JE-Siirto Oy Tilinpäätös 2011
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 4 Tase...5-6 Rahoituslaskelma... 7 Tilinpäätöksen liitetiedot...8-14 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus...15 Kirjanpitokirjat ja tositenumerosarjat...16 Tilintarkastuskertomus...17
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat tilikaudella JE -konsernin kehittämisohjelman käytäntöön vientiä jatkettiin toimintavuoden aikana. Helmikuussa 2011 konsernissa käytiin myös JE-Siirto Oy:tä koskevat yt-neuvottelut, joissa käsiteltiin tehtäväkuvamuutoksia, organisaatiorakenteen muutoksia, tehtäväkokonaisuuksien ulkoistamisia ja palveluna ostamisia sekä työsuhteiden irtisanomisia. 1.3.2011 voimaan tuli uusi organisaatio, mikä näkyi myös JE-Siirto Oy:ssä, niin irtisanomisena kuin tehtävien siirtoina JE-konsernin sisällä. Muutokset JE-Siirto Oy:ssä olivat yhden henkilön irtisanominen ja 12 henkilön siirtyminen JE-konsernin muiden yhtiöiden palvelukseen. Verkon omistaja (Jyväskylän Energia Oy) osti Jyväskylän kaupungilta 110 kv alueverkkoa Kangasvuoren sähköaseman ja Kankaan tehdasalueen väliltä. Johtoyhteys on rakennettu vuonna 2001 ja se on ollut viimeksi Sappi Oy:n syöttöyhteytenä. Tämä hankinta oli osa verkostostrategian mukaisen alueverkon toteuttamista. Samalla kaupalla ostettiin sähköverkon tulevaa käyttöä varten Kankaan alueella sijaitseva entinen kytkinlaitosrakennus. Sähköasemainvestoinneista merkittävin oli Tourulan sähköaseman toisen päämuuntajan huolto. Huollolla varmistettiin päämuuntajan käyttöiän pidennys noin 20 vuodella. Jakeluverkostoa rakennettiin eri puolilla jakelualuetta. Merkittävimmät uudisrakentamiskohteet olivat Kangasvuoren ja Sääksvuoren asuntoalueet sekä Lutakon, Gygnaeuksenpuiston ja Keljonkankaan keskustan asuin-, liike- ja palvelualueet. Jakeluverkon korvausinvestointeja suoritettiin kiinteistömuuntamoihin sekä Kehäväylän rakentamiseen liittyen ilmajohtoverkkoon. Vuoden lopussa oli verkostoon asennettu yhdeksään muuntoasemaan yhteensä 26 kpl kaukokäytettäviä erottimia. Sähköverkon etäluenta- ja mittaustietojenhallinta -projekti jatkui koko vuoden ja etäluettavia mittareita oli laaditun suunnitelman mukaisesti asennettu vuoden loppuun mennessä n. 27 900 kpl. Projekti tulee valmistumaan vuoden 2012 lopussa. Käytöntukijärjestelmä DMS on otettu toimintavuoden aikana täyteen tuotantokäyttöön. Järjestelmällä parannetaan ja nopeutetaan häiriöiden hoitamista sekä verkon tilatietojen hallintaa ja kytkentäsuunnitelmien laadintaa. Energiamarkkinavirasto valmisteli vuoden aikana kolmannen valvontajakson 2012 2015 suuntaviivoja ja valvontapäätöksiä. Suuntaviivojen valmisteluun sisältyi kaksi lausuntopyyntökierrosta, joihin osallistuttiin sekä Energiateollisuuden yhteisillä lausunnoilla että yhdellä omalla lausunnolla. Lopulliset valvontapäätökset tulivat 23.11.2011. JE-Siirto on mukana ET:n laatimassa alan yhteisessä valituksessa Markkinaoikeuteen. Alustavan arvion mukaan JE-Siirron ylituotto vuodelta 2011 on noin 370 000 4. Arvio kumulatiivisesta ylituotosta valvontajaksoilta 1 ja 2 (2005 2007, 2008 2011) on noin 1,7 M4. Ylituoton syynä on Keljonlahden voimalaitoksen liittymismaksu vuodelta 2009, kaupungin taseesta siirtyneet liittymismaksut vuodelta 2010 sekä Energiamarkkinaviraston vuonna 2011 esittämät verkon arvon korjaukset, jotka vaikuttavat takautuvasti koko toiselle valvontajaksolle (2008-2011). Verkonarvoon liittyvät erimielisyydet ovat vielä viranomaisen (EMV) kanssa kesken ja pyrimme hakemaan asiassa meille oikeudenmukaisempaa ratkaisua. Edellä mainitut laskelmat perustavat, siihen olettamukseen, että verkonarvomme alentuu siten, kun viranomainen on sen meille syksyllä 2011 esittänyt. Ylituoton suuruutta pienennettiin jättämällä loka joulukuun perusmaksut perimättä. 1 Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen TEM on ryhtynyt toimenpiteisiin joulunajan myrskyjen aiheuttamien pitkien häiriöiden vuoksi. Käyttövarmuusvaatimukset tulevat nousemaan ja vakiokorvaussummat kasvamaan. On myös mahdollista, että verkkoyhtiöt joutuvat tulevaisuudessa maksamaan sähkön puuttumisesta aiheutuvien vahinkojen (esim. pakasteiden sulaminen, vesijohtojen jäätyminen, ym.) korvauksia. Aikaisemmin nämä vahingot on korvattu pääosin kotivakuutuksista. Asialla ei ole kovin suurta taloudellista merkitystä JESille, mutta se tulee kuitenkin omalta osaltaan lisäämään liiketoiminnan riskiä.
Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta JE-Siirto Oy osallistui EK-12 verkkoyhtiöden yhteiseen strategian kehittämisprosessiin. Projektin vetäjänä toimi Lappeenrannan teknillisen yliopiston professori Jarmo Partanen. Verkostostrategia valmistui elokuussa. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Verkostojen energiatehokkuuden parantamistavoitteeksi on asetettu 830 MWh:n verkostohäviöiden pienennys vuoden 2016 loppuun mennessä. Tästä kokonaistavoitteesta vuonna 2011 saavutettiin 24 MWh verkoston korvausinvestointien kautta. Kumulatiivinen verkostohäviöiden tehostuminen on n. 295 MWh vuodesta 2008 lähtien. Markkinaoikeuden päätöstä koskien kolmannen valvontajakson valvontapäätöksiä odotetaan vuoden 2012 lopulla. Ensimmäiseltä ja toiselta valvontajaksolta kertyneet ylituotot korjaantuvat 3-valvontajaksolla. Mikäli jatkamme koko valvontajakson nykyisellä hinnoittelulla, arviomme mukaan olemme 3-valvontajakson lopussa (2015) hieman kumulatiivisesti alituotossa. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Tällä hetkellä yhtiön suurin riski tulee viranomaisen suunnasta. Epäjohdonmukainen tapa hoitaa valvontaa on noussut selkeäksi riskiksi sähköverkkoliiketoimintaan. 2 Arvio taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Tunnusluvut liiketoiminnasta sekä taloudellisesta asemasta ja tuloksesta: Tunnuslukuja JE-Siirto Oy 2011 2010 2009 2008 Liikevaihto t4 19 087 15 802 17 673 14 837 Liikevoitto t4 314 1 369 4 433 212 Liikevoitto % 1,6 8,7 25,1 1,4 Oman pääoman tuotto % 20,6 87,9 282,2 15,6 Omavaraisuusaste % 18,2 28,3 26,1 29,9 Verkostoon kohdistuneet investoinnit olivat n. 4,8 M4, jakautuen seuraavasti: Alueverkko 0,7 M4 Jakeluverkko1,4 M4 Mittarointi 2,7 M4
Muut tunnusluvut liiketoiminnasta Sähköenergiaa siirrettiin jakelu- ja alueverkon asiakkaille 647,45 GWh, mikä on 36,15 GWh eli 5,6 % edellisvuotta vähemmän, mikä on 11,6 GWh eli 1,8 % budjetoitua (659,08 GWH) pienempi määrä. Jakeluverkkoon kytkettiin uusia liittymiä 150 kpl. Niistä kertyi liittymätuloja 0,74 M4. Vuoden lopussa liittymiä oli noin 9450 kpl. Käyttöpaikkojen määrä oli vuoden lopussa 48 674 kpl. Verkostohäviöt pysyivät edellisvuosien tasolla 2,7 % prosentissa. Lyhyitä häiriöitä jakeluverkossa oli 8 kpl, mikä on normaalitasoa. Pysyviä kytkentätoimenpiteitä vaativia keskeytyksiä oli 12 kpl. KAH arvomme oli 89,9 k4. SAIDI-arvo oli 0,058 h/asiakas. Henkilöstö JE-Siirto Oy 2011 2010 2009 2008 Keskimääräiset henkilöstömäärät 21 32 28 28 Palkat ja palkkiot 4 1 267 747 1 518 341 1 349 971 1 287 744 Ympäristötekijät Yhtiö kuuluu JE-konsernin ympäristöpolitiikan piiriin. Ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO 14001-ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat konsernin määrittelemät ja hallituksen hyväksymät periaatteet: Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä ympäristövaikutuksia Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön ja sähkön yhteistuotantoon. JE- konserniin kuuluvilla yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat. Sertifioidun järjestelmämme mukaan noudatamme kaikkia voimassaolevia ympäristölainsäädännön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei tapahtunut merkittäviä poikkeamia ympäristöpolitiikan linjauksista. 3 Yhtiön osakkeet Yhtiössä on 50 osaketta, joilla kaikilla on sama äänioikeus ja sama oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi Hallitus esittää yhtiökokoukselle ettei osinkoa jaeta, vaan tilivuoden ylijäämä 6,27 4 siirretään voittovarojen tilille.
