KALANNIN SÄÄSTÖPANKKI OSAVUOSIKATSAUS 30.6.2014 Osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2014 1
KALANNIN SÄÄSTÖPANKKI OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2014, konserni Asiakkaita: 11 923(12 082) Vakavaraisuussuhde, %: Konserni 17,68 % (25,50 % ), emoyhtiö 18,00 % (25,97 % ) Liikevoitto (1 000 euroa): Konserni 705 (661), emoyhtiö 716 (675) Varainhankinta (1000 euroa): 135 347 (131 087) Koko luotonanto (1 000 euroa): 141 508 (145 389), josta välitettyjä luottoja 21 335 (23 907) Tase (1 000 euroa): Konserni 158 635 (154 199), emoyhtiö 158 971 (154 489) Oma pääoma ja varaukset (1 000 euroa): Konserni 17 164 (15 895), emoyhtiö 18 395 (17 379) Kulu-tuotto suhde: Konserni 66,9 % (66.9 % ), emoyhtiö 66,6 % (66,5 %) Osavuosikatsauksen selostusosassa tarkastellaan emoyhtiön toimintaa, koska tytäryhtiöiden vaikutus konsernin toimintaan, tulokseen ja omaan pääomaan on vähäinen. Taulukko-osa on esitetty konsernin luvuin. Liiketoiminta Kalannin Säästöpankin liiketoiminta on katsauskauden aikana jatkunut vakaana. Talletuksien ja luotonannon kehitys on pääosin ollut pankin tavoitteiden mukaista. Kesäkuun lopussa talletukset olivat 124 867 tuhatta euroa. Talletukset kasvoivat viimeisen 12 kk:n aikana 2,1 %. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa 141 508 tuhatta euroa. Vähennys viimeisen 12 kk:n aikana oli -2,7 %. Kalannin Säästöpankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. kiinnitysluotot, sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankin välittämien Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottojen määrä kesäkuun lopussa oli 21 335 tuhatta euroa (23 907). Aktia Hypoteekkipankki ei enää katsauskaudella ole myöntänyt uusia asuntoluottoja, vaan uuslainananto tapahtuu pankkien omista taseista. Pankin tuotevalikoimaan kuuluvat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n rahastot sekä SEB Varainhoito Suomen ja SEB:n rahastot ja indeksilainat. Omaisuudenhoitopalveluissa salkunhoitajana on SEB Varainhoito Suomi. Myös osakevälitys kuuluu pankin palveluihin. Eläke- ja henkivakuutustuotteet tuottaa säästöpankkien omistama Henkivakuutusosakeyhtiö Duo. Pankilla on yhteensä viisi konttoria, Kalannissa, Laitilassa, Uudessakaupungissa, Taivassalossa ja Vehmaalla. Kalannin Säästöpankin palveluksessa on 27 toimihenkilöä. Säästöpankkiryhmän uudistuminen 25 säästöpankkia teki marraskuussa 2013 päätöksen yhteenliittymään liittymisestä, sen toimintaperiaatteiden ja keskusyhteisön sääntöjen hyväksymisestä sekä yhteenliittymän jäsenyyden edellyttämän muutoksen tekemisestä pankin sääntöihin tai yhtiöjärjestykseen. Tammikuussa 2014 Säästöpankkiliiton ylimääräinen kokous päätti Säästöpankkiliiton muuttamisesta osuuskunnaksi ja tulevan yhteenliittymän keskusyhteisöksi. Säästöpankkiliitto osk. merkittiin kaupparekisteriin 30.4.2014. Keskusyhteisön toimilupahakemus jätettiin Finanssivalvonnalle 9.5.2014. Maksuliikennemuutokset ja Säästöpankkien Keskuspankin rooli Säästöpankkien maksuliikenne siirtyy loka-marraskuun vaihteessa 2014 Aktia Pankista Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy:n vastuulle. Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy on säästöpankkien omistama, kotimainen talletuspankki, jonka ensisijaisena tehtävänä on hoitaa säästöpankkien keskusluottolaitospalveluita. Osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2014 2
