Tilinpäätös 2010
Sisältö Toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 4 Tase... 5 Rahoituslaskelma... 6 Tilinpäätöksen liitetiedot... 7 Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 12 Kirjanpitokirjat ja tositelajit... 13 Tilintarkastuskertomus... 14
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Yleiskatsaus Kertomusvuosi on yhtiön viides toimintavuosi. Sen aikana yhtiön valmistelema Keljonlahden voimalaitoshanke valmistui kaupalliseen käyttöön. Yhtiön toimintaperiaatteena on olla kustannustehokas kaukolämmön ja sähköntuotannon resurssiyhtiö Mankala-periaatteella. Sen tarkoitus on nostaa osakkaidensa sähköntuotannon omavaraisuutta ja turvata kaukolämmön tuotanto kotimaisilla polttoaineilla sekä luoda kysyntää Keski-Suomessa tuotetuille biopolttoaineille. Seuraavassa on lueteltu tärkeimmät yhtiötä koskeneet tapahtumat vuodelta 2010: Kaukolämmön tuotanto koekäytön yhteydessä alkoi tammikuussa Sähkön tuotanto koekäytön yhteydessä alkoi maaliskuussa Keskeytymätön 30 vuorokauden koeajo tehtiin kesäkuussa Keljonlahden voimalaitoksen vihkiäiset vietettiin 6.8. Kaupallinen energian toimitus osakkaille alkoi 1.11. Talous ja tunnusluvut Yhtiö käytti voimalaitosinvestointiin (leasing + tase) rahaa kertomusvuonna 36 miljoonaa euroa. Laitoksen kattilan ja turbiinin vastaanoton lopullinen hyväksyntä siirtyi seuraavalle vuodelle. Lopullinen laitosinvestointi tulee olemaan noin 285 miljoonaa euroa. Investointihankkeen loppuraportti valmistuu vuoden 2011 aikana. 1 Yhtiön liikevaihto oli kertomusvuonna 38,6 miljoonaa euroa. Yhtiön tunnusluvut kolmelta viimeiseltä vuodelta ovat taulukon 1 mukaiset. Tunnusluku 2008 2009 2010 Investoinnit, milj. 51 105 36 Liikevaihto, milj. 38,6 Liikevoitto, % 4,0 Omavaraisuusaste, % 22,2 16,6 14,4 Sähkön myynti, GWh 569 Lämmön myynti, GWh 353 Puun käyttö, GWh 289 Turpeen käyttö, GWh 1 515 Öljyn käyttö, GWh 289 Hiilidioksidipäästöt, t 599 853 Rikkidioksidipäästöt, t 460 Typpioksidien päästöt, t 324 Pölypäästöt,t 12 Jäähdytysveden käyttö, milj. m³ 125 Lento- ja pohjatuhka, t 30 972 Keskimääräinen henkilöstömäärä 4 19 40 Taulukko 1. :n tunnusluvut 2008-2010
Ympäristöasiat Yhtiön Keljonlahden voimalaitoksella on voimassa olevat ympäristöluvat nykytoiminnalleen. Merkittäviä poikkeamia lupaehtoihin ei esiintynyt kertomusvuonna. Lisäksi sillä on kivihiilen käyttölupa, mutta ei teknisiä valmiuksia hiilen käytölle. Laitoksen jäähdytysvesiputken sijainti Keljonlahden pohjassa poikkeaa hieman ympäristöluvan mukaisesta sijainnista. Yhtiö hakee ympäristölupaa putken pysyttämiselle toteutuneen sijainnin mukaisesti. Yhtiön ympäristöasioiden hallintajärjestelmä integroidaan osaksi JE-konsernin laatujärjestelmää vuoden 2011 aikana. Tuhkan jäteveron korotus nostaa tuhkan kaatopaikkakuluja noin miljoonalla eurolla. Tuhka pyritään ohjaamaan jatkossa höytykäyttöön eikä kaatopaikalle. Riskienhallinta ja oikeudelliset asiat Mankala-periaatteen vuoksi yhtiön taloudelliset riskit siirtyvät osakkaille. Yhtiön kiinteistöt ja tuotantolaitokset on vakuutettu omaisuusvakuutuksella. Yhtiöllä on lakisääteiset ympäristövahinkovakuutukset. Erityisesti lauhdesähkön tuotannon määrä riippuu voimakkaasti sähkön pörssihinnan ja muuttuvien kulujen suhteesta. Jälkimmäiseen vaikuttavat eniten polttoaineiden hinnat ja hiilidioksidin päästöoikeuksien hinta. Myös pääpolttoaineiden eli turpeen ja puun saannin niukkuus tai logistiikkaketjun häiriöt saattavat rajoittaa sähkön ja lämmön tuotantoa. Tuhkan hyötykäyttöä hankaloittanee mm. valmisteilla oleva metsälannoitteiden haitta-ainepitoisuusmääräysten tiukentuminen. Turpeen valmistevero kaukolämmön tuotannolle tulee nousemaan lähivuosina. Lainojen korkoriskiltä suojaudutaan hallituksen päättämän politiikan mukaisesti. Edellä mainittujen päälaitteiden vastaanottoasioiden lisäksi yhtiöllä ei ole vireillä muita keskeneräisiä talouteen olennaisesti vaikuttavia asioita. Yhtiö on saanut haasteen Jyväskylän käräjäoikeuteen laittoman hyödyn menettämisestä liito-oravien suojelualueen luonnonsuojelurikkomuksen yhteydessä. Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2011 2 Tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen ei ole ollut olennaisia yhtiön taloudelliseen asemaan vaikuttavia tapahtumia lukuun ottamatta puulla tuotetun sähkön tukien saannin vähenemistä lainsäädännön voimaantulon myöhästymisen takia. Vuonna 2011 Keljonlahden voimalaitos tulee tuottamaan energiaa osakkaiden tarpeiden mukaisesti. Tuotanto ja liikevaihto tulevat arviolta kaksinkertaistumaan, mikäli sähkön pörssihinta säilyy alkuvuoden tasolla. Hallituksen esitys voittovarojen jakamisesta Hallitus esittää yhtiökokoukselle, ettei osinkoa jaeta ja että tilivuoden voitto 476 528,61 euroa kirjataan voittovarojen tilille aikaisempien vuosien tappioiden kattamiseksi. Yhtiön osakkeet ja hallinto Yhtiön osakkeet jakaantuivat kertomusvuoden lopussa seuraavasti: Osakas L-sarja S-sarja Omistus-% Jyväskylän Energia Oy 65 000 3 684 68,68 Keuruun Sähkö Oy 368 0,37 Koillis-Satakunnan Sähkö Oy 1 842 1,84 KS Energiavälitys Oy 3 684 3,68 Päijänteen Metsänhoitoyhdistys ry 368 0,37 Rauman Energia Oy 1 842 1,84 Suomen Voima Oy 10 316 10,32 Vapo Oy 11 054 11,05 VSV-Energiapalvelu Oy 1 842 1,84 Yhteensä 65 000 35 000 100,00
L-sarjan osakkeet oikeuttavat vastapaine- ja lauhde-energian saamiseen voimalaitoksesta ja S-sarjan osakkeet lauhdesähkön saamiseen yhtiön Keljonlahden voimalaitoksesta. Kummankin sarjan osakkeet velvoittavat vastaamaan ko. energialajin kaikista tuotantokustannuksista. Yhtiön hallituksessa toimivat seuraavat henkilöt: Varsinainen jäsen Timo Fredrikson, pj Jukka Juusela Kaija Haapsalo Raimo Prusi Petri Heinonen 19.11 asti Varajäsen Jaakko Selin Marja Rämänen Ahti Ruoppila Akke Kuusela Jarmo K. Lahtinen. Toimitusjohtajana o.t.o toimi Juha Lappalainen 22.2. asti ja Tuomo Kantola siitä lähtien. Hallituksen sihteerinä toimi Hannu Harju. Yhtiön hallituksen apuna toimii rakennustoimikunta, jonka jäsenet olivat: Juha Lappalainen 22.2. asti ja Tuomo Kantola siitä lähtien, Markku Miettinen, Hannu Virta, Pentti Huumo ja Hannu Harju. 3
TULOSLASKELMA EUR 1.1. 31.12.2010 1.1. 31.12.2009 LIIKEVAIHTO 38 642 428,54 0,00 Muut liiketoiminnan tuotot 365 353,62 0,00 Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 31 316 638,04 96 807,67 Varaston muutos -157 088,22-96 807,67 Ulkopuoliset palvelut 1 340 232,21 279,95 Materiaalit ja palvelut yhteensä 32 499 782,03 279,95 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 1 915 329,33 53 036,00 Henkilösivukulut Eläkekulut 324 972,06 6 329,54 Muut henkilösivukulut 65 086,30 1 809,25 Henkilöstökulut yhteensä 2 305 387,69 61 174,79 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 658 407,56 0,00 Liiketoiminnan muut kulut 1 983 493,75 153 045,09 LIIKEVOITTO/TAPPIO 1 560 711,13-214 499,83 4 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Saman konsernin yrityksiltä 2 630,73 47 650,22 Muilta 1 237,74 7 079,15 Korkokulut Saman konsernin yrityksille -96 793,41 0,00 Muille -956 702,71-615,93 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -1 049 627,65 54 113,44 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA 511 083,48-160 386,39 Välittömät verot -34 554,87 0,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 476 528,61-160 386,39
TASE EUR VASTAAVAA 31.12.2010 31.12.2009 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 295 695,60 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot 8 563 970,47 172 229,87 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 8 859 666,07 172 229,87 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 3 995 346,80 0,00 Rakennukset ja rakennelmat 69 263 614,08 0,00 Koneet ja kalusto 37 657 328,95 0,00 Keskeneräiset hankinnat 4 044 159,53 110 277 711,74 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 114 960 449,36 110 277 711,74 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 1 000,00 1 000,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 123 821 115,43 110 450 941,61 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 253 895,89 96 807,67 Vaihto-omaisuus yhteensä 253 895,89 96 807,67 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 869 155,15 13 574,08 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 5 957 931,30 1 048 743,97 Muut saamiset 30 000,00 855 122,65 Siirtosaamiset 1 379 450,70 150 748,28 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 