla kohdassa Muut lainat luetellut debentuurilainat. -Muut lainat, tilanne 31.3.2004 Debentuurilaina I/2000, korko 4,50 %, laina-aika 15.5.2000 15.5.2005, nimellismäärä 2 000 000 euroa. Debentuurilaina II/2000, korko 4,75 %, laina-aika 15.11.2000 15.11.2005,nimellismäärä 3 531 000 euroa. Debentuurilaina I/2001, korko 4,50 %, laina-aika 15.5.2001 15.5.2006, nimellismäärä 2 373 000 euroa. Debentuurilaina II/2001, korko 4,00 %, laina-aika 15.11.2001 15.11.2006,nimellismäärä 4 784 800 euroa. Debentuurilaina I/2002, korko 4,50 %, laina-aika 15.5.2002-15.5.2007, nimellismäärä 4 692 800 euroa. Debentuurilaina II/2002, korko 3,75 %, laina-aika 15.11.2002-15.11.2007, nimellismäärä 5 000 000 euroa. Debentuurilaina I/2003, korko 3,00 %, laina-aika 15.5.2003-15.5.2008, nimellismäärä 5 000 000 euroa. Debentuurilaina II/2003, korko 3,00 %, laina-aika 17.11.2003 17.11.2008, nimellismäärä 6 000 000 euroa. 10

-Taseen ulkopuoliset vastuusitoumukset 31.3.2004 Taseen ulkopuolisten vastuusitoumusten yhteismäärä oli 31.3.2004 15,2 miljoonaa euroa, josta asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annettuja sitoumuksia 3,2 miljoonaa euroa ja asiakkaan hyväksi annettuja peruuttamattomia sitoumuksia 12,0 miljoonaa euroa. -Muuta Pankilla ei ollut 31.3.2004 muita merkittäviä sijoituksia valtion liikkeeseen laskemien instrumenttien, pankkien sijoitustodistusten ja pankkeihin tehtyjen talletusten lisäksi. Merkittävinä muina sijoituksina on tällöin pidetty 10 %:n määrää pankin omista varoista per 31.12.2003 eli 4,42 miljoonaa euroa. Tilinpäätöksen laatimista koskevia poikkeuslupia ei pankilla ole. Hallituksen selostus 31.12.2003 jälkeisistä tapahtumista ja tulevaisuuden näkymistä Liedon Säästöpankin liiketoiminta alkuvuoden 2004 aikana on sujunut suunnitelmien mukaan. Talletusten määrä on vuoden kolmen ensimmäisen kuukauden aikana vähentynyt 3,5 miljoonalla eurolla 340,9 miljoonaan euroon ja luotonanto on samaan aikaan lisääntynyt 8,8 miljoonalla eurolla 263,4 miljoonaan euroon. Rahasto- ja vakuutusmyynnin kasvu on alkuvuoden aikana ollut 2,3 miljoonaa euroa. Pankin vuoden 2004 kolmen ensimmäisen kuukauden liikevoitto oli 1,3 miljoonaa euroa, 0,2 miljoonaa euroa suurempi kuin vastaavana aikana vuonna 2003. Liikevoitto on kasvanut markkinakorkotason laskusta ja kovasta marginaalikilpailusta huolimatta, koska luotonannon kehitys on ollut myönteistä. Lisäksi vuoden 2003 lopulla toteutettu talletustilien korkomuutos ja uuden palvelujen hinnoittelujärjestelmän käyttöönotto vuoden 2004 alusta lukien ovat parantaneet liikevoittoa. Liiketoiminnan kulut ovat vuoden 2003 tasolla. Koko vuoden 2004 liikevoiton arvioidaan olevan tämän hetken markkinakorkotason vallitessa vuoden 2003 liikevoittoa suurempi. Vakavaraisuuden arvioidaan kehittyvän vuoden aikana siten, että luottolaitoslain mukaan laskettu vuoden 2004 lopun vakavaraisuussuhdeluku on lähellä vuoden 2003 lopun tasoa. Nyt päätetty debentuurilaina tarjotaan pankin asiakkaiden merkittäväksi. Näin pankki tarjoaa asiakkailleen yhden lisävaihtoehdon sijoituspalvelutuotteiden tuotevalikoimaan. Laina vahvistaa samalla pankin vakavaraisuusasemaa liiketoimintavolyymien kasvaessa. Liedossa toukokuun 3. päivänä 2004 LIEDON SÄÄSTÖPANKIN HALLITUS Matti Lautamäki Matti Säteri Mikko Ojala Jaakko Ossa Veli-Pekka Prinssi Kalle Vauranoja 11

TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 2003 2002 2001 2000 1999 1. Liikevaihto, milj. euroa 19,7 20,5 20,9 18,8 14,7 2. Liikevoitto, milj. euroa 3,7 5,2 6,3 6,1 3,7 %-osuus liikevaihdosta 18,9 25,4 30,4 32,7 25,1 3. Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 3,7 5,2 6,3 6,1 3,7 %-osuus liikevaihdosta 18,9 25,4 30,4 32,7 25,1 4. Oman pääoman tuotto (ROE), % 10,8 16,5 23,2 27,7 20,9 5. Koko pääoman tuotto (ROA), % 0,8 1,2 1,5 1,6 1,1 6. Omavaraisuusaste, % 7,1 7,1 6,8 6,0 5,3 7. Tuotto-kulu - suhde 1,4 1,6 1,8 1,8 1,6 Tunnuslukujen laskentakaavat 1. Liikevaihto Korkotuottojen, leasingtoiminnan tuottojen, oman pääoman ehtoisten sijoitusten tuottojen, palkkiotuottojen, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuottojen sekä liiketoiminnan muiden tuottojen yhteenlaskettu määrä 2. Liikevoitto tai -tappio Tuloslaskelman liikevoitto tai -tappio 3. Voitto tai tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tuloslaskelman Voitto tai tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 4. Oman pääoman tuotto (ROE), % Liikevoitto/-tappio - verot Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä (vuoden alun ja lopun keskiarvo) 5. Koko pääoman tuotto (ROA), % Liikevoitto/ -tappio - verot Taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) 6. Omavaraisuusaste Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä Taseen loppusumma x 100 x 100 x 100 7. Tuotto-kulu - suhde Rahoituskate + tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + palkkiotuotot + arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot x 100 Palkkiokulut + hallintokulut + poistot + liiketoiminnan muut kulut 12

Hallituksen toimintakertomus 1.1.-31.12.2003 Toimintaympäristö Säästöpankkien toiminta Toimintavuoden yleistä taloudellista kehitystä leimasivat epävarmuus, mutta myös odotukset suhdanteiden kääntymisestä nousuun pari vuotta kestäneen taantuman jälkeen. Pörssikurssit kääntyivät jo alkuvuodesta nousuun. Sitä vastoin työttömyysongelma paheni vuoden mittaan jonkin verran lukuisten yritysten ilmoittaessa henkilökuntaansa kohdistuvista saneerauksista. Korkotaso oli toimintavuoden aikana ennätyksellisen alhaalla. Keskimäärin 12 kuukauden euribor oli vuoden aikana 2,3 % eli runsaan prosenttiyksikön alempi kuin vuotta aikaisemmin. Alimmillaan se oli jopa alle 2 %. Euroopan Keskuspankki alensi huutokauppakorkoaan vuoden alkupuolella 2,75 %:sta 2,00 %:iin. Pankkien prime-korot seurasivat markkinakorkojen ja huutokauppakoron kehitystä. Sp-prime aleni vuoden aikana 3,50 %:sta 2,50 %:iin. Matala korkotaso vaikeutti tuloksen tekemistä pankkisektorilla. Korkotason aleneminen on myös kiristänyt pankkien kilpailua. Se on näkynyt erityisesti luotonannon tuottomarginaalien kapenemisena. Kasvun kannalta pankkitoiminnan edellytykset olivat kuitenkin varsin hyvät. Matala korkotaso vauhditti luottokysyntää talouskehitykseen liittyvästä epävarmuudesta huolimatta. Pankkien luottokanta kasvoi vuoden aikana 12,0 %. Kotitalouksien asuntoluottojen määrä lisääntyi jopa 16 %. Sijoittamisen kannalta epävarma markkinatilanne suosi talletustoimintaa. Pankkien talletuskasvu oli vuoden aikana 5,7 %. Säästöpankkien kasvu jatkui hyvänä. Säästöpankit saivat 34 000 uutta asiakasta. Asiakasmäärä on nyt 479 000. Säästöpankkien talletuskasvu nopeutui edellisvuodesta. Kasvu oli 10,3 %. Kasvu oli selvästi nopeampaa kuin pankkisektorilla keskimäärin. Näin säästöpankkien markkinaosuus jatkoi kasvuaan ja nousi vuoden aikana 4,9 %:sta 5,2 %:iin. Säästöpankkien talletukset olivat vuoden päättyessä 3,7 miljardia euroa. Myös luottokannan kasvu nopeutui. Säästöpankkien luottokanta kasvoi vuoden aikana 15 %. Edellisvuosien tapaan luottokannan kasvu painottui asuntoluottoihin niiden kasvun ollessa 17 %. Yritysluottojen kasvu oli 12 % sekä maa- ja metsätalouden luottojen 9 %. Säästöpankkien luottokanta oli vuoden päättyessä 3,1 miljardia euroa. Säästöpankkien yhteenlaskettu tase oli vuoden lopussa 4,4 miljardia euroa. Tase kasvoi vuoden aikana 11,5 %. Tulos Säästöpankkien liikevoitto vuodelta 2003 oli 41,1 milj. euroa. Liikevoittoa kertyi 17,6 milj. euroa vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Keskitaseesta liikevoitto oli 1,0 % oltuaan vuotta aikaisemmin 1,5 %. Tuloksen heikkenemiseen vaikuttivat otto- ja antolainauksen keskenään erilaiset korkosidonnaisuudet, jotka korkotason alentuessa heikensivät rahoituskatetta. Rahoituskate supistui edellisvuodesta 11 %. Muiden tuottojen 14 %:n kasvu ei riittänyt kompensoimaan rahoituskatteen alentumisen vaikutusta, vaan tuottojen kokonaismäärä väheni 6 %. 13

Toinen säästöpankkien kokonaistulokseen alentavasti vaikuttanut tekijä oli Nooa Säästöpankin perustamiskulut, joista koko ryhmän kulujen kasvu suurimmaksi osaksi johtui. Kulujen kasvu säästöpankeissa oli kaikkiaan 8 %. Säästöpankkien henkilöstön määrä oli 1 171 ja se lisääntyi 43:lla. Lisäys johtui uuden pankin perustamisesta. Säästöpankkien asiakkaiden käytettävissä ovat myös Aktia Säästöpankin ja paikallisosuuspankkien palveluverkosto sekä kaikkien pankkien automaattiyhteistyön ansiosta Automatia Pankkiautomaatit Oy:n nostoautomaatit. Nämä mukaan lukien säästöpankkien asiakkaiden käytettävissä on 408 konttoria, 1 995 pikapankkia ja 132 laskunmaksuautomaattia. Luottotappioita säästöpankeilla oli 0,7 milj.euroa. Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten määrä oli 14 milj. euroa. Säästöpankkiryhmän vakavaraisuus oli vuoden päättyessä 18,9 %. Säästöpankkien vakavaraisuus perustuu pääosin tuloksen kautta kertyneeseen omaan pääomaan. Vakavaraisuus aleni edellisvuodesta jonkin verran, kun toimintavuoden liikevoitto ei aivan riittänyt 15 %:n luottokasvun vallitessa ylläpitämään sitä. Ensisijaista omaa pääomaa säästöpankeilla oli riskipainotetuista saamisista 17,2 %. Säästöpankkien omien varojen määrä oli kaikkiaan 457 milj. euroa. Palveluverkko Säästöpankkiryhmän palveluverkko laajeni toimintavuoden aikana merkittävästi, kun pääkaupunkiseudulla aloitti toimintansa Nooa Säästöpankki Oy. Pankin osakkaina on 32 säästöpankkia yhteensä 70 %:n osuudella, Pohjola 25 %:n osuudella ja Suomi-yhtiöt 5 %:n osuudella. Säästöpankeille uusia konttoreita tuli toimintavuoden aikana kaikkiaan 9, joista 8 oli Nooa Säästöpankin Helsinkiin, Espooseen ja Vantaalle perustamia. Samaan aikaan säästöpankeissa lakkautettiin 4 konttoria. Säästöpankkien konttorien määrä oli vuoden päättyessä 200. Muita palvelupisteitä säästöpankeilla oli 11. Säästöpankeilla oli konttoreita 140 kunnassa, jotka kattavat 2/3 koko maan asukasluvusta. Pikapankkeja säästöpankeilla oli 134 ja maksuautomaatteja 52 sekä konttoreiden yhteydessä internetasiakaspäätteitä 30. Asiakkaiden ja säästöpankkien väliset yhteydet ovat jatkuvasti yhä merkittävämpi osa palveluverkkoa. Säästöpankkien asiakkailla oli linjayhteyksiä kaikkiaan 105 000. Säästöpankit, Pohjola ja Suomi-yhtiöt käynnistivät vuonna 2003 monipuolisen ja laaja-alaisen itsenäisten osapuolten yhteistyön pankki- ja vakuutustoiminnan alueilla. Osapuolet aloittivat Pohjolan vahinkovakuutus- ja rahastotuotteiden sekä Suomen henki-, eläkeja säästövakuutustuotteiden tarjonnan säästöpankeissa ja valmistelivat konttoriverkostoyhteistyötä. Säästöpankit ja Pohjola käynnistivät toukokuussa yhdessä erityisesti säästöpankkien asiakkaille tarkoitetun Sp-Rahastoyhtiö Oy:n. Säästöpankkien, Pohjolan ja Suomi-yhtiöiden omistama Nooa Säästöpankki Oy aloitti toiminnan pääkaupunkiseudulla keväällä 2003. Lisäksi säästöpankit ja Ilmarinen solmivat TEL/YEL -eläkevakuutusten markkinointiyhteistyösopimuksen. Liedon Säästöpankin toiminta Liiketoiminta Vuosi 2003 oli Liedon Säästöpankin 108. toimintavuosi. Pankin toiminnallinen kehitys oli suunnitelman mukaista. Pankki saavutti asettamansa volyymitavoitteet sekä varainhankinnan että antolainauksen osalta. Pankin tase kasvoi vuoden 2003 aikana 10,4 % ja tase oli vuoden lopussa 417,7 milj. euroa. Talletusten kasvu oli 30,0 milj. euroa eli 9,5 %. Pankin varainhankinta oli yhteensä 373,6 milj. euroa (339,7 milj. euroa). Varainhankintaan sisältyvät talletusten lisäksi pankin liikkeeseen laskemat debentuurilainat määrältään 29,3 milj. euroa (25,3 milj. euroa). Luotot kasvoivat 12,5 % ja olivat tilikauden päättyessä 247,9 milj. euroa. Pankki sai uusia asiakkaita vuoden aikana 2 894 ja pankin palveluja käyttävien asiakkaiden määrä on lähes 46 000. 14

Liedon Säästöpankin tuloskehitys oli taseen kasvusta huolimatta arvioitua heikompi. Tämä johtui markkinakorkotason historiallisen alhaisesta tasosta, kovasta lainamarginaalikilpailusta sekä pankin taserakenteesta. Suurin osa varainhankinnasta on kiinteäkorkoista kun taas antolainaus on sidottu suurimmalta osin euriborja Sp-prime-viitekorkoihin. Liikevoittoa tilikauden aikana kertyi 3,7 milj. euroa (5,2 milj. euroa). Pankin palveluverkostossa jatkettiin konttoreiden palvelutilojen uudistamista. Mittavin muutostyö tehtiin keväällä 2003, kun pääkonttorin asiakaspalvelutilat uusittiin kokonaan. Koko asiakaspalvelu hoidetaan nyt katutasossa. Pääkonttorin lisäksi uudistettiin Liedon Aseman ja Liedon Ilmaristen konttoreiden toimitilat. Pankki avasi vuoden 2003 aikana kokeiluluontoisesti uuden palvelupisteen Vakuutusyhtiö Pohjolan toimitiloissa Turun keskustassa. Vuoden 2002 joulukuussa avattu Vakuutusyhtiö Pohjolan vastaavanlainen palvelupiste pankin Loimaan konttorissa suljettiin toukokuussa kokeilukauden jälkeen. Vuoden 2004 kevään aikana Pohjolan koko asiakaspalvelukonttori Loimaalla siirtyy Liedon Säästöpankin toimitilojen yhteyteen. Pankin keskeiset tuloslaskelman erät ovat kehittyneet edelliseen vuoteen verrattuna seuraavasti: Tuhatta euroa 1-12/2003 1-12/2002 Muutos % Rahoituskate 9 719 11 138-12,7 Muut tuotot 3 513 3 110 13,0 Tuotot yhteensä 13 232 14 248-7,1 Henkilöstökulut -3 697-3 651 1,3 Muut hallinnon kulut -2 948-2 724 8,2 Muut kulut -2 856-2 687 6,3 Luottotappiot -23 27 Liikevoitto 3 708 5 213-28,9 Tilikauden tulos 1 533 2 607-41,2 Kulujen suhde tuottoihin 0,72 0,64 Rahoituskate pieneni 1,4 milj. eurolla eli 12,7 % ja oli 9,7 milj. euroa. Korkotuotot vähenivät edellisvuoteen verrattuna 1,3 milj. euroa eli 7,5 %. Korkokulujen kasvu edellisvuoteen verrattuna oli 0,1 milj. euroa eli 2,0 %. Muut tuotot kasvoivat 12,9 % ja olivat kokonaismäärältään 3,5 milj. euroa. Palkkiotuotot, 2,4 milj. euroa, kasvoivat 8,2 %:lla edellisestä vuodesta. Arvopaperien arvonalennuksien palautukset ja myyntivoitot paransivat tulosta 0,2 milj. euroa. Pankilla oli tilikauden päättyessä 14 konttoria, 1 palvelupiste, 17 pikapankkia, 6 laskunmaksuautomaattia sekä 7 internet-palvelupäätettä laskujen maksamiseen. Pankin asiakkaiden itsepalveluna maksu- ja käteisautomaattien, palvelupäätteiden sekä Internet-pankin kautta tekemien tapahtumien osuus kaikista asiakkaiden peruspalvelutapahtumista oli vuoden aikana keskimäärin 84 %. Internet-asiakkaita pankilla oli vuoden lopussa noin 8 800. Tulos Liedon Säästöpankin liikevoitto oli 3,7 milj. euroa (5,2 milj. euroa). Liikevoitto pieneni 28,9 % edelliseen tilikauteen verrattuna. Liikevoittoprosentiksi taseen vuosikeskiarvosta muodostui 0,9 % (1,4 %). Henkilöstökulut muodostuvat palkkakuluista sekä eläke- ja sosiaalikuluista. Näiden kulujen kokonaismäärä oli 3,7 milj. euroa, mikä oli 1,3 prosenttia suurempi kuin edellisenä vuonna. Pankin palveluksessa oli vuoden lopussa 97 henkilöä. Henkilömäärä oli kolme henkilöä pienempi kuin vuotta aiemmin. Hallintokulut ilman henkilöstökuluja kasvoivat 8,2 prosenttia 2,9 milj. euroon. Palkkiokulut olivat edellisvuoden tasolla. Suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli 0,5 milj. euroa (0,4 milj. euroa). Liiketoiminnan muut kulut kasvoivat 3,7 prosenttia 1,9 milj. euroon. Hallintokulujen nousu johtui pääosin kirjanpidon ulkoistamisesta sekä atk-kulujen kasvusta. Liiketoiminnan muita kuluja kasvattivat lähinnä konttoreiden korjauskulut. Luotto- ja takaustappioiden määrä oli 50 tuhatta euroa suurempi kuin edellisenä vuonna. 15

Tase Talletukset Liedon Säästöpankin tase kasvoi tilikauden aikana 39,3 milj. euroa ja oli vuoden lopussa 417,7 milj. euroa. Talletuskasvu oli vuoden aikana 30,0 milj. euroa eli 9,5 prosenttia. Yleisön talletuksia oli vuoden lopussa 344,3 milj. euroa. Käyttely- ja säästämistilit kasvoivat vuoden aikana 4,1 milj. euroa eli 1,7 % ja niitä oli vuoden vaihteessa 241,0 milj. euroa. Sijoittamis- ja asuntosäästöpalkkiotilien kasvu oli 25,9 milj. euroa eli 33,4 % ja niitä oli vuoden vaihteessa 103,3 milj. euroa. Järjestämättömät saamiset olivat 2,3 milj. euroa eli 1,3 milj. euroa suuremmat kuin vuotta aiemmin. Järjestämättömien saamisten yhteismäärä oli 0,9 prosenttia koko luotonannon ja taseen ulkopuolisten sitoumusten yhteismäärästä (0,4 %). Kiinteistöt Pankin kiinteistöihin ja kiinteistöyhteisöjen osakkeisiin sitoutunut pääoma oli tilinpäätöksessä 9,2 milj. euroa (9,1 milj. euroa). Muussa kuin omassa käytössä olevaan kiinteistöomaisuuteen sitoutunut pääoma pieneni verrattuna edelliseen tilikauteen ja oli määrältään 5,7 milj. euroa, mikä on 1,4 prosenttia pankin taseen loppusummasta. Muu vieras pääoma ja sitoumukset Tilinpäätöksessä pankin vieras pääoma oli yhteensä 385,1 milj. euroa, josta talletusten osuus oli 89,4 %. Pankki laski liikkeeseen vuoden aikana kaksi vastuudebentuurilainaa, joita merkittiin 10,2 milj. euron edestä. Kokonaisuudessaan tilikauden päättyessä pankilla oli edellä mainittuja lainoja 29,3 milj. euroa (25,3 milj. euroa). Velat luottolaitoksille olivat 0,3 milj. euroa (0,5 milj. euroa). Muut vieraan pääoman erät muodostuvat lähinnä lyhytaikaisista maksujenvälityseristä sekä tuottojen ja kulujen jaksotuksiin liittyvistä tilinpäätösvaiheen siirtyvistä eristä. Tilikauden aikana aktivoitiin 0,3 milj. eurolla kiinteistöihin kohdistuvia perusparannusmenoja. Kiinteistöomistuksissa ei tapahtunut muutoksia tilikauden aikana. Muu sijoitustoiminta Muuhun kuin luotonantoon sijoitetut varat olivat sijoitettuna lähinnä talletuksiin muihin luottolaitoksiin ja saamistodistuksiin. Pankin sijoitukset saamistodistuksiin olivat tilikauden päättyessä 119,7 milj. euroa, mikä on 28,2 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Talletukset muihin luottolaitoksiin olivat 20,1 milj. euroa. Määrä oli 19,5 milj. euroa pienempi kuin vuotta aikaisemmin. Pankkitakausten ja muiden taseen ulkopuolisten sitoumusten määrä oli 15,8 milj. euroa, mikä on 4,4 milj. euroa suurempi kuin edellisen vuoden lopussa. Luotonanto Liedon Säästöpankin luottokanta oli tilikauden lopussa 247,9 milj. euroa (220,4 milj. euroa). Luottojen nettolisäys oli 27,5 milj. euroa eli 12,5 prosenttia. Luottoja nostettiin ja uudistettiin vuoden aikana yhteensä 108,7 milj. euroa. Luotonantoon sisältyvien valtion varoista välitettyjen luottojen määrä oli 2,1 milj. euroa (2,1 milj. euroa). Kotitalouksien asuntoluottojen määrä lisääntyi tilikauden aikana 21,5 milj. eurolla 164,6 milj. euroon, 15 %. Kotitalouksien ja elinkeinonharjoittajien luotot olivat vuoden päättyessä 217,4 milj. euroa edustaen 87,7 % koko luottokannasta. Pankki lisäsi tilikauden aikana sijoituksiaan vaihtuviin vastaaviin kuuluvissa osakkeissa ja osuuksissa. Näiden yhteismäärä oli tilikauden päättyessä 2,8 milj. euroa (0,5 milj. euroa). Pankki lisäsi tilikauden aikana sijoituksiaan osakkeisiin merkitsemällä Nooa Säästöpankki Oy:n osakkeita. Kaikkien osakesijoitusten yhteismäärä oli tilikauden päättyessä 6,2 milj. euroa (1,4 milj. euroa). Oma pääoma ja varaukset Oma pääoma lisääntyi 22,2 milj. euroon. Luottotappiovarausta kasvatettiin vuonna 2003 1,6 milj. euroa (1,6 milj. euroa), minkä jälkeen varauksen määrä tilinpäätöksessä oli 4,4 prosenttia saamisista. Varauksesta on 1,4 milj. euroa siirretty vararahastoon. Poistoeroa vähennettiin 52 tuhannella eurolla (-63 tuhatta euroa). 16

Vakavaraisuus Vakavaraisuuteen vaikuttavat erät ja vakavaraisuussuhde ovat muuttuneet vuoden aikana seuraavasti: Tuhatta euroa 31.12.2003 31.12.2002 Ensisijaiset omat varat 29 473 26 825 Toissijaiset omat varat 14 736 13 412 Yhteensä 44 209 40 237 Riskipainotetut saamiset 221 175 187 681 Vakavaraisuussuhde 19,99 % 21,44 % Ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin saamisiin 13,33 % 14,29 % Vakavaraisuussuhteen kehitys viideltä viimeiseltä vuodelta on ollut seuraava: 2003 2002 2001 2000 1999 19,99 21,44 21,58 20,53 13,67 Liedon Säästöpankin vakavaraisuus säilyi edelleen hyvällä tasolla ja oli vuoden lopussa 19,99 %. Vuotta aiemmin vastaava luku oli 21,44 %. Vakavaraisuuden lievä aleneminen johtui siitä, että riskipainotetut saamiset kasvoivat tilikauden aikana 33,5 milj. eurolla taseen kasvun ollessa vain hieman suurempi, 39,3 milj. euroa. Pankin omien varojen määrä ylitti 26,5 milj. eurolla luottolaitoslain 8 %:n minimivaatimustason. Konsernitilinpäätös Liedon Säästöpankki muodostaa konsernin, johon kuuluvat emopankki ja sen 70,2 %:sti omistama Kiinteistö Oy Liedon Liikekeskus sekä 79,3 %:sti omistama Kiinteistö Oy Liedon Kauppapiha. Pankki ei laadi konsernitilinpäätöstä, koska tytäryhtiöiden tase jää alle yhden prosentin pankin taseen loppusummasta. Tytäryhtiöiden vaikutus konsernin tulokseen ja omaan pääomaan on vähäinen. Riskienhallinta Riskienhallinnan tavoite Riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa, että pankin liiketoiminnasta aiheutuvat riskit on tunnistettu, arvioitu ja mitoitettu hyväksytylle tasolle ja että riskejä valvotaan ja ne ovat oikeassa suhteessa pankin riskinkantokykyyn. Riskienhallinnan keskeiset osa-alueet ovat luottoriskit, korko- ja rahoitusriskit, kiinteistöja muut sijoitusriskit sekä strategiset ja toimintariskit. Periaatteet Liedon Säästöpankin riskienhallinta perustuu hallituksen pankille vahvistamaan liiketoimintastrategiaan, liiketoiminta-alueiden toimintokohtaisiin ohjeisiin ja niihin sisältyviin toimintavaltuuksiin. Säännöllinen raportointi tukee riskien hallintaa. Pankki kohdistaa liiketoimintansa vähittäispankkitoiminnan vähäriskiseen osaan. Liiketoiminnan laajuuteen nähden pankilla ei ole sellaisia suuria asiakaskeskittymiä, jotka merkittävästi vaikuttaisivat pankin liiketoimintaan. Pankki ei myöskään liiketoimintastrategiaansa nojautuen tällaisia keskittymiä ota. Pankin ensisijainen tavoite liiketoiminnassa on kannattavuus ja vakavaraisuuden vahvistaminen. Luottoja muiden riskien muodostaman tappiouhan pankki kattaa tilinpäätöksessään riittävillä luottotappio- ja muilla kulukirjauksilla. 17

