1 Kokousaika Ti 27.5.2014 klo 14.00 15:45 Paikka Muonion terveyskeskus, ruokasali Jäsenet: Läsnä Keimiöniemi Anne-Mari Malila Kari Kurkela Outi, vj. Poissa Eira Birgitta Pettissalo Petri Muut saapuvilla olleet (läsnäolon peruste) Hyvönen Risto Keskitalo Saila Korhonen Taina Oy Audiator Ab, tilintarkastaja sihteeri vs. johtava lääkäri Asiat 8-17 Allekirjoitus ja varmennus Puheenjohtaja Pöytäkirjanpitäjä Tarkastusaika Tarkastus Anne-Mari Keimiöniemi Allekirjoitukset Saila Keskitalo Pöytäkirja on pidetty yleisesti nähtävillä Varmennus Kari Malila Virka-asema Outi Kurkela Allekirjoitus
2 KOKOUKSEN AVAUS, LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Tark.ltk 8 Tarkastuslautakunnan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Tarkastuslautakunnan kokous on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on läsnä. Tarkastuslautakunnan kuultaviksi on kutsuttu vs. johtava lääkäri Taina Korhonen. Puheenjohtaja avasi kokouksen. Todettiin läsnäolijat. Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. PÖYTÄKIRJANTARKASTAJIEN JA ÄÄNTENLASKIJOIDEN VALINTA Tark. ltk 9 Esitys Valitaan pöytäkirjantarkastajat. Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Kari Malila ja Outi Kurkela.
3 ESITYSLISTAN HYVÄKSYMINEN TYÖJÄRJESTYKSEKSI Tark.ltk 10 Kokoukselle on tarpeellista hyväksyä työjärjestys. Esitys Esityslista hyväksytään työjärjestykseksi. Esityslista hyväksyttiin työjärjestykseksi.
4 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Yhall 38 Esityslistan liitteenä on vuoden 2013 tilinpäätös ja toimintakertomus. Johtavan lääkärin esitys Toimintakulut olivat 6 592 200,18 euroa ja toimintatuotot 6 414 712,13 euroa. Alijäämää on 206 165,81 euroa, mikä perussopimuksen mukaan laskettuna jakaantui siten, että Muonion kunnalta peritään 163 794,67 euroa ja Enontekiön kunnalta peritään 42 371,14 euroa. Kuntalain 68 :n mukaan tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta ja rahoituksesta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Toimintakertomuksessa on kuntalain 69 :n mukaan tehtävä selkoa valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on annettava tietoa myös sellaisista kunnan talouteen ja konsernitaseeseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa ja taseessa. Yhtymähallituksen tulee hyväksyä ja allekirjoittaa tilinpäätös ja jättää se tilintarkastajan tarkastettavaksi. Yhtymähallitus allekirjoittaa vuoden 2013 tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajan tarkastettavaksi sekä saattaa tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen yhtymävaltuuston käsiteltäväksi. Yhtymähallitus allekirjoitti vuoden 2013 tilinpäätöksen ja jätti sen tilintarkastajan tarkastettavaksi sekä saattaa tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen yhtymävaltuuston käsiteltäväksi. Tark.ltk 11 Tarkastuslautakunta päätti esittää tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhtymävaltuustolle hyväksyttäväksi.
5 TILINTARKASTUSKERTOMUS JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN Tark.ltk 12 Kuntayhtymään sovelletaan mm. kuntalain 8-9 lukuja, joissa on säännökset taloudenhoidosta ja tilintarkastuksesta. JHTT-tilintarkastajan on kuntalain 73 ja 75 :ien mukaan suoritettava tilintarkastus ja annettava suorittamansa tarkastuksen perusteella tilintarkastuskertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Kertomuksessa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voidaanko toimielimen jäsenelle ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavalle viranhaltijalle (tilivelvollinen) myöntää vastuuvapaus. Tarkastuslautakunnan on hankittava tilintarkastuskertomuksessa tehdystä muistutuksesta asianomaisen selitys sekä yhtymähallituksen lausunto. Yhtymävaltuusto päättää toimenpiteistä, joihin tarkastuslautakunnan valmistelu, tilintarkastuskertomus ja siinä tehdyt muistutukset antavat aihetta. Hyväksyessään tilinpäätöksen yhtymävaltuusto päättää vastuuvapaudesta tilivelvollisille. Kokouksessa jaetaan kertomus suoritetusta tarkastuksesta. Esitys Kuullaan JHTT-tilintarkastajan selostus suoritetusta tarkastuksesta ja kokouksessa jaettavasta tilintarkastuskertomuksesta. Kuultiin JHTT-tilintarkastajan selostus suoritetusta tarkastuksesta ja tilintarkastuskertomuksesta. Tilintarkastuskertomus ei sisällä muistutusta. Tarkastuslautakunta päätti esittää yhtymävaltuustolle tilintarkastuskertomuksen tiedoksi ja esittää vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille.
6 TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS Tark.ltk 6 Tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Esityslistan mukana on vuoden 2013 toimintakertomus ja tilinpäätös. Esitys Käsittely Laaditaan arviointikertomus, jossa huomioidaan valtuustokauden arviointikertomukset ja niiden johdosta tehdyt toimenpiteet. Johtava hoitaja Saara Vuollo kertoi vuoden 2013 toimintasuunnitelman toteutumisesta. Tarkastuslautakunta laatii arviointikertomusta tehdyn toimintakertomuksen pohjalta. Tark.ltk 13 Tarkastuslautakunta esittää yhtymävaltuustolle, että se hyväksyy arviointikertomuksessa esitetyt asiat ja jättää ne yhtymähallituksen valmisteltaviksi. Tarkastuslautakunta esittää yhtymähallitukselle, että Kanta-arkistoon liittymisen edellyttämät ohjelmat ja muut hankinnat suoritetaan ja projekti laitetaan käyntiin.
7 TIEDOKSI ESITETTÄVÄT ASIAT Tark.ltk 14 Ei ollut. MUUT ASIAT Tark.ltk 15 Ei ollut. KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Tark.ltk 16 Kokous päätettiin klo 14.45.
8 OIKAISUVAATIMUSOHJEET Tark.ltk 17 Muutoksenhakukiellot Kieltojen perusteet Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. Pykälät 11-13 Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 89 :n 1 mom mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla: Pykälät 7-10, 14-17 HallintolainkäyttöL 5 :n/muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla. Pykälät ja valituskieltojen perusteet OIKAISUVAATIMUSOHJEET Oikaisuvaatimusviranomainen ja aika Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään, osoite ja postiosoite Muonion Enontekiön terveydenhuollon kuntayhtymän Tarkastuslautakunta Ilttitie 2 99300 MUONIO Pykälät 7-10, 14-17 Oikaisuvaatimuksen sisältö Oikaisuvaatimuksesta on käytävä ilmi vaatimus perusteineen ja se on tekijän allekirjoitettava. Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.