9 236 537,15 2 068 188,98 5 Rahat ja pankkisaamiset 23 150,12 76 661,48 VASTAAVAA YHTEENSÄ 133 334 698,59 112 692 599,74 VASTATTAVAA 31.12.2010 31.12.2009 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio -476 528,61-316 142,22 Tilikauden voitto/tappio 476 528,61-160 386,39 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 18 723 471,39 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä 88 800 000,00 88 800 000,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 12 000 000,00 0,00 Ostovelat 1 377 428,14 3 039 555,67 Velat saman konsernin yrityksiltä 10 506 810,83 1 524 185,97 Muut lyhytaikaiset velat 937 626,63 122 187,59 Siirtovelat 512 832,99 483 199,12 Lyhytaikaiset velat yhteensä 25 334 698,59 5 169 128,35 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 133 334 698,59 112 692 599,74
RAHOITUSLASKELMA EUR 01.01. 31.12.2010 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 511 083,48 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 658 407,56 Rahoitustuotot ja -kulut 1 049 627,65 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 2 219 118,69 Käyttöpääoman muutos Lyhytaik. liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -5 162 380,27 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) -157 088,22 Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh. (-) 8 165 570,24 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 5 065 220,44 Maksetut korot ja maksut liiketoim. rahoituskuluista -1 053 496,12 Saadut korot liiketoiminnasta 3 868,47 Maksetut välittömät verot -34 554,87 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 3 981 037,92 Liiketoiminnan rahavirta (A) 3 981 037,92 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -14 028 581,38 Aineellisten ja aineettomien hyöd. luovutustulot 0,00 Investointien rahavirta (B) -14 028 581,38 6 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto 12 000 000,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys 0,00 Maksetut konserniavustukset 0,00 Liittymismaksujen lisäys 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) 12 000 000,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) 1 952 456,54 Rahavarat 1.1. 1 098 831,26 Rahavarat 31.12 3 051 287,80 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
JYVÄSKYLÄN VOIMA OY kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia -alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunkikonsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän kaupungin talouskeskuksesta, Heikinkatu 3. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän Energia Oy:n toimitalosta, Vesangantie 5 Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Yhtiö rakensi Jyväskylän Keljonlahteen voimalaitoksen, jonka rakentaminen alkoi vuonna 2007. Voimalaitoksen koekäyttö päättyi 31.10.2010 ja kaupallinen energiantoimitus alkoi 1.11.2010, joka on myös suunnitelman mukaisten poistojen aloittamisajankohta. Tilikaudet 2009 ja 2010 eivät ole keskenään vertailukelpoisia, koska voimalaitos ei ole ollut näiden tilikausien aikana normaalissa tuotantokäytössä. Yhtiö toimii omakustannusperiaatteella. Osakkaat maksavat muuttuvat kustannukset toimitettujen energiamäärien mukaan ja kiinteät kustannukset omistuksen mukaisessa suhteessa riippumatta siitä, onko teho-osuutta käytetty vai ei. Aiempina tilikausina muodostunut tappio (yhtiön kiinteät kulut, joita ei ole aktivioitu) laskutettiin kuluneen tilikauden aikana osakkailta. Osakkailta on laskutettu myös kaikki koekäytön aikaiseen tuotantoon liittyvät muuttuvat ja kiinteät kulut ajalta 1.1. - 31.10.2010. Tilikaudella aktivoidut kustannukset liittyvät suoraan voimalaitosinvestointiin ja siihen kohdistuviin korkoihin. Korko- ja rahoituskuluja on tilikaudella aktivoitu 2.838.740 eli kumulatiivisesti yhteensä 8.398.617,77. Aktivoidut korot (31.10.2010 saakka) on kohdistettu rakennuksiin, koneisiin ja laitteisiin sekä pitkävaikutteisiin menoihin hankintamenojen suhteessa. Aktivoiduista koroista on tilikaudella maksettu saman konsernin yrityksille 376.625,43 ja muille 2.462.114,57. 