LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2015 35 Tarkastuslautakunta AIKA 12.05.2015 klo 17:30-21:07 PAIKKA Raatihuone, kaupunginhallituksen kokoushuone LÄSNÄ Lohenoja Pertti puheenjohtaja Hagfors Kari varapuheenjohtaja Schauman Berndt-Gustaf Äijö Raili Lehto-Tähtinen Auli Ståhls Mari Stenberg Immo MUUT Samola Riitta JHTT, BDO Audiator Oy, sihteeri ALLEKIRJOITUKSET Puheenjohtaja Pöytäkirjanpitäjä Pertti Lohenoja KÄSITELLYT ASIAT 26-32 Riitta Samola PÖYTÄKIRJAN Loviisassa 19. toukokuuta 2015. TARKASTUS PÖYTÄKIRJA YLEI- SESTI NÄHTÄVILLÄ Loviisan kaupunginkansliassa raatihuoneella Pöytäkirjanotteen oikeaksi todistaa Loviisa
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2015 36 Tarkastuslautakunta LUETTELO KÄSITELLYISTÄ ASIOISTA Sivu 26 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 37 27 Pöytäkirjan tarkastaminen 38 28 Esteellisyydet 39 29 Pöytäkirjanpitäjän valinta 40 30 Arviointikertomus vuodelta 2014 41 31 Mahdolliset muut asiat 42 32 Pöytäkirjan julkipano 43
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2015 37 Tarkastuslautakunta 26 12.05.2015 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus TARL 26 Kuntalain mukaan lautakunta on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet istä on läsnä. Hallintosäännön mukaan kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Kokouskutsu lähetetään mahdollisuuksien mukaan vähintään 5 päivää ennen kokousta ja siinä on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat (esityslista). Tarkastussäännön mukaan lautakunnan kokouksissa tilintarkastajalla on läsnäolo- ja puheoikeus. Tarkastuslautakunta voi kutsua asiantuntijoita kuultavaksi. Todetaan läsnäolevat sekä kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus. Todettiin.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2015 38 Tarkastuslautakunta 27 12.05.2015 Pöytäkirjan tarkastaminen TARL 27 Pöytäkirjan kirjoittaa puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirja tarkastetaan lautakunnan päättämällä tavalla. Pöytäkirja voidaan tarkastaa seuraavassa kokouksessa tai valita pöytäkirjantarkastajat. Kiireellisessä tapauksessa pöytäkirja voidaan tarkastaa samassa kokouksessa. Valitaan pöytäkirjan tarkastajat. Pöytäkirja tarkastetaan seuraavassa kokouksessa 19.5.2015.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2015 39 Tarkastuslautakunta 28 12.05.2015 Esteellisyydet TARL 28 Tarkastuslautakunnan ten ja tilintarkastajan esteellisyydestä on voimassa, mitä hallintolain 27-30 :ssä säädetään. Esteellisyydellä tarkoitetaan henkilön sellaista suhdetta asiaan tai asianosaisiin, että se vaarantaa hänen puolueettomuutensa yksittäisen asian käsittelyssä. Yleisimmin esteellisyyden aiheuttaa lähisukulaisuus tai asianosaisuus. Tarkastuslautakunnan en on perusteltua ilmoittaa tiedossaan olevat ns. pysyvät esteellisyydet tässä vaiheessa. Mahdollisista asiakohtaisista esteellisyyksistä lautakunnan en tulee ilmoittaa välittömästi sellaisen ilmetessä. Mahdolliset esteellisyydet merkitään pöytäkirjaan. Ei ilmoitettu esteellisyyksiä.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2015 40 Tarkastuslautakunta 29 12.05.2015 Pöytäkirjanpitäjän valinta TARL 29 Hallintosäännön mukaan toimielimen kokouksessa pitää pöytäkirjaa puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Tämän kokouksen pöytäkirjanpitäjäksi valitaan JHTT-tilintarkastaja Riitta Samola. Ehdotuksen mukainen.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2015 41 Tarkastuslautakunta 23 04.05.2015 Tarkastuslautakunta 30 12.05.2015 Arviointikertomus vuodelta 2014 TARL 23 Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Tarkastuslautakunnan suorittaman arvioinnin tulokset raportoidaan valtuustolle osoitetussa arviointikertomuksessa. Arvioitavan vuoden tilinpäätös toimintakertomuksineen on asiakirja, josta ilmenevien tietojen perusteella arviointi ensisijaisesti suoritetaan. Lisäksi arviointia suoritetaan tilikauden aikana kuultujen viranhaltijoiden kertomusten perusteella ja lautakunnan tekemien arviointikäyntien pohjalta. Tarkastuslautakunta aloittaa työnsä v. 2014 arviointikertomuksen laatimiseksi. Työ arviointikertomuksen laatimiseksi aloitettiin ja jatketaan seuraavassa kokouksessa. TARL 30 Tarkastuslautakunta jatkoi arviointikertomuksen valmistelua ja sitä jatketaan seuraavassa kokouksessa 19.5.2015.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2015 42 Tarkastuslautakunta 31 12.05.2015 Mahdolliset muut asiat TARL 31 Tarkastuslautakunta käsittelee mahdollisia muita asioita. Tarkastuslautakunnalle on lähetetty koulutusesitteitä. Tarkastuslautakunta päätti olla osallistumatta koulutuksiin. Seuraava kokous päätettiin pitää 19.5.2015 klo 17.00.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2015 43 Tarkastuslautakunta 32 12.05.2015 Pöytäkirjan julkipano TARL 32 Kuntalain 63 :n mukaan lautakunnan pöytäkirja siihen liittyvine oikaisuvaatimusohjeineen ja valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen yleisesti nähtävänä siten, kuin siitä on ennakolta ilmoitettu. Hallintosäännön mukaan pöytäkirjan kirjoittaa puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirja tarkastetaan toimielimen päättämällä tavalla. Pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä toimielimen päättämällä tavalla, siten kuin siitä vähintään yhtä päivää aikaisemmin on ilmoitettu. Pöytäkirja siihen liittyvine oikaisuvaatimusohjeineen ja valitusosoituksineen pidetään yleisesti nähtävänä tarkastuslautakunnan erikseen päättävänä ajankohtana. Päätettiin allekirjoittaa 19.5.2015 ja pöytäkirja pidetään nähtävänä perjantaina 22.5.2015. Toimeenpano: Kaupunginkanslia huolehtii asiakirjojen nähtävillä pitämisestä päätöksen mukaisesti.