Luottoriskit Luottoriskien hallinnan tavoitteena on rajoittaa asiakasvastuista syntyvien riskien tulos- ja vakavaraisuusvaikutukset hyväksyttävälle tasolle. Pankin hallitus on hyväksymissään ohjeissa luotonannosta asettanut eri päättäjätasoille selkeät rajat myönnettävien luottojen määrille. Pankin keskeisiä asiakasryhmiä ovat toimialueen kotitaloudet, maaseutuyrittäjät sekä pienet yritykset. Pankin varainhankinnasta pääosa on sijoitettu luottoina pankin asiakkaille. Luotonannosta kotitalouksien ja elinkeinonharjoittajien yhteinen osuus on 82,2 % (79,6 %) ja maaseutuyrittäjien osuus 5,5 % (6,5 %) sekä muiden osuus 12,3 % (13,9 %). Kaikkien asiakasryhmien luottokelpoisuuden arviointi perustuu pankin alueelliseen asiakas- ja toimintaympäristötuntemukseen ja sen pohjalta tehtävään asiakkaan luottokelpoisuuden arviointiin. Säästöpankin hallitus tekee suurimmat luottopäätökset. Hallitus on edelleen delegoinut luottovaltuuksia pankin johtoryhmälle ja muille nimetyille toimihenkilöille. Pääsääntönä on vähintään kahden päätöksentekijän periaate. Luottopäätökset perustuvat asiakkaan luottokelpoisuuden ja maksukyvyn arviointiin sekä muiden luoton myöntämiskriteereiden, kuten mm. vakuusvaatimusten täyttymiseen. Luottokannan tilaa, mm. takaisinmaksussa esiintyviä viivästyksiä ja järjestämättömiä luottoja seurataan jatkuvasti. Pankin hallitukselle raportoidaan suuret asiakas- ja asiakaskokonaisuusvastuut ja niiden hoito. Luottokantaan sisältyvät riskit on edellä mainitun raportoinnin perusteella todettu olevan pankin vuositulostasoon ja riskinkantokykyyn nähden alhaisella tasolla. Pankilla ei ole sellaisia asiakaskokonaisuuksia, joiden vastuut pankille ylittäisivät 10 prosenttia pankin omista varoista. Rahoitusriski Rahoitusriski on jälleenrahoituksen saatavuuteen ja hintaan liittyvä riski, joka syntyy, kun saamisten ja velkojen maturiteetit poikkeavat toisistaan. Rahoitusriski syntyy myös, jos saatavat ja velat ovat liiaksi keskittyneet yksittäisille vastapuolille. Rahoitusriskiä arvioidaan maturiteettiluokittain kunkin luokan saatavien ja velkojen erotuksen suuruudella. Rahoitusriskiä hallitaan mm. pitämällä riittävää kassavarantoa. Liedon Säästöpankki hankkii tarvitsemansa jälleenrahoituksen talletuksina ja laskemalla liikkeelle debentuurilainoja. Pankki ei hanki jälleenrahoitusta markkinarahamarkkinoilta. Talletustiliehtojen mukaan 70 % jälleenrahoituksesta on avistaehtoista jakautuen kuitenkin lähes 46 000:lle tallettaja-asiakkaalle. Pankin tavoitteena on edelleen pidentää jälleenrahoituksensa maturiteettia ja ylläpitää laajaa rahoituspohjaa. Vuoden 2003 aikana pankin rahoitusasema oli jatkuvasti hyvä. Pankin lakisääteiseen kassavarantoon luettavat varat olivat tilikauden lopussa 54,6 milj. euroa ja kassavarantosuhdeluku 14,2 % lakisääteisen minimitason ollessa 10 %. Korkoriski Korkoriskillä tarkoitetaan korkotason muutosten vaikutusta pankin tulokseen ja vakavaraisuuteen. Korkoriski aiheutuu saatavien ja velkojen toisistaan poikkeavista korkoperusteista sekä eriaikaisista korontarkistus- tai erääntymisajankohdista. Pankin luotoista 95,6 % on viitekorkosidonnaisia kun taas talletuksista 85,7 % on kiinteäkorkoisia. Pankin tavoitteena on edelleen tasapainottaa saatavien ja velkojen korkoperusteita. Korkoriskin mittaamisessa käytetään gap-analyysia. Herkkyysanalyysi mittaa yhden prosenttiyksikön korkotason muutoksen vaikutusta vuotuiseen rahoituskatteeseen. Näin laskettu pankin korkoriski oli 31.12.2003 4,60 % vuoden 2003 rahoituskatteesta. 18

Kiinteistöriski Kiinteistöriskillä tarkoitetaan kiinteistöomaisuuteen kohdistuvaa arvonalentumis-, tuotto- tai vahingoittumisriskiä. Kiinteistösijoitukset eivät kuulu Liedon Säästöpankin ydinliiketoimintaan. Pankin kiinteistökohteet on vakuutettu täysarvovakuutuksilla. Liedon Säästöpankin kiinteistöomaisuuteen sitoutunut pääoma oli vuoden 2003 päättyessä 9,2 milj. euroa eli 2,2 % vuoden 2003 taseen loppusummasta. Omassa käytössä oleviin tiloihin oli sitoutunut 3,5 milj. euroa ja muussa käytössä oleviin tiloihin 5,7 milj. euroa. Muussa kuin omassa käytössä olevien tilojen vuokrausaste on vuoden aikana ollut lähes 100 % ja niiden tuotto oli vuoden päättyessä vuositasolla 8,0 %. Kiinteistöomaisuuden arvoihin ei tällä hetkellä kohdistu sellaisia arvonalentamistarpeita, joilla olisi olennaista vaikutusta Liedon Säästöpankin lähivuosien tulokseen ja vakavaraisuuteen. Yksityiskohtaiset tiedot kiinteistöomaisuudesta käyvät ilmi liitetiedosta 24. Muut sijoitusriskit/ Osakeriskit Osakeriskillä tarkoitetaan mm. julkisesti noteerattavien osakkeiden ja rahasto-osuuksien kurssimuutosten aiheuttamaa tulosvaikutusta. Tavoitteena osakesijoituksissa on hankkia tuotto-riskisuhteeltaan kilpailukykyinen tuotto sijoitetulle pääomalle. Pankin sijoitukset julkisesti noteerattaviin osakkeisiin ja osuuksiin on määritelty hallituksen vahvistamassa sijoitustoiminnan ohjeessa. Tilinpäätöshetkellä näitä sijoituksia oli yhteensä 2,8 milj. euroa ja ne olivat pääasiassa useisiin sijoitusrahastoihin tehtyjä sijoituksia. Strategiset ja toimintariskit Strategisella riskillä tarkoitetaan pankin riskinkantokykyyn, teknisiin resursseihin ja henkilöstön ammattitaitoon nähden väärin valitusta liiketoimintastrategiasta syntyviä menetyksiä. Strategiset riskit pyritään minimoimaan päivittämällä strategiset ja vuositason suunnitelmat säännöllisesti hyödyntämällä ennusteita toimialan, kilpailutilanteen ja taloudellisen toimintaympäristön kehityksestä. Toimintariskeillä tarkoitetaan menetyksiä, jotka voivat johtua sisäisistä puutteellisuuksista järjestelmissä, prosesseissa ja henkilöstön toiminnassa tai ulkoisista liiketoimintaan vaikuttavista tekijöistä. Toimintariskien toteutumista pyritään minimoimaan henkilöstön jatkuvalla kehittämisellä ja kattavilla toimintaohjeilla sekä sisäisen valvonnan toimenpiteillä mm. eriyttämällä asioiden valmistelu, päätöksenteko, toimeenpano ja valvonta toisistaan. Pankki on varautunut erityisellä vakuutuksella pankkitoiminnassa mahdollisesti toteutuviin toiminnallisiin riskeihin ja niistä aiheutuviin vahinkoihin. Oikeudellisten riskien toteutumista osaltaan vähentää laajasti käytössä olevat vakiomuotoiset viranomaisten hyväksymät sopimusehdot. Tietojärjestelmien toimintahäiriöistä aiheutuviin riskeihin on pyritty varautumaan jatkuvuussuunnittelulla. Sisäinen tarkastus Hallitus on asettanut pankille sisäisen tarkastuksen ja vahvistanut sisäiselle tarkastukselle tarkastussuunnitelman sekä raportointiperiaatteet. Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on pankin toimintaorganisaation sisäisen valvonnan laajuuden ja riittävyyden arviointi sekä riskienhallintajärjestelmien toimivuuden valvonta ja arviointi. Sisäinen tarkastus raportoi havainnoistaan toimitusjohtajalle. Pankin hallitus käsittelee sisäisen tarkastuksen laatimat tarkastusyhteenvedot vuosittain. Vapaaehtoiset ja pakolliset rahastot Liedon Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton. Rahasto ei ole tehnyt vuoden aikana tukipäätöksiä. Rahastolla on varoja 29,6 miljoonaa euroa (28,2 milj. euroa). Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa pankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen pankin veloista tai sitoumuksista. 19

Lisäksi kaikki pankit kuuluvat talletussuojarahastoon, joka turvaa tallettajan saamiset pankilta 25 000 euroon saakka. Pankin kannatusmaksu rahastolle oli 0,2 milj. euroa. Liedon Säästöpankki kuuluu myös sijoittajien korvausrahastoon, jonka suojan piiriin kuuluvat kaikki ei-ammattimaiset sijoittajat. Hallinto ja henkilöstö Hallinto Pankin äänivaltaiset tallettajat kokoontuivat säästöpankkikokoukseen 15.10.2003 ja valitsivat 10 tallettajien edustajaa isäntien syyskokouksessa toimitettavaan isäntien vaaliin. Liedon Säästöpankin isäntiin kuului tilikauden aikana 47 isäntää. Isäntien puheenjohtajana toimi rehtori Keijo Virtanen ja varapuheenjohtajana lehtori Tuula Niittyvaara. Kevätkokouksessa 7.3.2003 isännät vahvistivat vuoden 2002 tilinpäätöksen ja myönsivät vastuuvapauden pankin hallituksen jäsenille, toimitusjohtajalle ja luottovaltuutetuille. Pankin tilikauden voitto 2 606 879,88 euroa päätettiin siirtää kokonaisuudessaan pankin vapaan oman pääoman rahastoon. Isäntien syyskokouksessa 21.11.2003 päätettiin henkilöstövalinnoista. Erovuorossa olevat isännät valittiin uudelleen. Hallituksen varajäseniksi vuonna 2002 valittujen Heli Vilhosen ja Seppo Kuusiston tilalle isäntien uusiksi jäseniksi valittiin Esko Laine ja Ari Blomroos sekä edesmenneen Juha Uotilan tilalle Pasi Mäkiö. Isäntien puheenjohtajana jatkaa Keijo Virtanen ja varapuheenjohtajana Tuula Niittyvaara. Säästöpankin tilejä ja hallintoa valittiin tarkastamaan Juha- Pekka Mylén, KHT sekä varatilintarkastajaksi Petri Kettunen, KHT. Liedon Säästöpankin hallitukseen kuuluu kuusi jäsentä. Hallituksen puheenjohtajana toimi Matti Lautamäki ja varapuheenjohtajana Matti Säteri sekä toimitusjohtajana Jussi Hakala. Hallitus kokoontui vuoden aikana 16 kertaa. Pankin tilintarkastajana on toiminut Juha-Pekka Mylén, KHT ja varatilintarkastajana Petri Kettunen, KHT. Säästöpankkitarkastus suoritti pankissa tarkastuksen 24.-25.11.2003. Pankki on ulkoistanut sisäisen tarkastuksen. Sisäisenä tarkastajana on toiminut KHT Ari Pakari Tilintarkastus Pakari Oy:stä. Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien kokonaan omistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin ja Paikallisosuuspankkiliitto ry:n omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Rahahuollossa pankki käyttää Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Henkilöstö Pankin pankkityössä olevan henkilökunnan määrä oli vuoden lopussa 95 henkilöä, joista kokoaikaisia oli 87 (87) ja osa-aikaisia 8 (11) henkilöä. Muun henkilökunnan määrä oli kaksi. Henkilökunnan ammattitaidon ylläpitämiseen ja kehittämiseen käytettiin vuonna 2003 edellisten vuosien tapaan noin 600 koulutuspäivää. Koulutukset painottuivat asiakaspalvelutilanteiden sekä tiedollisen että taidollisen hallinnan alueelle. Konttorinjohtajia osallistui johtamiskoulutukseen. Tilinpäätöksen jälkeiset tapahtumat Pankin hallituksen tiedossa ei ole seikkoja, jotka olennaisesti vaikuttaisivat pankin tulokseen tilinpäätöksen valmistumisen jälkeiseltä ajalta. Arvio liiketoiminnan kehityksestä vuonna 2004 Liedon Säästöpankin liiketoiminnan tuloksen arvioidaan vallitsevalla markkinakorkotasolla olevan vuoden 2003 liiketulosta parempi. Vuoden 2003 lopulla toteutettiin kiinteäkorkoisten säästötalletustilien korkomuutos ja maksuliikennepalveluiden hinnoittelussa otettiin vuoden 2004 alusta lukien käyttöön ns. etuasiakasjärjestelmä sekä joitakin uusia palvelumaksuja. Pankin varainhankinnan ja antolainauksen arvioidaan kasvavan ja vakavaraisuuden olevan vuoden 2004 päättyessä vuoden 2003 tasolla. 20

Tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2003 1.1. - 31.12.2002 eur eur Korkotuotot 16 142 424,02 17 432 505,26 Korkokulut -6 423 331,26-6 294 856,51 RAHOITUSKATE 9 719 092,76 11 137 648,75 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 111 640,40 111 053,33 Muista yrityksistä 111 640,40 111 053,33 Palkkiotuotot 2 369 019,06 2 188 920,82 Palkkiokulut -422 100,30-431 236,82 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 223 207,26-10 005,59 Arvopaperikaupan nettotuotot 220 055,76-16 467,50 Valuuttatoiminnan nettotuotot 3 151,50 6 461,91 Liiketoiminnan muut tuotot 808 516,06 819 927,01 Hallintokulut -6 644 490,10-6 374 551,84 Henkilöstökulut -3 696 856,52-3 651 026,27 Palkat ja palkkiot -2 996 537,22-2 963 419,04 Henkilösivukulut -700 319,30-687 607,23 Eläkekulut -538 011,63-513 268,09 Muut henkilösivukulut -162 307,67-174 339,14 Muut hallintokulut -2 947 633,58-2 723 525,57 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -538 698,59-429 338,47 Suunnitelman mukaiset poistot -538 698,59-429 338,47 Liiketoiminnan muut kulut -1 895 082,53-1 826 679,29 Luotto- ja takaustappiot -22 829,17 27 330,58 LIIKEVOITTO 3 708 274,85 5 213 068,48 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 3 708 274,85 5 213 068,48 Tilinpäätössiirrot -1 528 258,75-1 536 658,92 Tuloverot -647 391,50-1 069 529,68 Tilikauden verot -647 391,50-1 069 529,68 TILIKAUDEN VOITTO 1 532 624,60 2 606 879,88 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET 31.12.2003 31.12.2002 eur eur 1 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit 1 683 602,01 1 746 255,19 Muut 1 604 708,72 1 421 049,96 2 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset Arvopapereiden takaisinostositoumukset 0,00 0,00 Muut 12 498 192,24 8 224 333,87 21

Tase VASTAAVAA 31.12.2003 31.12.2002 eur eur Käteiset varat 3 592 059,47 4 087 189,08 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 63 928 796,13 62 737 490,40 Saamiset luottolaitoksilta 20 108 048,36 39 576 827,81 Vaadittaessa maksettavat 3 787 967,78 15 592 247,23 Muut 16 320 080,58 23 984 580,58 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 254 565 822,24 226 793 873,94 Saamistodistukset 55 797 540,17 30 659 996,26 Julkisyhteisöiltä 168 444,54 339 290,43 Muilta 55 629 095,63 30 320 705,83 Osakkeet ja osuudet 6 160 726,14 1 418 088,48 Aineettomat hyödykkeet 151 546,12 181 819,82 Aineelliset hyödykkeet 9 632 659,04 9 466 909,60 Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 8 329 436,95 8 178 879,31 Muut aineelliset hyödykkeet 1 303 222,09 1 288 030,29 Muut varat 69 997,02 29 057,10 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 3 742 754,62 3 502 842,64 VASTAAVAA YHTEENSÄ 417 749 949,31 378 454 095,13 VASTATTAVAA 31.12.2003 31.12.2002 eur eur VIERAS PÄÄOMA Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 267 257,71 482 965,90 Luottolaitoksille 267 257,71 482 965,90 Vaadittaessa maksettavat 267 257,71 482 965,90 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 346 468 114,58 316 452 776,29 Talletukset 344 335 242,65 314 370 927,63 Vaadittaessa maksettavat 240 985 752,79 236 891 410,09 Muut 103 349 489,86 77 479 517,54 Muut velat 2 132 871,93 2 081 848,66 Muut velat 6 739 910,54 4 690 906,34 Siirtovelat ja saadut ennakot 2 361 983,65 1 894 247,12 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 29 252 400,00 25 333 800,00 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 385 089 666,48 348 854 695,65 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 10 467 866,41 8 939 607,66 Poistoero 0,00 52 683,73 Vapaaehtoiset varaukset 10 467 866,41 8 886 923,93 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 336,37 336,37 Muut sidotut rahastot 5 134 371,34 5 134 371,34 Vararahasto 5 134 371,34 5 134 371,34 Vapaat rahastot 15 525 084,11 12 918 204,23 Muut rahastot 15 525 084,11 12 918 204,23 Tilikauden voitto 1 532 624,60 2 606 879,88 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 22 192 416,42 20 659 791,82 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 417 749 949,31 378 454 095,13 22

Tilinpäätöksen liitetiedot (numerointi noudattaa Rahoitustarkastuksen määräystä 106.1) TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Korkotuotot ja korkokulut tase-erittäin eriteltyinä 2 Leasingtoiminnan nettotuotot eriteltyinä 3 Arvopaperikaupan nettotuotot eriteltyinä 4 Tilikauden aikana ostettujen ja myytyjen vaihtuviin vastaaviin luettujen arvopapereiden yhteenlasketut määrät 5 Liiketoiminnan muut tuotot ja kulut eriteltyinä 6 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 7 Luotto- ja takaustappiot sekä pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalentumiset 8 Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät 9 Tilinpäätössiirrot eriteltyinä 10 Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista 11 Erittely yhdistellyistä eristä 12 Tuotot markkina-alueittain ja toimialoittain TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 13 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavien saamistodistusten erittely 14 Saamiset luottolaitoksilta 15 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöltä sektoreittain sekä niihin kohdistetut luottotappiovaraukset ja niiden peruutukset 16 Järjestämättömät ja muut nollakorkoiset saamiset sektoreittain 17 Maksamatta jääneen saamisen vakuutena ollut sekä asiakkaan liiketoiminnan tervehdyttämiseksi hankitun omaisuuden kirjanpitoarvo 18 Saamiset, joilla huonompi etuoikeus kuin velallisen muilla veloilla 19 Leasingkohteet 20 Saamistodistukset 21 Osakkeet ja osuudet omaisuuslajeittain 22 Pysyviin vastaaviin kuuluvien osakkeiden ja aineellisten hyödykkeiden lisäykset ja vähennykset 23 Aineettomat hyödykkeet eriteltyinä 24 Kiinteistöomistukset 25 Luottolaitoksen hallussa olevat omat osakkeet 26 Muut varat eriteltyinä 27 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot eriteltyinä 28 Erittely yhdistellyistä vastaavien eristä 29 Velkojen nimellisarvon ja kirjanpitoarvon erotus 30 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 31 Muut velat eriteltyinä 32 Siirtovelat ja saadut ennakot eriteltyinä 33 Erittely pakollisiin varauksiin merkityistä eristä 34 Erittely veloista, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 35 Oman pääoman lisäykset ja vähennykset tilikauden aikana 36 Erilajiset osakkeet ja osuudet sekä omat osakkeet ja osuudet 37 Vapaaseen omaan pääomaan sisältyvien jakokelvottomien erien määrä 38 Osakeannit, optio-oikeuksien ja vaihtovelkakirjalainojen liikkeeseenlaskut tilikauden aikana 39 Osakkaiden omistus 40 Pääomasijoitukset ja pääomalainat 41 Erittely yhdistellyistä vastattavien eristä 42 Saamisten ja velkojen maturiteettijakautuma tase-erittäin 43 Omaisuus- ja velkaerät kotimaan ja ulkomaan rahana TULOVEROJA KOSKEVAT LIITETIEDOT 44 Tuloverot ja laskennalliset verovelat ja -saamiset 23

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA SEKÄ JOHDANNAISSOPIMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 45 Omasta ja muiden puolesta vakuudeksi annettu omaisuus 46 Eläkevastuut 47 Leasingvastuut 48 Taseen ulkopuoliset sitoumukset eriteltyinä 49 Johdannaissopimukset 50 Omaisuuden myynnistä asiakkaan lukuun syntyvien ja omaisuuden ostamisesta asiakkaan lukuun syntyvien ostovelkojen yhteenlasketut määrät 51 Tiedot muista luottolaitoksen antamista vastuusitoumuksista ja vastuista HENKILÖSTÖÄ SEKÄ TOIMI- JA VALVONTAELINTEN JÄSENIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 52 Tietoja henkilöstöstä sekä hallinto- ja valvontaelimien jäsenistä OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ 53 Pysyviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet eriteltyinä MUUT LIITETIEDOT 54 Luottolaitoksen harjoittama notariaattitoiminta 55 Osuuspankin ja muun osuuskuntamuotoisen luottolaitoksen maksamatta olevien osuusmaksujen yhteenlaskettu määrä KONSERNIIN KUULUVAA LUOTTOLAITOSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 56 Konserniin kuuluvaa luottolaitosta koskevat tiedot TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT Seuraavissa liitetiedoissa ei ole ilmoitettavaa: Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 2 Leasingtoiminnan nettotuotot 8 Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät 10 Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista 11 Erittely yhdistellyistä eristä Tasetta koskevat liitetiedot 14 Saamiset luottolaitoksilta 17 Maksamatta jääneen saamisen vakuutena ollut sekä asiakkaan liiketoiminnan tervehdyttämiseksi hankitun omaisuuden kirjanpitoarvo 19 Leasingkohteet 25 Luottolaitoksen hallussa olevat omat osakkeet 28 Erittely yhdistellyistä vastaavien eristä 30 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 33 Erittely pakollisiin varauksiin merkityistä eristä 36 Erilajiset osakkeet ja osuudet sekä omat osakkeet ja osuudet 37 Vapaaseen omaan pääomaan sisältyvien jakokelvottomien erien määrä 38 Osakeannit, optio-oikeuksien ja vaihtovelkakirjalainojen liikkeeseenlaskut tilikauden aikana 39 Osakkaiden omistus 40 Pääomasijoitukset ja pääomalainat 41 Erittely yhdistellyistä vastattavien eristä Vakuuksia ja vastuusitoumuksia sekä johdannaissopimuksia koskevat liitetiedot 45 Omasta ja muiden puolesta vakuudeksi annettu omaisuus 49 Johdannaissopimukset 50 Omaisuuden myynnistä asiakkaan lukuun syntyvien ja omaisuuden ostamisesta asiakkaan lukuun syntyvien ostovelkojen yhteenlasketut määrät 51 Tiedot muista luottolaitoksen antamista vastuusitoumuksista ja vastuista Muut liitetiedot 55 Osuuspankin tai osuuskuntamuotoisen luottolaitoksen maksamatta olevien osuusmaksujen yhteenlaskettu määrä 56 Konserniin kuuluvaa luottolaitosta koskevat tiedot 24

TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Pankin tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä antaman asetuksen (21.12.2000/1259) sekä Rahoitustarkastuksen määräysten 106.1 ja 106.2 mukaisesti. Konsernitilinpäätös Pankki ei laadi konsernitilinpäätöstä. Rahoitustarkastuksen määräykseen perustuen tytär-, osakkuus- ja yhteisyritykset, joiden taseen loppusumma on alle yksi prosentti emopankin taseen loppusummasta ja vähemmän kuin 10 miljoonaa euroa, voidaan jättää konsernitilinpäätöksen ulkopuolelle. Tytäryrityksillä ei ole olennaista vaikutusta konsernin tulokseen tai vapaaseen omaan pääomaan. Pankin tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan konsernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tiedot konsernitilinpäätökseen yhdistelemättömistä tytär- ja osakkuusyhtiöistä on esitetty liitetiedossa 53. Vaihtuvat ja pysyvät vastaavat Saamistodistukset on jaoteltu pysyviin ja vaihtuviin vastaaviin. Pysyviä ja vaihtuvia vastaavia sisältyy sekä tase-erään Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset että Saamistodistukset. Keskuspankkirahoitukseen oikeuttaviin saamistodistuksiin kirjataan sellaiset saamistodistukset, jotka Suomen Pankki hyväksyy keskuspankkirahoituksen vakuudeksi riippumatta siitä, onko pankki itse oikeutettu keskuspankkirahoitukseen. Muut saamistodistukset kirjataan erään Saamistodistukset. Pysyviin vastaaviin on kirjattu eräpäivään asti pidettävät saamistodistukset, tytär-, osakkuus- ja omistusyhteysyritysten osakkeet ja osuudet sekä muut osakkeet ja osuudet, joiden omistus on pankille tarpeellista palvelujen hankkimiseksi. Muut saamistodistukset ja osakkeet sekä osuudet on kirjattu vaihtuviin vastaaviin. Pankilla ei ole luottolaitostoiminnasta annetun lain 5a :ssä tarkoitettua kaupintavarastoa. Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat arvopaperit on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Julkisesti noteerattujen osakkeiden todennäköisenä luovutushintana on pidetty vuoden viimeistä kaupantekokurssia. Muiden kuin julkisesti noteerattujen osakkeiden todennäköisenä luovutushintana on pidetty kirjanpitoarvoa tai sitä alempaa arvioitua luovutushintaa. Saamistodistusten todennäköisenä luovutushintana on pidetty saatavan pääoma- ja korkovirran markkinakorolla diskontattua nykyarvoa. Vaihtuviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden myyntivoitot ja -tappiot sekä niiden arvonalentumiset ja arvonalentumisen peruuntumiset on kirjattu arvopaperikaupan nettotuottoihin. Saamistodistusten hankintamenon ja nimellisarvon välinen erotus on jaksotettu korkotuotoksi tai sen vähennykseksi. Pysyviin vastaaviin kirjatut arvopaperit on arvostettu hankintamenoon. Mikäli arvopaperin todennäköinen luovutushinta on tilikauden päättyessä hankintamenoa pysyvästi alhaisempi, on erotus kirjattu kuluksi. Saamistodistusten hankintamenon ja nimellisarvon välinen erotus on jaksotettu korkotuotoksi tai sen vähennykseksi. Saamiset ja velat Saamiset ja velat on merkitty taseeseen sen määräisenä, mikä niistä on hankittaessa maksettu tai saatu. Saamisen hankintahinnan ja nimellisarvon erotus on jaksotettu sopimusajalle korkotuottoihin. Velasta saadun määrän ja nimellisarvon erotus on jaksotettu sopimusajalle korkokuluihin. Vastaerä on kirjattu saamisen tai velan muutokseksi. Jos saamisen todennäköinen arvo on alempi kuin kirjanpitoarvo, saaminen on merkitty taseeseen todennäköiseen arvoon. Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet on jaettu käyttötarkoituksen perusteella omassa käytössä olevaan ja muussa kuin omassa käytössä olevaan omaisuuteen. Jaosta on erittely liitetiedossa 24. Kiinteistöt on merkitty taseeseen suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennetyn hankintamenon sekä yhteen kiinteistöön tehtyjen arvonkorotusten yhteissumman määräisinä. Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet on merkitty taseeseen hankintahintaan. 25

Omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien tasearvot perustuvat hyödykkeiden arvoon suhteessa varsinaisen liiketoiminnan tulonodotuksiin. Muussa kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden kirjanpitoarvon ja sitä pysyvästi alemman todennäköisen luovutushinnan ero, mikäli se on olennainen, on kirjattu arvonalentumispoistona kuluksi. Mahdolliset arvonalentumisten peruutukset kirjataan saman erän oikaisuiksi. Pankin keskeiset kiinteistökohteet on arvioitu kiinteistökohtaisesti pääosin tuottoarvomenetelmää käyttäen. Arviot perustuvat kiinteistökohteesta saadun tai saatavissa olevan nettovuokratuoton määrään ja kiinteistömarkkinoiden tuottovaateeseen. Erääseen kiinteistöön on aikaisempina vuosina tehty asiantuntijoiden arvioihin perustuvia ja Rahoitustarkastuksen hyväksymiä arvonkorotuksia. Mikäli arvonkorotetun omaisuuden arvo on alentunut alle hyväksytyn arvon tai jos omaisuus tai osa siitä on luovutettu tai tuhoutunut, arvonkorotusta on peruutettu vastaavasti. Arvonkorotuksista ei tehdä poistoja. Rakennusten ja muiden kuluvien aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden hankintamenot poistetaan taloudellisen pitoajan perusteella ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaan tasapoistoin. Poistoajat ovat rakennusten ja rakennelmien osalta 25 tai 40 vuotta ja koneiden ja kaluston osalta 3-8 vuotta. Muut pitkävaikutteiset menot poistetaan 5 vuoden aikana. Pankin omistamiin osakehuoneistoihin tehdyt perusparannusmenot on aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin ja poistetaan viiden vuoden aikana. Luotto- ja takaustappiot Luotto- ja takaustappioihin on kirjattu toteutuneet luottotappiot ja kohdistetut luottotappiovaraukset. Kohdistettu luottotappiovaraus on tehty siltä osin, kun on käynyt todennäköiseksi, ettei saamisen pääomasta saada suoritusta ja saamisen vakuus ei riitä kattamaan sen määrää. Luottotappiota kirjattaessa saamisen vakuus on arvostettu määrään, joka siitä todennäköisesti odotetaan saatavan. Luottotappioiden vähennykseksi on kirjattu takaisin saadut, toteutuneena luottotappiona aikaisemmin kirjatut erät sekä kohdistettujen luottotappiovarausten peruutukset. Järjestämättömät saamiset Saamisen koko pääoma on kirjattu järjestämättömäksi, kun saatavan korko, pääoma tai sen osa on ollut erääntyneenä tai suorittamatta 90 päivää. Saamiset konkurssiin asetetuilta yrityksiltä on merkitty järjestämättömäksi viimeistään konkurssiin asettamispäivänä. Pankkitakaus on merkitty järjestämättömäksi, kun pankki on suorittanut siitä maksun. Tilinpäätöksessä järjestämättömien saamisten maksamattomia korkoja ei ole tuloutettu. Ulkomaan rahan määräiset erät Euroalueeseen kuulumattomiin valuuttoihin sidotut ulkomaan rahan määräiset varat ja velat on muunnettu euroiksi Euroopan Keskuspankin noteeraamaan tilinpäätöspäivän keskikurssiin. Arvostuksessa syntyneet kurssierot on kirjattu tuloslaskelmassa valuuttatoiminnan nettotuottoihin. Satunnaiset erät ja pakolliset varaukset Pankki ei ole kirjannut satunnaisia eriä eikä pakollisia varauksia. Tilinpäätössiirtojen kertymä poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoeroon on kirjattu tehtyjen ja suunnitelmanmukaisten poistojen erotus. Vapaaehtoisia varauksia, mm. luottotappiovarauksia, käytetään pankin tilinpäätös- ja verosuunnittelussa. Luottotappiovarauksia on tehty lain sallima maksimimäärä eli 0,6 % varausten pohjana olevista saamisista. Vapaaehtoisten varausten määrä tai muutos eivät kuvaa pankin riskejä. Pankin tilinpäätöksessä tilinpäätössiirtojen kertymä esitetään siihen liittyvää verovelkaa vähentämättä. Verot Pankin tilinpäätöksessä tuloverot on kirjattu verotettavan tulon perusteella laskettuna. Laskennallisia verovelkoja ja -saamisia ei ole merkitty taseeseen. Liitetiedossa 44 on tarkemmin eritelty pankin tuloverojen jakautuminen. 26

TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2003 2002 eur eur 1 Korkotuotot ja korkokulut tase-erittäin eriteltyinä Korkotuotot Saamisista luottolaitoksilta 887 091,76 793 617,13 Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 10 327 792,61 11 643 746,98 Saamistodistuksista 4 926 288,94 4 991 214,10 Muut korkotuotot 1 250,71 3 927,05 Yhteensä 16 142 424,02 17 432 505,26 Korkokulut Veloista luottolaitoksille ja keskuspankeille 385,03 1 829,05 Veloista yleisölle ja julkisyhteisöille 5 116 454,33 5 178 142,06 Veloista, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 101 364,75 917 241,41 Muut korkokulut 205 127,15 197 643,99 Yhteensä 6 423 331,26 6 294 856,51 3 Arvopaperikaupan nettotuotot eriteltyinä Saamistodistusten kaupan nettotuotot 135 928,39-38 626,57 Osakkeiden ja osuuksien kaupan nettotuotot 84 127,37 22 159,07 Yhteensä 220 055,76-16 467,50 4 Tilikauden aikana ostettujen ja myytyjen vaihtuviin Ostot 2003 Myynnit vastaaviin luettujen arvopapereiden yhteenlasketut määrät Saamistodistukset 209 199 613,97 6 299 445,27 Osakkeet ja osuudet 1 960 223,11 20 388,42 5 Liiketoiminnan muut tuotot ja muut kulut eriteltyinä 2003 2002 Muut tuotot Vuokratuotot kiinteistöstä ja kiinteistöyhteisöistä 757 568,87 742 961,90 Muut tuotot 50 947,19 76 965,11 Yhteensä 808 516,06 819 927,01 Muut kulut Vuokrakulut 621 357,64 664 075,11 Kulut kiinteistöistä ja kiinteistöyhteisöistä 813 952,91 775 419,14 Muut kulut 459 771,98 387 185,04 Yhteensä 1 895 082,53 1 826 679,29 6 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä Suunnitelman mukaiset poistot Aineelliset hyödykkeet 495 802,87 405 883,58 Aineettomat hyödykkeet 42 895,72 23 454,89 Yhteensä 538 698,59 429 338,47 7 Luotto- ja takaustappiot sekä pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalentumiset Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 63 864,70 982,86 - takaisin saadut ja palautetut luottotappiot 41 035,53 28 313,44 Yhteensä 22 829,17-27 330,58 Luotto- ja takaustappiot + tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot 15 799,22 982,86 - tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot, joista on aikaisemmin tehty kohdistettu luottotappiovaraus 15 799,22 982,86 - palautukset aikaisempina vuosina toteutuneista luottotappioista 41 035,53 28 313,44 + tilikauden aikana tehdyt kohdistetut luottotappiovaraukset 63 864,70 982,86 Tilinpäätökseen kirjatut luotto- ja takaustappiot 22 829,17-27 330,58 9 Tilinpäätössiirrot eriteltyinä Poistoeron muutos -52 683,73-63 341,08 Muiden vapaaehtoisten varausten muutos 1 580 942,48 1 600 000,00 Yhteensä 1 528 258,75 1 536 658,92 12 Tuotot markkina-alueittain ja toimialoittain Toimiala: Pankkitoiminta 13 231 475,54 14 255 494,18 Tuottoihin sisältyvät: rahoituskate, osinko- ja palkkiotuotot, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot sekä liiketoiminnan muut tuotot. Henkilöstö toimi-aloittain (keskimäärin) Toimiala: Pankkitoiminta 97 100 Pankin markkina-alueena on Suomi. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 13 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavien saamistodistusten erittely Valtion velkasitoumukset 2 999 166,48 Valtion liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjat 40 957 500,61 50 817 898,59 Pankkien sijoitustodistukset 11 982 624,08 11 919 591,81 Muut 7 989 504,96 Yhteensä 63 928 796,13 62 737 490,40 27

15 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä sektoreittain sekä niihin kohdistetut luottotappiovaraukset ja niiden peruutukset Yritykset 2003 30 328 979,14 2002 30 288 977,19 Rahoitus- ja vakuutuslaitokset 6 660 074,50 6 404 871,40 Julkisyhteisöt 69 429,70 418 631,59 Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt 147 015,51 204 000,00 Kotitaloudet 217 360 323,39 189 477 393,76 Yhteensä 254 565 822,24 226 793 873,94 Kohdistetut luottotappiovaraukset tilikauden alussa 63 839,38 77 407,57 + tilikauden aikana tehdyt uudet varaukset 74 436,81 982,86 - tilikauden aikana peruutetut varaukset 47 020,59 13 568,19 - tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot, joista on aikaisemmin tehty kohdistettu luottotappiovaraus 15 799,22 982,86 Kohdistetut luottotappiovaraukset tilikauden lopussa 75 456,38 63 839,38 Kohdassa tilikauden aikana peruutetut varaukset esitetään aikaisemmasta poiketen myös varauksiin kohdistuvat palautukset edellisiltä tilikausilta. Vuoden 2002 vertailutietoa on oikaistu vastaavasti. 16 Järjestämättömät ja muut nollakorkoiset saamiset sektoreittain 2003 Järjestämättömät Muut nollakorkoiset 2002 Järjestämättömät Muut nollakorkoiset saamiset saamiset saamiset saamiset Yritykset 1 573 005,96 208 840,94 Kotitaloudet 713 917,83 763 043,47 Yhteensä 2 286 923,79 0,00 971 884,41 0,00 18 Saamiset, joilla on huonompi etuoikeus kuin velallisen muilla veloilla 2003 2002 Saamistodistukset 10 410 807,18 4 100 153,85 20 Saamistodistukset Kirjanpitoarvo Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat saamistodistukset 54 864 495,12 38 076 859,31 Julkisesti noteeratut 23 098 316,72 18 339 409,30 Muut 31 766 178,40 19 737 450,01 Pysyviin vastaaviin kuuluvat saamistodistukset 64 861 841,18 55 320 627,35 Julkisesti noteeratut 63 934 343,20 54 108 647,59 Muut 927 497,98 1 211 979,76 Yhteensä 119 726 336,30 93 397 486,66 Vaihtuviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten todennäköisen luovutushinnan ja sitä alemman kirjanpitoarvon välinen erotus Saamistodistukset 302 547,48 559 001,79 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 19 002,05 275 640,28 Pysyviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten nimellisarvon ja sitä alemman kirjanpitoarvon välinen erotus Saamistodistukset 90 521,83 82 575,76 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 28 616,23 61 653,19 Pysyviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten kirjanpitoarvon ja sitä alemman nimellisarvon välinen erotus Saamistodistukset 834 613,59 201 369,26 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 1 367 624,54 1 465 803,90 Pysyviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten markkina-arvon ja kirjanpitoarvon välinen erotus Saamistodistukset 600 035,88 879 990,97 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 1 275 919,24 1 770 166,77 Saamistodistukset ja keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset eriteltyinä Valtion velkasitoumukset 2 999 166,48 Yritystodistukset 8 794 882,88 6 977 858,20 Sijoitustodistukset 19 972 129,04 11 919 591,81 Vaihtovelkakirjalainat 2 223 397,54 2 270 013,26 Muut joukkovelkakirjalainat 68 700 065,52 52 830 192,84 Muut 17 036 694,84 19 399 830,55 Yhteensä 119 726 336,30 93 397 486,66 21 Osakkeet ja osuudet omaisuuslajeittain Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet 2 766 552,77 515 893,38 Julkisesti noteeratut 2 765 953,82 495 294,43 Muut 598,95 20 598,95 Pysyviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet 3 394 173,37 902 195,10 Julkisesti noteeratut 0,00 0,00 Muut 3 394 173,37 902 195,10 Yhteensä 6 160 726,14 1 418 088,48 Julkisesti noteerattujen osakkeiden ja osuuksien todennäköisen luovutushinnan ja sitä alemman kirjanpitoarvon välinen erotus Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat 235 938,42 3 456,91 Osakelainauksen kohteena olevia arvopapereita ei ole. 28

22 Pysyviin vastaaviin kuuluvien osakkeiden ja aineellisten hyödykkeiden lisäykset ja vähennykset Osakkeet ja Omistus- Konserniin Yhteensä Osakkeet ja osuudet osuudet yhteysyritykset kuuluvissa Hankintameno tilikauden alussa 902 195,10 902 195,10 + tilikauden lisäys 2 478 558,96 2 478 558,96 - tilikauden vähennys - 4 176,11-4 176,11 +/- siirrot erien välillä 17 595,42 17 595,42 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 3 394 173,37 3 394 173,37 Maa-alueet, rakennukset sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Maa-alueet Rakennukset Kiinteistöyhteisöjen Yhteensä osakkeet/osuudet Hankintameno tilikauden alussa 87 489,66 1 826 056,88 7 173 551,04 9 087 097,58 + tilikauden lisäys 283 662,25 283 662,25 +/- siirrot erien välillä 6 466,04-6 466,04 0,00 - tilikauden suunnitelman mukaiset poistot -71 348,95-61 755,66-133 104,61 - kertyneet poistot tilikauden alussa -517 079,17-406 444,21-923 523,38 + kertyneet arvonkorotukset tilikauden alussa 1 681,88 13 623,23 15 305,11 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 95 637,58 1 244 785,95 6 989 013,42 8 329 436,95 Koneet ja kalusto sekä muut aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Muut aineelliset Yhteensä hyödykkeet Hankintameno tilikauden alussa 3 001 109,60 58 602,58 3 059 712,18 + tilikauden lisäys 395 485,48 395 485,48 +/- siirrot erien välillä -17 595,42-17 595,42 - tilikauden suunnitelman mukaiset poistot -362 698,26-362 698,26 - kertyneet poistot tilikauden alussa -1 771 681,89-1 771 681,89 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 1 262 214,93 41 007,16 1 303 222,09 23 Aineettomat hyödykkeet eriteltyinä 2003 2002 Muut pitkävaikutteiset menot 151 546,12 181 819,82 Yhteensä 151 546,12 181 819,82 24 Kiinteistöomistukset a) Taseen erään Aineelliset hyödykkeet kirjattu kiinteistöomaisuus eriteltynä Kirjanpitoarvo Sitoutunut pääoma Maa- ja vesialueet ja rakennukset Omassa käytössä 407 485,68 407 485,68 Muut 932 937,85 932 937,85 Yhteensä 1 340 423,53 1 340 423,53 Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Omassa käytössä 2 808 315,36 3 104 452,43 Muut 4 180 698,06 4 799 902,87 Yhteensä 6 989 013,42 7 904 355,30 a) Yhteensä 8 329 436,95 9 244 778,83 b-c) kohdat Muussa kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien suhteellinen osuus taseen loppusummasta ja kirjanpitoarvo alittavat Rahoitustarkastuksen asettamat ilmoitusvelvollisuuden rajat, jotka ovat kolme prosenttia taseen loppusummasta ja 8,4 miljoonaa euroa. Edellä olevan perusteella tietoja ei ilmoiteta. 26 Muut varat eriteltyinä Maksujenvälityssaamiset 2003 20 940,77 2002 Takaussaamiset 13 373,18 6 417,27 Muut 35 683,07 22 639,83 Yhteensä 69 997,02 29 057,10 27 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot eriteltyinä Korot 3 635 895,67 3 447 569,80 Muut 106 858,95 55 272,84 Yhteensä 3 742 754,62 3 502 842,64 29 Velkojen nimellisarvon ja kirjanpitoarvon erotus Kaikki velat on kirjattu nimellisarvoonsa 31 Muut velat eriteltyinä Maksujenvälitysvelat 6 723 576,52 4 673 476,89 Muut 16 334,02 17 429,45 Yhteensä 6 739 910,54 4 690 906,34 32 Siirtovelat ja saadut ennakot eriteltyinä Korot 1 657 579,24 1 219 066,28 Muut 704 404,41 675 180,84 Yhteensä 2 361 983,65 1 894 247,12 29

34 Erittely veloista, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Takaisinmaksu Vuotuinen Debentuurilainat Velan määrä Valuuttta Korko % Eräpäivä tasalyh./kertalyh. lyhennys Liedon Sp 00-05 I 2 000 000,00 eur 4,50 15.5.2005 tasalyhenteinen 50 % pääomasta Liedon Sp 00-05 II 2 354 000,00 eur 4,75 15.11.2005 tasalyhenteinen 50 % pääomasta Liedon Sp 01-06 I 2 373 000,00 eur 4,50 15.5.2006 tasalyhenteinen 33 % pääomasta Liedon Sp 01-06 II 3 588 600,00 eur 4,00 15.11.2006 tasalyhenteinen 33 % pääomasta Liedon Sp 02-07 I 4 692 800,00 eur 4,50 15.5.2007 tasalyhenteinen 25 % pääomasta Liedon Sp 02-07 II 4 000 000,00 eur 3,75 15.11.2007 tasalyhenteinen 25 % pääomasta Liedon Sp 03-08 I 5 000 000,00 eur 3,00 15.5.2008 tasalyhenteinen 20 % pääomasta Liedon Sp 03-08 II 5 244 000,00 eur 3,00 17.11.2008 tasalyhenteinen 20 % pääomasta Ennenaikaisen takaisinmaksun ehdot: Pankki pidättää itselleen kaikkien lainojen osalta oikeuden ostaa laina joko kokonaan tai osittain takaisin ennen eräpäivää. Ennenaikainen takaisinmaksu on kuitenkin mahdollista ainoastaan Rahoitustarkastuksen luvalla. Velkojen etuoikeutta koskevat määräykset: Lainat on laskettu liikkeeseen velkakirjalain (622/47) 34 :n mukaisena debentuurilainana. Lainoilla on liikkeeseenlaskijan muita velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. 35 Oman pääoman lisäykset ja vähennykset tilikauden aikana Tilikauden Lisäykset Vähennykset Tilikauden alussa lopussa Peruspääoma 336,37 336,37 Muut sidotut rahastot 5 134 371,34 5 134 371,34 Vararahasto 5 134 371,34 5 134 371,34 Vapaat rahastot 12 918 204,23 2 606 879,88 15 525 084,11 Muut rahastot 12 918 204,23 2 606 879,88 15 525 084,11 Tilikauden voitto 1 532 624,60 1 532 624,60 Oma pääoma yhteensä 18 052 911,94 4 139 504,48 0,00 22 192 416,42 42 Saamisten ja velkojen maturiteettijakautuma tase-erittäin Saamiset alle 3 kk 3-12 kk 1-5 vuotta yli 5 vuotta Yhteensä Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 34 143 578,95 22 232 957,30 7 552 259,88 63 928 796,13 Saamiset luottolaitoksilta 20 108 048,36 20 108 048,36 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 18 272 387,58 24 762 386,51 93 349 371,28 118 181 676,87 254 565 822,24 Saamistodistukset 10 826 275,27 1 816 452,89 29 271 093,73 13 883 718,28 55 797 540,17 Yhteensä 83 350 290,16 26 578 839,40 144 853 422,31 139 617 655,03 394 400 206,90 Velat Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 267 257,71 267 257,71 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 277 823 475,83 34 629 389,17 31 882 377,65 2 132 871,93 346 468 114,58 Yhteensä 278 090 733,54 34 629 389,17 31 882 377,65 2 132 871,93 346 735 372,29 Muut kuin määräaikaiset talletukset sekä luotolliset tilit on ilmoitettu luokassa alle 3 kk. 43 Omaisuus- ja velkaerät kotimaan ja ulkomaan rahana Kaikki omaisuus- ja velkaerät ovat euromääräisiä. TULOVEROJA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2003 2002 44 Tuloverot ja laskennalliset verovelat ja -saamiset 1. Tuloverojen jakautuminen varsinaisesta toiminnasta ja satunnaisista eristä johtuviin veroihin Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 647 391,50 1 069 529,68 Yhteensä 647 391,50 1 069 529,68 2. Laskennalliset verovelat ja saamiset Tilinpäätökseen ei ole kirjattu laskennallisia verovelkoja eikä -saamisia. Laskelmassa on käytetty 29 %:n verokantaa. Poistoerosta 0,00 15 278,28 Vapaaehtoisista varauksista 3 035 681,26 2 577 207,94 Yhteensä 3 035 681,26 2 592 486,22 3. Arvonkorotusten vaikutus tuloverotukseen Arvonkorotusten laskennallista verovelkaa ei ole kirjattu. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA SEKÄ JOHDANNAISSOPIMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 46 Eläkevastuut Henkilöstön eläketurva on järjestetty eläkevakuutusyhtiön kautta eikä kattamattomia eläkevastuita ole. 30

47 Leasingvastuut Vuonna 2004 maksettavien vuokrien nimellismäärä 172 617,00 Sitä seuraavina vuosina maksettavien vuokrien yhteenlaskettu nimellismäärä 275 881,00 Vuokraus ei tapahdu leasing-ehdoin. 48 Taseen ulkopuoliset sitoumukset eriteltyinä Takaukset 2003 1 683 602,01 2002 1 937 157,59 Muut kolmannen puolesta annetut sitoumukset 1 604 708,72 1 688 420,30 Muut asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset, 12 498 192,24 13 662 622,56 joista luottolupaukset 12 498 192,24 13 662 622,56 Sitoumukset yhteensä 15 786 502,97 17 288 200,45 HENKILÖSTÖÄ SEKÄ TOIMI- JA VALVONTAELINTEN JÄSENIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 52 Tietoja henkilöstöstä sekä hallinto- ja valvontaelimien jäsenistä Henkilöstö keskimäärin Kokoaikaiset 89 89 Osa-aikaiset 8 11 Yhteensä 97 100 Hallinto- ja valvontaelinten jäsenille ja heidän varajäsenilleen maksetut palkat ja palkkiot sekä tehdyt eläkesitoumukset Hallituksen jäsenet ja varajäsenet sekä toimitusjohtaja ja varatoimitusjohtaja 246 484,48 238 024,47 Yhteensä 246 484,48 238 024,47 Maksetut palkat ja palkkiot eivät ole riippuvaisia pankin taloudellisesta tuloksesta. Ei muusta henkilökunnasta poikkeavia eläkejärjestelyjä. Hallinto- ja valvontaelinten jäsenille myönnetyt luotot ja takaukset Hallituksen jäsenet ja varajäsenet sekä Luotot 2003 Takaukset Luotot 2002 Takaukset toimitusjohtaja ja varatoimitusjohtaja 265 068,00 31 228,00 260 026,00 0,00 Yhteensä 265 068,00 31 228,00 260 026,00 0,00 Luotot ja takaukset on myönnetty ehdoin, joita sovelletaan vastaaviin asiakasluottoihin ja takauksiin. OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ 53 Pysyviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet eriteltyinä Yrityksen nimi, Omistusosuus kaikista Kirjanpitoarvo Oma pääoma Tilikauden voitto toimiala ja kotipaikka osakkeista, % Aktia Säästöpankki Oyj, talletuspankki, Helsinki 0,57 460 300,95 145 654 989,00 2 071 186,00 Oy Samlink Ab, tietojenkäsittely, Espoo 3,37 271 520,24 10 014 050,00 1 819 898,00 Nooa Säästöpankki Oy, talletuspankki, Helsinki 6,66 2 478 558,96 30 327 870,00-5 281 679,00 Muut yritykset yhteensä 6 kpl Yhteensä 183 793,22 3 394 173,37 185 996 909,00-1 390 595,00 *) *) v. 2003 luvut ovat tilintarkastamattomia Konsernitilinpäätökseen yhdistelemättä jätetyt pienet tytär- ja osakkuusyhtiöt: Kiinteistö Oy Liedon Liikekeskus, kiinteistöjen omistus, Lieto 70,23 1 978 581,37 Kiinteistö Oy Liedon Kauppapiha, kiinteistöjen omistus, Lieto 79,26 2 321 275,47 MUUT LIITETIEDOT 54 Luottolaitoksen harjoittama notariaattitoiminta Luottolaitoksen tarjoamat omaisuudenhoitopalvelut Pankki tarjoaa asiakkailleen seuraavia omaisuudenhoitopalveluja: Sijoituspalvelulain 3 :n 1 mom. 1 kohdassa tarkoitettu arvopaperinvälitys, 16 :n 5 kohdassa tarkoitettu sijoituskohteiden säilytys- ja hoitopalvelu sekä tallelokeropalvelu ja 6 kohdassa tarkoitettu sijoituskohteita koskeva sijoitus- ja rahoitusneuvonta. Pankissa ei hoideta ns. täyden palvelun omaisuudenhoitoa. 31

TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 2003 2002 2001 2000 1999 1. Liikevaihto, milj. euroa 19,7 20,5 20,9 18,8 14,7 2. Liikevoitto, milj. euroa 3,7 5,2 6,3 6,1 3,7 %-osuus liikevaihdosta 18,9 25,4 30,4 32,7 25,1 3. Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 3,7 5,2 6,3 6,1 3,7 %-osuus liikevaihdosta 18,9 25,4 30,4 32,7 25,1 4. Oman pääoman tuotto (ROE), % 10,8 16,5 23,2 27,7 20,9 5. Koko pääoman tuotto (ROA), % 0,8 1,2 1,5 1,6 1,1 6. Omavaraisuusaste, % 7,1 7,1 6,8 6,0 5,3 7. Tuotto-kulu - suhde 1,4 1,6 1,8 1,8 1,6 Tunnuslukujen laskentakaavat 1. Liikevaihto Korkotuottojen, leasingtoiminnan tuottojen, oman pääoman ehtoisten sijoitusten tuottojen, palkkiotuottojen, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuottojen sekä liiketoiminnan muiden tuottojen yhteenlaskettu määrä 2. Liikevoitto tai -tappio Tuloslaskelman liikevoitto tai -tappio 3. Voitto tai tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tuloslaskelman Voitto tai tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 4. Oman pääoman tuotto (ROE), % Liikevoitto/-tappio - verot Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä (vuoden alun ja lopun keskiarvo) 5. Koko pääoman tuotto (ROA), % Liikevoitto/ -tappio - verot Taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) 6. Omavaraisuusaste Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä Taseen loppusumma x 100 x 100 x 100 7. Tuotto-kulu - suhde Rahoituskate + tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + palkkiotuotot + arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot x 100 Palkkiokulut + hallintokulut + poistot + liiketoiminnan muut kulut 32

Hallituksen esitys voiton käyttämisestä Hallitus ehdottaa isäntien kevätkokoukselle, että tilikauden 1 532 624,60 euron voitto siirretään kokonaisuudessaan vapaan oman pääoman rahastoon, jonka määrä nousee 17 057 708,71 euroon. Liedossa 11. päivänä helmikuuta 2004 Liedon Säästöpankin hallitus Matti Lautamäki Matti Säteri Mikko Ojala Jaakko Ossa Veli-Pekka Prinssi Kalle Vauranoja Jussi Hakala toimitusjohtaja Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Liedossa 13. päivänä helmikuuta 2004 Juha-Pekka Mylén, KHT 33

Tilintarkastuskertomus Liedon Säästöpankin isännille Olen tarkastanut Liedon Säästöpankin kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.-31.12.2003. Hallituksen ja toimitusjohtajan laatima tilinpäätös sisältää toimintakertomuksen sekä tuloslaskelman, taseen ja liitetiedot. Suorittamani tarkastuksen perusteella annan lausunnon tilinpäätöksestä ja hallinnosta. Tilintarkastus on suoritettu hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita, sisältöä ja esittämistapaa on tällöin tarkastettu riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, ettei tilinpäätös sisällä olennaisia virheitä tai puutteita. Hallinnon tarkastuksessa on selvitetty hallituksen sekä toimitusjohtajan toiminnan lainmukaisuutta lainsäädännön perusteella. Lausuntonani esitän, että tilinpäätös on laadittu kirjanpitolain sekä tilinpäätöksen laatimista koskevien muiden säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös antaa kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla oikeat ja riittävät tiedot säästöpankin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tilinpäätös voidaan vahvistaa sekä vastuuvapaus myöntää säästöpankin hallituksen jäsenille, valtuutetuille sekä toimitusjohtajalle tarkastamaltani tilikaudelta. Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä on lain mukainen. Liedossa 13. päivänä helmikuuta 2004 Juha-Pekka Mylén, KHT 34

