Jyväskylän Voima Oy Tilinpäätös 2012
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 4 Tuloslaskelma... 5 Tase... 6 7 Rahoituslaskelma... 8 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ja liitetiedot...9-14 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus...15 Kirjanpitokirjat ja tositenumerosarjat...16 Tilintarkastuskertomus...17
TOIMINTAKERTOMUS 2012 Yleiskatsaus Kertomusvuosi on yhtiön seitsemäs toimintavuosi. Yhtiön toimintaperiaatteena on olla kustannustehokas kaukolämmön ja sähköntuotannon resurssiyhtiö Mankala-periaatteella. Sen tarkoitus on nostaa osakkaidensa sähköntuotannon omavaraisuutta ja turvata kaukolämmön tuotanto kotimaisilla polttoaineilla sekä luoda kysyntää Keski-Suomessa tuotetuille biopolttoaineille. Tuotantokoneiston käytettävyys tilikaudella oli 99,1 %. Keljonlahden voimalaitos ajoi 1.1 31.5 ja 6.11 31.12 vastapainetuotantopainotteisesti, koska turveniukkuus ja sähkön alhainen markkinahinta rajoitti lauhdetuotantoa. 1 Seuraavassa on lueteltu tärkeimmät yhtiötä koskeneet tapahtumat vuodelta 2012: Tammikuusta toukokuun loppuun laitos ajoi normaalisti osakkaiden tilausten mukaan. Vuorotyötä tekevä käyttöhenkilökunta siirtyi 12 tunnin työvuoroihin vuoden alusta. Kesäkuusta marraskuun alkuun laitos oli revisiossa, jonka aikana asennettiin rikinsyöttölaitteet puun käytön maksimoimiseksi. Uusi biopolttoaineiden vastaanottolinja otettiin koekäyttöön huhtikuussa. Biopolttoainekenttä valmistui lokakuussa. Apurakennus varasto- ja sosiaalitiloineen rakennettiin vuoden 2012 aikana. Lokakuussa yhtiö päätti investoida 16 miljoonaa euroa kivihiilen polttolaitteisiin, joilla halutaan turvata laitoksen häiriötön polttoainehuolto. Jyväskylän Energia lunasti Vapon lauhdeosuuden yhtiössä. Marraskuun alun käynnistyksestä jälkeen viritettiin rikinsyöttölaitteet ja aloitettiin puupolttoaineiden osuuden lisäämiseen tähtäävä koeajo-ohjelma. Puun käyttöä lisätään asteittain ja samalla seurataan sen vaikutuksia kattilaan. Epävarmuus turvepolttoaineen saatavuudesta lähitulevaisuudessa ja käyttömahdollisuudesta pitkällä aikavälillä jatkuu. Tutkimustoimintaa tehtiin yhdessä Metson kanssa nopean polttoaineen kosteusmittauksen parissa sekä VTT:n kanssa kiertoleijupolton puun osuuden maksimoinnissa, koepolttolaitoksella Jyväskylässä. Kummankin tutkimuksen loppuraportit valmistuvat vuoden 2013 puolella.