Henkivakuutusosakeyhtiö Duo vaihtaa nimensä Henkivakuutusyhtiö Duo päätti yhtiökokouksessaan 23.5.2014 vaihtaa yhtiön toiminimeksi Sp-Henkivakuutus Oy, ruotsiksi Sb- Livförsäkring Ab ja englanniksi Sb Life Insurance Ltd. Tulos ja taloudellinen asema Kalannin Säästöpankin tuloskehitys on ollut suotuisa alkuvuoden 2014 aikana. Pankin liikevoitto katsauskaudella oli 716 tuhatta euroa (675), joka oli 41 tuhatta euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 0,9 % (0,9 %) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella 1 142 tuhatta euroa (1 115). Korkokate kasvoi 2,5 % edellisen vuoden vastaavaan kauteen verrattuna. Osinkotuotot olivat 179 tuhatta euroa (265). Palkkiotuottoja kertyi 975 tuhatta euroa (909). Palkkiokulut olivat 86 tuhatta euroa (75). Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot olivat 24 tuhatta euroa (-6). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 283 tuhatta euroa (178). Tuottoihin sisältyi 344 tuhatta euroa myyntivoittoja. Pankin hallintokulut olivat 1 346 tuhatta euroa (1 391), tästä henkilöstökulut olivat 691 tuhatta euroa (726) ja muut hallintokulut 655 tuhatta euroa (665). Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 2,9 % ja oli 158 971 tuhatta euroa (154 489). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 13 953 tuhatta euroa (12 590). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli 443 tuhatta euroa (162). Käyvän arvon rahasto sisältää myytävissä olevista rahoitusvaroista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin vapaaehtoiset varaukset olivat 4 442 tuhatta euroa. Tilikauden päättyessä liikkeeseen laskettujen debentuurilainojen määrä pankin taseessa oli yhteensä 10 480 tuhatta euroa (8 760). Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrä on hieman vähentynyt. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli 1 150 tuhatta euroa, mikä on 0,9 % omasta luotonannosta ja takauskannasta. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 1 700 tuhatta euroa. Arvonalentumisia lainoista ja muista saamisista kirjattiin alkuvuoden aikana -150 tuhatta euroa ja niiden peruutuksia 7 tuhatta euroa. Pankki on suojautunut korkoriskejä vastaan johdannaissopimuksilla. Pankki suojaa käyvän arvon suojauksella kiinteäkorkoista ottolainausta käyvän arvon muutoksilta. Pankki soveltaa johdannaisiin suojauslaskentaa koskevia säännöksiä ja seuraa säännöllisesti suojauslaskennan tehokkuutta. Johdannaiset eritellään osavuosikatsauksen taulukko-osuudessa. Pankki seuraa kuukausittain johdannaisiin liittyviä riskejä kuten johdannaisten käyvän arvon muutoksia verrattuna korkokäyrän muutoksiin sekä muutoksia pankin taseasemassa ja korkokatteen herkkyydessä koronmuutoksille. Vakavaraisuus Euroopan Unionin uusi varavaraisuusasetus ja -direktiivi annettiin 27.6.2013. Uusi sääntely astui voimaan 1.1.2014 ja pohjautuu Baselin pankkivalvontakomitean vuonna 2010 antamiin suosituksiin, eli niin sanottuun Basel III -kehikkoon. Uusi vakavaraisuusasetus on suoraan jäsenmaita sitovaa lainsäädäntöä, ja sen voimaan tulon myötä suuri osa Finanssivalvonnan vakavaraisuuslaskentaa käsittelevistä standardeista kumottiin. Euroopan Pankkiviranomainen (EBA) antaa asetusta tarkentavia standardeja, jotka ovat asetuksen lailla sitovia. Uuden sääntelyn mukainen Basel III -vakavaraisuusraportointi alkoi 31.3.2014 tilanteesta. Sen myötä pankkien pääomavaatimukset tiukentuivat sekä pääomainstrumenteille asetettavien ehtojen että lisäpääomapuskureiden kautta. Huolimatta tiukentuneista pääomapuskureista Kalannin Säästöpankin vakavaraisuuden odotetaan tulevaisuudessakin täyttävän vaaditun vähimmäistason. Uuden sääntelyn tuomat suurimmat muutokset koskevat liikkeelle laskettuja debentuureja ja pankin tekemiä finanssialan sijoituksia. Uuden sääntelyn myötä tasalyhenteisiä debentuureja ei voida huomioida omien varojen laskennassa. Siirtymäkautena (2014-2021) ennen 31.12.2011 liikkeelle lasketut debentuurit voidaan kuitenkin huomioida siirtymäsäännöksen puitteissa. Ennen uutta sääntelyä rahoitusalan omistuksista ja sijoituksista merkittävät omistukset (yli 10 % omistus) vähennettiin kokonaan omista varoista ja ei-merkittävät siltä osin kuin ne ylittivät 10 % omista varoista. Uuden sääntelyn myötä finanssialan ei-merkittävistä (alle 10 %) omistuksista ja sijoituksista vähennetään se osuus, joka ylittää 10 % ydinpääomasta (CET1). Ylitykset vähennetään ydinpääomasta ja toissijaisista omista varoista osakeomistusten ja sijoitusten suhteessa. Merkittävät debentuuri-sijoitukset toisiin finanssialan yrityksiin vähennetään aina kokonaan omista varoista. Ydinpääomasta vähennetään sen sijaan se määrä jolla merkittävät osakeomistukset toisiin Osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2014 3