Hallituksen toimintakertomus 1.1.-31.12.2002 Toimintaympäristö Toimintavuoden yleistä taloudellista kehitystä leimasi kansantalouden hidas kasvu, korkotason ja pörssikurssien lasku sekä edelleen korkea työttömyys. Pankkitoiminnan yleiset edellytykset olivat kuitenkin varsin suotuisat. Toisaalta pitkään jatkunut muuttoliike on kärjistänyt alueellisia kehityseroja, mikä näkyy pankkitoiminnan kasvuedellytysten heikentymisenä muuttotappioalueilla. Korkotaso nousi alkuvuodesta, mutta aleni loppuvuodesta niin, että koko vuoden keskimääräinen korkotaso oli selvästi edellisvuotista alempi. 3 kuukauden euribor oli noin prosenttiyksikön ja 12 kuukauden euribor 0,5 % -yksikköä edellisvuotta alempi. Euroopan Keskuspankki alensi perusrahoitusoperaatioiden korkoa joulukuussa 3,25 %:sta 2,75 %:iin. Pankkien primekorkojen kehitys oli epäyhtenäistä. Useimpien pankkien prime-korot muuttuivat euribor-korkojen kehityksen mukaisesti. Säästöpankkien Sp-prime nousi toukokuun lopulla 3,50 %:sta 3,75 %:iin, aleni lokakuussa 3,50 %:iin ja vuoden 2003 maaliskuun alkuun mennessä 2,90 %:iin. Matala korkotaso vaikutti siihen, että luottokysyntä oli hitaasta talouskasvusta ja talouden epävarmoista näkymistä huolimatta vilkasta. Pankkien luottokanta kasvoi vuoden aikana 7,7 %. Varsinkin asuntoluottojen kasvu oli nopeaa. Pankkien talletuskanta kasvoi 4,4 %. Volyymien kasvusta huolimatta pankkisektorin taloudellinen tulos heikkeni rahoituskatteen supistuessa. Toimintavuoden aikana korostui finanssipalveluihin, erityisesti pankki-, vakuutus- ja rahastosäästämiseen liittyvien palvelukokonaisuuksien tarjoaminen asiakkaille. Ratkaisuja tähän on haettu finanssitavarataloja ja -liittoja muodostamalla. Näihin liittyvät yhteistyöratkaisut on Suomen rahoitusmarkkinoilla nyt pääosin tehty. Toimintavuoden alussa otettiin käyttöön EU:n rahaliittomaiden yhteisvaluutta euro. Eurokäteiseen siirtyminen sujui hyvin ja odotettua nopeammin. Suomessa kaikki pankkiautomaatit jakoivat euroja jo vuoden ensimmäisen pankkiviikon lopussa. Säästöpankkien toiminta Säästöpankkien kehitys jatkui toiminnan kasvun osalta varsin hyvänä. Asiakasmäärä kasvoi 694 000:sta 717 000:een ja markkinaosuus talletuksista nousi 8,5 %:sta 8,7 %:iin. Säästöpankkien liiketaloudellinen tulos muodostui tyydyttäväksi. Säästöpankkien talletuskasvu hidastui hieman edellisvuodesta, mutta oli nopeampaa kuin muissa pankeissa keskimäärin. Talletuskasvu oli 7,0 %. Myös luottokannan kasvu hidastui edellisvuodesta ollen 10,4 %. Edellisvuosien tapaan kasvu painottui asuntoluottoihin. Tuloskehitys Säästöpankkien liikevoitto oli 78 miljoonaa euroa. Liikevoittoa kertyi 25 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Liikevoitto oli keskitaseesta 1,1 %. 35

Liikevoiton aleneminen oli, kuten koko pankkisektorillakin, seurausta otto- ja antolainauksen keskenään erilaisista korkosidonnaisuuksista, joiden takia rahoituskate heikkeni korkotason laskiessa. Sitä vastoin muiden tuottojen määrä kasvoi. Se ei kuitenkaan riittänyt kompensoimaan rahoituskatteen supistumisen vaikutusta. Säästöpankkien kulujen kasvu, 6 %, oli edellisvuotista nopeampaa. Tähän vaikutti mm. atkja rahahuollon kulujen lisääntyminen. Luottotappioita ei säästöpankeilla ollut käytännöllisesti katsoen lainkaan. Tyydyttävän tuloskehityksen ansiosta säästöpankkien vakavaraisuus parani edelleen. Vuoden lopussa vakavaraisuus oli 16,5 %. Säästöpankkien vakavaraisuus perustuu lähes yksinomaan tuloksen kautta kertyneeseen omaan pääomaan. Palveluverkko Säästöpankit perustivat vuoden aikana kolme uutta konttoria. Yhtään konttoria ei suljettu. Konttoreita oli vuoden päättyessä kaikkiaan 261. Näiden lisäksi säästöpankeilla oli muutamia myynti- ja palvelupisteitä. Säästöpankeilla on konttoreita 167 kunnassa, jotka kattavat 71 % koko maan väestöstä. Pikapankkeja säästöpankeilla oli 235 ja maksuautomaatteja 76. Monilla säästöpankeilla on konttoreiden yhteydessä myös internet-päätteitä, joilla asiakkaat voivat hoitaa pankkiasioitaan itsepalveluna. Säästöpankkien asiakkailla oli linjayhteyksiä kaikkiaan 183 000. Niiden määrä lisääntyi vuoden aikana 23 000:lla. Liedon Säästöpankin toiminta Liiketoiminta Vuosi 2002 oli Liedon Säästöpankin 107. toimintavuosi. Pankin liiketoiminnan volyymikasvu ja tulos saavuttivat tilikaudelle asetetut tavoitteet. Pankin tase kasvoi vuoden 2002 aikana 9,7 % ja taseen loppusumma oli vuoden päättyessä 378,5 milj. euroa. Talletusten kasvu oli 18,9 milj. euroa eli 6,4 %. Pankki jatkoi edelleen vuonna 2002 debentuurilainojen liikkeeseen laskua kahdella uudella lainalla. Debentuurilainojen yhteismäärä oli vuoden päättyessä 25,3 milj. euroa. Talletusten ja debentuurilainojen yhteismäärä oli vuoden päättyessä 339,7 milj. euroa, 27,6 milj. euroa ja 8,9 % suurempi kuin vuotta aiemmin. Luotot kasvoivat 21,1 milj. euroa, 10,3 %, ja olivat tilikauden päättyessä 226,8 milj. euroa. Pankin pankkipalveluja käyttävien asiakkaiden määrä oli vuoden päättyessä 44 715 eli 1 626 suurempi kuin edellisenä vuonna. 33 säästöpankkia, näiden mukana Liedon Säästöpankki, Pohjola ja Suomi-yhtiöt sopivat syksyllä 2002 monipuolisesta ja laaja-alaisesta itsenäisten osapuolten yhteistyöstä pankki- ja vakuutustoiminnan alueilla. Osapuolet ovat sopineet Pohjolan vahinkovakuutusja rahastotuotteiden sekä Suomen henki-, eläke- ja säästövakuutustuotteiden tarjonnasta säästöpankeissa ja yhteistoiminnan valmistelusta konttoriverkostossa. Säästöpankit ja Pohjola perustivat marraskuussa yhdessä erityisesti säästöpankkien asiakkaille tarkoitetun rahastoyhtiön, jonka toiminta käynnistyy vuonna 2003. Lisäksi säästöpankit, Pohjola ja Suomi-yhtiöt tulevat aloittamaan yhdessä uuden säästöpankkitoiminnan pääkaupunkiseudulla vuonna 2003. Edellä mainitun yhteistyösopimuksen seurauksena pankin Loimaan konttorin toimitiloihin rakennettiin Pohjolan palvelupiste, joka avattiin joulukuussa. 36

Pankki toimi tilikauden aikana rahasto- ja vakuutustuotteiden osalta yhteistyössä myös Aktia Rahastoyhtiö Oy:n, Gyllenberg Rahastoyhtiö Oy:n, Robur Henkivakuutus Oy:n, Henkivakuutusosakeyhtiö Veritaksen ja Fides Rahastoyhtiö Oy:n kanssa. Lisäksi pankilla oli yhteistyösopimukset toimialueen lähivakuutusyhdistysten kanssa. Pankin palveluverkostossa uudistettiin Oripään konttorin toimitilat ja Turussa pankin Puutorin konttori muutti Kauppatorin laitaan. Samalla konttorin nimi muuttui Kauppatorin konttoriksi. Konttorin yhteyteen avattiin sijoitus- ja varainhoitopalvelujen yksikkö. Pankilla oli tilikauden päättyessä 14 konttoria, 17 pikapankkia, 6 laskunmaksuautomaattia sekä 7 internet-päätettä laskujen maksamiseen. Pankin vakavaraisuus säilyi tilikauden aikana lähes samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Vakavaraisuuden kokonaissuhdeluku oli 21,44 %, josta ensisijaisen oman pääoman osuus oli 14,29 %. Yleistä tappiovarausta pankki lisäsi maksimimäärällä eli 0,6 %:lla varauksen pohjana olevien saamisten määrästä. Tilikauden poistot kirjattiin suunnitelman mukaisina. Pankilla ei ollut tilikauden päättyessä kattamattomia eläkevastuita eikä vastuuvelkaa Säästöpankkien Vakuusrahastolle. Tulos Liedon Säästöpankin liikevoitto oli 5,2 milj. euroa. Liikevoitto pieneni 17,9 % edelliseen tilikauteen verrattuna. Liikevoiton pienenemiseen vaikuttivat korkotason voimakas lasku loppuvuonna sekä lainamarkkinoilla vallinnut erittäin kova korkokilpailu. Liikevoittoprosentiksi taseen vuosikeskiarvosta muodostui 1,4 %. Rahoituskate pieneni 0,4 milj. eurolla eli 3,8 % 11,1 milj. euroon. Korkotuotot vähenivät edellisvuoteen verrattuna 0,6 milj. euroa eli 3,5 %. Korkokulujen väheneminen edellisvuoteen verrattuna oli 0,2 milj. euroa eli 2,8 %. Muut tuotot kasvoivat 10,1 % ja olivat kokonaismäärältään 3,1 milj. euroa. Oman pääoman ehtoisista sijoituksista saadut tuotot vähenivät 68,9 %:lla 0,1 milj. euroon. Palkkiotuotot, 2,2 milj. euroa, kasvoivat 18,8 %:lla edellisestä vuodesta. Palkkiotuottojen kertymiseen vaikuttivat joihinkin palvelumaksuihin viime ja edellisen vuoden lopulla tehdyt tarkistukset. Liiketoiminnan muut tuotot lisääntyivät 22,3 %:lla 0,8 milj. euroon. Muiden tuottojen lisääntymiseen vaikuttivat lähinnä vuoden 2001 lopulla hankittujen vuokrattavien tilojen vuokratuottojen vaikutus koko vuoteen 2002. Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten määrä oli tilikauden päättyessä 1,0 milj. euroa ja niiden osuus luottokannasta oli edelleen vähäinen, 0,43 %. Tilikauden aikana ei pankilla ollut luotto- ja takaustappioita. Vuoden 2003 aikana ei ole nähtävissä sellaista kehitystä, joka olennaisesti vaikuttaisi luotto- ja takaustappioiden määrään ja siten pankin toiminnan tulokseen ja vakavaraisuuteen. Henkilöstökulut muodostuvat palkkakuluista sekä eläke- ja sosiaalikuluista. Näiden kulujen kokonaismäärä oli 3,7 milj. euroa, mikä oli 8,6 % suurempi kuin edellisenä vuonna. Pankin palveluksessa oli vuoden lopussa 100 henkilöä. Henkilömäärä kasvoi neljällä hengellä vuoden aikana. Muut hallintokulut kasvoivat 4,4 % 2,7 milj. euroon. Muiden hallintokulujen kasvuun vaikuttivat lähinnä atk-kulujen kasvu sekä euron käyttöönotosta aiheutuneet kulut. Liiketoiminnan muut kulut, joiden kokonaismäärä oli 1,8 milj. euroa, kasvoivat edellisvuodesta 44,4 %. Kulujen kasvu johtui pääasiassa uuden Kauppatorin 37

konttorin vuokra- ja korjauskuluista sekä muista toimitila- ja kiinteistökuluista. Palkkiokulut kasvoivat 3,1 % ja olivat 0,4 milj. euroa. Suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli 0,4 milj. euroa. Tilikauden aikana kirjattiin luotto- ja takaustappioiden palautuksia enemmän kuin uusia luottotappioita toteutui. Tase Yleisön talletukset Liedon Säästöpankin tase kasvoi tilikauden aikana 33,5 milj. euroa ja oli vuoden lopussa 378,5 milj. euroa. Talletuskasvu oli vuoden aikana 18,9 milj. euroa eli 6,4 %. Yleisön talletuksia oli vuoden lopussa 314,4 milj. euroa. Käyttely- ja säästämistilit kasvoivat vuoden aikana 11,1 milj. euroa eli 4,9 % ja niitä oli vuoden vaihteessa 236,9 milj. euroa. Sijoittamis- ja asuntosäästöpalkkiotilien kasvu oli 7,7 milj. euroa eli 11,1 % ja niitä oli vuoden vaihteessa 77,5 milj. euroa. Muu vieras pääoma ja sitoumukset Tilinpäätöksessä pankin vieras pääoma oli yhteensä 348,9 milj. euroa, josta talletusten osuus oli 90,1 %. Pankki laski liikkeeseen vuoden aikana kaksi vastuudebentuurilainaa, joiden pääomat olivat 10,9 milj. euroa. Kokonaisuudessaan tilikauden päättyessä pankilla oli edellä mainittuja debentuurilainoja 25,3 milj. euroa. Velat luottolaitoksille olivat 0,5 milj. euroa. Velat valtion varoista välitetyistä lainoista olivat 2,1 milj. euroa. Muut vieraan pääoman erät muodostuivat lähinnä lyhytaikaisista maksujenvälityseristä sekä tuottojen ja kulujen jaksotuksiin liittyvistä tilinpäätösvaiheen siirtyvistä eristä. Pankkitakausten ja muiden taseen ulkopuolisten sitoumusten määrä oli 11,4 milj. euroa, mikä on 1,1 milj. euroa suurempi kuin edellisen vuoden lopussa. Luotonanto yleisölle Liedon Säästöpankin saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä olivat tilikauden lopussa 226,8 milj. euroa. Lisäys oli 21,1 milj. euroa eli 10,3 %. Lukuun sisältyvien valtion varoista välitettyjen luottojen määrä oli 2,1 milj. euroa. Kotitalouksien asuntoluottojen määrä lisääntyi tilikauden aikana 14,4 milj. eurolla 143,1 milj. euroon, 11,2 %. Kotitalouksien ja elinkeinonharjoittajien luotot olivat vuoden päättyessä 187,7 milj. euroa edustaen 82,8 % koko luottokannasta. Kiinteistöt Pankin kiinteistöihin ja kiinteistöyhteisöjen osakkeisiin sitoutunut pääoma oli tilinpäätöksessä 9,1 milj. euroa. Muussa kuin omassa käytössä olevaan kiinteistöomaisuuteen sitoutunut pääoma pieneni verrattuna edelliseen tilikauteen ja oli määrältään 5,8 milj. euroa, mikä on 1,5 prosenttia pankin taseen loppusummasta. Tilikauden aikana aktivoitiin 0,2 milj. eurolla kiinteistöihin kohdistuvia perusparannusmenoja. Muu sijoitustoiminta Muuhun kuin luotonantoon sijoitetut varat olivat sijoitettuna lähinnä talletuksiin muihin luottolaitoksiin ja saamistodistuksiin. Pankin sijoitukset saamistodistuksiin olivat tilikauden päättyessä 93,4 milj. euroa. Talletukset muihin luottolaitoksiin olivat 39,6 milj. euroa. Määrä oli 17,4 milj. euroa suurempi kuin vuotta aikaisemmin. Pankki vähensi tilikauden aikana sijoituksiaan vaihtuviin vastaaviin kuuluvissa osakkeissa ja osuuksissa. Näiden yhteismäärä oli tilikauden päättyessä 0,5 milj. euroa. Oma pääoma ja varaukset Oma pääoma lisääntyi 20,7 milj. euroon. Luottotappiovarausta kasvatettiin vuonna 2002 1,6 milj. euroa, minkä jälkeen varauksen määrä tilinpäätöksessä oli 3,9 prosenttia saamisista. Poistoeroa vähennettiin 0,1 milj. eurolla. 38

Vakavaraisuus 1000 euroa 2002 2001 2000 1999 1998 Ensisijaiset omat varat 26 825 23 309 18 802 15 073 12 778 Toissijaiset omat varat 13 412 11 654 9 401 0 0 Yhteensä 40 237 34 963 28 203 15 073 12 778 Riskipainotetut saamiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset 187 681 162 030 137 397 110 299 89 127 Vakavaraisuussuhdeluku (%) 21,44 21,58 20,53 13,67 14,34 Ensisijaisten omien varojen osuus (%) 14,29 14,39 13,68 13,67 14,34 Liedon Säästöpankin vakavaraisuus oli vuoden lopussa 21,44 %. Vakavaraisuussuhdetta laskettaessa on debentuurilainojen 25,3 milj. euron kokonaismäärästä voitu ottaa huomioon 13,4 milj. euroa toissijaisina omina varoina. Toissijaisten omien varojen ylijäämä oli siten 11,9 milj. euroa. Pankin omien varojen määrä ylitti 25,2 milj. eurolla luottolaitoslain 8 %:n minimivaatimustason. Riskienhallinta Riskienhallinnan tavoite Riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa, että pankin liiketoiminnasta aiheutuvat riskit on tunnistettu, arvioitu ja mitoitettu hyväksytylle tasolle ja että riskejä valvotaan ja ne ovat oikeassa suhteessa pankin riskinkantokykyyn. Riskienhallinnan keskeiset osa-alueet ovat luottoriskit, korko- ja rahoitusriskit, kiinteistöja muut sijoitusriskit sekä strategiset ja toimintariskit. Periaatteet Liedon Säästöpankin riskienhallinta perustuu hallituksen pankille vahvistamaan liiketoimintastrategiaan, liiketoiminta-alueiden toimintokohtaisiin ohjeisiin ja niihin sisältyviin toimintavaltuuksiin. Säännöllinen raportointi tukee riskien hallintaa. Pankki kohdistaa liiketoimintansa vähittäispankkitoiminnan vähäriskiseen osaan. Liiketoiminnan laajuuteen nähden pankilla ei ole sellaisia suuria asiakaskeskittymiä, jotka merkittävästi vaikuttaisivat pankin liiketoimintaan. Pankki ei myöskään liiketoimintastrategiaansa nojautuen tällaisia keskittymiä ota. Pankin ensisijainen tavoite liiketoiminnassa on kannattavuus ja vakavaraisuuden vahvistaminen. Luottoja muiden riskien muodostaman tappiouhan pankki voi kattaa tekemällä tilinpäätöksessään riittävät luottotappio- ja muut kulukirjaukset. Luottoriskit Luottoriskien hallinnan tavoitteena on rajoittaa asiakasvastuista syntyvien riskien tulos- ja vakavaraisuusvaikutukset hyväksyttävälle tasolle. Pankin hallitus on hyväksymissään ohjeissa luotonannosta asettanut eri päättäjätasoille selkeät rajat myönnettävien luottojen määrille. Pankin keskeisiä asiakasryhmiä ovat toimialueen kotitaloudet, maaseutuyrittäjät sekä pienet yritykset. Pankin varainhankinnasta noin 66 % on sijoitettu luottoina pankin asiakkaille. Luotonannosta kotitalouksien ja elinkeinonharjoittajien osuus on 82,8 %. Kaikkien asiakasryhmien luottokelpoisuuden arviointi perustuu pankin alueelliseen asiakas- ja toimintaympäristötuntemukseen ja sen pohjalta tehtävään asiakkaan luottokelpoisuuden arviointiin. 39

Säästöpankin hallitus tekee suurimmat luottopäätökset. Hallitus on edelleen delegoinut luottovaltuuksia pankin johtoryhmälle ja muille nimetyille toimihenkilöille. Pääsääntönä on kahden päätöksentekijän periaate. Luottopäätökset perustuvat asiakkaan luottokelpoisuuden ja maksukyvyn arviointiin sekä muiden luoton myöntämiskriteereiden, kuten mm. vakuusvaatimusten täyttymiseen. Luottokannan tilaa, mm. takaisinmaksussa esiintyviä viivästyksiä ja järjestämättömiä luottoja, seurataan jatkuvasti. Pankin hallitukselle raportoidaan suuret asiakas- ja asiakaskokonaisuusvastuut ja niiden hoito. Luottokantaan sisältyvät riskit on edellä mainitun raportoinnin perusteella todettu olevan pankin vuositulostasoon ja riskinkantokykyyn nähden alhaisella tasolla. Vuoden 2002 aikana pankin rahoitusasema oli hyvä. Pankin lakisääteiseen kassavarantoon luettavat varat olivat tilikauden lopussa 61,3 milj. euroa ja kassavarantosuhdeluku 17,2 % lakisääteisen minimitason ollessa 10 %. Korkoriski Korkoriskillä tarkoitetaan korkotason muutosten vaikutusta pankin tulokseen ja vakavaraisuuteen. Korkoriski aiheutuu saatavien ja velkojen toisistaan poikkeavista korkoperusteista sekä eriaikaisista korontarkistus- tai erääntymisajankohdista. Pankin luotoista pääosa on euribor- ja Sp-prime -sidonnaisia, kun taas talletuksista pääosa on kiinteäkorkoisia. Pankin tavoitteena on edelleen tasapainottaa saatavien ja velkojen korkoperusteita. Pankilla ei ole asiakaskokonaisuuksia, joiden vastuut pankille ylittäisivät 10 % pankin omista varoista. Rahoitusriski Rahoitusriski on jälleenrahoituksen saatavuuteen ja hintaan liittyvä riski, joka syntyy, kun saamisten ja velkojen maturiteetit poikkeavat toisistaan. Rahoitusriski syntyy myös, jos saatavat ja velat ovat liiaksi keskittyneet yksittäisille vastapuolille. Rahoitusriskiä arvioidaan maturiteettiluokittain kunkin luokan saatavien ja velkojen erotuksen suuruudella. Rahoitusriskiä hallitaan mm. pitämällä riittävää kassavarantoa. Liedon Säästöpankki hankkii tarvitsemansa jälleenrahoituksen talletuksina ja laskemalla liikkeeseen debentuurilainoja. Pankki ei hanki jälleenrahoitusta markkinarahamarkkinoilta. Talletustiliehtojen mukaan noin 69 % jälleenrahoituksesta on avistaehtoista jakautuen kuitenkin lähes 45 000:lle tallettajaasiakkaalle. Pankin tavoitteena on edelleen pidentää jälleenrahoituksensa maturiteettia ja ylläpitää laajaa rahoituspohjaa. Pankin varainhankinnasta yli 30 % on sijoitettuna maksuvalmiuden tukemiseen, pääosin jälkimarkkinakelpoisiin rahoitusinstrumentteihin ja lyhytaikaisiin talletuksiin muihin rahalaitoksiin. Korkoriskin mittaamisessa käytetään gap-analyysia. Herkkyysanalyysi mittaa yhden prosenttiyksikön korkotason muutoksen vaikutusta vuotuiseen rahoituskatteeseen. Kiinteistöriski Kiinteistöriskillä tarkoitetaan kiinteistöomaisuuteen kohdistuvaa arvonalentumis-, tuotto- tai vahingoittumisriskiä. Kiinteistösijoitukset eivät kuulu Liedon Säästöpankin ydinliiketoimintaan. Pankin kiinteistökohteet on vakuutettu täysarvovakuutuksilla. Liedon Säästöpankin kiinteistöomaisuuteen sitoutunut pääoma oli vuoden 2002 päättyessä 9,1 milj. euroa eli 2,2 % vuoden 2002 taseen loppusummasta. Omassa käytössä oleviin tiloihin oli sitoutunut 3,3 milj. euroa ja muussa käytössä oleviin tiloihin 5,8 milj. euroa. Muussa kuin omassa käytössä olevien tilojen vuokrausaste on vuoden aikana ollut lähes 100 % ja niiden tuotto oli vuoden päättyessä vuositasolla 8,24 %. Yksityiskohtaiset tiedot kiinteistöomaisuudesta käyvät ilmi liitetiedosta 24. 40

