TASEKIRJA 31.12.2015
TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1.2015-31.12.2015 SISÄLLYSLUETTELO sivu Tase 1-2 Tuloslaskelma 3 Liitetiedot 4 Hallituksen esitys tilikauden tulosta koskeviksi toimenpiteiksi 8 Lainaosuuden laskenta 9 Allekirjoitukset 10 Tilinpäätösmerkintä 10 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 11 Tilintarkastuskertomus Tasekirja on säilytettävä 1.1.2024 saakka. Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä 1.1.2020 saakka. Tilinpäätöksen laatija: Yhtiön tiedot: Administer Oy Arctic Golf Oy Itämerenkatu 5 Golfkentäntie 43 00180 Helsinki 96600 ROVANIEMI Y-tunnus: 0593027-4 Puh. 020 703 2000 Puh. 016-318125 Fax. 020 703 2001 www.administer.fi administer@administer.fi
TASE 31.12.2015 31.12.2014 1 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 32 729,37 32 729,37 Rakennukset ja rakennelmat 233 646,92 235 739,87 Koneet ja kalusto 330 976,58 329 627,08 Muut aineelliset hyödykkeet 1 683 002,59 1 693 191,56 Yhteensä 2 280 355,46 2 291 287,88 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 15 977,85 16 077,85 Yhteensä 15 977,85 16 077,85 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 296 333,31 2 307 365,73 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 11 834,45 13 424,25 Yhteensä 11 834,45 13 424,25 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 22 865,46 15 370,93 Muut saamiset 24 104,98 5 259,27 Siirtosaamiset 2 485,69 887,86 Yhteensä 49 456,13 21 518,06 Rahat ja pankkisaamiset 16 282,29 22 987,01 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 77 572,87 57 929,32 VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 373 906,18 2 365 295,05
2 TASE 31.12.2015 31.12.2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 4 465,39 4 465,39 Vararahasto 721 349,61 721 349,61 Muut rahastot Yhtiöjärjestyksen mukainen rahasto 592 400,00 592 400,00 Muut rahastot 408 733,40 292 162,43 Muut rahastot yhteensä 1 001 133,40 884 562,43 Edellisten tilikausien voitto (-tappio) -116 483,58-73 647,47 Tilikauden voitto (-tappio) -3 220,91-42 836,11 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 607 243,91 1 493 893,85 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 603 352,21 736 353,59 Yhteensä 603 352,21 736 353,59 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 152 100,00 114 600,00 Ostovelat 4 459,93 2 395,31 Muut velat 2 170,00 5 958,23 Siirtovelat 4 580,13 12 094,07 Yhteensä 163 310,06 135 047,61 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 766 662,27 871 401,20 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 373 906,18 2 365 295,05
TULOSLASKELMA 1.1.2015-31.12.2015 1.1.2014-31.12.2014 3 LIIKEVAIHTO 373 856,91 406 655,26 Liiketoiminnan muut tuotot 8 920,00 21 318,07 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -8 932,66-3 913,57 Varastojen muutos -1 589,80 480,20 Ulkopuoliset palvelut -26 181,70-26 082,55 Yhteensä -36 704,16-29 515,92 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -119 539,06-137 206,88 Henkilösivukulut Eläkekulut -20 828,47-25 233,52 Muut henkilösivukulut -4 426,41-6 546,66 Yhteensä -144 793,94-168 987,06 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -32 615,85-45 079,56 Yhteensä -32 615,85-45 079,56 Liiketoiminnan muut kulut -158 603,39-205 922,96 LIIKEVOITTO / -TAPPIO 10 059,57-21 532,17 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 1,64 113,88 Yhteensä 1,64 113,88 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista -100,00 Yhteensä -100,00 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -16 597,87-21 417,82 Yhteensä -16 597,87-21 417,82 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -16 696,23-21 303,94 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -6 636,66-42 836,11 Satunnaiset erät Satunnaiset erät yhteensä 3 415,75 0,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -3 220,91-42 836,11 Tilinpäätössiirrot Tuloverot TILIKAUDEN VOITTO / -TAPPIO -3 220,91-42 836,11
