Tehty 5.11.15
Sisällysluettelo Toimialan tunnusluvut I Kasvu ja kannattavuus............................... 1 Toimialan tunnusluvut II Pääomantuotto ja käyttöpääoma....................... Toimialan tunnusluvut III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys............... 3 Toimialan tunnusluvut IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat.............. Toimialan tunnusluvut V Luokitus ja toiminnan tehokkuus...................... 5 Tunnuslukugrafiikka I Kasvu ja kannattavuus................................. Tunnuslukugrafiikka II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma........................ 7 Tunnuslukugrafiikka III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys................ Tunnuslukugrafiikka IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat............... 9 Tunnuslukugrafiikka V Luokitus ja toiminnan tehokkuus.......................1 Huomio Graafeissa on esitetty toimialan mediaanit, ylä ja alakvartiilit värillisin käyrin. Sininen esittää 75 %:n fraktiilin, vihreä 5 %:n ja punainen 5 %:n. Eli ylimmän käyrän yläpuolella sijaitsee 5 % yrityksistä, keskimmäisen yläpuolella 5 % ja alimman alapuolella 5 % yrityksistä. Analyysit perustuvat yksinomaan yritysten julkistamiin tilinpäätöstietoihin. Balance Consulting vastaa Yritystutkimus ry:n ohjeiden mukaan tehdyistä oikaisuista ja tilinpäätösanalyysista. Balance Consulting ei vastaa yritysten julkistamien tilinpäätöstietojen oikeellisuudesta. Asiakas vastaa ostamiensa analyysien pohjalta mahdollisesti tehtyjen päätösten ja taloudellisten sitoumusten välittömistä ja välillisistä seuraamuksista. Asiakas sitoutuu noudattamaan periaatetta, että analyysit on tarkoitettu asiakkaan sisäiseen käyttöön, ja olemaan luovuttamatta niitä kolmannelle osapuolelle, ellei toisin ole sovittu. Analyysitiedon julkistamisesta tai sen käyttämisestä kolmansia osapuolia koskevissa suhteissa asiakas sitoutuu neuvottelemaan Balance Consulting:n kanssa etukäteen. Asiakkaalla on kuitenkin oikeus luovuttaa analyysitiedot luottamuksellisesti luotonantajille luottokelpoisuuden toteamiseksi.
Balance Tilasto 1 Toimialan tunnusluvut I Kasvu ja kannattavuus Liikevaihto tuhatta euroa (t. euroa) Alakvartiili 5 9 91 1 15 1 19 13 1 Mediaani 1 757 9 7 5 35 9 5 533 593 59 Yläkvartiili 3 91 17 1 3 1 51 1 1 51 1 75 1 57 1 17 1 75 Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Liikevaihdon kasvuprosentti Alakvartiili 5,3 7,1,9, 5,,1 7,5,7,1 1, Mediaani 17, 1, 1,3,1,,, 5,,7, Yläkvartiili 37,, 3, 3,, 3,1 3, 19, 3, 1, Yrityksiä 1 35 5 3 11 117 17 11 17 9 Henkilökunta keskimäärin hlö Alakvartiili 7 5 5 7 5 Mediaani 1 1 1 1 1 1 17 13 9 1 Yläkvartiili 9 3 5 1 Yrityksiä 3 35 33 3 33 31 9 7 1 Investoinnit / liikevaihto (%) Alakvartiili,1,,,,,,,,, Mediaani,9 1,1,9 1,,,,3,,5, Yläkvartiili 1,,3 11,9, 3, 3, 3,9 3, 5,5, Yrityksiä 1 35 5 3 11 117 17 11 17 9 Käyttökate (%) Alakvartiili,,5 1,1,1,7, 1,, 1, 1,7 Mediaani 5,9 5,5,,7 3,3,,7,,7 5, Yläkvartiili 9, 1,1 13,1 13,3 1,9 1,7 1,3 11,7 13,9 1, Yrityksiä 3 3 11 135 13 1 1 1 9 Liiketulos (%) Alakvartiili,1,,,1,9 1,5,7, 1,5,3 Mediaani 3,1,1 3, 1,1 1,,,,1, 3,1 Yläkvartiili,5,,9, 5,1,3,7, 7,1 7,9 Yrityksiä 3 3 11 135 13 1 1 1 9 Rahoitustulos (%) Alakvartiili,,,9 1, 1,,1 1,,, 1, Mediaani,9, 5, 1,, 3, 3,7 3, 3,,1 Yläkvartiili, 1, 1, 9, 7,9 11,1 9, 9,1 11,7 9,9 Yrityksiä 3 3 11 135 13 1 1 1 9 Nettotulos (%) Alakvartiili,,1, 3, 5, 3,7 3,5,,7,5 Mediaani 1, 1,5 1,5,7,,9 1,1 1,3,9 1, Yläkvartiili,3 5,1 5,,1,1 5,1,7 5,1,9, Yrityksiä 3 3 11 135 13 1 1 1 9 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Tilasto Toimialan tunnusluvut II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma Sijoitetun pääoman tuotto (%) Alakvartiili 1,7,1,,7 5,3,5 5,3 1,, 3, Mediaani 13, 1, 13,1 9,,1 11,3 11, 11, 1, 1, Yläkvartiili,7 39,,3 7,5 5,, 9, 31,7 9,9 7,1 Yrityksiä 1 35 5 3 11 117 17 11 17 9 Oman pääoman tuotto (%) Alakvartiili, 1, 1, 17,3 3,3 19, 37,, 3,1 3,1 Mediaani 3,3 15,5 15,7 7,9, 1,,7 1,, 1,1 Yläkvartiili,1 37, 53, 3,1 3,5, 3,3,7 9, 59, Yrityksiä 17 3 1 117 17 11 17 9 Koko pääoman tuotto (%) Alakvartiili 1, 1, 1, 1, 3, 1, 3,,5 1, 1, Mediaani 1, 5,,,1 3,5, 5,7 5,5 5, 7,3 Yläkvartiili 1,5 15, 1,9 1, 11,9 13, 1,3 13, 13,3 17, Yrityksiä 1 35 5 3 11 117 17 11 17 9 Taloudellinen lisäarvo (%) Alakvartiili,5 5,3, 7,1 1,3,7 1,,7 9,5,7 Mediaani 1,3 3,3 3,3 1,9 1,7, 1,,9,5 7,1 Yläkvartiili 5, 1,7, 11, 1,1 1,7 1,,3 1,,9 Yrityksiä 17 3 5 3 19 117 17 111 15 9 Painotettu pääoman kustannus (WACC) Alakvartiili 5, 3,3 5,3 5,1 3, 3,3 3,3 3,5 3,5 3,9 Mediaani,1, 7,1 7,1,7 5,5 5,5 5, 5, 5, Yläkvartiili, 7,,,,3,7,,9,9, Yrityksiä 17 3 5 3 19 117 17 111 15 9 Pääoman kiertonopeus vuotta Alakvartiili 1, 1,1 1,1 1, 1, 1, 1,1 1,1 1, 1,1 Mediaani 3,1,,5,,1,,,5,5, Yläkvartiili 7, 5, 5, 5,,3, 5,,3,, Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Käyttöpääoma (%) Alakvartiili,5, 7,7 5,5, 7, 7,7 7, 5,9,1 Mediaani,9,,3,,1, 1,7 1,3,7, Yläkvartiili,1 3,,,,1 3,,7,,5,5 Yrityksiä 3 3 1 11 13 131 1 1 11 9 Nettokäyttöpääoma (%) Alakvartiili 1, 7,, 7, 11,1 1, 1, 7,5 9,, Mediaani 1,3 3,1,9,7, 1,7 1, 1, 1, 1, Yläkvartiili 7,1 1, 17, 1, 13,9 11,, 1, 9,1 9,5 Yrityksiä 3 3 115 13 13 1 1 1 9 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Tilasto 3 Toimialan tunnusluvut III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys Omavaraisuusaste (%) Alakvartiili 1,3 13, 9,, 5, 5,5 3,5,,9 11,1 Mediaani 3,7 3, 3,1 33, 1, 7,,1,, 3, Yläkvartiili 5,9 53, 5,5 1, 53,3,,, 5,,9 Yrityksiä 3 3 113 13 137 1 17 15 9 Gearing (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani 57, 5,, 5, 1, 7, 79, 9,,, Yläkvartiili 1, 57, 31, 9, 3, 531,, 5, 571, 3, Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Nettovelkaantumisaste Alakvartiili 1, 1, 1,1 1, 1,, 1,1 1, 1,3 1, Mediaani,,3,,,1,,,,,1 Yläkvartiili 1, 1,,7 1,,5,7,9 3, 3,9, Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Suhteellinen velkaantuneisuus (%) Alakvartiili 11,9 1, 13,7 1, 17,3 13,5 1,5 1, 1, 9,3 Mediaani,7, 3, 3,7 9,7 7,, 7, 3,9 19,9 Yläkvartiili,9 7,,, 91, 79, 7,3 71, 7,5 57,5 Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Nettorahoituskulut / liikevaihto (%) Alakvartiili,,1,,1,,,,,,1 Mediaani,,,1,,,3,,3,,1 Yläkvartiili,7, 1,,, 1, 1,9 1, 1, 1,3 Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Nettorahoituskulut / käyttökate (%) Alakvartiili,,, 5,9,,,3,,1,5 Mediaani,,,1 3,7 11,5,9 1, 7,9 7, 3, Yläkvartiili 9, 1,5 1, 11, 7,, 153,3 3, 3, 17, Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Vieraan pääoman takaisinmaksuaika vuotta Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani 1, 1,5 1,1,7,,3 1, 1,3 1,3,5 Yläkvartiili 7,,9,,,7 1, 11,7,5 1,1 5, Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Korkokulut / korolliset velat (%) Alakvartiili,,9,,,,,,,, Mediaani,1 3,9, 5,,, 3,,1,,3 Yläkvartiili,,5,1 7,, 5, 5,9, 5,5, Yrityksiä 1 35 5 3 11 117 17 11 17 9 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Tilasto Toimialan tunnusluvut IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat Quick ratio Alakvartiili,,7,9,,,,,5,, Mediaani 1, 1,3 1,3 1, 1, 1, 1, 1,3 1, 1,3 Yläkvartiili 1,,7,3,,,3,,,3, Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 91 Current ratio Alakvartiili,,7,9,7,,7,,,,7 Mediaani 1,1 1, 1, 1, 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1, Yläkvartiili 1,,,1, 1,7 1, 1,7 1,7 1, 1,7 Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 91 Myyntisaamisten kiertoaika Alakvartiili 7 7 5 7 Mediaani 17 17 17 1 1 15 13 1 Yläkvartiili 37 3 37 3 3 31 Yrityksiä 3 7 1 1 1 17 11 1 77 Ostovelkojen kiertoaika Alakvartiili 1 1 1 1 1 1 11 13 9 7 Mediaani 3 39 9 37 39 3 3 3 Yläkvartiili 5 75 7 9 99 9 95 97 1 Yrityksiä 9 55 7 97 11 11 11 11 19 Ainevaraston kiertoaika Alakvartiili 1 9 3 7 5 5 Mediaani 5 17 1 1 13 13 19 1 1 Yläkvartiili 57 31 5 5 7 3 5 3 Yrityksiä 1 1 1 1 19 19 19 15 Valmistevaraston kiertoaika Alakvartiili 3 3 5 3 Mediaani 3 7 1 9 1 11 1 Yläkvartiili 7 17 3 7 7 19 53 57 Yrityksiä 1 13 3 1 3 15 Koko vaihto omaisuuden kiertoaika Alakvartiili Mediaani Yläkvartiili 3 7 9 7 9 5 7 7 Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Vaihto omaisuus / liikevaihto (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,,,,,,,,,, Yläkvartiili,5,7,5,7,,3,,,, Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Tilasto 5 Toimialan tunnusluvut V Luokitus ja toiminnan tehokkuus AD luokituksen pisteet pistettä Alakvartiili, 33, 3, 3,, 3, 7, 33, 9, 33, Mediaani 9,, 5, 3,, 9,, 7,, 9, Yläkvartiili 1,, 1, 5, 53, 3, 59, 57, 5, 5, Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Jalostusarvo / liikevaihto (%) Alakvartiili 1,5 1, 15, 13,3 11,1 13,5 1, 11,7 13, 13,7 Mediaani 5,1 9, 31,9 7,7 31, 31,7,1 5,7,5 9,1 Yläkvartiili 3,,7,9 7,,3 5,3,9 3,9,9,1 Yrityksiä 3 3 11 135 13 1 1 1 9 Työn reaalituottavuus (jalostusarvo/palkat) Alakvartiili 1, 1, 1, 1,, 1,,9 1, 1, 1,1 Mediaani 1,3 1, 1,3 1,1 1,1 1, 1, 1, 1, 1,3 Yläkvartiili 1, 1,5 1,7 1, 1,5 1,7 1, 1,5 1,7 1,7 Yrityksiä 3 3 11 135 13 17 1 1 9 Liikevaihto / henkilö Alakvartiili 59 5 1 9 97 115 1 13 13 99 Mediaani 1 1 17 13 15 1 7 9 1 15 Yläkvartiili 7 3 31 37 73 3 393 5 Yrityksiä 3 9 33 31 31 9 9 7 1 Henkilöstökulut / henkilö Alakvartiili 3 7 31 33 3 Mediaani 3 3 3 33 37 3 5 1 