TULOSLASKELMA TULOSLASKELMA Liite 1.1.2011 31.12.2011 1.1.2010 31.12.2010 LIIKEVAIHTO 1 19 087 150,35 15 801 879,07 Muut liiketoiminnan tuotot 308 325,30 284 602,16 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 2 748 913,42 3 059 982,60 Ulkopuoliset palvelut 5 627 564,16 1 187 094,25 Materiaalit ja palvelut yhteensä 8 376 477,58 4 247 076,85 Henkilöstökulut 2 Palkat ja palkkiot 1 267 747,12 1 534 357,32 Henkilösivukulut 272 860,67 325 279,33 Henkilöstökulut yhteensä 1 540 607,79 1 859 636,65 4 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 3 98 756,57 103 908,88 Liiketoiminnan muut kulut 4 9 065 736,73 8 506 576,17 LIIKEVOITTO 313 896,98 1 369 282,68 Rahoitustuotot- ja -kulut 5 Korkotuotot 6 294,08 1 023,32 Korkokulut -32,44-44,96 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä 6 261,64 978,36 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 320 158,62 1 370 261,04 Satunnaiset kulut 6-320 075,00-1 370 225,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 83,62 36,04 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0,00 0,00 Välittömät verot 7-77,35-35,06 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 6,27 0,98
TASE Vastaavaa Liite EUR EUR 31.12.2011 31.12.2010 PYSYVÄT VASTAAVAT 8 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 161 971,32 187 800,40 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 161 971,32 187 800,40 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 63 785,33 104 349,43 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 63 785,33 104 349,43 Pysyvät vastaavat yhteensä 225 756,65 292 149,83 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 0,00 58,01 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 58,01 5 Saamiset 9 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 2 121 911,17 1 428 535,58 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 6 193 637,72 3 752 236,13 Muut saamiset 0,00 1 337,82 Siirtosaamiset 4 853,00 10 343,70 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 8 320 401,89 5 192 453,23 Rahat ja pankkisaamiset 10 10 649,33 12 451,96 VASTAAVAA YHTEENSÄ 8 556 807,87 5 497 113,03
TASE Vastattavaa Liite EUR EUR 31.12.2011 31.12.2010 VASTATTAVAA 31.12.2011 31.12.2010 OMA PÄÄOMA 11 Osakepääoma 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio 214 114,81 214 113,83 Tilikauden voitto/tappio 6,27 0,98 Oma pääoma yhteensä 1 556 984,15 1 556 977,88 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA 12 6 Liittymismaksut 1 766 018,78 1 765 470,00 Lyhytaikainen Ostovelat 1 285 241,94 325 141,01 Velat saman konsernin yrityksille 1 124 796,29 28 364,68 Muut velat 2 045 027,09 1 354 956,30 Siirtovelat 778 739,62 466 203,16 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 5 233 804,94 2 174 665,15 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 8 556 807,87 5 497 113,03
RAHOITUSLASKEMA EUR EUR 01.01. 31.12.11 01.01. 31.12.10 Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 320 158,62 1 370 261,04 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 0,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 98 756,57 103 908,88 Rahoitustuotot ja -kulut -6 261,64-978,36 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 412 653,55 1 473 191,56 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -3 004 292,97-563 584,05 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 58,01 1 161,77 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) 3 058 997,37-487 286,96 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 467 415,96 423 482,32 7 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista -32,44-44,96 Saadut korot liiketoiminnasta 6 294,08 1 023,32 Maksetut välittömät verot 0,00-35,06 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 473 677,60 424 425,62 Liiketoiminnan rahavirta (A) 473 677,60 424 425,62 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -64 927,92-83 611,64 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 32 564,53 0,00 Investointien rahavirta (B) -32 363,39-83 611,64 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Maksetut konserniavustukset -320 075,00-1 370 225,00 Liittymismaksujen lisäys 548,78 7 750,00 Rahoituksen rahavirta (C) -319 526,22-1 362 475,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) 121 787,99-1 021 661,02 Rahavarat 1.1. 283 701,78 1 305 362,80 Rahavarat 31.12 405 489,77 283 701,78 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