7 Tilikaudella on aktivoitu ed. mainittujen korkojen lisäksi leasingsopimuksen korkoja 4.044.159,53 euroa. Leasingkorko on aktivoitu alkuperäiseen sopimukseen perustuen ja kyseiset korot poistetaan 10 vuodessa tasapoistoin. Näistä koroista aloitetaan poistot, kun leasingsopimuskausi alkaa helmikuussa 2011. Muut pitkävaikutteiset menot sisältävät voimalaitosprojektin yleiskuluja siltä osin, kuin ne kohdistuvat leasingomaisuuteen (hankintameno 8.447.399,34 euroa). KÄYTTÖOMAISUUS JA POISTOT Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuuden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat: Aineettomiin oikeuksiin sisältyvät päästöoikeudet Muut pitkävaikutteiset menot leasingomaisuuteen kohdistuvat menot leasingsopimuksen ennakonkorot muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset ja rakennelmat Säiliöt yms. Aluerakennelmat Voimalaitoksen koneet ja laitteet Irtain käyttöomaisuus käytön mukaan 15 vuotta 10 vuotta 5 vuotta 40 vuotta 30 vuotta 40 vuotta 30 vuotta 25 % menojäännöspoisto VAIHTO-OMAISUUS Polttoainevarasto on arvostettu FIFO-periaatteen mukaan. Aine- ja tarvikevarasto on arvostettu hankintamenoa käyttäen.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 1 915 329,33 53 036,00 Eläkevakuutusmaksut 324 972,06 6 329,54 Muut pakolliset henkilösivukulut 65 086,30 1 809,25 Henkilöstökulut tuloslaskelmassa yhteensä 2 305 387,69 61 174,79 Aktivoidut palkat 0,00 1 289 777,11 Aktivoidut henkilösivukulut 0,00 217 930,02 Henkilöstökulut yhteensä 2 305 387,69 1 568 881,92 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 53 789,50 53 036,00 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 30 18 Toimihenkilöt keskimäärin 10 20 Henkilöstö keskimäärin 40 38 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Matkakulut 35 876,88 6 700,83 Vuokrat 149 680,67 6 000,00 Hallintokulut 1 019 365,01 135 695,84 Muut liiketoiminnan kulut 778 571,19 4 648,42 1 983 493,75 153 045,09 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 6 053,39 3 994,20 Tilintarkastuspalkkiot yhteensä 6 053,39 3 994,20 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 2 630,73 47 650,22 Muilta 1 237,74 7 079,15 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 3 868,47 54 729,37 8 Korko- ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille 96 793,41 0,00 Muille 956 702,71 615,93 Korko- ja muut rahoituskulut yhteensä 1 053 496,12 615,93 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 295 695,60 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 295 695,60 0,00 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 295 695,60 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 8 710 588,33 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 8 710 588,33 0,00 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -146 617,86 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 8 563 970,47 0,00 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet (liittymismaksut) Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 3 995 346,80 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 Hankintameno 31.12. 3 995 346,80 0,00 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 3 995 346,80 0,00 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 69 554 727,38 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 69 554 727,38 0,00 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -291 113,30 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 69 263 614,08 0,00 Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 37 878 005,35 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 37 878 005,35 0,00 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -220 676,40 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 37 657 328,95 0,00 SIJOITUKSET Muut osakkkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. 