Yläkvartiili 35 37 3 7 7 55 55 53 Yrityksiä 3 33 31 31 9 9 7 1 Jalostusarvo / henkilö Alakvartiili 9 5 9 3 33 3 3 Mediaani 3 39 1 1 55 57 5 7 Yläkvartiili 5 5 1 5 53 5 7 Yrityksiä 3 9 33 31 31 9 9 7 1 Liiketulos / henkilö Alakvartiili 1 1 5 3 1 Mediaani 7 3 3 3 1 5 9 3 Yläkvartiili 15 15 11 1 11 17 1 Yrityksiä 3 9 33 31 31 9 9 7 1 Nettotulos / henkilö Alakvartiili 1 3 Mediaani 1 1 1 7 3 3 Yläkvartiili 11 5 1 5 1 1 1 1 Yrityksiä 3 9 33 31 31 9 9 7 1 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Tilasto Tunnuslukugrafiikka I Kasvu ja kannattavuus tuhatta euroa (t. euroa) Liikevaihto Liikevaihdon kasvuprosentti 3 3 1 1 1 3 hlö Henkilökunta keskimäärin 1 Investoinnit / liikevaihto (%) 1 3 1 1 1 1 Käyttökate (%) 1 Liiketulos (%) 1 1 1 Rahoitustulos (%) Nettotulos (%) 1 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Tilasto 7 Tunnuslukugrafiikka II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma 5 Sijoitetun pääoman tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) 5 3 3 1 1 1 3 1 Koko pääoman tuotto (%) 3 Taloudellinen lisäarvo (%) 1 1 1 1 1 1 1 Painotettu pääoman kustannus (WACC) 9 vuotta Pääoman kiertonopeus 7 7 5 5 3 3 1 Käyttöpääoma (%) 1 1 1 1 1 1 1 Nettokäyttöpääoma (%) 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Tilasto Tunnuslukugrafiikka III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys 7 Omavaraisuusaste (%) 9 Gearing (%) 5 7 5 3 1 3 1 7 Nettovelkaantumisaste 1 Suhteellinen velkaantuneisuus (%) 9 5 3 1 7 5 3 1 1 Nettorahoituskulut / liikevaihto (%) 3, Nettorahoituskulut / käyttökate (%) 1 1, 1,, 1 1 1, Vieraan pääoman takaisinmaksuaika vuotta 5 3 1 7 5 3 1 Korkokulut / korolliset velat (%) 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Tilasto 9 Tunnuslukugrafiikka IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat Quick ratio Current ratio 3,,, 1, 1,,, 5 Myyntisaamisten kiertoaika 1 Ostovelkojen kiertoaika 9 7 3 5 3 1 1 7 Ainevaraston kiertoaika Valmistevaraston kiertoaika 5 5 3 3 1 1 Koko vaihto omaisuuden kiertoaika 9 7 5 3 1,9,,7,,5,,3,,1 Vaihto omaisuus / liikevaihto (%), 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Tilasto 1 Tunnuslukugrafiikka V Luokitus ja toiminnan tehokkuus 7 pistettä AD luokituksen pisteet Jalostusarvo / liikevaihto (%) 5 5 3 3 1 Työn reaalituottavuus (jalostusarvo/palkat) 1, 1,7 1, 1,5 1, 1,3 1, 1,1 1,,9 5 3 1 Liikevaihto / henkilö, Henkilöstökulut / henkilö 9 Jalostusarvo / henkilö 5 7 5 3 3 1 1 1 1 1 Liiketulos / henkilö 1 1 1 1 1 Nettotulos / henkilö 15 Balance Consulting 5.11.15
Balance Consulting tuottaa luotettavia talousanalyysejä yritys ja talousjohdolle. Balance Consulting tarjoaa ratkaisun, kun tarpeesi on: * Tunnusluvut ja luokitukset * Taloudelliset analyysit * Toimiala ja yritysjoukkovertailut Lisätietoa palveluista: www.balanceconsulting.fi balance@balanceconsulting.fi 1 5 Osta raportit osoitteesta: tietopalvelut.kauppalehti.fi Balance Consulting PL 73 Puh. 1 5 etunimi.sukunimi@balanceconsulting.fi Alvar Aallon katu 3 C, 1 Helsinki 11 Helsinki Faksi 1 5 3 www.balanceconsulting.fi