Talous ja tunnusluvut Yhtiön tunnusluvut kolmelta viimeiseltä vuodelta ovat taulukon 1 mukaiset. Tunnusluku 2010 2011 2012 Investoinnit, miljoonaa euroa 36 11,7 7,8 Liikevaihto, miljoonaa euroa 38,6 66,0 47,7 Liikevoitto, % 4,0 4,9 7,3 Omavaraisuusaste, % 14,4 14,0 13,9 Sähkön myynti, GWh 569 823 426 Lämmön myynti, GWh 353 601 570 Puun käyttö, GWh 289 760 558 Turpeen käyttö, GWh 1 515 1761 940 Öljyn käyttö, GWh 21 2 2 Hiilidioksidipäästöt, t 599 853 669 624 356 620 Rikkidioksidipäästöt, t 460 610 368 Typpioksidien päästöt, t 324 436 267 Pölypäästöt,t 12 17 7 Jäähdytysveden käyttö, milj. m 3 125 120 80 Lento- ja pohjatuhka, t 30 972 30 808 16 875 Keskimääräinen henkilöstömäärä 40 44 37 Taulukko 1. Jyväskylän Voima Oy:n tunnusluvut 2010 2012 2 Ympäristöasiat Yhtiön Keljonlahden voimalaitoksella on voimassa olevat ympäristöluvat nykytoiminnalleen. Poikkea mat lupaehtoihin pysyivät kertomusvuonna sallituissa rajoissa tai niistä oli sovittu ennalta valvovan viranomaisen kanssa. Valvovaan lupaviranomaiseen on pidetty yhteyttä normaalin raportoinnin lisäksi ja järjestetty kokouksia mm. lupaehtojen toteutumisen seurannasta. Ympäristöpoikkeamia oli vuonna 2012 yhteensä 4 kpl, kun vuonna 2011 niitä oli 13 kpl. Voimalaitoksella on voimassa oleva kivihiilen käyttölupa ja tekninen valmius sen käyttöön rakennetaan vuoden 2013 aikana. Yhtiö on saanut luvan laitoksen jäähdytysvesiputken sijainnille Keljonlahden pohjassa päivitetyn vesitalousluvan mukaisella paikalla. Yhtiö on saanut samalla luvan jättää asennusvaiheessa vioittuneet putken osat lahden pohjaan. Keljonlahden tuhkat menevät valtaosin hyötykäyttöön, koska vain 700 tonnia toimitettiin Mustankorkean jätteenkäsittelykeskukselle loppusijoitukseen. Lentotuhkaa toimitettiin metsälannoitteeksi ja pohjatuhkaa maanrakennukseen. Riskienhallinta ja oikeudelliset asiat Mankala-periaatteen vuoksi yhtiön taloudelliset riskit siirtyvät osakkaille. Yhtiön kiinteistöt ja tuotantolaitokset on vakuutettu omaisuusvakuutuksella. Yhtiöllä on lakisääteiset ympäristövahinkovakuutukset. Laitevaurioista aiheutuvat tuotannon keskeytykset on sovittu osakkaiden vakuuttavan itse tarpeelliseksi katsomassaan laajuudessa. Erityisesti lauhdesähkön tuotannon määrä riippuu voimakkaasti sähkön pörssihinnan ja muuttuvien kulujen suhteesta. Jälkimmäiseen vaikuttavat eniten polttoaineiden hinnat ja hiilidioksidin päästöoikeuksien hinta. Myös turpeen saannin niukkuus tai logistiikkaketjun häiriöt saattavat rajoittaa sähkön ja lämmön tuotantoa myös tulevaisuudessa.
Turpeella tuotettuun kaukolämpöön kohdistuva vero nousi 2013 vuodenvaihteessa kolme euroa megawattitunnilta ja samalla metsäenergialla tuotetun sähkön tuki aleni. Kahden vuoden kuluttua vero nousee vielä yhden euron megawattitunnilta ja sähkön tuki alenee vastaavasti. Turpeeseen kohdistettavat verot, sen asema ylipäänsä polttoaineena ja saatavuus muodostavat yhtiölle merkittävän riskin, jonka torjumiseksi bio-osuutta pitää kasvattaa hallitusti kohti teknistaloudellista maksimia ja kivihiili on otettava polttoainevalikoimaan. Valtiovallan kaavailemat heikennykset metsäpolttoaineiden tukeen huonontavat yhtiön sähköntuotannon kilpailukykyä. Metsäpolttoaineiden kestävyyskriteeristön valmistelu EU:n komissiossa on omiaan aiheuttamaan epävarmuutta metsäpolttoaineiden tulevaisuuden käytön mahdollisuuksissa. Lainojen korkoriskiltä suojaudutaan hallituksen päättämän politiikan mukaisesti. Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2013 Tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen ei ole ollut olennaisia yhtiön taloudelliseen asemaan vaikuttavia tapahtumia. Vuonna 2013 Keljonlahden voimalaitos pyrkii tuottamaan energiaa osakkaiden tarpeiden mukaisesti. Laitos käy suunnitelmien mukaisesti huhtikuun alkuun, minkä jälkeen alkaa vuosihuolto. Se valmistuu 18.8.2013 mennessä. Tulevan kesän turvetuotanto määrää loppuvuoden tuotannon laajuuden yhdessä sähkön markkinahinnan kanssa. Oman henkilökunnan mahdollisimman runsaalla käytöllä vuosihuoltojen suorituksessa haetaan kustannussäästöjä myös tulevana kesänä. Puunpolton koeajossa kevään 2012 aikana todettiin, että kattilalla voidaan ajaa 40 % puun osuutta riskitason merkittävästi kasvamatta. Kokeilussa 45 % puun osuus lisäsi kattilan likaantumista. Syksyllä 2012 ohjelmaa jatkettiin asentamalla kattilaan rikinsyöttölaitteet ja puun osuutta saatiin nostettua pienillä tehoilla aina 60 % saakka. Biopolttoaineen käytön maksimimäärä nykylaitteistolla selviää syksyllä 2013 jatkettavissa koeajoissa. Konfiskaatiokanne on yhtiön osalta edelleen auki. Joulukuussa 2012 asiasta oli hovioikeuden käsittely, jossa tuomiota ei muutettu mutta tuomion perusteita kylläkin. Yhtiö harkitsee asian viemistä korkeimpaan oikeuteen. 3 Hallituksen esitys voittovarojen jakamisesta Tilikauden tulos on nolla omakustannusperiaatteella. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei jaeta.
Yhtiön osakkeet ja hallinto Yhtiön osakkeet jakaantuivat kertomusvuoden lopussa seuraavasti: Osakas L-sarja S-sarja Omistusosuus Jyväskylän Energia Oy 65 000 14 738 79,74 % Keuruun Sähkö Oy 368 0,37 % Koillis-Satakunnan Sähkö Oy 1 842 1,84 % KS Energiavälitys Oy 3 684 3,68 % Päijänteen Metsänhoitoyhdistys ry 368 0,37 % Rauman Energia Oy 1 842 1,84 % Suomen Voima Oy 10 316 10,32 % VSV-Energiapalvelu Oy 1 842 1,84 % Yhteensä 65 000 35 000 100,00 % L-sarjan osakkeet oikeuttavat vastapaine- ja lauhde-energian saamiseen voimalaitoksesta ja S-sarjan osakkeet lauhdesähkön saamiseen yhtiön Keljonlahden. Kummankin sarjan osakkeet velvoittavat vastaamaan ko. energialajin kaikista tuotantokustannuksista. Varsinainen jäsen Henkilökohtainen varajäsen Tuomo Kantola Markku Aarnos Heidi Nieminen Veijo Koskinen Raimo Sopo Rita Marttinen Raimo Prusi (17.4 asti) Akke Kuusela Heikki Hapuli (17.4 alkaen) Pasi Koivisto (17.4 asti) Jarmo K. Lahtinen Markus Hassinen (17.4 23.10) Tapio Ollila (23.10 alkaen) 4 Toimitusjohtajana o.t.o toimi Pentti Huumo 1.2.2012 saakka ja Tero Saarno siitä lähtien. Hallituksen sihteerinä toimi Hannu Harju. Yhtiön hallituksen apuna toimii käyttötoimikunta, jonka jäsenet olivat: Tero Saarno, Esa Aarnio 23.10 asti, Kari Pajunen 23.10 asti, Mauno Oksanen, Akke Kuusela, Mika Salo 5.11 alkaen, Kimmo Tyni 5.11 alkaen ja Hannu Harju.
