KYMPPIVOIMA HANKINTA OY TASEKIRJA 31.12.2013 Kymppivoima Hankinta Oy Y-tunnus 1796584-5 Kotipaikka Helsinki Osoite Töölönkatu 4
1 Sisällysluettelo Hallituksen toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Rahoituslaskelma 5 Tilinpäätöksen laadintaperiaate 6 Tilinpäätöksen liitetiedot 7 Tilikaudella käytetyt kirjanpitokirjat 11 Tilinpäätöksen allekirjoitukset 12
2 Hallituksen toimintakertomus Tilikausi 1.1.2013-31.12.2013 Kulunut vuosi oli Kymppivoima Hankinta Oy:n yhdestoista toimintavuosi. Yhtiön kotipaikka on Helsinki. Katsaus toimintaympäristöön Vuonna 2013 sähkön kulutus Suomessa oli 84,3 TWh, joka on noin prosentin vähemmän kuin edellisenä vuonna. Pohjoismainen vesivarastotilanne vaihteli vuoden aikana jälleen merkittävästi, vuoden alussa varastot olivat nollatasolla, kesän ja syksyn aikana käytiin puolestaan tasolla 20 TWh, mutta sateisen loppuvuoden aikana palauduttiin jälleen nollatasoon. Nord Pool -sähköpörssin spot-markkinoiden Suomen aluehinta oli 3,1 /MWh systeemihintaa korkeampi, joka nosti suomalaisten sähkönostajien kustannuksia. Yhtenä syynä hintaeroon oli alkuvuonna Ruotsin ja Suomen välisen siirtokaapelin vikaantuminen ja sen huoltotyöt. Joulukuussa 2013 otettiin käyttöön Viron ja Suomen välinen uusi sähkönsiirtoyhteys, joka mahdollistaa lähes kolminkertaisen sähkönsiirron aikaisempaan verrattuna maiden välillä. Sähkönvienti Viroon kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna ja Venäjän sähköntuonti säilyi hyvin alhaisella taso (n. 4,7 TWh). Yhtiön hankkiman sähkön määrä eri lähteistä oli noin 5,4 TWh vuoden 2013 aikana. Toiminta tilikaudella Yhtiön toiminta perustuu tukkusähkömarkkinapalvelujen tuottamiseen asiakkaiden sähköliiketoiminnan tarpeisiin. Yhtiön pääliiketoiminta keskittyy asiakkaiden fyysisen sähkön hankkimiseen. Yhtiön liikevaihdosta suurimman osan muodostaa asiakkaille myyty sähkö, jonka asiakkaat ostavat läpinäkyvästi markkinoilla noteerattuun hintaan. Pääliiketoiminnan lisäksi yhtiö tuottaa omistajayhtiöilleen asiakaslehteä ja muita viestinnän palveluja sekä tuottaa muille Kymppivoima-liiketoimintayhtiöille niiden tarvitsemat hallintopalvelut. Olennaiset tapahtumat Toimintakauden aikana panostettiin onnistuneesti sähkön kulutusennustemallin parantamiseen ja tasesähkönkustannusriskien hallintaan. Vuoden alussa laskutuskäytäntöä suoraviivaistettiin, jonka seurauksena aikaisemmin yhtiön läpilaskuttamat tuotantokustannukset siirtyivät suoraan tuotantoyhtiön, Kymppivoima Oy:n, laskutettaviksi. Laskutuskäytännön muutoksen seurauksena yhtiön liikevaihto laski merkittävästi. Arvio tulevaisuuden kehityksestä Yhtiön asiakaskunta koostuu pitkäaikaisista liikesuhteista kumppaniasiakkaiden kanssa. Erityistä huomiota kiinnitetään yhtiön toimintaprosessien kehittämiseen, niin että ne tukevat paremmin asiakkaiden omia keskeisiä liiketoimintaprosesseja. Tavoitteena on tukea asiakkaiden energiakaupanliiketoimintaa ja tehostaa ajantasaisen tiedon raportointia. Vuoden 2014 aikana on odotettavissa, että sähkömarkkinatoimijoiden lakisääteinen raportointi tulee lisääntymään merkittävästi. Toinen iso tulevaisuuden muutos tulee olemaan yhteinen Pohjoismainen taseselvitys, jonka ennustetaan käynnistyvän vuoden 2015 loppupuolella. Näihin muutoksiin on valmistauduttava etenkin tietojärjestelmien osalta hyvissä ajoin vuoden 2014 aikana. Henkilöstökatsaus Kymppivoima Hankinta Oy: n palveluksessa oli tilikauden lopussa 13 kokoaikaista henkilöä. Toiminnan keskeisimmät tunnusluvut Tilikauden