JE-Siirto Oy JE-Siirto Oy kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia-alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennökset Jyväskylän kaupunkikonsernin ja Jyväskylän Energia-konsernin tilinpäätöksistä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B,40100 Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina poistoina. Muut pitkävaikutteiset menot Koneet ja kalusto tasapoisto, taloudellinen pitoaika 5 vuotta 25 % menojäännöspoisto Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankintahintaa. 8
Liitetiedot 1/5 31.12.2011 31.12.2010 EUR EUR 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Siirtotulot 12 894 868,75 14 083 214,00 Liittymismaksut 750 552,77 1 008 245,67 Käyttö- ja kunnossapito 5 354 070,95 550 536,70 Muut myyntiin liittyvät tulot 87 657,88 159 882,70 Liikevaihto yhteensä 19 087 150,35 15 801 879,07 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 19 087 150,35 15 801 879,07 2 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 1 267 747,12 1 534 357,32 Eläkevakuutusmaksut 219 016,98 260 083,92 Muut pakolliset henkilösivukulut 53 843,69 65 195,41 Henkilöstökulut yhteensä 1 540 607,79 1 859 636,65 9 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 31 679,52 107 801,61 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 0 5 Toimihenkilöt keskimäärin 21 27 Henkilöstö keskimäärin 21 32 3 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muista pitkävaikutteisista menoista 77 494,50 72 865,19 Koneista ja kalustosta 21 262,07 31 043,69 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 98 756,57 103 908,88 4 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilösivukulut 34 025,76 35 579,73 Matkakulut 41 907,52 50 322,74 Vuokrat 7 253 920,59 7 248 481,81 Toimitilakulut 12 075,87 11 495,22 Hallintokulut 1 679 111,96 1 100 787,07 Muut liiketoiminnan kulut 44 695,03 59 909,60 9 065 736,73 8 506 576,17 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 3 106,56 2 426,67 Tilintarkastuspalkkiot yhteensä 3 106,56 2 426,67
Liitetiedot 2/5 31.12.2011 31.12.2010 EUR EUR 5 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 5 076,27 1 018,76 Muilta 1 217,81 4,56 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 6 294,08 1 023,32 Korkokulut Muille 32,44 44,96 Korkokulut yhteensä 32,44 44,96 6 SATUNNAISET KULUT Konserniavustus emoyhtiölle 320 075,00 1 370 225,00 Satunnaiset kulut yhteensä 320 075,00 1 370 225,00 10 7 TULOVEROT Tuloverot satunnaisista eristä -83 219,50-356 258,50 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 83 296,85 356 293,56 Tuloverot yhteensä 77,35 35,06 8 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 889 664,53 829 318,53 Lisäykset tilikauden aikana 51 665,42 60 346,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 941 329,95 889 664,53 Kertyneet suunnitelmapoistot -701 864,13-628 998,94 Tilikauden suunnitelmapoistot -77 494,50-72 865,19 Tasearvo tilikauden lopussa 161 971,32 187 800,40 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 1 042 463,59 1 019 197,95 Lisäykset tilikauden aikana 13 262,50 23 265,64 Vähennykset tilikauden aikana -32 564,53 0,00 Hankintameno 31.12. 1 023 161,56 1 042 463,59 Kertyneet suunnitelmapoistot -938 114,16-907 070,47 Tilikauden suunnitelmapoistot -21 262,07-31 043,69 Tasearvo tilikauden lopussa 63 785,33 104 349,43