TULOSLASKELMA 1.1.2012 31.12.2012 1.1.2011 31.12.2011 LIIKEVAIHTO 47 714 396,94 66 318 642,04 Liiketoiminnan muut tuotot 274 399,08 111 569,86 Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 26 239 855,73 43 058 363,90 Varaston muutos 20 718,16 11 560,95 Ulkopuoliset palvelut 1 148 267,86 2 320 487,36 Materiaalit ja palvelut yhteensä 27 408 841,75 45 390 412,21 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 1 905 539,11 2 148 800,56 Henkilösivukulut Eläkekulut 363 074,19 373 613,74 Muut henkilösivukulut 115 709,76 114 956,69 Henkilöstökulut yhteensä 2 384 323,06 2 637 370,99 5 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot 4 022 492,93 3 929 447,23 Liiketoiminnan muut kulut 10 674 067,59 11 248 719,20 LIIKEVOITTO/TAPPIO 3 499 070,69 3 224 262,27 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Saman konsernin yrityksiltä 234,87 34 911,73 Muilta 764,93 968,31 Korkokulut Saman konsernin yrityksille -195 353,47-495 317,56 Muille -3 304 717,02-2 764 824,75 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -3 499 070,69-3 224 262,27 VOITTO / TAPPIO ENNEN TIINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0,00 0,00 Välittömät verot TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0,00 0,00
TASE Vastaavaa 31.12.2012 31.12.2011 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 9 582 162,86 10 471 217,89 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 9 582 162,86 10 471 217,89 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 3 995 346,80 3 995 346,80 Rakennukset ja rakennelmat 68 461 085,45 67 633 165,25 Koneet ja kalusto 37 657 938,43 37 262 123,48 Keskeneräiset hankinnat 3 446 412,07 3 083 735,58 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 113 560 782,75 111 974 371,11 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 1 000,00 1 000,00 6 Pysyvät vastaavat yhteensä 123 143 945,61 122 446 589,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 469 467,62 242 334,94 Vaihto-omaisuus yhteensä 469 467,62 242 334,94 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 17 297,63 1 236 549,26 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 11 961 401,58 5 892 234,23 Muut saamiset 25 000,00 48 293,49 Siirtosaamiset 2 196 672,38 1 609 595,92 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 14 200 371,59 8 786 672,90 Rahat ja pankkisaamiset 466 382,02 5 160,01 VASTAAVAA YHTEENSÄ 138 280 166,84 131 480 756,85 VASTATTAVAA 31.12.2012 31.12.2011 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 19 200 000,00
TASE Vastattavaa 31.12.2012 31.12.2011 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä 88 800 000,00 88 800 000,00 7 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 18 000 000,00 12 000 000,00 Ostovelat 222 074,03 1 076 590,41 Velat saman konsernin yrityksiltä 7 256 406,19 4 649 711,07 Muut lyhytaikaiset velat 447 480,22 541 668,63 Siirtovelat 4 354 206,40 5 212 786,74 Lyhytaikaiset velat yhteensä 30 280 166,84 23 480 756,85 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 138 280 166,84 131 480 756,85
RAHOITUSLASKEMA 01.01. 31.12.12 01.01. 31.12.11 Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 0,00 0,00 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 0,00 295 695,60 Suunnitelman mukaiset poistot 4 022 492,93 3 929 447,23 Rahoitustuotot ja -kulut 3 499 070,69 3 224 262,27 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 7 521 563,62 7 449 405,10 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-) / vähennys(+) -2 257 123,48-512 024,06 Vaihto-omaisuuden lisäys(-) / vähennys(+) -227 132,68 11 560,95 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+) / vähennys(-) 25 229,82-1 853 941,74 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 5 062 537,28 