liikevaihto oli 240,3 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 341,2) ja tulos 0,312 miljoonaa euroa (-0,049). Yhtiön liikevaihto on laskenut 30 % edelliseen vuoteen verrattuna. Investoinnit tilikaudella olivat 0,211 (0,391) miljoonaa euroa, josta pääosan muodostaa yhtiön omaan käyttöön tuleva tietojärjestelmä. Yhtiössä kehitetään sähkökaupan energiatiedon hallintajärjestelmää. Yhtiöllä ei ollut lainaa tilikauden lopussa. Omavaraisuusaste oli 16,77 % (7,10 %). Maksuvalmiutta kuvaava tunnusluku Quick ratio oli 0,54 (0,22) sekä Current ratio 1,13(1,03). Yhtiön osakesarjat, osakemäärät ja eritysehdot yhtiöjärjestyksessä Osakelukumäärä 10.000 kpl. Yhtiön hallitus, toimitusjohtaja ja tilintarkastaja Varsinaisen yhtiökokouksen valitsemina hallituksen varsinaisina jäseninä toimivat toimitusjohtaja Jorma Korhonen (puheenjohtaja), toimitusjohtaja Perttu Rinta, toimitusjohtaja Timo Pylvänen sekä toimitusjohtaja Kari Rämö. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut DI Anders Renvall. Tilintarkastuksen on suorittanut KHT-yhteisö Idman & Vilén Grant Thornton Oy. Vastuullisena tilintarkastajana toimii ekonomi, KHT Matti Pettersson. Hallituksen esitys voittovarojen käytöstä Yhtiön voitonjakokelpoiset varat 31.12.2013 ovat 1.667.524,75 euroa, josta tilikauden voitto on 309.022,68 euroa. Hallitus esittää, että osinkoa jaetaan 30,00 euroa osakkeelta eli yhteensä 300.000,00 euroa ja loppuosa tilikauden voitosta 9.022,68 euroa jätetään vapaaseen omaan pääomaan.
3 Tuloslaskelma 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012 Liitetieto LIIKEVAIHTO 240 345 353,50 341 213 446,29 Materiaalit ja palvelut -237 479 677,74-338 710 588,78 1) Henkilöstökulut -1 095 298,77-1 314 051,96 2) Poistot ja arvonalentumiset -487 600,98-213 882,00 Liiketoiminnan muut kulut -586 178,67-874 255,65 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 696 597,34 100 667,90 Rahoitustuotot ja -kulut -284 270,73-150 323,76 3) VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 412 326,61-49 655,86 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA 412 326,61-49 655,86 JA VEROJA Tuloverot -103 303,93 0,00 4) TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 309 022,68-49 655,86
4 Tase V A S T A A V A A 31.12.2013 31.12.2012 Liitetieto PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 785 948,03 1 110 399,49 5) Aineelliset hyödykkeet 51 445,00 79 922,90 6) PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 837 393,03 1 190 322,39 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset 7) Lyhytaikaiset saamiset 7 303 251,64 23 252 502,32 Rahat ja pankkisaamiset 6 753 777,89 6 399 927,93 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 057 029,53 29 652 430,25 V A S T A A V A A 14 894 422,56 30 842 752,64 V A S T A T T A V A A 31.12.2013 31.12.2012 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 100 000,00 100 000,00 Ylikurssirahasto 730 000,00 730 000,00 830 000,00 830 000,00 Edellisten tilikausien voitto 1 358 502,07 1 408 157,93 Tilikauden voitto 309 022,68-49 655,86 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 497 524,75 2 188 502,07 8) VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma 12 396 897,81 28 654 250,57 9) VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 12 396 897,81 28 654 250,57 V A S T A T T A V A A 14 894 422,56 30 842 752,64