Liitetiedot 3/5 31.12.2011 31.12.2010 EUR EUR 9 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 2 121 911,17 1 428 535,58 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset 400 851,76 638 021,85 Siirtosaamiset 0,00 27 602,30 Konsernitilisaamiset 394 840,44 271 249,82 Kassalainasaamiset 5 397 945,52 2 815 362,16 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 6 193 637,72 3 752 236,13 Muut saamiset 0,00 1 337,82 Siirtosaamiset 4 853,00 10 343,70 Saamiset yhteensä 8 320 401,89 5 192 453,23 Muiden saamisten olennaiset erät Tuloverosaaminen 0,00 1 337,82 Muut saamiset yhteensä 0,00 1 337,82 Siirtosaamisten olennaiset erät Työterveyshuollon Kela-korvaus 4 853,00 6 448,13 Muut siirtosaamiset 0,00 3 895,57 Siirtosaamiset yhteensä 4 853,00 10 343,70 11 10 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä. 11 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 50 000,00 50 000,00 Osakepääoma 31.12. 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1.1 1 292 863,07 1 292 863,07 Ylikurssirahasto 31.12. 1 292 863,07 1 292 863,07 Sidottu oma pääoma 1 342 863,07 1 342 863,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio 214 114,81 214 113,83 - tilikausille 2007-2008 kuuluvat jälkiverot + tilikauden 2008 poisto-oikaisu - em. poisto-oikaisun verot Edellisten tilikausien voitto/tappio 214 114,81 214 113,83 Tilikauden voitto/tappio 6,27 0,98 Vapaa oma pääoma 214 121,08 214 114,81 Oma pääoma yhteensä 1 556 984,15 1 556 977,88
Liitetiedot 4/5 31.12.2011 31.12.2010 EUR EUR Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Voitto edellisiltä tilikausilta 214 114,81 214 113,83 Tilikauden voitto 0,00 0,98 Yhteensä 214 114,81 214 114,81 12 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut 1.1. 1 765 470,00 1 757 720,00 Lisäys tilikauden aikana 548,78 7 750,00 Liittymismaksut 31.12. 1 766 018,78 1 765 470,00 Lyhytaikainen Ostovelat 1 285 241,94 325 141,01 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 1 124 796,29 28 291,62 Siirtovelat 0,00 73,06 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 1 124 796,29 28 364,68 Muut velat 2 045 027,09 1 354 956,30 Siirtovelat 778 739,62 466 203,16 12 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 5 233 804,94 2 174 665,15 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkat (sis. lomapalkkavelan) sosiaalikuluineen 228 321,41 370 951,47 Siirtotulojen jaksotus 522 903,96 94 878,99 Muut siirtovelat 27 514,25 372,70 Siirtovelat yhteensä 778 739,62 466 203,16 11 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut seuraavalla tilikaudella 28 813,41 41 452,31 myöhemmin maksettavat 60 439,87 73 596,50 Leasingsopimusvastuut yhteensä, sis. alv 89 253,28 115 048,81
Liitetiedot 5/5 12 SÄHKÖMARKKINALAIN MUKAINEN ERIYTTÄMINEN LISÄTIEDOT Käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit JE-Siirto Oy:n käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit löytyvät liitetietojen kohdasta 8. Sijoitetun pääoman tuotto Verkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 9,6 % Sijoitetun pääoman tuottoprosenttiin vaikuttaa se, että JE-Siirto Oy ei omista operoimaansa verkko-omaisuutta. Eriyttämisperiaatteet JE-Siirto Oy eriytetään laskennallisesti varsinaiseen verkkotoimintaan ja muuhun verkkotoimintaan. Muu verkkotoiminta pitää sisällään verkkoliiketoimintaan kuulumatonta tilauspalvelua. Sähkömarkkinalain mukainen eriyttäminen on tehty yhtiöittämällä siirtoliiketoiminta omaksi yhtiökseen. Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma ja tase esitetään emoyhtiön tasekirjassa. 13 Muutokset eriyttämisperiaatteissa Energiamarkkinaviraston päätöksen mukaan vuokraverkossa toimiva yhtiö ei saa eriyttää sähköverkkoon kohdistuvia investointeja sähköverkkotoiminnasta. Tämän päätöksen perusteella Jyväskylän Energia Oy:n omistamaan sähköverkkoon kohdistuvat investoinnit ovat kuluna JE-Siirto Oy:n tuloslaskelmassa erässä ostopalvelut ja myyntitulona erässä liikevaihto.