5 095 000,25 8 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista -3 500 070,49-3 260 142,31 Saadut korot liiketoiminnasta 999,80 35 880,04 Maksetut välittömät verot 0,00 0,00 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 1 563 466,59 1 870 737,98 Liiketoiminnan rahavirta (A) 1 563 466,59 1 870 737,98 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -4 207 825,48-2 850 616,40 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 Investointien rahavirta (B) -4 207 825,48-2 850 616,40 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto 18 000 000,00 12 000 000,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys -12 000 000,00-12 000 000,00 Maksetut konserniavustukset 0,00 0,00 Liittymismaksujen lisäys 0,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) 6 000 000,00 0,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) 3 355 641,11-979 878,42 Rahavarat 1.1. 2 071 409,38 3 051 287,80 Rahavarat 31.12 5 427 050,49 2 071 409,38 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
Liitetiedot 1/6 JYVÄSKYLÄN VOIMA OY Jyväskylän Voima Oy kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia-alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennökset Jyväskylän kaupunkikonsernin ja Jyväskylän Energia-konsernin tilinpäätöksistä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B,40100 Jyväskylä. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta Itella Information Oy, Kivääritehtaankatu 8. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Yhtiö toimii omakustannusperiaatteella (Mankala-periaate). Osakkaat maksavat muuttuvat kustannukset toimitettujen energiamäärien mukaan ja kiinteät kustannukset omistuksen mukaisessa suhteessa riippumatta siitä, onko teho-osuutta käytetty vai ei. 9 KÄYTTÖOMAISUUS JA POISTOT Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuuden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat: Aineettomiin oikeuksiin sisältyvät päästöoikeudet Muut pitkävaikutteiset menot leasingomaisuuteen kohdistuvat menot leasingsopimuksen ennakonkorot muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset ja rakennelmat Säiliöt yms. Aluerakennelmat Voimalaitoksen koneet ja laitteet Irtain käyttöomaisuus käytön mukaan 15 v 10 v 5 v 40 v 30 v 40 v 30 v 25 % menojäännöspoisto Leasingsopimuksessa kertynyt ennakkokorko on aktivoitu alkuperäiseen leasingsopimukseen perustuen ja korot poistetaan 10 vuodessa tasapoistoin. Vuonna 2012 valmistuneen bioaseman rakennusaikainen leasingsopimuksen ennakkokorko on aktivoitu voimalaitoksen koneisiin ja laitteisiin. Muihin pitkävaikutteisiin menoihin on aktivoitu voimalaitoksen valmistumisen yhteydessä vuosina 2010 ja 2011 8 571 617,18 yleiskuluja, jotka kohdistuvat leasingomaisuuteen. VAIHTO-OMAISUUS Polttoainevarasto on arvostettu FIFO- periaatteen mukaan. Aine- ja tarvikevarasto on arvostettu hankintamenoa käyttäen.
Liitetiedot 2/6 31.12.2012 31.12.2011 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 1 905 539,11 2 148 800,56 Eläkevakuutusmaksut 363 074,19 373 613,74 Muut pakolliset henkilösivukulut 115 770,70 114 956,69 Henkilöstökulut tuloslaskelmassa yhteensä 2 384 384,00 2 637 370,99 Aktivoidut palkat -49,88 0,00 Aktivoidut henkilösivukulut -11,06 0,00 Henkilöstökulut yhteensä 2 384 323,06 2 637 370,99 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 19 159,73 41 556,68 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 18 25 Toimihenkilöt keskimäärin 19 19 Henkilöstö keskimäärin 37 44 10 31.12.2012 31.12.2011 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Matkakulut 37 138,36 37 890,54 Vuokrat 7 977 350,86 7 914 223,04 Hallintokulut 1 689 309,51 2 330 178,32 Muut liiketoiminnan kulut 970 268,86 966 427,30 10 674 067,59 11 248 719,20 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 6 901,80 8 108,27 Tilintarkastuspalkkiot yhteensä 6 901,80 8 108,27 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 234,87 34 911,73 Muilta 573,26 968,31 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 808,13 35 880,04 Korko- ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille 195 353,47 495 317,56 Muille 3 304 717,02 2 764 824,75 Korko- ja muut rahoituskulut yhteensä 3 500 070,49 3 260 142,31