5 Rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012 Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut 254 257 672,91 330 819 779,23 Maksut liiketoiminnan kuluista -253 381 576,67-334 599 002,45 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -78 858,51-258 368,49 Saadut korot liiketoiminnasta -205 412,22 108 044,73 Maksut välittömistä veroista -103 303,93 0,00 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 488 521,58-3 929 546,98 Liiketoiminnan rahavirta (A) 488 521,58-3 929 546,98 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -134 671,62-211 488,27 Investointien rahavirta (B) -134 671,62-211 488,27 Rahoituksen rahavirta Maksetut osingot ja muu voitonjako 0,00-150 000,00 Rahoituksen rahavirta (C) 0,00-150 000,00 RAHAVIRTOJEN MUUTOS (A+B+C) 353 849,96-4 291 035,25 RAHAVARAT (1.1) 6 399 927,93 10 690 963,18 RAHAVARAT (31.12) 6 753 777,89 6 399 927,93 353 849,96-4 291 035,25 Tunnusluvut Omavaraisuusaste 16,77 % 7,10 % Quick ratio 0,54 0,22 Current ratio 1,13 1,03
6 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Aineettomien hyödykkeiden arvostus Aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoaika Liikearvo Aineettomat oikeudet Tietojärjestelmät 10 vuotta 4 vuotta 7 vuotta Aineellisten hyödykkeiden arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoajat: Koneet Kalusto 4 vuotta 15 vuotta Eläkemenojen jaksotus Yhtiön lakisääteinen ja vapaaehtoinen eläketurva on järjestetty ulkopuolisessa eläkevakuutusyhtiössä. Eläkemenot kirjataan kuluksi kertymisvuonna. Ulkomaan rahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on arvostettu tilinpäätöshetkellä Euroopan Keskuspankin vahvistamien valuuttojen osto- ja myyntikurssien keskikurssiin.
7 TULOSLASKELMAN JA TASEEN LIITETIEDOT Tuloslaskelman liitetiedot 1. Materiaalit ja palvelut 2013 2012 Aineet, tarvikkeet ja tavarat EUR EUR Ostot tilikauden aikana -236 222 175,19-337 224 291,14 Ulkopuoliset palvelut -1 257 502,55-1 486 297,64-237 479 677,74-338 710 588,78 2. Henkilöstöä ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -871 002,55-988 764,24 Henkilösivukulut Eläkekulut -196 806,99-292 732,72 Muut henkilösivukulut -27 489,23-32 555,00-1 095 298,77-1 314 051,96 Henkilöstön lukumäärä tilikauden aikana Toimihenkilöt keskimäärin 13 13 Toimihenkilöt 31.12. 13 13 Hallituksen palkat ja palkkiot Kymppivoima Hankinta Oy:n hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. 3. Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta -205 412,22 108 044,73 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -78 858,51-258 368,49-284 270,73-150 323,76 4. Verot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -103 303,93 0,00 Tuloverot aikaisemmilta tilikausilta 0,00 0,00-103 303,93 0,00
8 Taseen liitetiedot 5. Aineettomat hyödykkeet 2013 2012 Aineettomat oikeudet EUR EUR Hankintameno 1.1 1 189 106,13 479 236,98 Lisäykset 320 855,55 709 869,15 Siirrot erien välillä 74 977,44 0,00 Hankintameno 31.12 1 584 939,12 1 189 106,13 Arvonalennukset -191 291,60 0,00 Kertyneet arvonalennukset 31.12. -191 291,60 0,00 Kertyneet poistot 1.1-340 014,15-232 777,96 Tilikauden poisto -210 210,07-107 236,19 Kertyneet poistot 31.12-550 224,22-340 014,15 Siirrot erien välillä -74 977,44 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12 768 445,86 849 091,98 Ennakkomaksut Hankintameno 1.1 261 307,51 853 470,53 Lisäykset 40 288,17 132 219,00 Vähennykset -239 002,00-724 382,02 Hankintameno 31.12 62 593,68 261 307,51 Arvonalennukset -45 091,51 0,00 Kertyneet arvonalennukset 31.12. -45 091,51 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12 17 502,17 261 307,51 