ERIYTETTY TULOSLASKELMA Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta 1.1.2011 31.12.2011 1.1.2010 31.12.2010 1.1.2011 31.12.2011 1.1.2010 31.12.2010 LIIKEVAIHTO 18 579 280 15 276 180 507 870 525 699 Muut liiketoiminnan tuotot 21 330 15 272 286 994 269 330 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Verkkohäviöt 992 424 1 193 223 0 0 Kantaverkkomaksut 1 722 685 1 838 840 Aine- ja tarvikeostot 31 587 9 501 2 217 18 419 Ulkopuoliset palvelut 5 424 072 999 936 203 494 190 776 Materiaalit ja palvelut yhteensä 8 170 768 4 041 500 205 711 209 195 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 1 052 928 1 243 359 214 818 290 998 Henkilösivukulut 229 571 263 363 43 289 61 917 Henkilöstökulut yhteensä 1 282 499 1 506 722 258 107 352 915 14 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 98 757 103 909 0 0 Verkkovuokrat 7 000 000 7 000 000 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 2 065 319 1 501 371 417 1 585 Muut kulut yhteensä 9 065 319 8 501 371 417 1 585 LIIKEVOITTO -16 733 1 137 950 330 629 231 334 Rahoitustuotot- ja -kulut Korkotuotot 5 249 1 023 1 045 0 Korkokulut -31-45 0 0 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä 5 218 978 1 045 0 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -11 515 1 138 928 331 674 231 334 Satunnaiset kulut -320 075-1 370 225 0 0 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -331 590-231 297 331 674 231 334 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0 0 0 0 Välittömät verot -86 213-60 137 86 291 60 173 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -245 377-171 160 245 383 171 161
ERIYTETTY TASE Vastaavaa Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2010 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 161 971,32 187 800,40 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 161 971,32 187 800,40 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 63 785,33 104 349,43 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 63 785,33 104 349,43 0,00 0,00 15 Pysyvät vastaavat yhteensä 225 756,65 292 149,83 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 0,00 0,00 0,00 58,01 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 0,00 0,00 58,01 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 2 355 271,90 1 639 336,53 167 491,03 427 220,90 Muut saamiset 0,00 1 337,82 0,00 0,00 Siirtosaamiset 4 680,29 36 683,60 172,71 1 262,40 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 2 359 952,19 1 677 357,95 167 663,74 428 483,30 Rahat ja pankkisaamiset 4 763 296,62 2 531 776,74 1 040 138,67 567 287,20 VASTAAVAA YHTEENSÄ 7 349 005,46 4 501 284,52 1 207 802,41 995 828,51
ERIYTETTY TASE Vastaavaa Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2010 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 50 000,00 50 000,00 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio -655 092,07-483 931,93 869 206,88 698 045,76 Tilikauden voitto/tappio -245 376,80-171 160,14 245 383,07 171 161,12 Oma pääoma yhteensä 442 394,20 687 771,00 1 114 589,95 869 206,88 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 16 VIERAS PÄÄOMA Liittymismaksut 1 766 018,78 1 765 470,00 0,00 0,00 Lyhytaikainen Ostovelat 1 281 721,94 324 945,24 3 520,00 195,77 Velat saman konsernin yrityksille 1 102 144,10 28 364,68 22 652,19 0,00 Muut velat 2 013 211,11 1 298 953,85 22 031,23 56 002,44 Siirtovelat 743 515,33 395 779,76 45 009,04 70 423,40 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 5 140 592,48 2 048 043,53 93 212,46 126 621,61 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 7 349 005,46 4 501 284,52 1 207 802,41 995 828,51
Allekirjoitukset 17
JYVÄSKYLÄN VOIMA OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO 01.01.2011 31.12.2011 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 18 TOSITELAJIT 01 PANKKITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 02 OSTOLASKUT ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 03 TULOTOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 09 MUISTIOTOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 20 PANKKITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ
tilintarkastuskertomus 19