Muut sijoitusriskit: osakeriskit Osakeriskillä tarkoitetaan mm. julkisesti noteerattavien osakkeiden ja rahasto-osuuksien kurssimuutosten aiheuttamaa tulosvaikutusta. Tavoitteena osakesijoituksissa on hankkia tuotto-riskisuhteeltaan kilpailukykyinen tuotto sijoitetulle pääomalle. Pankin sijoitukset osakkeisiin ja osuuksiin on määritelty hallituksen vahvistamassa sijoitustoiminnan ohjeessa. Tilinpäätöshetkellä näitä sijoituksia oli yhteensä 0,5 milj. euroa ja ne olivat pääasiassa useisiin rahastoihin tehtyjä sijoituksia. Strategiset ja toimintariskit Strategisella riskillä tarkoitetaan pankin riskinkantokykyyn, teknisiin resursseihin ja henkilöstön ammattitaitoon nähden väärin valitusta liiketoimintastrategiasta syntyviä menetyksiä. Strategiset riskit pyritään minimoimaan päivittämällä strategiset ja vuositason suunnitelmat säännöllisesti hyödyntämällä ennusteita toimialan, kilpailutilanteen ja taloudellisen toimintaympäristön kehityksestä. Toimintariskeillä tarkoitetaan menetyksiä, jotka voivat johtua sisäisistä puutteellisuuksista järjestelmissä, prosesseissa ja henkilöstön toiminnassa tai ulkoisista liiketoimintaan vaikuttavista tekijöistä. Toimintariskien toteutumista pyritään minimoimaan henkilöstön jatkuvalla kehittämisellä ja kattavilla toimintaohjeilla sekä sisäisen valvonnan toimenpiteillä mm. eriyttämällä mahdollisuuksien mukaan asioiden valmistelu, päätöksenteko, toimeenpano ja valvonta toisistaan. Pankki on varautunut erityisellä vakuutuksella merkittävistä väärinkäytöksistä ja epärehellisestä toiminnasta mahdollisesti aiheutuviin vahinkoihin. Oikeudellisten riskien toteutumista osaltaan vähentää laajasti käytössä olevat vakiomuotoiset, viranomaisten hyväksymät sopimusehdot. Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu Oy Samlink Ab:hen. Tietojärjestelmien toimintahäiriöistä aiheutuviin riskeihin on pyritty varautumaan jatkuvuussuunnittelulla. Pankki on ulkoistanut taloushallinnon tehtäviä Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:lle, joka on säästöpankkien omistaman Oy Samlink Ab:n täysin omistama tytäryhtiö. Sisäinen tarkastus Pankin hallitus on asettanut pankille sisäisen tarkastajan ja hyväksynyt tarkastussuunnitelman sekä raportointiperiaatteet. Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on pankin toimintaorganisaation sisäisen valvonnan laajuuden ja riittävyyden arviointi sekä riskienhallintajärjestelmien toimivuuden valvonta ja arviointi. Sisäinen tarkastus raportoi havainnoistaan toimitusjohtajalle ja pankin hallitus saa käsiteltäväkseen tarkastuksen laatimat tarkastusyhteenvedot. Vapaaehtoiset ja pakolliset rahastot Liedon Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton. Rahastolla on varoja 28,2 miljoonaa euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Lisäksi kaikki pankit kuuluvat talletussuojarahastoon, joka turvaa tallettajan saamiset pankilta 25 228 euroon saakka. Säästöpankkien kannatusmaksu rahastolle oli 3,6 milj. euroa. Liedon Säästöpankki kuuluu myös sijoittajien korvausrahastoon, jonka suojan piiriin kuuluvat kaikki ei-ammattimaiset sijoittajat. Henkilöstö Liedon Säästöpankin pankkityössä olevan kokoaikaisen henkilökunnan määrä oli vuoden 2002 päät- 41

tyessä 87. Osa-aikaisten toimihenkilöiden määrä oli 11 ja muun henkilökunnan määrä oli kaksi. Henkilökunnan ammattitaidon ylläpitämiseen ja kehittämiseen käytettiin vuonna 2002 lähes 600 koulutuspäivää edellisen vuoden tapaan. Tämä merkitsi keskimäärin kuutta koulutuspäivää toimihenkilöä kohden. Pääpaino koulutuksissa oli edelleen ajankohtaisasioiden lisäksi sijoituspalvelujen ja varainhoidon tuotteissa. Konttorinjohtajia osallistui johtamiskoulutukseen ja toimihenkilöitä Arvopaperinvälittäjien yhdistys r.y.:n sijoituspalvelututkintoon. Hallinto Pankin äänivaltaiset tallettajat kokoontuivat säästöpankkikokoukseen 16.10.2002 ja valitsivat 10 tallettajien edustajaa isäntien syyskokouksessa toimitettavaan isäntien vaaliin. Pankin isäntien kevätkokous pidettiin maaliskuun 8. päivänä ja syyskokous marraskuun 29. päivänä. Kevätkokouksessa vahvistettiin pankin tilinpäätös vuodelta 2001 ja myönnettiin vastuuvapaus hallituksen jäsenille, toimitusjohtajalle ja valtuutetuille. Vuoden 2001 voiton käytöstä päätettiin hallituksen esityksen mukaisesti. Isäntien lukumääräksi vuonna 2003 vahvistettiin 49. Syyskokouksessa suoritettiin sääntöjen mukaiset valinnat vuosille 2003-2005. Isäntien puheenjohtajaksi valittiin edelleen rehtori Keijo Virtanen ja varapuheenjohtajaksi edelleen lehtori Tuula Niittyvaara. Hallitukseen Lasse Karénin tilalle valittiin toimitusjohtaja Kalle Vauranoja ja hallituksen varajäseniksi Reino Suomisen tilalle KTM Heli Vilhonen ja Kalle Vauranojan tilalle metsätalousinsinööri Seppo Kuusisto. Vuoden 2003 varsinaiseksi tilintarkastajaksi valittiin KHT Juha-Pekka Mylén ja varatilintarkastajaksi KHT Petri Kettunen. Säästöpankin hallitus kokoontui tilikauden aikana 16 kertaa. Hallituksen puheenjohtajana toimi Matti Lautamäki ja varapuheenjohtajana Matti Säteri. Johtoryhmä piti tilikauden aikana 57 kokousta. Tarkastustoiminta Pankin tilintarkastajana on toiminut KHT Juha-Pekka Mylén ja varatilintarkastajana KHT Petri Kettunen. Säästöpankkitarkastus suoritti pankissa tarkastuksen 28.-30.10.2002 välisenä aikana. Sisäisenä tarkastajana on toiminut KHT Ari Pakari Tilintarkastus Pakari Oy:stä. Euron käyttöönotto Kaikki pankkipalvelut muuttuivat vuodenvaihteessa 2001/2002 euroiksi. Tietojärjestelmät toimivat moitteettomasti ja euron käyttöönotto käteisvaluuttana ajalla 1.1-28.2.2002 sujui suunnitelmien mukaan. Pankki siirtyi tilikauden alussa käyttämään euroa kirjanpidon rahayksikkönä. Vertailutiedot on muunnettu tilinpäätökseen euroiksi virallisella muuntokertoimella. Tilinpäätöksen jälkeiset tapahtumat Pankin hallituksen tiedossa ei ole seikkoja, jotka olennaisesti vaikuttaisivat pankin tulokseen tilinpäätöksen valmistumisen jälkeiseltä ajalta. Arvio liiketoiminnan kehittymisestä vuonna 2003 Liedon Säästöpankin toiminnan odotetaan vuonna 2003 kehittyvän myönteisesti vuoden 2002 tapaan. Liiketoiminnan tuloksen arvioidaan korkotason voimakkaan laskun seurauksena jäävän vuoden 2002 tuloksen alapuolelle. Tuloksen kehitykseen vaikuttavat markkinakorkotason muutos sekä rahoitus- ja talletusmarkkinoilla vallitseva pankkien välinen kilpailu sekä jonkin verran myös pankin pääkonttorin asiakaspalvelutilojen täydellinen uudistus kevään 2003 aikana. Pankin vakavaraisuuden arvioidaan olevan vuoden 2003 päättyessä vuoden 2002 tasolla tai jonkin verran sen alapuolella. 42

Tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2002 1.1. - 31.12.2001 eur eur Korkotuotot 17 432 505,26 18 054 597,69 Korkokulut -6 294 856,51-6 476 841,16 RAHOITUSKATE 11 137 648,75 11 577 756,53 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 111 053,33 356 852,64 Muista yrityksistä 111 053,33 356 852,64 Palkkiotuotot 2 188 920,82 1 842 974,31 Palkkiokulut -431 236,82-418 116,71 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot -10 005,59-45 589,73 Arvopaperikaupan nettotuotot -16 467,50-61 244,94 Valuuttatoiminnan nettotuotot 6 461,91 15 655,21 Liiketoiminnan muut tuotot 819 927,01 670 630,19 Hallintokulut -6 374 551,84-5 971 469,84 Henkilöstökulut -3 651 026,27-3 363 050,36 Palkat ja palkkiot -2 963 419,04-2 721 801,32 Henkilösivukulut -687 607,23-641 249,04 Eläkekulut -513 268,09-462 160,22 Muut henkilösivukulut -174 339,14-179 088,82 Muut hallintokulut -2 723 525,57-2 608 419,48 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -429 338,47-381 072,94 Suunnitelman mukaiset poistot -429 338,47-381 072,94 Liiketoiminnan muut kulut -1 826 679,29-1 264 544,54 Luotto- ja takaustappiot 27 330,58-18 354,99 LIIKEVOITTO 5 213 068,48 6 349 064,92 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 5 213 068,48 6 349 064,92 Tilinpäätössiirrot -1 536 658,92-1 307 381,61 Tuloverot -1 069 529,68-1 462 959,80 Tilikauden verot -1 069 529,68-1 462 959,80 TILIKAUDEN VOITTO 2 606 879,88 3 578 723,51 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET 31.12.2002 31.12.2001 1 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset eur eur Takaukset ja pantit 1 746 255,19 1 774 125,98 Muut 1 421 049,96 1 323 114,44 2 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset Arvopapereiden takaisinostositoumukset 0,00 0,00 Muut 8 224 333,87 7 209 158,35 43

Tase VASTAAVAA 31.12.2002 31.12.2001 eur eur Käteiset varat 4 087 189,08 4 197 990,42 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 62 737 490,40 74 668 469,63 Saamiset luottolaitoksilta 39 576 827,81 22 175 064,29 Vaadittaessa maksettavat 15 592 247,23 322 131,71 Muut 23 984 580,58 21 852 932,58 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 226 793 873,94 205 649 286,06 Saamistodistukset 30 659 996,26 17 603 849,15 Julkisyhteisöiltä 339 290,43 512 537,48 Muilta 30 320 705,83 17 091 311,67 Osakkeet ja osuudet 1 418 088,48 7 309 703,67 Aineettomat hyödykkeet 181 819,82 Aineelliset hyödykkeet 9 466 909,60 9 272 435,81 Osakkeet ja osuudet 8 178 879,31 8 230 017,66 Muut aineelliset hyödykkeet 1 288 030,29 1 042 418,15 Muut varat 29 057,10 48 760,52 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 3 502 842,64 4 048 394,07 VASTAAVAA YHTEENSÄ 378 454 095,13 344 973 953,62 VASTATTAVAA 31.12.2002 31.12.2001 eur eur VIERAS PÄÄOMA Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 482 965,90 72 606,93 Luottolaitoksille 482 965,90 72 606,93 Vaadittaessa maksettavat 482 965,90 72 606,93 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 316 452 776,29 297 801 872,45 Talletukset 314 370 927,63 295 497 372,90 Vaadittaessa maksettavat 236 891 410,09 225 746 995,76 Muut 77 479 517,54 69 750 377,14 Muut velat 2 081 848,66 2 304 499,55 Muut velat 4 690 906,34 3 351 453,51 Siirtovelat ja saadut ennakot 1 894 247,12 1 721 159,96 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 25 333 800,00 16 571 000,00 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 348 854 695,65 319 518 092,85 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 8 939 607,66 7 402 948,76 Poistoero 52 683,73 116 024,82 Vapaaehtoiset varaukset 8 886 923,93 7 286 923,94 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 336,37 336,37 Muut sidotut rahastot 5 134 371,34 5 134 371,34 Vararahasto 5 134 371,34 5 134 371,34 Vapaat rahastot 12 918 204,23 9 339 480,79 Muut rahastot 12 918 204,23 9 339 480,79 Tilikauden voitto 2 606 879,88 3 578 723,51 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 20 659 791,82 18 052 912,01 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 378 454 095,13 344 973 953,62 44

Tilinpäätöksen liitetiedot (numerointi noudattaa Rahoitustarkastuksen määräystä 106.1) TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Korkotuotot ja korkokulut tase-erittäin eriteltyinä 2 Leasingtoiminnan nettotuotot eriteltyinä 3 Arvopaperikaupan nettotuotot eriteltyinä 4 Tilikauden aikana ostettujen ja myytyjen vaihtuviin vastaaviin luettujen arvopapereiden yhteenlasketut määrät 5 Liiketoiminnan muut tuotot ja kulut eriteltyinä 6 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 7 Luotto- ja takaustappiot sekä pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalentumiset 8 Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät 9 Tilinpäätössiirrot eriteltyinä 10 Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista 11 Erittely yhdistellyistä eristä 12 Tuotot markkina-alueittain ja toimialoittain TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 13 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavien saamistodistusten erittely 14 Saamiset luottolaitoksilta 15 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöltä sektoreittain sekä niihin kohdistetut luottotappiovaraukset ja niiden peruutukset 16 Järjestämättömät ja muut nollakorkoiset saamiset sektoreittain 17 Maksamatta jääneen saamisen vakuutena ollut sekä asiakkaan liiketoiminnan tervehdyttämiseksi hankitun omaisuuden kirjanpitoarvo 18 Saamiset, joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 19 Leasingkohteet 20 Saamistodistukset 21 Osakkeet ja osuudet omaisuuslajeittain 22 Pysyviin vastaaviin kuuluvien osakkeiden ja aineellisten hyödykkeiden lisäykset ja vähennykset 23 Aineettomat hyödykkeet eriteltyinä 24 Kiinteistöomistukset 25 Luottolaitoksen hallussa olevat omat osakkeet 26 Muut varat eriteltyinä 27 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot eriteltyinä 28 Erittely yhdistellyistä vastaavien erista 29 Velkojen nimellisarvon ja kirjanpitoarvon erotus 30 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 31 Muut velat eriteltyinä 32 Siirtovelat ja saadut ennakot eriteltyinä 33 Erittely pakollisiin varauksiin merkityistä eristä 34 Erittely veloista, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 35 Oman pääoman lisäykset ja vähennykset tilikauden aikana 36 Erilajiset osakkeet ja osuudet sekä omat osakkeet ja osuudet 37 Vapaaseen omaan pääomaan sisältyvien jakokelvottomien erien määrä 38 Osakeannit, optio-oikeuksien ja vaihtovelkakirjalainojen liikkeeseenlaskut tilikauden aikana 39 Osakkaiden omistus 40 Pääomasijoitukset ja pääomalainat 41 Erittely yhdistellyistä vastattavien eristä 42 Saamisten ja velkojen maturiteettijakautuma tase-erittäin 43 Omaisuus- ja velkaerät kotimaan ja ulkomaan rahana TULOVEROJA KOSKEVAT LIITETIEDOT 44 Tuloverot ja laskennalliset verovelat ja -saamiset 45

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA SEKÄ JOHDANNAISSOPIMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 45 Omasta ja muiden puolesta vakuudeksi annettu omaisuus 46 Eläkevastuut 47 Leasingvastuut 48 Taseen ulkopuoliset sitoumukset eriteltyinä 49 Johdannaissopimukset 50 Omaisuuden myynnistä asiakkaan lukuun syntyvien ja omaisuuden ostamisesta asiakkaan lukuun syntyvien ostovelkojen yhteenlasketut määrät 51 Tiedot muista luottolaitoksen antamista vastuusitoumuksista ja vastuista HENKILÖSTÖÄ SEKÄ TOIMI- JA VALVONTAELINTEN JÄSENIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 52 Tietoja henkilöstöstä sekä hallinto- ja valvontaelimien jäsenistä OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ 53 Pysyviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet eriteltyinä MUUT LIITETIEDOT 54 Luottolaitoksen harjoittama notariaattitoiminta 55 Osuuspankin ja muun osuuskuntamuotoisen luottolaitoksen maksamatta olevien osuusmaksujen yhteenlaskettu määrä KONSERNIIN KUULUVAA LUOTTOLAITOSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 56 Konserniin kuuluvaa luottolaitosta koskevat tiedot TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT Seuraavissa liitetiedoissa ei ole ilmoitettavaa. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 2 Leasingtoiminnan nettotuotot 8 Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät 10 Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista 11 Erittely yhdistellyistä eristä Tasetta koskevat liitetiedot 14 Saamiset luottolaitoksilta 17 Maksamatta jääneen saamisen vakuutena ollut sekä asiakkaan liiketoiminnan tervehdyttämiseksi hankitun omaisuuden kirjanpitoarvo 19 Leasingkohteet 25 Luottolaitoksen hallussa olevat omat osakkeet 28 Erittely yhdistellyistä vastaavien eristä 30 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 33 Erittely pakollisiin varauksiin merkityistä eristä 36 Erilajiset osakkeet ja osuudet sekä omat osakkeet ja osuudet 37 Vapaaseen omaan pääomaan sisältyvien jakokelvottomien erien määrä 38 Osakeannit, optio-oikeuksien ja vaihtovelkakirjalainojen liikkeeseenlaskut tilikauden aikana 39 Osakkaiden omistus 40 Pääomasijoitukset ja pääomalainat 41 Erittely yhdistellyistä vastattavien eristä vakuuksia ja vastuusitoumuksia sekä johdannaissopimuksia koskevat liitetiedot 45 Omasta ja muiden puolesta vakuudeksi annettu omaisuus 48 Taseen ulkopuoliset sitoumukset eriteltyinä 49 Johdannaissopimukset 50 Omaisuuden myynnistä asiakkaan lukuun syntyvien ja omaisuuden ostamisesta asiakkaan lukuun syntyvien ostovelkojen yhteenlasketut määrät 51 Tiedot muista luottolaitoksen antamista vastuusitoumiksista ja vastuista Muut liitetiedot 55 Osuuspankin tai osuuskuntamuotoisen luottolaitoksen maksamatta olevien osuusmaksujen yhteenlaskettu määrä 56 Konserniin kuuluvaa luottolaitosta koskevat tiedot 46

TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Pankin tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen (21.12.2000/1259) sekä Rahoitustarkastuksen määräysten 106.1 ja 106.2 mukaisesti. Konsernitilinpäätös Pankki ei laadi konsernitilinpäätöstä. Rahoitustarkastuksen määräykseen perustuen tytär-, osakkuus- ja yhteisyritykset, joiden taseen loppusumma on alle yksi prosentti emopankin taseen loppusummasta ja vähemmän kuin 10 miljoonaa euroa, voidaan jättää konsernitilinpäätöksen ulkopuolelle. Tytäryrityksillä ei ole olennaista vaikutusta konsernin tulokseen tai vapaaseen omaan pääomaan. Pankin tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan konsernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Pankin tytär- ja osakkuusyhtiöissä ei ole tapahtunut muutoksia vuoden 2002 aikana. Tytäryhtiöitä ovat Kiinteistö Oy Liedon Kauppapiha (omistusosuus 79,26 %) ja Kiinteistö Oy Liedon Liikekeskus (70,23 %). Osakkuusyhtiöitä ovat Kiinteistö Oy Oripään Säästökeskus, Asunto Oy Paimion Vistantie 8 ja Kiinteistö Oy Paimion Torikeskus. Tietoja konsernitilinpäätökseen yhdistelemättömistä tytäryhtiöistä on esitetty lisäksi liitetiedossa 53. Vaihtuvat ja pysyvät vastaavat Saamistodistukset on jaoteltu pysyviin ja vaihtuviin vastaaviin. Pysyviä ja vaihtuvia vastaavia sisältyy sekä tase-erään Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset että Saamistodistukset. Keskuspankkirahoitukseen oikeuttaviin saamistodistuksiin kirjataan sellaiset saamistodistukset, jotka Suomen Pankki hyväksyy keskuspankkirahoituksen vakuudeksi riippumatta siitä, onko pankki itse oikeutettu keskuspankkirahoitukseen. Muut saamistodistukset kirjataan erään Saamistodistukset. Pysyviin vastaaviin on kirjattu eräpäivään asti pidettävät saamistodistukset, tytär-, osakkuus- ja omistusyhteysyritysten osakkeet ja osuudet sekä muut osakkeet ja osuudet, joiden omistus on pankille tarpeellista palvelujen hankkimiseksi. Muut saamistodistukset ja osakkeet sekä osuudet on kirjattu vaihtuviin vastaaviin. Pankilla ei ole luottolaitostoiminnasta annetun lain 5a :ssä tarkoitettua kaupintavarastoa. Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat arvopaperit on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Julkisesti noteerattujen osakkeiden todennäköisenä luovutushintana on pidetty vuoden viimeistä kaupantekokurssia. Muiden kuin julkisesti noteerattujen osakkeiden todennäköisenä luovutushintana on pidetty kirjanpitoarvoa tai sitä alempaa arvioitua luovutushintaa. Saamistodistusten todennäköisenä luovutushintana on pidetty saatavan pääoma- ja korkovirran markkinakorolla diskontattua nykyarvoa. Vaihtuviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden myyntivoitot ja -tappiot sekä niiden arvonalentumiset ja arvonalentumisen peruuntumiset on kirjattu arvopaperikaupan nettotuottoihin. Saamistodistusten hankintamenon ja nimellisarvon välinen erotus on jaksotettu korkotuotoksi tai sen vähennykseksi. Pysyviin vastaaviin kirjatut arvopaperit on arvostettu hankintamenoon. Mikäli arvopaperin todennäköinen luovutushinta on tilikauden päättyessä hankintamenoa pysyvästi alhaisempi, on erotus kirjattu kuluksi. Saamistodistusten hankintamenon ja nimellisarvon välinen erotus on jaksotettu korkotuotoksi tai sen vähennykseksi. Saamiset ja velat Saamiset ja velat on merkitty taseeseen sen määräisenä, mikä niistä on hankittaessa maksettu tai saatu. Saamisen hankintahinnan ja nimellisarvon erotus on jaksotettu sopimusajalle korkotuottoihin. Velasta saadun määrän ja nimellisarvon erotus on jaksotettu sopimusajalle korkokuluihin. Vastaerä on kirjattu saamisen tai velan muutokseksi. Jos saamisen todennäköinen arvo on alempi kuin kirjanpitoarvo, saaminen on merkitty taseeseen todennäköiseen arvoon. Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet on jaettu käyttötarkoituksen perusteella omassa käytössä olevaan ja muussa kuin omassa käytössä olevaan omaisuuteen. Jaosta on erittely liitetiedossa 24. Kiinteistöt on merkitty taseeseen suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennetyn hankintamenon sekä yhteen kiinteistöön tehtyjen arvonkorotusten yhteissumman määräisinä. Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet on merkitty taseeseen hankintahintaan. 47

Omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien tasearvot perustuvat hyödykkeiden arvoon suhteessa varsinaisen liiketoiminnan tulonodotuksiin. Muussa kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden kirjanpitoarvon ja sitä pysyvästi alemman todennäköisen luovutushinnan ero, mikäli se on olennainen, on kirjattu arvonalentumispoistona kuluksi. Mahdolliset arvonalentumisten peruutukset kirjataan saman erän oikaisuiksi. Pankin keskeiset kiinteistökohteet on arvioitu kiinteistökohtaisesti pääosin tuottoarvomenetelmää käyttäen. Arviot perustuvat kiinteistökohteesta saadun tai saatavissa olevan nettovuokratuoton määrään ja kiinteistömarkkinoiden tuottovaateeseen. Erääseen kiinteistöön on aikaisempina vuosina tehty asiantuntijoiden arvioihin perustuvia ja Rahoitustarkastuksen hyväksymiä arvonkorotuksia. Mikäli arvonkorotetun omaisuuden arvo on alentunut alle hyväksytyn arvon tai jos omaisuus tai osa siitä on luovutettu tai tuhoutunut, arvonkorotusta on peruutettu vastaavasti. Arvonkorotuksista ei tehdä poistoja. Rakennusten ja muiden kuluvien aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden hankintamenot poistetaan taloudellisen pitoajan perusteella ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaan tasapoistoin. Poistoajat ovat rakennusten ja rakennelmien osalta 25 tai 40 vuotta ja koneiden ja kaluston osalta 3-8 vuotta. Muut pitkävaikutteiset menot poistetaan 5 vuoden aikana. Pankin omistamiin osakehuoneistoihin tehdyt perusparannusmenot on aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin ja poistetaan viiden vuoden aikana. Luotto- ja takaustappiot Luotto- ja takaustappioihin on kirjattu toteutuneet luottotappiot ja kohdistetut luottotappiovaraukset. Kohdistettu luottotappiovaraus on tehty siltä osin, kun on käynyt todennäköiseksi, ettei saamisen pääomasta saada suoritusta ja saamisen vakuus ei riitä kattamaan sen määrää. Luottotappiota kirjattaessa saamisen vakuus on arvostettu määrään, joka siitä todennäköisesti odotetaan saatavan. Luottotappioiden vähennykseksi on kirjattu takaisin saadut, toteutuneena luottotappiona aikaisemmin kirjatut erät sekä kohdistettujen luottotappiovarausten peruutukset. Järjestämättömät saamiset Saamisen koko pääoma on kirjattu järjestämättömäksi, kun saatavan korko, pääoma tai sen osa on ollut erääntyneenä tai suorittamatta 90 päivää. Saamiset konkurssiin asetetuilta yrityksiltä on merkitty järjestämättömäksi viimeistään konkurssiin asettamispäivänä. Pankkitakaus on merkitty järjestämättömäksi, kun pankki on suorittanut siitä maksun. Tilinpäätöksessä järjestämättömien saamisten maksamattomia korkoja ei ole tuloutettu. Ulkomaan rahan määräiset erät Euroalueeseen kuulumattomiin valuuttoihin sidotut ulkomaan rahan määräiset varat ja velat on muunnettu euroiksi Euroopan Keskuspankin noteeraamaan tilinpäätöspäivän keskikurssiin. Arvostuksessa syntyneet kurssierot on kirjattu tuloslaskelmassa valuuttatoiminnan nettotuottoihin. Satunnaiset erät ja pakolliset varaukset Pankki ei ole kirjannut satunnaisia eriä eikä pakollisia varauksia. Tilinpäätössiirtojen kertymä poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoeroon on kirjattu tehtyjen ja suunnitelmanmukaisten poistojen erotus. Vapaaehtoisia varauksia, mm. luottotappiovarauksia, käytetään pankin tilinpäätös- ja verosuunnittelussa. Luottotappiovarauksia on tehty lain sallima maksimimäärä eli 0,6 % varausten perusteena olevista saamisista. Vapaaehtoisten varausten määrä tai muutos eivät kuvaa pankin riskejä. Pankin tilinpäätöksessä tilinpäätössiirtojen kertymä esitetään siihen liittyvää verovelkaa vähentämättä. Verot Pankin tilinpäätöksessä tuloverot on kirjattu verotettavan tulon perusteella laskettuna. Laskennallisia verovelkoja ja -saamisia ei ole merkitty taseeseen. Liitetiedossa 44 on tarkemmin eritelty pankin tuloverojen jakautuminen. 48

TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2002 2001 eur eur 1 Korkotuotot ja korkokulut tase-erittäin eriteltyinä Korkotuotot Saamisista luottolaitoksilta 793 617,13 619 790,20 Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 11 643 746,98 12 501 316,99 Saamistodistuksista 4 991 214,10 4 931 841,82 Muut korkotuotot 3 927,05 1 648,68 Yhteensä 17 432 505,26 18 054 597,69 Korkokulut Veloista luottolaitoksille ja keskuspankeille 1 829,05 11 494,55 Veloista yleisölle ja julkisyhteisöille 5 178 142,06 5 676 760,24 Veloista, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 917 241,41 595 553,30 Muut korkokulut 197 643,99 193 033,07 Yhteensä 6 294 856,51 6 476 841,16 3 Arvopaperikaupan nettotuotot eriteltyinä Saamistodistusten kaupan nettotuotot -38 626,57 29 163,56 Osakkeiden ja osuuksien kaupan nettotuotot 22 159,07-90 408,50 Yhteensä -16 467,50-61 244,94 2002 4 Tilikauden aikana ostettujen ja myytyjen vaihtuviin vastaaviin Ostot Myynnit luettujen arvopapereiden yhteenlasketut määrät Saamistodistukset 141 583 874,78 2 688 840,76 Osakkeet ja osuudet 5 955 991,06 5 Liiketoiminnan muut tuotot ja muut kulut eriteltyinä 2002 2001 Muut tuotot Vuokratuotot kiinteistöstä ja kiinteistöyhteisöistä 742 961,90 619 969,23 Muut tuotot 76 965,11 50 660,96 Yhteensä 819 927,01 670 630,19 Muut kulut Vuokrakulut 664 075,11 529 696,33 Kulut kiinteistöistä ja kiinteistöyhteisöistä 775 419,14 386 127,07 Muut kulut 387 185,04 348 721,14 Yhteensä 1 826 679,29 1 264 544,54 6 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä Suunnitelman mukaiset poistot Aineelliset hyödykkeet 405 883,58 381 072,94 Aineettomat hyödykkeet 23 454,89 Yhteensä 429 338,47 381 072,94 7 Luotto- ja takaustappiot sekä pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalentumiset Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 982,86 52 807,69 - takaisin saadut ja palautetut luottotappiot 28 313,44 34 452,70 Yhteensä -27 330,58 18 354,99 8 Luotto- ja takaustappiot + tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot 982,86 2 351,30 - tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot, joista on aikaisemmin tehty kohdistettu luottotappiovaraus 982,86 - palautukset aikaisempina vuosina toteutuneista luottotappioista 28 313,44 8 030,28 + tilikauden aikana tehdyt kohdistetut luottotappiovaraukset 982,86 50 456,39 - aikaisemmin tehtyjen kohdistettujen luottotappioden peruutukset tilikauden aikana 26 422,42 Tilinpäätökseen kirjatut luotto- ja takaustappiot -27 330,58 18 354,99 49