Liitetiedot 3/6 PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12.2012 31.12.2011 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. 0,00 295 695,60 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-295 695,60 Hankintameno 31.12. 0,00 0,00 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 0,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 10 471 217,89 8 563 970,47 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 2 794 504,13 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 10 471 217,89 11 358 474,60 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -889 055,03-887 256,71 Tasearvo tilikauden lopussa 9 582 162,86 10 471 217,89 11 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet (liittymismaksut) Hankintameno 1.1. 3 995 346,80 3 995 346,80 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 3 995 346,80 3 995 346,80 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 3 995 346,80 3 995 346,80 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 67 633 165,25 69 263 614,08 Lisäykset tilikauden aikana 2 606 571,27 159 291,33 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-46 386,00 Hankintameno 31.12. 70 239 736,52 69 376 519,41 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -1 778 651,07-1 743 354,16 Tasearvo tilikauden lopussa 68 461 085,45 67 633 165,25 Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 37 262 123,48 37 657 328,95 Lisäykset tilikauden aikana 1 750 601,78 920 109,76 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-15 612,00 Hankintameno 31.12. 39 012 725,26 38 561 826,71 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -1 354 786,83-1 299 703,23 Tasearvo tilikauden lopussa 37 657 938,43 37 262 123,48
Liitetiedot 4/6 31.12.2012 31.12.2011 Keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. 3 083 735,58 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 3 446 412,07 3 495 091,38 Siirto valmiiiseen omaisuuteen -3 083 735,58-411 355,80 Hankintameno 31.12. 3 446 412,07 3 083 735,58 Tasearvo tilikauden lopussa 3 446 412,07 3 083 735,58 Muut osakkkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. 1 000,00 1 000,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Vähennykset kauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 1 000,00 1 000,00 Sijoitukset yhteensä 1 000,00 1 000,00 OSAKKEET MUISSA YHTIÖISSÄ Osuus Nimellisarvo Nimellisarvo Muut osakkeet ja osuudet Nordic Carbon Fund Ky 5,00% 1 000,00 1 000,00 12 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 17 297,63 1 236 549,26 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset, konserni 2 447 278,05 3 825 984,86 Siirtosaamiset, konserni 4 484 691,89 0,00 Konsernitilisaaminen 4 960 668,47 2 066 249,37 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 11 892 638,41 5 892 234,23 Muut saamiset 25 000,00 48 293,49 Siirtosaamiset 2 196 672,38 1 609 595,92 Saamiset yhteensä 14 131 608,42 8 786 672,90 Siirtosaamisten olennaiset erät Työterveyshuollon Kela-korvaus 8 342,00 8 046,00 Rahoituskuluennakot 0,00 170 992,52 Tuet 1 479 905,05 1 423 209,61 Laskutusjaksotus 215 314,22 0,00 Alv saamiset 470 750,01 0,00 Muut siirtosaamiset 22 361,10 7 347,79 Siirtosaamiset yhteensä 2 196 672,38 1 609 595,92 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä.