finanssialan yrityksiin ylittävät 10 % pankin ydinpääomasta. Alle 10 % jäävät merkittävät osakeomistukset huomioidaan ydinpääomassa ja riskipainotetaan kertoimella 250 %. Vakavaraisuusasetuksen myötä 1.1.2015 otetaan käyttöön kiinteä lisäpääomavaatimus 2,5 % sekä muuttuva lisäpääomavaatimus, jonka viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 0-2,5 %:n tasolle. Lisäksi pankit toteuttavat viranomaiselle vuoden 2014 aikana seurantaraportointia uusien likviditeettivaatimusten ja vähimmäisomavaraisuusasteen osalta. Vaatimukset tulevat sitovaksi vasta myöhemmässä vaiheessa. Maksuvalmiusvaatimus LCR:n sitova soveltaminen alkaa 60 %:n tasolla 1.1.2015, josta se nousee asteittain 100 %:n tasolle 1.1.2018 mennessä. EU päättää pysyvän varainhankinnan vaatimuksen NSFR:n ja vähimmäisomavaraisuusasteen sitovuudesta ja sisällöstä seurantajakson jälkeen. Tämänhetkisen tiedon perusteella ne tulevat sitoviksi vaatimuksiksi aikaisintaan vuonna 2018 Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde säilyi tiukentuneesta vaateista huolimatta edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 18,00 %, kun se vuotta aiemmin oli 25,97 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 26,75 %. Pääosin vakavaraisuuden lasku aiheutuu uuden sääntelyn edellä kuvatuista debentuurien huomioinnin muutoksista ja finanssialan sijoitusten 10 %:n rajan ylityksistä. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Finanssivalvonnan standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien enemmistöomistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Maksujenvälityksessä pankki käyttää Bonum Pankki Oy:n maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Maksuliike siirtyy pankkien omaan keskusluottolaitokseen siinä vaiheessa, kun keskusluottolaitospalvelut saadaan käyttöön vuonna 2015. Osan pankin liiketoiminnan taustatehtävistä ja tukipalveluista hoitaa pankin osakkuusyhtiö SP Back Office Oy. Säästöpankkien Vakuusrahasto Kalannin Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 24,3 milj. euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ja tuloskehityksen ennakoidaan säilyvän tasaisina. Talletusten arvioidaan kasvavan lähes alkuvuoden mukaisesti. Luotonannon osalta ei juurikaan odoteta kasvua taloussuhdanteesta johtuvan laimean luottokysynnän seurauksena. Arvonalennukset jäänevät jonkin verran edellisvuotta alhaisemmalle tasolle. Loppuvuoden tuloksen arvioidaan kuitenkin alenevan jossain määrin alkuvuoden tasosta. Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen (15.2.2007/150) sekä Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelman 1/2013 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan. Osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2014 4
Kalannin Säästöpankki Konsernin tuloslaskelma (tuhatta euroa) 1-6.2014 1-6.2013 1-12.2013 Korkotuotot 1 600 1 612 3 174 Korkokulut -459-497 -924 Korkokate 1 141 1 114 2 250 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 179 265 266 Palkkiotuotot 975 909 1 806 Palkkiokulut -86-75 -165 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 24-6 1 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 283 178 525 Suojauslaskennan nettotulos 2-2 -3 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 30 22 67 Liiketoiminnan muut tuotot 12 167 186 Hallintokulut -1 346-1 391-2 776 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -29-59 -94 Liiketoiminnan muut kulut -337-270 -544 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista -143-191 -395 Liikevoitto 705 661 1 123 Tuloverot -151-172 -97 Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen 555 489 1 026 Tilikauden voitto 555 489 1 026 Osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2014 5