2002 2001 9 Tilinpäätössiirrot eriteltyinä Poistoeron muutos -63 341,08-65 031,88 Muiden vapaaehtoisten varausten muutos 1 600 000,00 1 372 413,49 Yhteensä 1 536 658,92 1 307 381,61 12 Tuotot markkina-alueittain ja toimialoittain Toimiala: Pankkitoiminta 14 255 494,18 14 402 623,93 Tuottoihin sisältyvät: rahoituskate, osinko- ja palkkiotuotot, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot sekä liiketoiminnan muut tuotot. Henkilöstö toimialoittain (keskimäärin) Toimiala: Pankkitoiminta 100 96 Pankin markkina-alueena on Suomi. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 13 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavien saamistodistusten erittely Valtion velkasitoumukset 993 825,85 Valtion liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjat 50 817 898,59 56 293 178,34 Pankkien sijoitustodistukset 11 919 591,81 17 381 465,44 Yhteensä 62 737 490,40 74 668 469,63 15 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä sektoreittain sekä niihin kohdistetut luottotappiovaraukset ja niiden peruutukset Yritykset 30 288 977,19 27 653 795,25 Rahoitus- ja vakuutuslaitokset 6 404 871,40 5 770 024,39 Julkisyhteisöt 418 631,59 359 417,60 Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt 204 000,00 251 000,00 Kotitaloudet 189 477 393,76 171 615 048,82 Yhteensä 226 793 873,94 205 649 286,06 Kohdistetut luottotappiovaraukset tilikauden alussa 77 407,57 53 373,60 + tilikauden aikana tehdyt uudet varaukset 982,86 50 456,39 - tilikauden aikana peruutetut varaukset 26 422,42 - tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot, joista on aikaisemmin tehty kohdistettu luottotappiovaraus 982,86 Kohdistetut luottotappiovaraukset tilikauden lopussa 77 407,57 77 407,57 16 Järjestämättömät ja muut nollakorkoiset saamiset sektoreittain 2002 2001 Järjestämättömät Muut 0-korkoiset Järjestämättömät Muut 0-korkoiset saamiset saamiset Yritykset 208 840,94 250 224,36 Kotitaloudet 763 043,47 742 435,58 Yhteensä 971 884,41 0,00 992 659,94 0,00 2002 2001 18 Saamiset, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Saamistodistukset 4 100 153,85 886 895,37 Yhteensä 4 100 153,85 886 895,37 20 Saamistodistukset Kirjanpitoarvo Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat saamistodistukset 38 076 859,31 34 375 044,27 Julkisesti noteeratut 18 339 409,30 34 375 044,27 Muut 19 737 450,01 Pysyviin vastaaviin kuuluvat saamistodistukset 55 320 627,35 57 897 274,51 Julkisesti noteeratut 54 108 647,59 56 392 743,61 Muut 1 211 979,76 1 504 530,90 Yhteensä 93 397 486,66 92 272 318,78 50

2002 2001 Vaihtuviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten todennäköisen luovutushinnan ja sitä alemman kirjanpitoarvon välinen erotus Saamistodistukset 559 001,79 193 233,33 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 275 640,28 142 078,79 Pysyviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten nimellisarvon ja sitä alemman kirjanpitoarvon välinen erotus Saamistodistukset 82 575,76 37 396,87 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 61 653,19 118 440,36 Pysyviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten kirjanpitoarvon ja sitä alemman nimellisarvon välinen erotus Saamistodistukset 201 369,26 237 332,29 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 1 465 803,90 1 664 088,39 Pysyviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten markkina-arvon ja kirjanpitoarvon välinen erotus Saamistodistukset 879 990,97 173 655,11 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 1 770 166,77 943 471,70 Saamistodistukset ja keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset eriteltyinä Valtion velkasitoumukset 993 825,86 Yritystodistukset 6 977 858,20 Sijoitustodistukset 11 919 591,81 17 381 465,43 Vaihtovelkakirjalainat 2 270 013,26 1 752 735,80 Muut joukkovelkakirjalainat 52 830 192,84 32 107 123,99 Muut 19 399 830,55 40 037 167,70 Yhteensä 93 397 486,66 92 272 318,78 21 Osakkeet ja osuudet omaisuuslajeittain Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet 515 893,38 6 568 539,08 Julkisesti noteeratut 495 294,43 6 547 940,13 Muut 20 598,95 20 598,95 Pysyviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet 902 195,10 741 164,59 Julkisesti noteeratut 0,00 0,00 Muut 902 195,10 741 164,59 Yhteensä 1 418 088,48 7 309 703,67 Julkisesti noteerattujen osakkeiden ja osuuksien todennäköisen luovutushinnan ja sitä alemman kirjanpitoarvon välinen erotus Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat 3 456,91 129 098,33 Osakelainauksen kohteena olevia arvopapereita ei ole. 22 Pysyviin vastaaviin kuuluvien osakkeiden ja aineellisten hyödykkeiden lisäykset ja vähennykset Osakkeet ja Omistus- Konserniin Yhteensä Osakkeet ja osuudet osuudet yhteysyritykset kuuluvissa Hankintameno tilikauden alussa 741 164,60 741 164,60 + tilikauden lisäys 161 030,50 161 030,50 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 902 195,10 902 195,10 Maa-alueet, rakennukset sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Maa-alueet Rakennukset Kiinteistöyhteisöjen Yhteensä osakkeet/osuudet Hankintameno tilikauden alussa 87 489,66 1 826 056,88 7 103 668,99 9 017 215,53 + tilikauden lisäys 69 882,05 69 882,05 - tilikauden suunnitelman mukaiset poistot -72 443,20-48 577,20-121 020,40 - kertyneet poistot tilikauden alussa -444 635,97-357 867,01-802 502,98 + kertyneet arvonkorotukset tilikauden alussa 1 681,88 13 623,23 15 305,11 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 89 171,54 1 322 600,94 6 767 106,83 8 178 879,31 Koneet ja kalusto sekä muut aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Muut aineelliset Yhteensä hyödykkeet Hankintameno tilikauden alussa 2 474 604,49 58 602,58 2 533 207,07 + tilikauden lisäys 531 766,03 531 766,03 - tilikauden vähennys -5 260,92-5 260,92 - tilikauden suunnitelman mukaiset poistot -284 863,18-284 863,18 - kertyneet poistot tilikauden alussa -1 486 818,71-1 486 818,71 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 1 229 427,71 58 602,58 1 288 030,29 51

2002 2001 23 Aineettomat hyödykkeet eriteltyinä Muut pitkävaikutteiset menot 181 819,82 Yhteensä 181 819,82 0,00 24 Kiinteistöomistukset a) Taseen erään 'Aineelliset hyödykkeet' kirjattu kiinteistöomaisuus eriteltynä Kirjanpitoarvo Sitoutunut Maa- ja vesialueet ja rakennukset pääoma Omassa käytössä 425 262,00 425 262,00 Muut 986 510,48 986 510,48 Yhteensä 1 411 772,48 1 411 772,48 Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Omassa käytössä 2 601 022,58 2 843 579,37 Muut 4 166 084,25 4 843 505,08 Yhteensä 6 767 106,83 7 687 084,45 a) Yhteensä 8 178 879,31 9 098 856,93 b-c) kohdat Muussa kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöosakeyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien suhteellinen osuus taseen loppusummasta ja kirjanpitoarvo alittavat Rahoitustarkastuksen asettamat ilmoitusvelvollisuuden rajat, jotka ovat kolme prosenttia taseen loppusummasta ja 8,4 miljoonaa euroa. Edellä olevan perusteella tietoja ei ilmoiteta. 26 Muut varat eriteltyinä Maksujenvälityssaamiset 22 682,44 Takaussaamiset 6 417,27 7 797,44 Muut 22 639,83 18 280,64 Yhteensä 29 057,10 48 760,52 27 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot eriteltyinä Korot 3 447 569,80 3 979 503,25 Muut 55 272,84 68 890,82 Yhteensä 3 502 842,64 4 048 394,07 29 Velkojen nimellisarvon ja kirjanpitoarvon erotus Kaikki velat on kirjattu nimellisarvoonsa. 31 Muut velat eriteltyinä Maksujenvälitysvelat 4 673 476,89 3 351 453,52 Muut 17 429,45 Yhteensä 4 690 906,34 3 351 453,52 32 Siirtovelat ja saadut ennakot eriteltyinä Korot 1 219 066,28 1 070 985,15 Muut 675 180,84 650 174,81 Yhteensä 1 894 247,12 1 721 159,96 34 Erittely veloista, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Takaisinmaksu Vuotuinen Debentuurilainat Velan pääoma Valuutta Korko % Eräpäivä tasalyh./kertalyh. lyhennys Liedon Sp 00-05 I 3 000 000,00 eur 4,50 15.5.2005 tasalyhenteinen 33 % pääomasta Liedon Sp 00-05 II 3 531 000,00 eur 4,75 15.11.2005 tasalyhenteinen 33 % pääomasta Liedon Sp 01-06 I 3 164 000,00 eur 4,50 15.5.2006 tasalyhenteinen 25 % pääomasta Liedon Sp 01-06 II 4 784 800,00 eur 4,00 15.11.2006 tasalyhenteinen 25 % pääomasta Liedon Sp 02-07 I 5 866 000,00 eur 4,50 15.5.2007 tasalyhenteinen 20 % pääomasta Liedon Sp 02-07 II 4 988 000,00 eur 3,75 15.11.2007 tasalyhenteinen 20 % pääomasta Ennenaikaisen takaisinmaksun ehdot: Pankki pidättää itselleen kaikkien lainojen osalta oikeuden ostaa laina joko kokonaan tai osittain takaisin ennen eräpäivää. Ennenaikainen takaisinmaksu on kuitenkin mahdollista ainoastaan Rahoitustarkastuksen luvalla. Velkojen etuoikeutta koskevat määräykset: Lainat on laskettu liikkeeseen velkakirjalain (622/47) 34 :n mukaisena debentuurilainana. Lainoilla on liikkeeseenlaskijan muita velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. 52

35 Oman pääoman lisäykset ja vähennykset tilikauden aikana Tilikauden Lisäykset Vähennykset Tilikauden alussa lopussa Peruspääoma 336,37 336,37 Muut sidotut rahastot 5 134 371,34 5 134 371,34 Vararahasto 5 134 371,34 5 134 371,34 Vapaat rahastot 9 339 480,79 3 578 723,44 12 918 204,23 Muut rahastot 9 339 480,79 3 578 723,44 12 918 204,23 Edellisen tilikauden voitto 3 578 723,51 3 578 723,51 Tilikauden voitto 2 606 879,88 2 606 879,88 Oma pääoma yhteensä 18 052 912,01 6 185 603,32 3 578 723,51 20 659 791,82 42 Saamisten ja velkojen maturiteettijakautuma tase-erittäin Saamiset alle 3 kk 3-12 kk 1-5 vuotta yli 5 vuotta Yhteensä Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 10 491 000,50 15 012 120,42 31 571 390,11 5 662 979,37 62 737 490,40 Saamiset luottolaitoksilta 33 576 827,81 6 000 000,00 39 576 827,81 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 9 201 912,85 22 589 125,90 90 628 012,78 104 374 822,41 226 793 873,94 Saamistodistukset 7 231 273,37 2 264 116,63 13 787 153,74 7 377 452,52 30 659 996,26 Yhteensä 60 501 014,53 45 865 362,95 135 986 556,63 117 415 254,30 359 768 188,41 Velat Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 482 965,90 482 965,90 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 278 023 747,02 24 681 132,71 11 666 047,90 2 081 848,66 316 452 776,29 Yhteensä 278 506 712,92 24 681 132,71 11 666 047,90 2 081 848,66 316 935 742,19 Vaadittaessa maksettavat saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä, 0,00. Muut kuin määräaikaiset talletukset sekä luotolliset tilit on ilmoitettu luokassa alle 3 kk. 43 Omaisuus- ja velkaerät kotimaan ja ulkomaan rahana Kaikki omaisuus- ja velkaerät ovat euromääräisiä TULOVEROJA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2002 2001 44 Tuloverot ja laskennalliset verovelat ja -saamiset 1. Tuloverojen jakautuminen varsinaisesta toiminnasta ja satunnaisista eristä johtuviin veroihin Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 1 069 529,68 1 462 959,80 2. Laskennalliset verovelat ja saamiset Verovelat on laskettu 29 %:n verokannalla. Poistoerosta 15 278,28 33 647,20 Vapaaehtoisista varauksista 2 577 207,94 2 113 207,94 Yhteensä 2 592 486,22 2 146 855,14 3. Arvonkorotusten vaikutus tuloverotukseen Arvonkorotusten laskennallista verovelkaa ei ole kirjattu. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA SEKÄ JOHDANNAISSOPIMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 46 Eläkevastuut Henkilöstön eläketurva on järjestetty eläkevakuutusyhtiön kautta eikä kattamattomia eläkevastuita ole. 47 Leasingvastuut Vuonna 2003 maksettavien vuokrien nimellismäärä 173 914,80 Sitä seuraavina vuosina maksettavien vuokrien yhteenlaskettu nimellismäärä 370 692,70 Vuokraus ei tapahdu leasing-ehdoin. 53

HENKILÖSTÖÄ SEKÄ TOIMI- JA VALVONTAELINTEN JÄSENIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 2002 2001 52 Tietoja henkilöstöstä sekä hallinto- ja valvontaelimien jäsenistä Henkilöstö keskimäärin Kokoaikaiset 89 88 Osa-aikaiset 11 8 Yhteensä 100 96 Hallinto- ja valvontaelinten jäsenille ja heidän varajäsenilleen maksetut palkat ja palkkiot sekä tehdyt eläkesitoumukset Hallituksen jäsenet ja varajäsenet sekä toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan varamies 238 024,47 221 042,62 Yhteensä 238 024,47 221 042,62 Maksetut palkat ja palkkiot eivät ole riippuvaisia pankin taloudellisesta tuloksesta. Ei muusta henkilökunnasta poikkeavia eläkejärjestelyjä. Hallinto- ja valvontaelinten jäsenille myönnetyt luotot ja takaukset Hallituksen jäsenet ja varajäsenet 251 617,00 420 120,65 Toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan varamies 8 409,00 11 142,45 Yhteensä 260 026,00 431 263,10 Luotot ja takaukset on myönnetty ehdoin, joita sovelletaan vastaaviin asiakasluottoihin ja takauksiin. OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ 53 Pysyviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet eriteltyinä Yrityksen nimi, Omistusosuus kaikista Kirjanpitoarvo Oma pääoma Tilik. 2001 voitto toimiala ja kotipaikka osakkeista, % Aktia Säästöpankki Oyj, talletuspankkitoiminta, Helsinki 0,57 460 300,95 170 803 000,00 22 027 000,00 Oy Samlink Ab, tietojenkäsittely, Espoo 3,37 271 520,24 9 087 000,00 419 000,00 Muut yritykset yhteensä 5 kpl 170 373,91 Yhteensä 902 195,10 179 890 000,00 22 446 000,00 Kiinteistötytäryhtiöt KOY Liedon Liikekeskus, kiinteistöjen omistus, Lieto 70,23 1 959 537,13 KOY Liedon Kauppapiha, kiinteistöjen omistus, Lieto 79,26 2 304 456,70 MUUT LIITETIEDOT 54 Luottolaitoksen harjoittama notariaattitoiminta Luottolaitoksen tarjoamat omaisuudenhoitopalvelut Pankki tarjoaa asiakkailleen seuraavia omaisuudenhoitopalveluja: Sijoituspalvelulain 3 :n 1 mom. 1 kohdassa tarkoitettu arvopaperinvälitys, 16 :n 5 kohdassa tarkoitettu sijoituskohteiden säilytys- ja hoitopalvelu sekä tallelokeropalvelu ja 6 kohdassa tarkoitettu sijoituskohteita koskeva sijoitus- ja rahoitusneuvonta. Pankissa ei hoideta ns. täyden palvelun omaisuudenhoitoa. Toisille asiakkaille välitetyt asiakasvarat tilinpäätöshetkellä Pankilla ei ole kyseisiä eriä. 54

TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 2002 2001 2000 1999 1998 1. Liikevaihto, milj. euroa 20,5 20,9 18,8 14,7 14,3 2. Liikevoitto, milj. euroa 5,2 6,3 6,1 3,7 3,9 %-osuus liikevaihdosta 25,4 30,4 32,7 25,1 27,2 3. Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja, milj. euroa 5,2 6,3 6,1 3,7 3,9 %-osuus liikevaihdosta 25,4 30,4 32,7 25,1 27,2 4. Oman pääoman tuotto (ROE), % 16,5 23,2 27,7 20,9 25,6 Tunnuslukua laskettaessa on lykätty verovelka erotettu 5. Koko pääoman tuotto (ROA), % 1,2 1,5 1,6 1,1 1,3 6. Omavaraisuusaste, % 7,1 6,8 6,0 5,3 5,1 Tunnuslukua laskettaessa on lykätty verovelka erotettu 7. Tuotto-kulu - suhde 1,6 1,8 1,8 1,6 1,6 Tunnuslukujen laskentakaavat 1. Liikevaihto Korkotuottojen, leasingtoiminnan tuottojen, oman pääoman ehtoisten sijoitusten tuottojen, palkkiotuottojen, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuottojen sekä liiketoiminnan muiden tuottojen yhteenlaskettu määrä 2. Liikevoitto tai -tappio Tuloslaskelman liikevoitto tai -tappio 3. Voitto tai tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja "Tuloslaskelman "Voitto tai tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja" 4. Oman pääoman tuotto (ROE), % Liikevoitto/-tappio - verot x 100 Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä (vuoden alun ja lopun keskiarvo) 5. Koko pääoman tuotto (ROA), % Liikevoitto/ -tappio - verot Taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) x 100 6. Omavaraisuusaste Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä x 100 Taseen loppusumma 7. Tuotto-kulu - suhde Rahoituskate + tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + palkkiotuotot + arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot x 100 Palkkiokulut + hallintokulut + poistot + liiketoiminnan muut kulut 55

Hallituksen esitys vuosivoiton käyttämisestä Liedon Säästöpankin hallitus ehdottaa isäntien kevätkokoukselle, että tilikauden voitto 2 606 879,88 euroa jätetään kokonaisuudessaan vapaaseen omaan pääomaan, jonka määrä nousee 15 525 084,11 euroon. Liedossa 12. päivänä helmikuuta 2003 Liedon Säästöpankin hallitus Matti Lautamäki Matti Säteri Mikko Ojala Jaakko Ossa Veli-Pekka Prinssi Kalle Vauranoja Jussi Hakala toimitusjohtaja Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Liedossa 19. päivänä helmikuuta 2003 Juha-Pekka Mylén, KHT 56

Tilintarkastuskertomus Liedon Säästöpankin isännille Olen tarkastanut Liedon Säästöpankin kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.-31.12.2002. Hallituksen ja toimitusjohtajan laatima tilinpäätös sisältää toimintakertomuksen sekä tuloslaskelman, taseen ja liitetiedot. Suorittamani tarkastuksen perusteella annan lausunnon tilinpäätöksestä ja hallinnosta. Tilintarkastus on suoritettu hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita, sisältöä ja esittämistapaa on tällöin tarkastettu riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, ettei tilinpäätös sisällä olennaisia virheitä tai puutteita. Hallinnon tarkastuksessa on selvitetty hallituksen sekä toimitusjohtajan toiminnan lainmukaisuutta lainsäädännön perusteella. Lausuntonani esitän, että tilinpäätös on laadittu kirjanpitolain sekä tilinpäätöksen laatimista koskevien muiden säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös antaa kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla oikeat ja riittävät tiedot säästöpankin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tilinpäätös voidaan vahvistaa sekä vastuuvapaus myöntää säästöpankin hallituksen jäsenille, valtuutetuille sekä toimitusjohtajalle tarkastamaltani tilikaudelta. Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä on lain mukainen. Liedossa 19. päivänä helmikuuta 2003 Juha-Pekka Mylén, KHT 57

Hallituksen kertomus tilikaudelta 1.1.-31.12.2001 Toimintaympäristö Toimintavuoden taloudellista kehitystä leimasivat talouskasvun hiipuminen, korkotason aleneminen ja pörssikurssien lasku. Voimakkaana jatkunut muuttoliike kärjisti edelleen alueellisia kehityseroja. Työttömyys jatkui korkeana. Vuoden mittavin projekti oli valmistautuminen vuoden 2002 alussa tapahtuneeseen eurokäteisen käyttöönottoon. Toimintavuonna oli vireillä useita pankkien ja vakuutusyhtiöiden yhteistyöhön ja finanssiryhmittymien muodostamiseen liittyviä hankkeita. Talouskasvu taittui nopeasti ja se koski voimakkaimmin italaa ja vientisektoria sekä niistä suoraan riippuvaisia toimialoja. Kasvun hiipuminen oli yleismaailmallinen ilmiö. USA:han syyskuussa kohdistunut terrori-isku lisäsi yleiseen talouskehitykseen liittyvää epävarmuutta. Euroopan Keskuspankki alensi perusrahoitusoperaatioiden korkoa neljä kertaa. Korko aleni 4,75 %:sta 3,25 %:iin. Euribor-korot ja pankkien prime-korot alenivat vastaavasti. Säästöpankkien prime-korko, Sp-prime, aleni 5,00 %:sta 3,50 %:iin. Pankkisektorin liiketaloudellinen tulos heikkeni. Korkotason alentuessa rahoituskate heikkeni luottojen ja talletusten keskenään erilaisten korkosidonnaisuuksien takia. Pankkitoiminnan kasvun kannalta olosuhteet olivat kuitenkin varsin suotuisat. Korkotason aleneminen tuki luottokysyntää. Varsinkin asuntoluottojen kysyntä oli vilkasta. Pankkien luottokanta kasvoi 6,9 % yleiseen taloudelliseen kehitykseen liittyvästä epävarmuudesta huolimatta. Myös talletuskehitys oli varsin hyvää. Pankkisektorilla talletukset kasvoivat vuoden aikana keskimäärin 6,6 %. Talletusten kilpailukykyä paransi pörssikurssien lasku. HEX-indeksi laski vuoden aikana 32 % ja se näkyi osake- ja rahastosäästämisen vähenemisenä. Säästöpankkien toiminta Säästöpankkien kehitys jatkui toimintavuoden aikana hyvänä. Asiakasmäärä kasvoi noin 30 000:lla, markkinaosuus talletuksista nousi 8,4 %:sta 8,5 %:iin ja liiketaloudellinen tulos oli hyvä. Säästöpankkien talletuskasvu nopeutui edellisvuodesta ja oli samalla nopeampaa kuin muissa pankeissa keskimäärin. Talletukset kasvoivat 8,0 %. Vuoden lopussa säästöpankeissa oli talletuksia kaikkiaan 29,4 miljardia markkaa. Asiakkaiden lukumäärä kasvoi 665 000:sta 694 000:een. Luottokannan kasvu jatkui edellisvuotisella tasolla. Kasvu oli 11,4 %. Luottokanta oli vuoden lopussa 27,3 miljardia markkaa. Kasvu painottui asuntoluottoihin, jotka lisääntyivät 16 %. Kulutusluotot sekä maa- ja metsätalouden luotot puolestaan lisääntyivät 7 % ja yritysluotot 8 %. 58 Säästöpankkien tase oli vuoden lopussa 41,4 miljardia markkaa. Tase kasvoi vuoden aikana 11,5 %. Tuloskehitys Säästöpankkien liikevoitto oli 614 miljoonaa markkaa. Liikevoitto oli edellisvuoden tasolla. Keskitaseesta liikevoitto oli 1,6 %. Hyvä tulos perustui rahoituskatteen kasvuun. Loppuvuoteen painottunut korkotason lasku ei vielä ennättänyt vaikuttaa täydellä painollaan rahoituskatteeseen. Myös tuottojen kokonaismäärä kasvoi, vaikka muut tuotot vähenivätkin palkkiotuottojen ja arvopaperikaupan katteen heikkenemisen takia. Kulujen kasvu, 3 %, oli toiminnan kasvua hitaampaa. Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten määrä oli 151 miljoonaa markkaa. Vuotta aiemmin niiden määrä oli 158 miljoonaa markkaa. Hyvän tuloskehityksen ansiosta säästöpankkien vakavaraisuus parani edelleen nousten 16,2 %:iin. Säästöpankkien vakavaraisuus perustuu pääosin tuloksen kautta kertyneeseen omaan pääomaan. Ensisijaista omaa pääomaa oli riskipainotetuista saatavista vuoden päättyessä 14,3 %. Palveluverkko Säästöpankit perustivat vuoden aikana kahdeksan uutta konttoria. Samaan aikaan lakkautettiin neljä konttoria. Konttoreita oli vuoden päättyessä kaikkiaan 258. Näiden lisäksi säästöpankeilla oli muutamia myynti- ja palvelupisteitä. Konttoreita oli yhteensä 165 kunnassa, jotka kattavat 71 % koko maan väestöstä. Pikapankkeja säästöpankeilla oli 219 ja laskunmaksuautomaatteja 77. Asiakkaiden ja pankkien väliset linjayhteydet ovat viime vuosina tulleet merkittäväksi osaksi pankkien palveluverkkoa. Säästöpankkien asiakkailla oli linjayhteyksiä 160 000. Niiden määrä lisääntyi 26 000:lla. Monilla säästöpankeilla on konttoreiden yhteydessä myös internet-päätteitä, joilla asiakkaat voivat hoitaa pankkiasioitaan itsepalveluna. Vapaaehtoiset ja pakolliset rahastot Kaikki säästöpankit olivat Säästöpankkien Vakuusrahaston jäseniä. Rahasto on velaton ja sen varat olivat vuoden lopussa 164,6 miljoonaa markkaa. Toimintavuoden aikana ei ollut uusia tukitoimia. Aikaisemmin tukea saaneet säästöpankit maksoivat vakuusrahastolle takaisin pääomasijoituksia 1,0 miljoonaa markkaa. Kaikki pankit kuuluvat talletussuojarahastoon, joka turvaa tallettajan saamiset pankilta 150 000 markkaan saakka. Säästöpankkien kannatusmaksu rahastolle oli 20,1 miljoonaa markkaa. Talletussuojarahaston varat olivat vuoden lopussa 1123 miljoonaa markkaa.