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2015 4 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMINEN Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Yhtiön käyttöomaisuus on arvostettu muuttuvaan hankintamenoonsa. Vaihto-omaisuus on arvostettu muuttuvaan hankintamenoonsa noudattaen FIFO-periaatetta sekä KPL 5 luvun 6 1 momentin mukaista alimman arvon periaatetta. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Yhtiön omistaman kuluvan käyttöomaisuuden hankintameno poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Koneet ja kalusto, jonka taloudellinen käyttöikä on enintään kolme vuotta (3 v.) sekä elinkeinoverolain mukaiset pienhankinnat on kirjattu kokonaan tilikauden kuluksi. Käyttöomaisuushyödyke Poistomenetelmä/ -prosentti Jäännösarvo Rakennukset menojäännöspoisto 1 % 233 646,93 Koneet ja kalusto menojäännöspoisto 25 % 23 694,98 Koneet ja kalusto tasapoisto 8/8 v 0,00 Koneet ja kalusto tasapoisto 6/8 v 4 124,99 Koneet ja kalusto menojäännöspoisto 1 % 303 156,61 Muut aineelliset hyödykkeet menojäännöspoisto 25 % 720,03 Muut aineelliset hyödykkeet menojäännöspoisto 1 % 1 682 282,56 Konsernitiedot Arctic Golf Finland ry:n omistamat Arctic Golf Oy:n A-osakkeet tuottavat yksinkertaisen äänienemmistön Arctic Golf Oy:ssä. Yhteisöt muodostavat näin ollen konsernin, jonka emoyhtiö on Arctic Golf Finland r.y. (y-tunnus 0795994-3, kotipaikka Rovaniemi). Konsernitilinpäätöstä ei ole laadittu (KPL 6 luku 1 ) TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Liiketoiminnan muut tuotot 2015 2014 Saadut vahingonkorvaukset 0,00 1 940,00 Saadut vuokratuotot 8 200,00 12 259,79 Saadut avustukset 720,00 6 205,40 Muut 0,00 912,88 Yhteensä 8 920,00 21 318,07 Rahoitustuotot ja kulut 2015 2014 Muut korko- ja rahoitustuotot 1,64 113,88 Arvonalentumiset pysyvien -100,00 0,00 Korkokulut ja muut rahoituskulut -16 597,87-21 417,82 Yhteensä -16 696,23-21 303,94
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2015 5 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2015 2014 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 32 729,37 27 986,47 Siirto toiseen tiliryhmään 0,00 4 742,90 Lisäykset 0,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 32 729,37 32 729,37 Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 235 739,87 698 955,06 Siirto toiseen tiliryhmään 0,00-463 163,97 Lisäykset 267,12 2 330,00 Suunnitelman mukaiset poistot -2 360,07-2 381,22 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 233 646,92 235 739,87 Koneet ja kalusto Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 329 627,08 39 599,66 Siirto toiseen tiliryhmään 0,00 309 311,92 Lisäykset 14 372,52 6 000,58 Suunnitelman mukaiset poistot -13 023,02-25 285,08 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 330 976,58 329 627,08 Muut aineelliset hyödykkeet Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 1 693 191,56 1 556 752,57 Siirto toiseen tiliryhmään 0,00 153 852,25 Lisäykset 7 043,79 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot -17 232,76-17 413,26 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 1 683 002,59 1 693 191,56
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2015 6 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2015 2014 Oman pääoman erittely Sidottu oma pääoma Osakepääoma Tilikauden alussa 4 465,39 4 465,39 Lisäykset 0,00 0,00 Tilikauden lopussa 4 465,39 4 465,39 Vararahasto Tilikauden alussa 721 349,61 721 349,61 Lisäykset 0,00 0,00 Tilikauden lopussa 721 349,61 721 349,61 Sidottu oma pääoma yhteensä 725 815,00 725 815,00 Vapaa oma pääoma Muut rahastot Tilikauden alussa 884 562,43 713 533,84 Lisäykset 116 570,97 171 028,59 Tilikauden lopussa 1 001 133,40 884 562,43 Edellisten tilikausien voitto -116 483,58-73 647,47 Omista osakkeista maksettu 0,00 0,00 Maksetut osingot 0,00 0,00 Tilikauden voitto (tappio) -3 220,91-42 836,11 Kertyneet voittovarat -119 704,49-116 483,58 Vapaa oma pääoma yhteensä 881 428,91 768 078,85 Voitonjakokelpoiset varat 881 428,91 768 078,85