Liitetiedot 5/6 OMA PÄÄOMA 31.12.2012 31.12.2011 Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Osakepääoma 31.12. 19 200 000,00 19 200 000,00 Sidottu oma pääoma 31.12. 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Vapaa oma pääoma 31.12. 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 19 200 000,00 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muille osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 88 800 000,00 88 800 000,00 13 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 88 800 000,00 88 800 000,00 Lainat lähipiiriin kuuluville Yhtiöllä on osakaslainaa osakkailta ja entiseltä osakkaalta (Vapo Oy) 28.800.000,00 euroa. Yhtiön osakaslaina jakautuu sopijapuolille osakeomistuksen suhteessa. Sopijapuolet ovat hyväksyneet sen, että näillä lainoilla on kaikkia muita Yhtiön velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. Lainanottaja on sitoutunut maksamaan lainan takaisin valintansa mukaan yhdessä tai useammassa erässä, ei kuitenkaan ennen vuotta 2020. Lainan korko on kuuden kuukauden euribor-360-korko lisättynä yhden (1) prosenttiyksikön marginaalilla. Lainoille ei ole asetettu vakuutta. Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 18 000 000,00 12 000 000,00 Ostovelat 7 054 548,81 1 076 590,41 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 6 814 272,48 4 635 295,72 Muut velat 423 931,41 14 415,35 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 7 238 203,89 4 649 711,07 Muut velat 447 480,22 541 668,63 Siirtovelat 4 354 206,40 5 212 786,74 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 30 280 166,84 23 480 756,85
Liitetiedot 6/6 31.12.2012 31.12.2011 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Henkilöstömenot 299 235,34 381 983,02 Rahoituskulut 522 551,59 260 092,65 Leasingvuokrat 3 532 419,47 4 348 775,56 Muut siirtovelat 0,00 221 935,51 Siirtovelat yhteensä 4 354 206,40 5 212 786,74 ANNETUT VAKUUDET Muut omasta puolesta annetut vakuudet Jkl kaupunki, vakuus 25 000,00 0,00 Vakuudet ja takaukset muiden puolesta 138 000,00 211 295,41 163 000,00 211 295,41 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut, sis. alv seuraavalla tilikaudella 9 414 104,69 10 918 345,21 myöhemmin maksettavat 111 301 752,16 133 633 793,30 Leasingsopimusvastuut yhteensä 120 715 856,85 144 552 138,51 Tuotantokoneiden leasingsopimusten jäännösarvo on 79 280 767,70 euroa (alv 24 %). 14 Muut taloudelliset vastuut Koronvaihtosopimukset (+ saatavaa, - velkaa) Käypäarvo, -11 856 172,00-5 730 770,00 Kohde-etuuden arvo, 133 000 000,00 124 000 000,00 Arvon muutokset kirjataan tulosvaikutteisesti kauppojen toteuduttua. PÄÄSTÖOIKEUDET Yhtiölle on myönnetty v. 2009 maksuttomia päästöoikeuksia päästökauppajaksolle 2009-2012 yhteensä 929 430 CO2 tonnia./. käytetty v. 2009-6 024 CO2 tonnia./. käytetty v. 2010-599 853 CO2 tonnia + ostettu v. 2010 300 000 CO2 tonnia./. käytön korjaus varmennetun määrän mukaisesti v. 2010-669 624 CO2 tonnia./. käytetty v. 2011 347 502 CO2 tonnia + ostettu v. 2011-6 CO2 tonnia./. käytön korjaus varmennetun määrän mukaisesti v. 2011 7 CO2 tonnia./. käytetty v. 2012-356 618 CO2 tonnia + ostettu v. 2012 245 612 CO2 tonnia Käytettävissä olevat päästöoikeudet 190 426 CO2 tonnia Tilikaudella ei ole myyty päästöoikeuksia. Päästöoikeudet eivät ole taseessa, koska jäljellä olevat päästöoikeudet ovat vastikkeetta saatuja. Tilikauden aikana on käytetty kaikki tilikauden aikana hankitut päästöoikeudet. Tilikaudella ei ole myyty päästöoikeuksia.
Allekirjoitukset 15
JYVÄSKYLÄN VOIMA OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO 01.01.2012 31.12.2012 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 16 TOSITELAJIT J9 TILIOTTEET K-S OSUUSPANKKI J7 TILIOTTEET NORDEA PANKKI JT TILIOTTEET K-S OSUUSPANKKI KR OSTOLASKUT KZ OSTOLASKUJEN SUORITUKSET RV MYYNTILASKUT DV MYYNTILASKUJEN SUORITUKSET SA MUISTIOTOSITTEET EJ JAKSOTUSTOSITTEET PE PERUUTUSTOSITTEET ARKISTOMAPISSA AIKAJÄRJESTYKSESSÄ ARKISTOMAPISSA AIKAJÄRJESTYKSESSÄ ARKISTOMAPISSA AIKAJÄRJESTYKSESSÄ TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ
tilintarkastuskertomus 17