Kalannin Säästöpankki Konsernin tase Vastaavaa (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Käteiset varat 810 773 697 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 214 215 214 Saamiset luottolaitoksilta 6 248 8 352 9 372 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 119 988 121 494 121 334 Saamistodistukset 3 137 7 703 7 480 Osakkeet ja osuudet 22 799 9 754 12 301 Osakkeet ja osuudet omistusyhteys- ja samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 10 50 10 Johdannaissopimukset 1 017 1 202 1 064 Aineettomat hyödykkeet 117 118 168 Aineelliset hyödykkeet 3 448 3 326 3 439 Muut varat 35 14 23 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 775 1 053 808 Laskennalliset verosaamiset 37 145 41 158 635 154 199 156 951 Vastattavaa (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Velat luottolaitoksille 1 413 2 286 1 277 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 126 137 124 004 125 108 Muut velat 1 232 665 1 547 Siirtovelat ja saadut ennakot 1 173 1 219 885 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 10 480 8 760 10 480 Laskennalliset verovelat 1 036 1 371 1 254 Peruspääoma 1 1 1 Kantarahasto 2 000 2 000 2 000 Käyvän arvon rahasto 443 162 366 Muut sidotut rahastot 2 781 2 781 2 781 Vapaat rahastot 1 389 1 389 1 389 Edellisten tilikausien voitto 9 997 9 074 8 839 Tilikauden voitto 555 489 1 026 Vähemmistön osuus pääomasta 158 635 154 199 156 951 Taseen ulkopuoliset sitoumukset (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 5 139 5 200 4 949 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 4 467 6 775 4 837 Osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2014 6
Kalannin Säästöpankki Konsernin johdannaissopimukset Nimellisarvot (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Koronvaihtosopimukset 20 000 20 000 20 000 Osakejohdannaiset 479 67 67 Käyvät arvot (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Koronvaihtosopimukset Käypä arvo, positiivinen 1 011 1 201 1 062 Osakejohdannaiset Käypä arvo, positiivinen 6 1 2 Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. Konsernin vakavaraisuus (tuhatta euroa) 30.6.2014 Ydinpääoma ennen vähennyksiä 17 139 Vähennykset ydinpääomasta -3 177 Ydinpääoma 13 962 Ensisijainen pääoma 13 962 Toissijainen pääoma ennen vähennyksiä 3 071 Vähennykset toissijaisesta pääomasta -321 Toissijainen pääoma 2 751 Omat varat yhteensä 16 713 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä 94 538 josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä 8 826 Konsernin vakavaraisuus (tuhatta euroa) 30.6.2013 31.12.2013 Ensisijaiset omat varat ennen vähennyksiä 15 733 16 035 Vähennykset ensisijaisista omista varoista -378-361 Ensisijaiset omat varat yhteensä 15 355 15 674 Toissijaiset omat varat ennen vähennyksiä 7 969 8 268 Vähennykset toissijaisista omista varoista -260-131 Toissijaiset omat varat yhteensä 7 709 8 137 Omat varat yhteensä 23 064 23 811 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä 90 452 91 865 josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä 8 622 8 826 Vakavaraisuussuhde 17,68 % 25,50 % 25,92 % Ydinpääoman/ Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin 14,77 % 16,98 % 17,06 % Alkuvuodesta kertyneestä 555 t voitosta 530 tuhatta euroa on luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. Uudessakaupungissa 5. elokuuta 2014 Kalannin Säästöpankki Hallitus Osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2014 7