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2015 7 Vieraan pääoman erittely Yli viiden vuoden kuluttua erääntyvät pitkäaikaiset velat 2015 Lainat rahoituslaitoksilta 82 452,21 Yhteensä 82 452,21 VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Velat ja niiden vakuudet tase-erittäin ja vakuuslajeittain Vieraan pääoma erittely Velan määrä Vakuus/pantti Lainat rahoituslaitoksilta 755 452,21 kiinnitys 2,2 milj. Muut velat 15 096,52 Yleispanttaus Kiinteistö kiinnitys vuokratut 698-401-49-47-L1 ja 698-401-47-35-L1, yhteensä 1,0 miljoonaa euroa. Leasingsopimusvastuut 2015 Seuraavalla tilikaudella erääntyvät 18 102,48 Myöhemmin erääntyvät 16 711,12 Yhteensä 34 813,60 Muut vastuut Golf-kentän laajennusinvestointiin sisältyy kiinteistöinvestoinnin Alv-palautusvastuu. Vastuu päättyy 31.12.2020. TIEDOT HENKILÖSTÖSTÄ JA TOIMIELINTEN JÄSENISTÄ 2015 2014 Henkilöstön keskim. lukumäärä 4 7 Hallituksen ja toimitusjohtajan palkat ja palkkiot 32 704,00
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2015 8 OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ Yhtiön nimi ja kotipaikka Kpl Kirjanpitoarvo Osuus pumppaamoyhtymästä 0 15 977,85 YHTIÖN OSAKKEET Osakepääoma osakelajeittain ja osakelajia koskevat yhtiöjärjestyksen pääasialliset määräykset Sarja Kpl Pelioikeudet Äänivalta / kpl Sarja A 300 --- 5 Sarja B 151 151 1 Sarja C 68 136 1 Sarja D 48 48 1 Sarja E 8 8 1 Yhteensä 575 343 HALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOSTA KOSKEVIKSI TOIMENPITEIKSI Voitonjakokelpoiset varat tilinpäätöksessä ovat 881 428,91 joista tilikauden tappio on -3 220,91 Yhtiön taloudellisessa tilanteessa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia ottaen huomioon OYL 13:2. Hallitus esittää, että tilikauden tappio -3220,91 kirjataan omaan pääomaan ja että osinkoa ei makseta.
RAHOITUSVASTIKELAINAN JÄLKILASKELMA 31.12.2015 9 Lainojen hoitokustannukset 2015 Laina Finnvera Oyj Lyhennykset 2015-37 500,00 Korkokulut 2015-8 308,08 Muut rahoituskulut 2015-12,00 Laina Danske Bank Oyj Lyhennykset 2015-58 001,38 Korkokulut 2015-4 942,81 Muut rahoituskulut 2015-36,00 Lainan hoitokulut 1.1.-31.12.2015 yhteensä -108 800,27 Lainan hoitoon liittyvät tuotot 2015 Lainaosuussuoritukset 30.6.2015 0,00 Lainaosuussuoritukset 31.12.2015 0,00 Rahoitusvastikkeet 2015 (lyhennysosuus alv 0%) 116 570,97 Rahoitusvastikkeet 2015 (korko-osuus alv 0%) 14 250,37 Rahoituspuolen tuotot 2015 yhteensä 130 821,34 Siirtyvä ylijäämä edellistilikausilta 11 685,71 Lainan yli/alijäämä 31.12.2015 33 706,78 Yli-/alijäämä/yksikkö 31.12.2015 109,79 ylijäämää Kokonaislainamäärä 31.12.2015 655 452,21 Lainaosuusyksiköiden määrä 31.12.2015 307 kpl Lainaosuudet osakelajeittain 31.12.2015 yli/alijäämä huomioiden Osakelaji Osakkeet kpl Lainaosuusyksiköitä/ osake Lainaosuus / yksikkö Lainaosuus / osake Tarkistus B-sarja 132 1 2 025,23 2 025,23 267 330,28 C-sarja 62 2 2 025,23 4 050,46 251 128,45 D-sarja 45 1 2 025,23 2 025,23 91 135,32 E-sarja 6 1 2 025,23 2 025,23 12 151,38 Kumulatiivinen yli/alijäämä 31.12.2015 33 706,78 245 62 307 655 452,21
10 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Rovaniemi /.2016 Juha Seppälä Hallituksen puheenjohtaja Ari Vuorentausta Jarmo Juntura Kirsti Saviaro Kari Plosila Hannu Ylinenpää Pia Lillberg toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Rovaniemi /.2016 Jukka Anttila HTM
KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 31.12.2015 11 KIRJANPITOKIRJAT Tasekirja ja tase-erittelyt Tililuettelo Päiväkirja Pääkirja Myyntireskontra Ostoreskontra sidottu cd-rom cd-rom/atk-tulosteina cd-rom/atk-tulosteina cd-rom/atk-tulosteina cd-rom/atk-tulosteina TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA Laji Nro alkaen Säilyttämistapa LA Ostolaskut 1 cd-rom MY Myyntilaskut 10000 cd-rom T1 Pankkitositteet 30000 cd-rom Tiliotteet cd-rom PA Palkat 50000 cd-rom MU Muut 60000 cd-rom JA Jaksotukset 70000 cd-rom