Directors' Institute of Finland - Hallitusammattilaiset ry Aleksanterinkatu 48 A 00100 Helsinki Kotipaikka: Helsinki Y-tunnus: 1831814-8 TASEKIRJA 1.1.2013-31.12.2013 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2023 asti Tilinpäätöksen laatija: Greenstep Oy Arkistoviite: 2013-005 1
TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1.2013-31.12.2013 Sisällysluettelo Tase 3 Tuloslaskelma 5 Liitetiedot 6 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat 7 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä 8 Arkistoviite: 2013-005 2
TASE 31.12.2013 31.12.2012 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 144,91 193,21 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 144,91 193,21 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 2 500,00 2 500,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 35 000,00 30 000,00 Sijoitukset yhteensä 37 500,00 32 500,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 37 644,91 32 693,21 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 4 870,00 0,00 Muut saamiset 0,00 1 916,36 Siirtosaamiset 189,75 108,82 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 5 059,75 2 025,18 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 31 241,84 30 314,67 Rahoitusarvopaperit yhteensä 31 241,84 30 314,67 Rahat ja pankkisaamiset 67 623,69 24 365,99 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 103 925,28 56 705,84 VASTAAVAA YHTEENSÄ 141 570,19 89 399,05 Arkistoviite: 2013-005 3
TASE 31.12.2013 31.12.2012 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien voitto (tappio) 62 682,48 96 363,71 Tilikauden voitto (tappio) 41 659,41-33 681,23 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 104 341,89 62 682,48 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 1 636,19 2 931,19 Velat saman konsernin yrityksille 5 270,00 5 347,57 Muut velat 3 152,80 2 527,20 Siirtovelat 27 169,31 15 910,61 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 37 228,30 26 716,57 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 37 228,30 26 716,57 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 141 570,19 89 399,05 Arkistoviite: 2013-005 4
TULOSLASKELMA 1.1.2013-31.12.2013 1.1.2012-31.12.2012 Varsinainen toiminta Kulut Henkilöstökulut -110 839,70-76 862,52 Poistot ja arvonalentumiset -48,30-64,41 Muut kulut -52 506,21-88 305,84 Tuotto-/kulujäämä -163 394,21-165 232,77 Varainhankinta Tuotot 203 865,00 128 270,80 Tuotto-/kulujäämä 203 865,00 128 270,80 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 1 205,11 3 407,57 Kulut -16,49-126,83 Tuotto-/kulujäämä 1 188,62 3 280,74 Tilikauden tulos 41 659,41-33 681,23 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 41 659,41-33 681,23 Arkistoviite: 2013-005 5
LIITETIEDOT 31.12.2013 31.12.2012 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Aineelliset hyödykkeet Yhdistyksen pysyviin vastaaviin merkityt aineelliset hyödykkeet on arvostettu suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennettyyn hankintamenoonsa. Sijoitukset Yhdistyksen pysyviin vastaaviin merkityt sijoitukset on arvostettu käypään arvoon. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Aineelliset hyödykkeet Yhdistyksen pysyviin vastaaviin merkittyjen aineellisten hyödykkeiden hankintameno poistetaan ennalta laaditun suunnitelman (25 % menojäännöspoisto) mukaisesti. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Koneet ja kalusto poistetaan 25 % menojäännöspoistoin. Poistojen lähtökohtana käytetään poistamatonta menojäännöstä. Koneet ja kalusto 144,91 193,21 Koneet ja laitteet Alkusaldo 1.1. 193,21 257,62 Menojäännöspoisto 25 % -48,30-64,41 Osinkotuottojen, korkotuottojen ja korkokulujen yhteismäärät 1 188,62 3 280,74 Korko- ja rahoitustuotot 1 205,11 3 407,57 Korko- ja rahoituskulut -16,49-126,83 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Saamiset saman konsernin yrityksiltä Tytäryhtiölle on annettu 35.000,00 euron pääomalaina 7 % korolla. Pääomalainalla ei ole eräpäivää. Kertynyt korko on 2.667,67. TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat konserniyrityksille 5 270,00 5 347,57 Oman pääoman erittely, oma pääoma yhteensä: 104 341,89 62 682,48 Edellisten tilikausien voitto/tappio 62 682,48 96 363,71 Tilikauden Voitto/Tappio 41 659,41-33 681,23 LIITETIEDOT HENKILÖSTÖSTÄ JA TOIMIELINTEN JÄSENISTÄ Henkilöstön lukumäärä ja ryhmät Tilikauden aikana palveluksessa olleiden toimihenkilöiden lukumäärä keskimäärin Yhdistyksen palveluksessa on tilikauden aikana ollut keskimäärin 2 toimihenkilöä. OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ Omistukset konserniyhtiössä Tytäryritysten osakkeet 2 500,00 2 500,00 Tytäryhtiön tiedot Boardview Oy, kotipaikka Helsinki, omistusosuus 100 % Oma pääoma: -8.564,02 Tilikauden tulos: 17.938,52 Arkistoviite: 2013-005 6
Käytetyt tositelajit ja tilikirjat Laji Selite Arkistointitapa ML Myyntilasku Sähköinen MS Myyntisuoritus Sähköinen MU Muut Sähköinen OL Ostolasku Sähköinen OS Ostosuoritus Sähköinen PL Palkat Sähköinen PT Pankki Sähköinen T Automaattiset tilinpäätöskirjaukset Sähköinen Pääkirja Päiväkirja Tasekirja Arkistoviite: 2013-005 7
Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä Paikka: Aika: Jorma Eloranta (puheenjohtaja) Maarit Aarni-Sirviö Kirsi Eräkangas Stig Gustavson Markku Pohjola Kimmo Rasila Merja Strengell TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka Aika Jukka Mäkelä, KHT Arkistoviite: 2013-005 8