1 000,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 1 000,00 Vähennykset kauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 1 000,00 1 000,00 9 Sijoitukset yhteensä 1 000,00 1 000,00 OSAKKEET MUISSA YHTIÖISSÄ Osuus Nimellisarvo Kirjanpitoarvo Muut osakkeet ja osuudet Nordic Garbon Fund Ky 5,00 % 1 000,00 1 000,00 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 869 155,15 13 574,08 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset, konserni 2 919 519,91 0,00 Siirtosaamiset, konserni 10 273,71 26 574,19 Konsernitilisaaminen, Nordea 173730-507 3 028 137,68 1 022 169,78 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 5 957 931,30 1 048 743,97 Muut saamiset 30 000,00 855 122,65 Siirtosaamiset 1 379 450,70 150 748,28 Saamiset yhteensä 9 236 537,15 2 068 188,98 Siirtosaamisten olennaiset erät Työterveyshuollon Kela-korvaus 6 856,81 6 853,57 Vakuutusmaksuennakot 0,00 47 346,35 Rahoituskuluennakot 251 764,45 93 541,35 Tuet 635 279,87 0,00 Tasesähkö 484 685,84 0,00 Muut siirtosaamiset 863,73 3 007,01 Siirtosaamiset yhteensä 1 379 450,70 150 748,28 10 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Osakepääoma 31.12. 19 200 000,00 19 200 000,00 Sidottu oma pääoma 31.12. 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien tulos -476 528,61-316 142,22 Tilikauden tulos 476 528,61-160 386,39 Vapaa oma pääoma 31.12. 0,00-476 528,61 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 18 723 471,39 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Edellisten tilikausien tulos -476 528,61-316 142,22 Tilikauden voitto 476 528,61-160 386,39 Yhteensä 0,00-476 528,61 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 88 800 000,00 88 800 000,00 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 88 800 000,00 88 800 000,00 10 Lainat lähipiiriin kuuluville Yhtiöllä on osakaslainaa osakkailta 28.800.000,00 euroa. Yhtiön osakaslaina jakautuu sopijapuolille osakeomistuksen suhteessa. Sopijapuolet ovat hyväksyneet sen, että näillä lainoilla on kaikkia muita Yhtiön velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. Lainanottaja on sitoutunut maksamaan lainan takaisin valintansa mukaan yhdessä tai useammassa erässä, ei kuitenkaan ennen vuotta 2020. Lainan korko on kuuden kuukauden euribor-360-korko lisättynä yhden (1) prosenttiyksikön marginaalilla. Lainoille ei ole asetettu vakuutta. Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 12 000 000,00 0,00 Ostovelat 1 377 428,14 3 039 555,67 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 10 492 848,36 598 638,53 Muut velat 13 962,47 925 547,44 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 10 506 810,83 1 524 185,97 Muut velat 937 626,63 122 187,59 Siirtovelat 512 832,99 483 199,12 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 25 334 698,59 5 169 128,35 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Henkilöstömenot 309 797,99 280 720,19 Rahoituskulut 148 003,66 157 150,00 Muut siirtovelat 55 031,34 45 328,93 Siirtovelat yhteensä 512 832,99 483 199,12 ANNETUT VAKUUDET Muut omasta puolesta annetut vakuudet Lääninhallitus, vakuus 30 000,00 30 000,00 Vakuudet muiden puolesta 82 000,00 0,00 112 000,00 30 000,00
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut, sis. alv seuraavalla tilikaudella 9 061 166,09 13 680,47 myöhemmin maksettavat 131 098 305,90 165 985 757,68 Leasingsopimusvastuut yhteensä 140 159 471,99 165 999 438,15 Tuotantokoneiden leasingsopimuksen (155.578.294,28, alv 0 %) varsinainen leasingkausi on viidentoista (15) vuoden mittainen ajanjakso alkaen 4. helmikuuta 2011. Leasingsopimuksen jäännösarvo on neljäkymmentä (40) prosenttia perushinnasta varsinaisen leasingkauden päättyessä (62.231.318 ). Muut taloudelliset vastuut Koronvaihtosopimukset Käypäarvo, EUR (+ saatavaa, - velkaa) 621 621,83-1 556 891,65 Kohde-etuuden arvo, EUR 99 500 000,00 80 000 000,00 Arvon muutokset kirjataan tulosvaikutteisesti kauppojen toteuduttua. PÄÄSTÖOIKEUDET Yhtiölle on myönnetty v. 2009 maksuttomia päästöoikeuksia 929 430 CO 2 tonnia päästökauppajaksolle 2009 2012 yhteensä./. käytetty v. 2009-6 024 CO 2 tonnia./. käytetty v. 2010-599 853 CO 2 tonnia + ostettu v. 2010 300 000 CO 2 tonnia Käytettävissä olevat päästöoikeudet 623 553 CO 2 tonnia Tilikaudella ei ole myyty päästöoikeuksia. 11
12
JYVÄSKYLÄN VOIMA OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO 01.01.2010 31.12.2010 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 13 TOSITELAJIT 01 PANKKITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 02 OSTOLASKUT 03 TULOTOSITTEET 09 MUISTIOTOSITTEET 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET 20 PANKKITOSITTEET
14