Pankit ja pankkiiriliikkeet kuuluvat sijoittajien korvausrahastoon, jonka tehtävänä on suojata piensijoittajia pankin tai pankkiiriliikkeen joutuessa maksukyvyttömäksi. Yksittäiselle sijoittajalle voidaan korvata enintään 120 000 markkaa. Rahaston varat olivat vuoden lopussa 16 miljoonaa markkaa. Liedon Säästöpankin toiminta Liiketoiminta vuonna 2001 Vuosi 2001 oli Liedon Säästöpankille sen 106. toimintavuosi. Pankin liiketoiminnan kehittyminen noudatti muiden säästöpankkien kehitystä ja oli tulokseltaan hyvä. Tilikauden aikana pankin taseessa olevan varainhankinnan määrä kasvoi edellisvuotta nopeammin. Pankki jatkoi edelleen vuonna 2001 debentuurilainojen liikkeeseen laskua kahdella uudella lainalla. Pankki toimi rahasto- ja vakuutustuotteiden osalta yhteistyössä Aktia Rahastoyhtiö Oy:n, Gyllenberg Rahastoyhtiö Oy:n, Sparfond Finland Oy:n (1.2.2002 alkaen Robur Henkivakuutus Oy), Henkivakuutusosakeyhtiö Veritaksen ja joidenkin rahastojen osalta myös Fides Rahastoyhtiö Oy:n kanssa. Lisäksi pankilla oli yhteistyösopimukset toimialueen lähivakuutusyhdistysten kanssa. Pankin palveluverkossa tapahtui muutoksia lähinnä automaattiverkoston osalta. Konttoreiden määrä pysyi tilikauden aikana ennallaan. Uusia pikapankkeja asennettiin tilikauden aikana viisi ja laskunmaksuautomaatteja neljä. Pankilla oli tilikauden päättyessä 14 konttoria, 17 pikapankkia ja 6 laskunmaksuautomaattia. Lisäksi joissakin konttoreissa oli asiakkaiden käytössä internetpääte laskujen maksamiseen. Invalidien palvelutalon palvelupiste Turussa lakkautettiin tilikauden aikana. Konttoreiden palvelutilojen uudistaminen jatkui. Raision ja Naantalin konttoreiden tilat saneerattiin ja kalustettiin. Paimion konttori muutti marraskuussa uusiin toimitiloihin Kiinteistö Oy Paimion Torikeskukseen. Muut pankin omistukseensa mainitusta yhtiöstä hankkimat huoneistot vuokrattiin pitkäaikaisilla vuokrasopimuksilla. Liedossa saneerattiin Kirkkotie 3:n kiinteistöstä merkittävä osa. Pankin pankkipalveluja käyttävien asiakkaiden määrä kasvoi tilikauden aikana 2 734 asiakkaalla, 6,8 %. Asiakkaita pankilla oli vuoden päättyessä 43 089. debentuurilainojen vaikutus nosti pankin vakavaraisuuden kokonaissuhdeluvun 21,58 %:iin. Yleistä tappiovarausta pankki lisäsi maksimimäärällä eli 0,60 %:lla varauksen pohjana olevien saamisten määrästä. Tilikauden poistot kirjattiin suunnitelman mukaisina. Pankilla ei ollut tilikauden päättyessä kattamattomia eläkevastuita eikä vastuuvelkaa Säästöpankkien Vakuusrahastolle. Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten määrä oli tilikauden päättyessä 5,9 miljoonaa markkaa ja niiden osuus luottokannasta oli edelleen vähäinen, 0,49 %. Tilikauden luotto- ja takaustappioiden nettomäärä oli 0,1 miljoonaa markkaa. Vuoden 2002 aikana ei ole nähtävissä sellaista kehitystä, joka olennaisesti vaikuttaisi luotto- ja takaustappioiden määrään ja siten pankin toiminnalliseen tulokseen ja vakavaraisuuteen. Liedon Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon, joka toimii säästöpankkien vapaaehtoisena vakuusrahastona. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton. Rahastolla on varoja markkina-arvoltaan 164,6 miljoonaa markkaa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Lisäksi pankki kuuluu kaikkien muiden pankkien tavoin talletussuojarahastoon sekä sijoittajien korvausrahastoon. Näkymiä vuoden 2002 liiketoiminnasta Liedon Säästöpankin toiminnan odotetaan vuonna 2002 kehittyvän kuluneen vuoden tapaan. Liiketoiminnan tuloksen arvioidaan korkotason laskun seurauksena jäävän vuoden 2001 tuloksen alapuolelle. Tuloksen kehitykseen vaikuttavat markkinakorkotason muutos sekä rahoitus- ja talletusmarkkinoilla vallitseva pankkien välinen kilpailu. Pankin vakavaraisuuden arvioidaan kehittyvän suotuisasti vuoden 2002 aikana. Pankin Turun Puutorin konttorin toiminta tullaan vuoden 2002 alkupuoliskon aikana siirtämään uusiin toimitiloihin Turun Kauppatorin laidalle. Konttorin yhteyteen tullaan tehdyn suunnitelman mukaan avaamaan sijoitus- ja varainhoitopalveluiden erikoisyksikkö, jonka henkilökunnan laaja-alaiseen asiantuntemukseen tullaan panostamaan voimakkaasti. Vakavaraisuus kehittyi tilikauden aikana edelleen myönteisesti. Luotonanto ja riskipainotettu tase kasvoivat tilikauden aikana taseen kasvua nopeammin. Tästä huolimatta pankin ensisijaisten omien varojen määrän perusteella laskettu vakavaraisuus kasvoi. Liikkeeseen laskettujen Liiketoiminnan riskienhallinta Riskienhallinnan tavoite Riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa, että pankin ja sen konsernin liiketoiminnasta aiheutuvat riskit on 59

tunnistettu, arvioitu ja mitoitettu halutulle tasolle ja että riskejä valvotaan ja ne ovat oikeassa suhteessa pankin riskinkantokykyyn. Riskienhallinnan keskeiset osa-alueet ovat luottoriskit, korko- ja rahoitusriskit, kiinteistö- ja muut sijoitusriskit sekä strategiset ja operatiiviset riskit. Riskienhallinnan periaatteet Liedon Säästöpankin riskienhallinta perustuu pankin liiketoimintastrategiaan, liiketoiminta-alueiden toimintokohtaisiin ohjeisiin ja niihin sisältyviin toimintavaltuuksiin. Säännöllinen raportointi tukee riskien hallintaa. Säästöpankin liiketoiminta suuntautuu vähittäispankkitoimintaan ja sen vähäriskiseen osaan. Liiketoiminnan laajuuteen nähden pankilla ei ole sellaisia suuria asiakaskeskittymiä, jotka merkittävästi vaikuttaisivat pankin liiketoimintaan. Pankki ei myöskään liiketoimintastrategiaansa nojautuen tällaisia keskittymiä ota. Pankin ensisijainen tavoite liiketoiminnassa on kannattavuus ja vakavaraisuuden vahvistaminen. Luotto- ja muiden riskien muodostaman tappiouhan pankki voi kattaa tekemällä tilinpäätöksessään riittävät luottotappiovaraukset ja muut kulukirjaukset. Luottoriskit Pankin keskeisiä asiakasryhmiä ovat oman toimialueen kotitaloudet, maaseutuyrittäjät ja pienet yritykset. Pankin varainhankinnasta noin 65 % on sijoitettuna asiakasluottoihin. Pankin hallitus on hyväksymissään ohjeissa luotonannosta asettanut eri päättäjätasoille selkeät rajat myönnettävien luottojen määrille. Kaikkien asiakasryhmien luottokelpoisuuden arviointi perustuu pankin alueelliseen asiakas- ja toimintaympäristötuntemukseen ja sen pohjalta tehtävään asiakkaan luottokelpoisuuden arviointiin. Pankin hallitus tekee suurimmat luottopäätökset. Hallitus on edelleen delegoinut luottovaltuuksia pankin johtoryhmälle ja muille valtuutetuille. Pääsääntönä on kahden päätöksentekijän periaate. Luottopäätökset perustuvat asiakkaan luottokelpoisuuden arviointiin ja muiden luoton myöntämiskriteereiden, esimerkiksi vakuusvaatimusten, täyttymiseen. Pankin hallitukselle raportoidaan suuret asiakas- ja asiakaskokonaisuusvastuut sekä niiden hoito. Pankin luottokantaan sisältyvät riskit on edellä mainitun raportoinnin perusteella todettu hyvin pieniksi eikä niillä ole olennaista vaikutusta pankin taloudelliseen asemaan. Rahoitus- ja korkoriskit Pankin varainhankinta koostuu talletustileillä olevien varojen lisäksi neljän debentuurilainan liikkeeseenlaskulla kerätyistä varoista. Pankki ei toimi markkinarahamarkkinoilla. Talletustiliehtojen mukaan noin 72 % varainhankinnasta on avistaehtoisilla tileillä jakautuen kuitenkin yli 43 000 asiakkaalle. Pankin tavoitteena on edelleen pidentää jälleenrahoituksensa maturiteettia ja ylläpitää laajaa rahoituspohjaa. Pankin varainhankinnasta yli 30 % on sijoitettuna maksuvalmiuden tukemiseen, lähinnä riskittömiin ja likvideihin jälkimarkkinakelpoisiin instrumentteihin sekä lyhytaikaisiin talletuksiin keskusrahalaitokseen. Korkoriskin raportoinnilla pankki mittaa korkojen muutosten tulosvaikutusherkkyyttä ja tulosvaikutusta suhteessa riskinkantokykyyn. Korkoriskin mittaamisessa käytetään staattista gap-analyysiä, jossa mitataan yhden prosenttiyksikön muutoksen vaikutusta vuotuiseen rahoituskatteeseen. Pankin luotoista pääosa on euribor- ja Sp-prime-korkoihin sidottuja, kun taas talletuksista pääosa on sidottu kiinteään korkoon. Pankin tavoitteena on edelleen tasapainottaa saatavien ja velkojen korkoperusteita. Kiinteistöt Liedon Säästöpankin kiinteistöomaisuuteen sitoutunut pääoma oli vuoden 2001 päättyessä 48,9 miljoonaa markkaa eli 2,4 % vuoden 2001 taseen loppusummasta. Omassa käytössä oleviin tiloihin oli sitoutunut 18,0 miljoonaa markkaa ja muussa käytössä oleviin tiloihin 30,9 miljoonaa markkaa. Vuokrattavien tilojen vuokrausaste on vuoden aikana ollut lähes 100 % ja niiden tuotto oli vuoden päättyessä vuositasolla 8,64 %. Muut sijoitusriskit Pankin sijoitusten määrä julkisesti noteerattuihin osakkeisiin ja osuuksiin on määritelty hallituksen vahvistamassa sijoitustoiminnan ohjeessa. Tilinpäätöshetkellä näitä sijoituksia oli 39,1 miljoonaa markkaa ja ne olivat pääasiassa useisiin korkorahastoihin tehtyjä sijoituksia. Strategiset ja operatiiviset riskit Strategiset riskit pyritään minimoimaan päivittämällä strategiset ja vuositason suunnitelmat säännöllisesti hyödyntämällä ennusteita toimialan, kilpailutilanteen ja taloudellisen toimintaympäristön kehityksestä. Operatiivisia riskejä pyritään minimoimaan henkilöstön jatkuvalla kehittämisellä ja toimintaohjeilla sekä sisäisen valvonnan toimenpiteillä muun muassa eriyttämällä asioiden valmistelu, päätöksenteko, toimeenpano ja valvonta toisistaan. Pankki on varautunut erityisellä vakuutuksella merkittävistä väärinkäytöksistä ja epärehellisestä toiminnasta mahdollisesti aiheutuviin vahinkoihin. 60

Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu Oy Samlink Ab:hen. Tietojärjestelmien toimintahäiriöistä sekä muista mahdollisista häiriötilanteista aiheutuviin riskeihin on pyritty varautumaan laaditulla jatkuvuussuunnitelmalla. Pankki on päättänyt ulkoistaa taloushallinnon tehtäviä vuoden 2002 aikana Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:lle, joka on säästöpankkien kokonaan omistaman Oy Samlink Ab:n tytäryhtiö. Sisäinen tarkastus Pankin hallitus on asettanut pankille sisäisen tarkastajan ja hyväksynyt tarkastussuunnitelman. Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on pankin toimintaorganisaation sisäisen valvonnan laajuuden ja riittävyyden arviointi sekä riskienhallintajärjestelmien toimivuuden valvonta ja arviointi. Sisäinen tarkastus raportoi havainnoistaan toimitusjohtajalle ja pankin hallitus saa käsiteltäväkseen tarkastuksen laatimat tarkastusyhteenvedot. Euron käyttöönotto 2002 Euron käyttöönotto käteisvaluuttana 1.1.2002 alkaen sujui täysin suunnitelmien ja Suomen Pankin ohjeiden mukaisesti. Kaikki pankkipalvelut muuttuivat vuodenvaihteessa euroiksi. Muutos toteutettiin tilien ja tapahtumien konversiolla virallista muuntokerrointa käyttäen. Euron käyttöönotto edellytti pankilta merkittävää panosta henkilöstön euro-valmiuksien koulutuksessa sekä voimakasta tiedotuspanostusta asiakaskunnalle. Hallinto ja henkilöstö Pankin isäntien kevätkokous pidettiin maaliskuun 2. päivänä ja syyskokous marraskuun 30. päivänä. Kevätkokouksessa vahvistettiin pankin tilinpäätös vuodelta 2000 ja myönnettiin vastuuvapaus hallituksen jäsenille, toimitusjohtajalle ja valtuutetuille. Vuoden 2000 voiton käytöstä päätettiin hallituksen esityksen mukaisesti. Isäntien lukumääräksi vuonna 2002 vahvistettiin 49. Syyskokouksessa suoritettiin sääntöjen mukaiset valinnat vuosille 2002-2004. Isäntien puheenjohtajaksi valittiin edelleen rehtori Keijo Virtanen ja varapuheenjohtajaksi edelleen lehtori Tuula Niittyvaara. Hallitukseen Sven-Olof Hasselin tilalle valittiin oikeustieteen tohtori Jaakko Ossa. Vuoden 2002 varsinaiseksi tilintarkastajaksi valittiin KHT Juha-Pekka Mylén ja varatilintarkastajaksi KHT Petri Kettunen. Säästöpankin hallitus kokoontui tilikauden aikana 19 kertaa. Hallituksen puheenjohtajana toimi Matti Lautamäki ja varapuheenjohtajana Matti Säteri. 61 Johtoryhmä piti tilikauden aikana 52 kokousta. Pankin johtoryhmää vahvistettiin tilikauden aikana. Uuden johtoryhmän jäsenen, yo-merkonomi Jouni Peltomaan vastuualueena on Turun konttoreiden toiminta sekä sijoitusja varainhoitopalveluiden myynnin kehittäminen koko pankin toimialueella. Säästöpankkitarkastus suoritti pankissa tarkastuksen 5.-7.11.2001. Pankki osallistui tilikauden aikana kartoitukseen, jonka tarkoituksena oli arvioida vuonna 2005 voimaan tulevia uusia vakavaraisuusmääräyksiä. Kartoitus suoritettiin yhteistyössä Rahoitustarkastuksen ja Säästöpankkitarkastuksen kanssa. Pankkityössä olevan kokoaikaisen henkilökunnan määrä oli vuoden 2001 päättyessä 85. Osa-aikaisten toimihenkilöiden määrä oli 8 ja muun henkilökunnan määrä oli kaksi. Keskimäärin pankissa työskenteli vuoden 2001 aikana 96 toimihenkilöä ja kaksi muuhun henkilökuntaan kuuluvaa. Henkilökunnalle järjestettiin tilikauden aikana koulutusta yli 600 päivää eli keskimäärin noin 6 työpäivää toimihenkilöä kohden. Koulutustilaisuuksissa käsiteltiin euroon liittyviä ja muita ajankohtaisia asioita sekä laajahkosti sijoituspalveluiden ja varainhoidon tuotteita. Konttorinjohtajia osallistui johtamiskoulutukseen. Tilikauden aikana viisi toimihenkilöä suoritti Arvopaperinvälittäjien yhdistys r.y.:n sijoituspalvelututkinnon. Säästöpankin liiketoiminnan volyymikehitys Tulos Liedon Säästöpankin rahoituskate oli 68,8 miljoonaa markkaa, 5,0 miljoonaa markkaa ja 7,8 % suurempi kuin vuonna 2000. Rahoituskatteen kasvu johtui luottokannan kasvusta. Korkotuottojen määrä oli 107,3 miljoonaa markkaa ja korkokulujen 38,5 miljoonaa markkaa. Muiden tuottojen määrä kasvoi tilikauden aikana 0,7 miljoonalla markalla, 4,6 %. Osinko- ja rahasto-osuustuottojen määrä kasvoi 1,7 miljoonaa markkaa ja liiketoiminnan muut tuotot 0,1 miljoonaa markkaa. Palkkiotuottojen määrä väheni 0,3 miljoonalla markalla ja arvopaperitoiminnan nettotuotot 0,8 miljoonalla markalla. Tilikauden loppupuolella tarkistettiin joidenkin palvelumaksujen hintatasoa. Hallintokulujen määrä oli tilikauden aikana 35,5 miljoonaa markkaa eli 2,9 miljoonaa markkaa ja 9 % suurempi kuin edellisenä vuonna. Henkilöstökulut olivat lähes edellisen vuoden tasolla. Muiden hallintokulujen kasvu oli 2,5 miljoonaa markkaa. Liiketoiminnan muut kulut kasvoivat tilikauden aikana 13 % 7,5 miljoonaan markkaan. Poistoja kirjattiin 2,3 mil-

joonaa markkaa eli 0,3 miljoonaa markkaa enemmän kuin edellisenä vuonna. Luotto- ja takaustappiot olivat 0,1 miljoonaa markkaa. Liedon Säästöpankin liikevoitto oli tilikaudella 37,7 miljoonaa markkaa, 1,3 miljoonaa markkaa ja 3,5 % enemmän kuin vuonna 2000. Pankin tilinpäätössiirtojen muutos oli 7,8 miljoonaa markkaa. Tilikauden verot olivat 8,7 miljoonaa markkaa ja tilikauden voitoksi kirjattiin 21 278 123,23 markkaa eli lähes sama kuin edellisenä vuonna. Tase ja vakavaraisuus Pankin taseen kasvu oli 200,1 miljoonaa markkaa, 10,8 %. Taseen loppusumma oli vuoden päättyessä 2 051,1 miljoonaa markkaa. Edellisenä vuonna taseen kasvu oli 144,3 miljoonaa markkaa. Suurin muutos taseen vastaavissa oli luotonannon kohdalla, lisäystä 173,1 miljoonaa markkaa. Taseen vastattavissa suurin muutos oli talletusten erässä, lisäystä 139,2 miljoonaa markkaa. Debentuurilainojen määrä kasvoi 35,7 miljoonalla markalla ja oma pääoma 21,3 miljoonalla markalla eli tilikauden voitolla. Oman pääoman ja verovelalla vähennettyjen varausten yhteismäärä, ensisijaiset omat varat, oli tilikauden lopussa 138,6 miljoonaa markkaa. Lisäystä edellisestä vuodesta oli 26,8 miljoonaa markkaa, 24 %. Pankin luottolaitoslain mukainen vakavaraisuussuhdeluku oli 21,58 %, kun toissijaisista omista varoista voitiin vakavaraisuutta laskettaessa ottaa huomioon 69,3 miljoonaa markkaa. Vuoden 2000 päättyessä vakavaraisuussuhdeluku oli 20,53 %. Omien varojen määrä ylitti 130,8 miljoonalla markalla luottolaitoslain 8 %:n minimivaatimustason. Asiakasvarat ja luotonanto Asiakasvarat Asiakasvaroihin sisältyvät talletukset, debentuurilainat sekä pankin välittämät rahasto- ja vakuutussijoitukset. Niiden yhteismäärä oli tilikauden päättyessä 1 922,2 miljoonaa markkaa, jossa kasvua edellisestä vuodesta oli 173,2 miljoonaa markkaa, 9,9 %. Talletusten vuotuinen kasvu oli 139,2 miljoonaa markkaa, 8,6 %, ja niiden määrä nousi 1 756,9 miljoonaan markkaan. Debentuurilainoihin oli sijoitettuna asiakasvaroja 98,5 miljoonaa markkaa eli 35,7 miljoonaa markkaa ja 56,8 % enemmän kuin vuotta aiemmin. Välitettyjä rahasto- ja vakuutussijoituksia oli vuoden päättyessä 66,8 miljoonaa markkaa. Luotonanto Liedon Säästöpankin luotonannon kasvu oli tilikaudella 173,1 miljoonaa markkaa, 16,5 %. Luotonannon määrä oli 1 222,7 miljoonaa markkaa. Vuonna 2000 luotonannon kasvu oli 153,3 miljoonaa markkaa. Kotitalouksien asuntoluottojen määrä lisääntyi tilikauden aikana 113,9 miljoonalla markalla 765,2 miljoonaan markkaan, 17,5 %. Kotitalouksien ja elinkeinonharjoittajien luotot olivat vuoden päättyessä 1 021,9 miljoonaa markkaa edustaen 83,6 % koko luottokannasta. Vuonna 2000 vastaava prosenttiosuus oli 84,9 %. Pankkitakausten määrä oli tilikauden päättyessä 10,5 miljoonaa markkaa, 1,5 miljoonaa markkaa pienempi kuin edellisen vuoden päättyessä. Vakavaraisuuden kehitys vuosina 1997-2001 1997 1998 1999 2000 2001 Ensisijaiset omat varat (luvut tmk) 61 946 75 973 89 620 111 793 138 589 Em. erään sisältyvät pääomalainat 3 100 0 0 0 0 Toissijaiset omat varat 1 350 0 0 55 896 69 294 Omat varat yhteensä 63 296 75 973 89 620 167 689 207 883 Riskipainotetut saamiset, sijoitukset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset 450 999 529 923 655 811 816 928 963 389 Vakavaraisuussuhdeluku (%) 14,03 14,34 13,67 20,53 21,58 Ensisijaisten omien varojen osuus-% 13,74 14,34 13,67 13,68 14,39 62

Tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2001 1.1. - 31.12.2000 Korkotuotot 107 347 762,97 95 587 998,35 Korkokulut -38 509 548,79-31 714 948,99 RAHOITUSKATE 68 838 214,18 63 873 049,36 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 2 121 749,43 456 923,38 Muista yrityksistä 2 121 749,43 456 923,38 Palkkiotuotot 10 957 827,73 11 279 895,59 Palkkiokulut -2 486 008,96-2 238 405,31 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot -271 064,19 470 130,47 Arvopaperikaupan nettotuotot -364 145,89 386 579,24 Valuuttatoiminnan nettotuotot 93 081,70 83 551,23 Liiketoiminnan muut tuotot 3 987 386,00 3 851 266,76 Hallintokulut -35 504 747,66-32 575 747,09 Henkilöstökulut -19 995 789,46-19 586 308,23 Palkat ja palkkiot -16 183 095,84-15 800 336,53 Henkilösivukulut -3 812 693,62-3 785 971,70 Eläkekulut -2 747 879,90-2 690 836,80 Muut henkilösivukulut -1 064 813,72-1 095 134,90 Muut hallintokulut -15 508 958,20-12 989 438,86 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -2 265 756,82-1 917 632,97 Liiketoiminnan muut kulut -7 518 640,69-6 653 062,37 Luotto- ja takaustappiot -109 133,76-69 723,89 LIIKEVOITTO 37 749 825,26 36 476 693,93 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 37 749 825,26 36 476 693,93 Tilinpäätössiirrot -7 773 338,03-6 617 661,25 Tuloverot -8 698 364,00-8 669 588,00 21 278 123,23 21 189 444,68 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET 31.12.2001 31.12.2000 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset: - takaukset ja pantit 10 548 474,08 12 055 629,19 - muut 7 866 881,25 4 658 643,25 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset: Muut 42 863 709,05 49 034 026,63 61 279 064,38 65 748 299,07 63

Tase VASTAAVAA 31.12.2001 31.12.2000 Käteiset varat 24 960 117,50 22 203 042,22 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 443 958 559,99 503 299 783,26 Saamiset luottolaitoksilta 131 846 944,96 81 962 433,26 Vaadittaessa maksettavat 1 915 308,21 166,26 Muut 129 931 636,75 81 962 267,00 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 1 222 735 129,60 1 049 633 999,16 Saamistodistukset 104 667 733,91 86 619 701,94 Julkisyhteisöiltä 3 047 409,45 7 042 032,62 Muilta 101 620 324,46 79 577 669,32 Osakkeet ja osuudet 43 461 524,35 33 730 654,46 Aineelliset hyödykkeet 55 131 399,81 49 918 003,43 Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet 48 933 462,93 44 715 750,70 Muut aineelliset hyödykkeet 6 197 936,88 5 202 252,73 Muut varat 289 916,79 219 826,94 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 24 070 658,04 23 435 613,80 2 051 121 984,95 1 851 023 058,47 VASTATTAVAA 31.12.2001 31.12.2000 A. VIERAS PÄÄOMA Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 431 701,18 6 964 758,59 Luottolaitoksille 431 701,18 6 964 758,59 Vaadittaessa maksettavat 431 701,18 6 964 758,59 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 1 770 649 527,19 1 629 216 179,88 Talletukset 1 756 947 595,02 1 617 722 896,83 Vaadittaessa maksettavat 1 342 230 685,08 1 295 528 033,97 Muut 414 716 909,94 322 194 862,86 Muut velat 13 701 932,17 11 493 283,05 Muut velat 19 926 837,76 16 718 937,72 Siirtovelat ja saadut ennakot 10 233 552,35 12 992 439,99 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 98 526 691,83 62 828 528,91 B. TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 44 015 934,50 36 242 596,47 Poistoero 689 852,20 1 076 514,17 Vapaaehtoiset varaukset 43 326 082,30 35 166 082,30 C. OMA PÄÄOMA 107 337 740,14 86 059 616,91 Peruspääoma 2 000,00 2 000,00 Muut sidotut rahastot Vararahasto 30 527 585,73 30 527 585,73 Edellisten tilikausien voitto 55 530 031,18 34 340 586,50 Tilikauden voitto 21 278 123,23 21 189 444,68 2 051 121 984,95 1 851 023 058,47 64

Tilinpäätöksen liitetiedot TILINPÄÄTÖSPERIAATTEET Pankin tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen (21.12.2000/1259) sekä Rahoitustarkastuksen määräysten 106.1 ja 106.2 mukaisesti. Liitetietojen esittäminen Liitetiedot on numeroitu juoksevasti ja niistä esitetään vain kohdat, joissa pankilla on ilmoitettavaa. Ilmoitettavaa ei ole kohdissa 2, 8, 10, 11, 14, 17, 19, 23, 25, 28, 30, 33, 36-41, 49-51 ja 55. Konsernitilinpäätöksen laatiminen Konsernitilinpäätöstä ei ole laadittu, koska tytäryhtiöiden taseiden loppusummat alittavat rahoitustarkastuksen määräyksen nro 106.2 mukaisen rajan ja tilinpäätös antaa poisjättämisestä huolimatta oikean ja riittävän kuvan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Liedon Säästöpankin konserni ja osakkuusyhtiöt Säästöpankin konsernissa ei ole muutoksia tilikauden aikana. Pankin konserniin kuuluvat tytäryhtiöinä Kiinteistö Oy Liedon Kauppapiha (pankin osuus 79,26 %) ja Kiinteistö Oy Liedon Liikekeskus (70,23 %). Pankin osakkuusyhtiöitä olivat Kiinteistö Oy Oripään Säästökeskus, Asunto Oy Paimion Vistantie 8 ja Kiinteistö Oy Paimion Torikeskus. Periaatteet omaisuuserien luokitteluun vaihtuviin ja pysyviin vastaaviin Saamistodistukset on jaettu pysyviin ja vaihtuviin vastaaviin. Pysyviä ja vaihtuvia vastaavia sisältyy sekä tase-erään Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset että tase-erään Saamistodistukset. Keskuspankkirahoitukseen oikeuttaviin saamistodistuksiin kirjataan sellaiset saamistodistukset, jotka Suomen Pankki hyväksyy keskuspankkirahoituksen vakuudeksi riippumatta siitä, onko pankki itse oikeutettu keskuspankkirahoitukseen. Muut saamistodistukset kirjataan erään Saamistodistukset. Pysyviin vastaaviin on kirjattu ne saamistodistukset, jotka pankki pitää omistuksessaan niiden erääntymiseen saakka. Lisäksi pysyviin vastaaviin on kirjattu osakkeet ja osuudet tytär-, osakkuus- ja omistusyhteysyrityksissä sekä muut osakkeet ja osuudet, joiden omistus on pankille tarpeellista palvelujen hankkimiseksi. Muut saamistodistukset sekä osakkeet ja osuudet on kirjattu vaihtuviin vastaaviin. Pankilla ei ole luottolaitostoiminnasta annetun lain 5a :ssä tarkoitettua kaupintavarastoa. Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat saamistodistukset sekä osakkeet ja osuudet on arvostettu tilinpäätöksessä hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Saamistodistusten hankintamenon ja nimellisarvon välinen erotus on jaksotettu korkotuotoksi tai sen vähennykseksi. Mikäli saamistodistusten kirjanpitoarvo on jaksotuksen jälkeen todennäköistä luovutushintaa korkeampi, on epäkuranttius kirjattu arvopaperikaupan nettotuottoihin niiden vähennykseksi. Julkisesti noteerattujen arvopapereiden todennäköisenä luovutushintana on pidetty vuoden viimeistä kaupantekokurssia. Muiden kuin julkisesti noteerattujen arvopapereiden todennäköisenä luovutushintana on pidetty osakkeiden ja osuuksien osalta kirjanpitoarvoa ja saamistodistusten osalta saatavan pääoma- ja korkovirran markkinakorolla diskontattua nykyarvoa. Pysyviin vastaaviin kirjatut arvopaperit on arvostettu hankintamenoon. Saamistodistusten hankintamenon ja nimellisarvon välinen erotus on jaksotettu korkotuotoksi tai sen vähennykseksi. Saamiset ja velat Saamiset ja velat on merkitty taseeseen sen määräisinä, mikä niistä hankittaessa on maksettu tai saatu. 65

Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet Kiinteistöt on merkitty taseeseen suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennetyn hankintamenon sekä yhteen kiinteistöön tehtyjen arvonkorotusten yhteissumman määräisinä. Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet on merkitty taseeseen hankintahintaan. Omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien tasearvot perustuvat hyödykkeiden arvoon suhteessa varsinaisen liiketoiminnan tulonodotuksiin. Muussa kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien kirjanpitoarvoa on verrattu niiden todennäköiseen luovutushintaan lähinnä tuottoarvomenetelmää apuna käyttäen. Erääseen kiinteistöön on aikaisempina vuosina tehty asiantuntijoiden arvioihin perustuvia ja Rahoitustarkastuksen hyväksymiä arvonkorotuksia. Mikäli arvonkorotetun omaisuuden arvo on alentunut alle hyväksytyn arvon, on arvoa alennettu vastaavasti. Muut aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennetyn hankintamenon määräisinä. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kullekin omaisuuslajille määriteltyjen taloudellisten pitoaikojen perusteella kirjanpitolautakunnan yleisohjetta noudattaen. Poistoajat ovat rakennusten ja rakennelmien osalta 25 tai 40 vuotta sekä koneiden ja kaluston osalta 3-8 vuotta sekä osakehuoneistojen perusparannusmenojen osalta 5 vuotta. Luotto- ja takaustappiot Luotto- ja takaustappioihin on kirjattu toteutuneet luottotappiot ja kohdistetut luottotappiovaraukset. Kohdistettu luottotappiovaraus tehdään, kun on käynyt todennäköiseksi, ettei saamisen pääomasta saada suoritusta. Luottotappioiden vähennykseksi on kirjattu takaisinsaadut, toteutuneena luottotappiona aikaisemmin kirjatut erät. Järjestämättömät saamiset Saamisen koko pääoma on kirjattu järjestämättömäksi, kun saatavan korko, pääoma tai sen osa on ollut erääntyneenä tai suorittamatta 90 päivää. Saamiset konkurssiin asetetuilta asiakkailta on merkitty järjestämättömäksi viimeistään konkurssiin asettamispäivänä. Pankkitakaus on merkitty järjestämättömäksi, kun pankki on suorittanut siitä maksun. Tilinpäätöksessä järjestämättömien saamisten maksamattomia korkoja ei ole tuloutettu. Ulkomaan rahan määräiset erät Euroalueeseen kuuluvien valuuttojen kohdalla tilinpäätöspäivän muuntokertoimena on käytetty 1.1.1999 käyttöön otettua kiinteätä muuntokerrointa. Euroalueeseen kuulumattomiin valuuttoihin sidotut ulkomaan rahan määräiset varat on muunnettu Suomen markoiksi käyttäen valuuttojen tilinpäätöspäivän keskikursseja. Arvostuksessa syntyneet kurssierot on kirjattu tuloslaskelmassa valuuttatoiminnan nettotuottoihin. Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoeroon on kirjattu tehtyjen ja suunnitelman mukaisten poistojen erotus. Vapaaehtoisia varauksia, muun muassa luottotappiovarauksia, käytetään pankin tilinpäätös- ja verosuunnittelussa. Vapaaehtoisten varausten määrä tai muutos ei kuvaa pankin riskejä. Luottotappiovarauksia on tehty lain sallima maksimimäärä eli 0,6 % varausten perusteena olevista saamisista. Pankin tilinpäätöksessä tilinpäätössiirtojen kertymä on esitetty siihen liittyvää verovelkaa vähentämättä. Verot Pankin verot on kirjattu suoriteperusteisesti verotettavan tulon perusteella laskettuna. Kiinteistöomaisuudesta tehdyt arvonalennukset Vuoden 2000 tilinpäätöksessä peruutettiin aikaisemmin kiinteistöihin tehtyjä arvonkorotuksia 3,4 miljoonalla markalla vähentämällä vapaan oman pääoman määrää. Vuoden 2001 tilinpäätöksessä ei arvonalennuksia ole tehty. 66

TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2001 2000 1. Korkotuotot ja korkokulut Korkotuotot Saamisista luottolaitoksilta 3 685 105,18 3 236 887,52 Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 74 329 455,30 61 367 141,26 Saamistodistuksista 29 323 399,84 30 963 296,74 Muut korkotuotot 9 802,65 20 672,83 Korkotuotot yhteensä 107 347 762,97 95 587 998,35 Korkokulut Veloista luottolaitoksille ja keskuspankeille 68 343,47 109 307,96 Yleisölle ja julkisyhteisöille 33 752 483,68 29 167 961,15 Veloista, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 3 540 999,15 1 013 152,64 Muut korkokulut 1 147 722,49 1 424 527,24 Korkokulut yhteensä 38 509 548,79 31 714 948,99 Muihin korkokuluihin sisältyy talletussuojan kannatusmaksua 1 132 997,00 1 406 069,00 3. Arvopaperikaupan nettotuotot Saamistodistusten kaupan nettotuotot 173 398,62 424 707,42 Osakkeiden ja osuuksien kaupan nettotuotot - 537 544,51-38 128,18 Arvopaperikaupan nettotuotot yhteensä - 364 145,89 386 579,24 4. Vaihtuvien vastaavien ostot, myynnit ja erääntymiset tilikauden aikana 2001 2000 Ostot Myynnit ja Ostot Myynnit ja erääntymiset erääntymiset Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 390 019 420,67 437 239 516,90 446 465 645,26 494 404 896,35 Muut saamistodistukset 124 676 215,62 114 298 155,63 27 617 649,16 33 631 604,27 Osakkeet ja osuudet 15 330 988,52 5 945 730,00 30 327 995,44 284 895,61 Yhteensä 530 026 624,81 557 483 402,53 504 411 289,86 528 321 396,23 5. Liiketoiminnan muut tuotot ja muut kulut Muut tuotot Vuokratuotot ja tuotot kiinteistöistä ja kiinteistöyhteisöjen osakkeista 3 686 169,65 3 420 908,78 Kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien luovutusvoitot 12 288,00 Muut tuotot 301 216,35 418 069,98 Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 3 987 386,00 3 851 266,76 Muut kulut Vuokrakulut 3 149 431,38 2 869 364,74 Kulut kiinteistöistä ja kiinteistöyhteisöjen osakkeista 2 295 807,31 2 052 514,37 Kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien luovutustappiot 70 770,00 Muut kulut 2 073 402,00 1 660 413,26 Liiketoiminnan muut kulut yhteensä 7 518 640,69 6 653 062,37 6. Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä Suunnitelman mukaiset poistot 2 265 756,82 1 917 632,97 7. Luotto- ja takaustappiot Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 313 980,22 67 416,38 - takaisin saadut palautetut luottotappiot 204 846,46 85 492,49 Väliaikaisesta omaisuudesta 87 800,00 Yhteensä 109 133,76 69 723,89 67

2001 2000 Luotto- ja takaustappioiden erittely: Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot 13 980,22 155 216,38 - palautukset aikaisempina vuosina toteutuneista luottotappioista 47 745,86 19 994,36 Tilikauden aikana tehdyt kohdistetut luottotappiovaraukset 300 000,00 - aikaisemmin tehtyjen kohdistettujen luottotappioiden peruutukset tilikauden aikana 157 100,60 65 498,13 Tilinpäätökseen kirjatut luotto- ja takaustappiot 109 133,76 69 723,89 9. Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos - 386 661,97-202 338,75 Yleisen tappiovarauksen muutos 8 160 000,00 6 820 000,00 Yhteensä 7 773 338,03 6 617 661,25 12. Tilikauden tuotot ja henkilöstö toimi- ja markkina-alueittain Pankkitoiminnan tuotot 85 634 152,65 79 931 265,56 Tuottoihin sisältyvät: rahoituskate, osinko- ja palkkiotuotot, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot sekä liiketoiminnan muut tuotot. Kaikki tuotot pankkitoiminnasta Suomessa. Koko henkilöstö pankkitoiminnassa Suomessa. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 13. Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Valtion velkasitoumukset 5 909 020,21 Valtion liikkeelle laskemat joukkovelkakirjat 334 704 039,29 330 490 250,25 Pankkien sijoitustodistukset 103 345 500,49 172 809 533,01 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset yhteensä 443 958 559,99 503 299 783,26 15. Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Yritykset 124 244 000,00 112 353 852,84 Rahoitus- ja vakuutuslaitokset 34 307 007,14 19 772 997,45 Julkisyhteisöt 2 137 000,00 2 581 776,94 Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt 40 178 000,00 24 391 984,09 Kotitaloudet 1 021 869 122,46 890 533 387,84 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä yhteensä 1 222 735 129,60 1 049 633 999,16 Kohdistetut luottotappiovaraukset: Kohdistetut luottotappiovaraukset tilikauden alussa 317 345,10 382 843,23 Tilikauden aikana tehdyt varaukset 300 000,00 - tilikauden aikana peruutetut varaukset 157 100,60 65 498,13 Kohdistetut luottotappiovaraukset tilikauden lopussa 460 244,50 317 345,10 16. Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten pääoma 2001 2000 Järjestämättömät Muut 0-korkoiset Järjestämättömät Muut 0-korkoiset saamiset saamiset Yritykset 1 487 766,46 1 035 339,31 Kotitaloudet 4 434 321,55 3 096 723,58 Yhteensä 5 922 088,01 0,00 4 132 062,89 0,00 18. Saamiset, joilla huonompi etuoikeus kuin velallisen muilla veloilla Debentuurilainat 2 434 908,48 2 214 278,13 Muut saamiset 2 838 331,95 2 838 331,95 Yhteensä 5 273 240,43 5 052 610,08 68

2001 2000 20. Saamistodistukset ja keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Saamistodistukset Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat - julkisesti noteeratut 204 384 731,99 241 268 262,67 - muut 2 950 265,21 Pysyviin vastaaviin kuuluvat - julkisesti noteeratut 335 296 027,38 335 128 041,57 - muut 8 945 534,53 10 572 915,75 Saamistodistukset yhteensä 548 626 293,90 589 919 485,20 Vaihtuvat vastaavat: Vaihtuviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten ja keskuspankkirahoitukseen oikeuttavien saamistodistusten todennäköisen luovutushinnan ja sitä alhaisemman kirjanpitoarvon erotusten yhteenlaskettu määrä 1 993 675,34 801 789,78 Pysyvät vastaavat: Pysyviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten ja keskuspankkirahoitukseen oikeuttavien saamistodistusten - hankintamenon jäljellä olevan arvon ja sitä alemman nimellisarvon erotusten yhteenlaskettu määrä 11 305 334,04 15 000 708,28 - nimellisarvon ja sitä alemman hankintamenon jäljellä olevan arvon erotusten yhteenlaskettu määrä 926 566,09 1 083 109,92 - markkina-arvon ja hankintamenon jäljellä olevan määrän erotus 6 642 134,47 5 193 374,72 Kirjanpitoarvojen yhteenlaskettu määrä: Valtion velkasitoumukset 5 909 020,21 Sijoitustodistukset 103 345 500,49 172 809 533,01 Kuntatodistukset 2 950 265,21 Vaihtovelkakirjalainat 10 421 293,84 10 458 843,69 Muut joukkovelkakirjat 190 900 290,33 152 728 684,00 Muut 238 050 189,03 250 972 159,29 Kirjanpitoarvot yhteensä 548 626 293,90 589 919 485,20 21. Osakkeet ja osuudet Yhteenlaskettu kirjanpitoarvo 31.12. 43 461 524,35 33 730 654,42 Osakkeet ja osuudet Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat - julkisesti noteeratut 38 932 283,99 30 004 971,66 - muut 122 475,80 Pysyviin vastaaviin kuuluvat - muut 4 406 764,56 3 725 682,76 Vaihtuvat vastaavat Julkisesti noteerattujen osakkeiden ja osuuksien todennäköisen luovutushinnan ja sitä alemman kirjanpitoarvon välinen erotus 767 583,80 46 764,79 Pankilla ei ole osakelainauksen kohteena olevia arvopapereita. 69

2001 2000 22. Pysyvien vastaavien erittelyt Osakkeet ja osuudet Hankintameno tilikauden alussa 3 725 682,76 3 801 962,76 + lisäykset 684 643,00 - vähennykset 3 561,20 76 280,00 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 4 406 764,56 3 725 682,76 Maa- ja vesialueet ja rakennukset sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Hankintameno tilikauden alussa 48 349 302,04 48 313 774,33 + lisäykset 5 980 119,79 1 562 297,82 - vähennykset 800 485,00 1 205 770,00 - tilikauden suunnitelman mukaiset poistot 961 922,56 799 045,93 - kertyneet poistot tilikauden alussa 3 724 551,34 3 115 785,52 - kertyneet arvonalennukset tilikauden alussa 130 720,00 + kertyneet arvonkorotukset tilikauden alussa 91 000,00 3 511 000,00 - tilikauden arvonkorotukset ja niiden peruutukset 3 420 000,00 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 48 933 462,93 44 715 750,70 Kertyneet poistot on ilmoitettu suunnitelman mukaiseen poistokäytäntöön siirtymisestä 1.1.1992 lukien. Koneet ja kalusto sekä muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno tilikauden alussa 12 756 931,10 11 349 235,89 + lisäykset 2 326 970,56 1 489 581,21 - vähennykset 29 486,52 18 946,76 - tilikauden suunnitelman mukaiset poistot 1 303 834,26 1 118 587,04 - kertyneet poistot tilikauden alussa 7 552 644,00 6 499 030,57 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 6 197 936,88 5 202 252,73 24. Aineelliset hyödykkeet: kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet a) 2001 2000 Kirjanpitoarvo Sitoutunut Kirjanpitoarvo Sitoutunut pääoma pääoma Maa- ja vesialueet ja rakennukset Omassa käytössä olevat 2 635 950,26 2 635 950,26 2 758 498,19 2 758 498,19 Muut 6 188 795,40 6 188 795,40 4 444 369,06 4 444 369,06 Yhteensä 8 824 745,66 8 824 745,66 7 202 867,25 7 202 867,25 Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Omassa käytössä olevat 15 415 359,24 16 847 626,05 15 834 010,42 15 897 946,38 Muut 24 693 358,03 28 773 392,02 21 678 873,03 21 679 209,55 Yhteensä 40 108 717,27 45 621 018,07 37 512 883,45 37 577 155,93 b)-c) Muussa kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien suhteellinen osuus taseen loppusummasta ja kirjanpitoarvo alittavat rahoitustarkastuksen asettamat ilmoitusvelvollisuuden rajat, jotka ovat 3 % taseen loppusummasta ja 50 miljoonaa markkaa. Edellä olevaan viitaten tietoja ei erikseen ilmoiteta. 70

2001 2000 26. Muut varat Maksujenvälityssaamiset 134 863,59 69 072,77 Takaussaamiset 46 361,50 55 741,50 Muut 108 691,70 95 012,67 Muut varat yhteensä 289 916,79 219 826,94 27. Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Korkosaamiset 23 661 051,84 23 112 450,87 Muut siirtosaamiset 409 606,20 323 162,93 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot yhteensä 24 070 658,04 23 435 613,80 29. Velkojen nimellisarvon ja kirjanpitoarvon erotukset Kaikki velat on kirjattu nimellisarvoonsa. 31. Muut velat Maksujenvälitysvelat 19 926 837,76 16 718 937,72 Muut velat yhteensä 19 926 837,76 16 718 937,72 32. Siirtovelat Korkovelat 6 367 788,50 4 635 793,81 Muut siirtovelat 3 865 763,85 8 356 646,18 Siirtovelat yhteensä 10 233 552,35 12 992 439,99 34. Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla: Liedon Säästöpankin vastuudebentuurilaina I/2000 II/2000 I/2001 II/2001 Valuutta euro euro euro euro Korko pa. 4,50 % 4,75 % 4,50 % 4,00 % Velan määrä euro 4 000 000,00 4 708 000,00 3 955 000,00 3 908 000,00 fim 23 782 920,00 27 992 496,84 23 515 362,15 23 235 912,84 Jäljellä oleva juoksuaika: 25 % pääomasta 25 % pääomasta 20 % pääomasta 20 % pääomasta 135 päivää 319 päivää 135 päivää 319 päivää 500 päivää 684 päivää 500 päivää 684 päivää 865 päivää 1 049 päivää 865 päivää 1 049 päivää 1 231 päivää 1 415 päivää 1 231 päivää 1 415 päivää 1 596 päivää 1 780 päivää Pankki pidättää itselleen kaikkien lainojen osalta oikeuden ostaa laina joko kokonaan tai osittain takaisin ennen eräpäivää. Ennenaikainen takaisinmaksu on kuitenkin mahdollista ainoastaan rahoitustarkastuksen luvalla. Lainat on laskettu liikkeeseen velkakirjalain (31.7.1947/622) 34 pykälän mukaisena debentuurilainana. Lainoilla on liikkeeseenlaskijan muita velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. Lainaa ei voida käyttää vastasaatavien kuittaukseen. 35. Oman pääoman erien lisäykset ja vähennykset tilikauden aikana Peruspääoma Vararahasto Vapaat rahastot Kirjanpitoarvo 1.1.2001 2 000,00 30 527 585,73 34 340 586,50 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 + 21 189 444,68 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2001 2 000,00 30 527 585,73 55 530 031,18 71

2001 2000 42. Saamisten ja velkojen maturiteettijakauma Vastaavaa Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset - 3 kuukautta 133 962 482,65 62 010 370,29 3-12 kuukautta 37 153 293,60 183 089 934,73 1-5 vuotta 208 439 160,82 198 623 797,97 yli 5 vuotta 64 403 622,92 59 575 680,27 Yhteensä 443 958 559,99 503 299 783,26 Saamiset luottolaitoksilta - 3 kuukautta 131 846 944,96 76 962 433,26 3-12 kuukautta 5 000 000,00 Yhteensä 131 846 944,96 81 962 433,26 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä - 3 kuukautta 52 406 364,42 58 420 419,30 3-12 kuukautta 127 826 781,41 117 357 619,10 1-5 vuotta 485 220 290,40 387 649 429,13 yli 5 vuotta 557 281 693,37 486 206 531,63 Yhteensä 1 222 735 129,60 1 049 633 999,16 Saamistodistukset - 3 kuukautta 13 670 796,74 1 464 641,30 3-12 kuukautta 5 054 891,88 5 013 421,32 1-5 vuotta 58 303 773,15 51 065 496,02 yli 5 vuotta 27 638 272,14 29 076 143,30 Yhteensä 104 667 733,91 86 619 701,94 Vastaavaa yhteensä 1 903 208 368,46 1 721 515 917,62 Vastattavaa Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille - 3 kuukautta 431 701,18 6 964 758,59 Yhteensä 431 701,18 6 964 758,59 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille - 3 kuukautta 1 531 978 204,41 1 400 408 134,19 3-12 kuukautta 168 610 412,79 196 595 186,48 1-5 vuotta 56 358 977,82 20 719 576,16 yli 5 vuotta 13 701 932,17 11 493 283,05 Yhteensä 1 770 649 527,19 1 629 216 179,88 Sisältyy vaadittaessa maksettavia talletuksia 1 342 230 685,08 1 295 528 033,97 Muut kuin määräaikaiset talletukset sekä luotolliset tilit on ilmoitettu luokassa alle 3 kk. Vastattavaa yhteensä 1 771 081 228,37 1 636 180 938,47 43. Omaisuus- ja velkaerien jakautuminen koti- ja ulkomaan rahan määräisiin eriin Kaikki omaisuus- ja velkaerät ovat kotimaan rahan määräisiä. 72

TULOVEROJA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2001 2000 44. Verot Verovelka varauksista ja poistoerosta 29 %:n yhteisöverokannan mukaan 12 764 621,01 10 510 352,98 Muut verot ilmenevät tuloslaskelmasta. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 45. Omasta ja muiden puolesta vakuudeksi annettu omaisuus Pankin ennakkoon tilaamien eurorahojen vakuudeksi pantatut talletukset 37 764 779,75 46. Eläketurva ja eläkesitoumuksista johtuva vastuu Eläketurva on järjestetty eläkevakuutusyhtiöstä otetun työeläkevakuutuksen kautta. Pankin kaikki eläkevastuut on katettu. 47. Leasingsopimuksista johtuva vastuu Maksettavien vuokrien nimellismäärä seuraavana vuonna 1 781 747,40 1 753 728,00 Maksettavien vuokrien nimellismäärä nykyisen vuokratason ja arvioidun jäljellä olevan vuokra-ajan mukaisesti seuraavina vuosina 2 659 605,60 2 145 408,00 Leasingsopimuksista johtuva vastuu yhteensä 4 441 653,00 3 899 136,00 Vuokraus ei tapahdu leasing-ehdoin. 48. Luottolaitoksen antamat taseen ulkopuoliset sitoumukset Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit 10 548 474,08 12 055 629,19 Muut 7 866 881,25 4 658 643,25 Asiakkaan hyväksi annetut muut sitoumukset Luottolimiiteistä nostamatta olevat erät 15 916 559,13 15 385 733,61 Luottolupaukset 26 947 149,92 33 648 293,02 Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 61 279 064,38 65 748 299,07 HENKILÖSTÖÄ SEKÄ TOIMI- JA VALVONTAELINTEN JÄSENIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 52. Keskimääräinen henkilöstö ja henkilöstön muutokset Pankkityössä oleva henkilöstö Keskimääräinen henkilöstö Kokoaikainen henkilöstö keskimäärin 88 89 Osa-aikainen henkilöstö keskimäärin 8 4 Keskimääräinen henkilöstö yhteensä 96 93 Henkilöstömäärän muutokset Kokoaikainen henkilöstö Tilikauden alussa 87 80 Muutos tilikauden aikana -1 7 Tilikauden lopussa 86 87 Osa-aikainen henkilöstö Tilikauden alussa 6 8 Muutos tilikauden aikana 4-2 Tilikauden lopussa 10 6 73

2001 2000 Toimitusjohtajalle ja hallitukselle sekä näiden varahenkilöille maksetut - palkat ja palkkiot 1 077 224,41 990 685,00 - eläkekulut 165 618,73 156 235,95 - muut henkilösivukulut 71 416,60 64 338,55 Johtaville toimihenkilöille ja hallintohenkilöille myönnetyt luotot ja takaukset: Hallituksen jäsenet ja varajäsenet 2 497 924,00 2 377 617,00 Toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan varamies 66 250,00 48 750,00 Luotot ja takaukset on myönnetty ehdoin, joita sovelletaan vastaaviin asiakasluottoihin ja -takauksiin. Ei muusta henkilökunnasta poikkeavia eläkejärjestelyjä. OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ 53. Omistukset muissa yrityksissä Aktia Säästöpankki Oyj, kotipaikka Helsinki, talletuspankkitoiminta. Osakkeiden lukumäärä 201 533 kpl, osuus kaikista osakkeista 0,572 %, osakkeiden kirjanpitoarvo 2 736 825,15 markkaa. Oma pääoma 31.12.2000 851,3 mmk ja tilikauden voitto 136,6 mmk. Oy Samlink Ab, kotipaikka Espoo, pankki- ja rahoitustoimintaa palveleva toiminta. Osakkeiden lukumäärä 4 629 kpl, osuus kaikista osakkeista 5,77 %, osakkeiden kirjanpitoarvo 1 614 386,04 markkaa. Oma pääoma 31.12.2000 58,4 mmk ja tilikauden voitto 3,4 mmk. Muut osakkeet ja osuudet Yritysten lukumäärä 4 kpl 8 kpl Kirjanpitoarvo yhteensä 55 553,37 988 857,61 Kiinteistötytäryhteisöt Kiinteistö Oy Liedon Liikekeskus, Lieto, toimialana omistaa ja hallita kiinteistöä ja sillä olevaa rakennusta. Osakkeiden osuus 70,23 % kaikista osakkeista, kirjanpitoarvo 11 650 878,69 markkaa. Kiinteistö Oy Liedon Kauppapiha, Lieto, toimialana omistaa ja hallita kiinteistöä ja sillä olevaa rakennusta. Osakkeiden osuus 79,26 % kaikista osakkeista, kirjanpitoarvo 13 701 677,31 markkaa. MUUT LIITETIEDOT 54. Yleisölle tarjottavat omaisuudenhoitopalvelut Pankki tarjoaa asiakkailleen seuraavia omaisuudenhoitopalveluja: Sijoituspalvelulain 3 :n 1 mom. 1 kohdassa tarkoitettu arvopaperinvälitys, 16 :n 5 kohdassa tarkoitettu sijoituskohteiden säilytys- ja hoitopalvelu sekä tallelokeropalvelu ja 6 kohdassa tarkoitettu sijoituskohteita koskeva sijoitus- ja rahoitusneuvonta. Pankissa ei hoideta ns. täyden palvelun omaisuudenhoitoa. Asiakasvarojen välitetyt luotot toisille asiakkaille 0,00 0,00 74

Taloudellisen kehityksen tunnusluvut 1997 1998 1999 2000 2001 1. Liikevaihto, mmk 71,8 84,9 87,5 111,6 124,1 2. Liikevoitto, mmk 18,7 23,1 21,9 36,5 37,7 Liikevoitto %:a liikevaihdosta 26,1 27,2 25,1 32,7 30,4 3. Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja, mmk 18,9 23,1 21,9 36,5 37,7 %:a liikevaihdosta 26,4 27,2 25,1 32,7 30,4 4. Oman pääoman tuotto-% (ROE) 25,9 25,6 20,9 27,7 23,2 Tunnuslukua laskettaessa on lykätty verovelka erotettu 5. Koko pääoman tuotto-% (ROA) 1,2 1,3 1,1 1,6 1,5 6. Omavaraisuusaste, % 4,7 5,1 5,3 6,0 6,8 Tunnuslukua laskettaessa on lykätty verovelka erotettu 7. Tuotto-kulu -suhde 1,6 1,6 1,6 1,8 1,8 8. Vakavaraisuussuhdeluku (%) 14,03 14,34 13,67 20,53 21,58 Ensisijaisten omien varojen osuus-% 13,74 14,34 13,67 13,68 14,39 Tunnusluvut on laskettu rahoitustarkastuksen määräysten mukaisesti: Liikevaihto Liikevoitto Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja korkotuotot ja muut tuotot yhteensä tuloslaskelman erä liikevoitto tuloslaskelman erä tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Oman pääoman tuotto-% (ROE) 100 x (liikevoitto-verot) oma pääoma + varaukset + poistoero varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä jakajan osa laskettuna vuoden alun ja lopun keskiarvona Koko pääoman tuotto-% (ROA) 100 x (liikevoitto - verot) taseen loppusumma keskimäärin tase keskimäärin laskettuna vuoden alun ja lopun keskiarvona Omavaraisuusaste-% 100 x (oma pääoma + varaukset + poistoero) taseen loppusumma varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä Tuotto-kulu -suhde rahoituskate + muut tuotot palkkiokulut + hallintokulut + poistot + muut toimintakulut Vakavaraisuussuhdeluku (%) laskettuna luottolaitoslain säännösten mukaisesti Verovelkaa laskettaessa on vuosien 1997-1999 osalta käytetty 28 %:n, muutoin 29 %:n yhteisöverokantaa. 75

Hallituksen ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä Liedon Säästöpankin hallitus ehdottaa, että tilikauden 1.1.-31.12.2001 voitto mk 21 278 123,23 jätetään kokonaisuudessaan vapaaseen omaan pääomaan, jonka määrä nousee 76 808 154,41 markkaan. Liedossa 6. päivänä helmikuuta 2002 Liedon Säästöpankin hallitus Matti Lautamäki Matti Säteri Lasse Karén Veli-Pekka Prinssi Mikko Ojala Jaakko Ossa Jussi Hakala toimitusjohtaja Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Liedossa 12. päivänä helmikuuta 2002 Thor Nyroos, KHT 76

Tilintarkastuskertomus Liedon Säästöpankin isännille Olen tarkastanut Liedon Säästöpankin kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.-31.12.2001. Hallituksen ja toimitusjohtajan laatima tilinpäätös sisältää toimintakertomuksen sekä tuloslaskelman, taseen ja liitetiedot. Suorittamani tarkastuksen perusteella annan lausunnon tilinpäätöksestä ja hallinnosta. Tilintarkastus on suoritettu hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita, sisältöä ja esittämistapaa on tällöin tarkastettu riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, ettei tilinpäätös sisällä olennaisia virheitä tai puutteita. Hallinnon tarkastuksessa on selvitetty hallituksen sekä toimitusjohtajan toiminnan lainmukaisuutta lainsäädännön perusteella. Lausuntonani esitän, että tilinpäätös on laadittu kirjanpitolain sekä tilinpäätöksen laatimista koskevien muiden säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös antaa kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla oikeat ja riittävät tiedot säästöpankin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tilinpäätös voidaan vahvistaa sekä vastuuvapaus myöntää säästöpankin hallituksen jäsenille, valtuutetuille sekä toimitusjohtajalle tarkastamaltani tilikaudelta. Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä on lain mukainen. Liedossa 12. päivänä helmikuuta 2002 Thor Nyroos, KHT 77