Liikearvo Hankintameno 1.1 30 833,61 30 833,61 Hankintameno 31.12 30 833,61 30 833,61 Kertyneet poistot 1.1-30 833,61-20 833,25 Tilikauden poisto 0,00-10 000,36 Kertyneet poistot 31.12-30 833,61-30 833,61 Kirjanpitoarvo 31.12 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä Hankintameno 1.1 1 481 247,25 1 363 541,12 Lisäykset 361 143,72 842 088,15 Vähennykset -239 002,00 0,00 Siirrot erien välillä 74 977,44 0,00 Hankintameno 31.12 1 678 366,41 1 481 247,25 Arvonalennukset -236 383,11 0,00 Kertyneet arvonalennukset 31.12. -236 383,11 0,00 Kertyneet poistot 1.1-370 847,76-253 611,21 Tilikauden poisto -210 210,07-117 236,55 Kertyneet poistot 31.12-581 057,83-370 847,76 Siirrot erien välillä -74 977,44 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12 785 948,03 1 110 399,49 6. Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 312 081,67 293 276,97 Lisäykset 12 529,90 18 804,70 Vähennykset -19 338,85 0,00 Hankintameno 31.12 305 272,72 312 081,67 Kertyneet poistot 1.1-232 158,77-210 490,76 Tilikauden poisto -21 668,95-21 668,01 Kertyneet poistot 31.12. -253 827,72-232 158,77 Kirjanpitoarvo 31.12 51 445,00 79 922,90
9 Taseen liitetiedot 7. Saamiset 2013 2012 Lyhytaikaiset saamiset EUR EUR Myyntisaamiset 7 159 212,10 21 071 531,51 Siirtosaamiset 144 039,54 2 180 970,81 7 303 251,64 23 252 502,32 Siirtosaamiset olennaiset erät Sähkönhankintaan liittyvät 35 272,28 1 965 949,46 Verojaksotus 0,00 116 257,87 Muut 108 767,26 98 763,48 Yhteensä 144 039,54 2 180 970,81 8. Oma pääoma Osakepääoma Osakepääoma 1.1 100 000,00 100 000,00 Yhteensä 100 000,00 100 000,00 Ylikurssirahasto Ylikurssirahasto 1.1 730 000,00 730 000,00 Yhteensä 730 000,00 730 000,00 Voitto edellisiltä tilikausilta 1.1 1 358 502,07 1 558 157,93 Osingonjako 0,00-150 000,00 Voitto edellisiltä tilikausilta 31.12 1 358 502,07 1 408 157,93 Tilikauden voitto 309 022,68-49 655,86 Oma pääoma yhteensä 2 497 524,75 2 188 502,07 9. Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 3 529 061,48 14 523 262,17 Muut velat 7 810 330,35 11 110 841,15 Siirtovelat 1 057 505,98 3 020 147,25 12 396 897,81 28 654 250,57 Siirtovelat olennaiset erät Jaksotetut henkilöstökulut 219 126,46 242 033,90 Sähkökauppaan liittyvät 752 937,58 2 620 402,46 Verojaksotukset 0,00 73 335,59 Muut 85 441,94 84 375,30 Yhteensä 1 057 505,98 3 020 147,25
10 Muut liitetiedot 10. Johdannaisvastuut 2013 2012 Päästöjohdannaiset Sopimukset brutto (1000 euroa) 0,00 2 560,62 Käypä arvo (1000 euroa) 0,00-1 446,12 Johdannaisten käyvät arvot perustuvat tilinpäätöshetken markkinahintoihin siltä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Johdannaisia käytetään pääasiassa sähkön hintamuutoksia vastaan suojautumisessa. Johdannaistulokset kirjataan tulosvaikutteisesti toimituskaudelle. 11. Tilintarkastajien palkkio Tilintarkastajien palkkio vuodelle 2013 on 9.013,78 euroa
11 Tilikaudella käytety kirjanpitokirjat KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja Pääkirja Tasekirja atk-tulosteena atk-tulosteena sidottuna TOSITELAJIT Myyntilaskut Ostolaskut Suoritustositteet Muistiotositteet paperitositteina paperitositteina paperitositteina paperitositteina
12 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Helsingissä 24. päivänä helmikuuta 2014 Jorma Korhonen Puheenjohtaja Perttu Rinta Timo Pylvänen Kari Rämö Anders Renvall Toimitusjohtaja Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä 17. Päivänä maaliskuuta 2014 Idman Vilén Grant Thornton Oy KHT-yhteisö Matti Pettersson KHT