T A S E K I R J A 31.12.2015 TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 21.10.2014-31.12.2015 Tämä tilinpäätös on allekirjoitettava ja säilytettävä paperilla 31.12.2025 asti Talouskonsultointi Mertaoja Oy
TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 21.10.2014-31.12.2015 SISÄLLYSLUETTELO Sivu Tilinpäätös Tuloslaskelma 1 Tase 2 Liitetiedot 3 Hallituksen allekirjoitus 4 Tilintarkastajan lausunto 4 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 5 Tasekirja on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10 ). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt.
T U L O S L A S K E L M A 21.10.2014-31.12.2015 Varsinainen toiminta Tuotot yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotot 42 000,00 Avustukset 3 265,48 Tuotot yhteensä 45 265,48 Kulut Henkilöstökulut -43 778,24 Muut kulut Matkakulut -9 443,75 Markkinointikulut -4 128,79 Hallintokulut -4 923,81 Muut kulut -690,33 Kulut yhteensä -62 964,92 Kulujäämä -17 699,44 Varainhankinta Tuotot Tilaisuuksien tuotot 12 584,60 Jäsenmaksut 8 745,00 Tuotot yhteensä 21 329,60 Kulut Tilaisuuksien kulut -20 805,47 Kulut yhteensä -20 805,47 Kulujäämä 524,13 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Kulut -164,55 Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä -164,55 Kulujäämä -164,55 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja -17 339,86 Tilikauden alijäämä -17 339,86 1
TASE V A S T A A V A A 31.12.2015 Vaihtuvat vastaavat Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 300,00 Muut saamiset 1 040,00 Saamiset yhteensä 1 340,00 Rahat ja pankkisaamiset 3 823,21 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 5 163,21 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 5 163,21 TASE V A S T A T T A V A A 31.12.2015 Oma päoma Tilikauden alijäämä -17 339,86 Oma pääoma yhteensä -17 339,86 Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 2 958,47 Muut velat 11 994,20 Siirtovelat 7 550,40 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 22 503,07 Vieras pääoma yhteensä 22 503,07 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 5 163,21 2
2662156-6 LIITETIEDOT 31.12.2015 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Saamisten ja velkojen arvostus Saamisiin merkityt myyntisaamiset on arvostettu nimellisarvoonsa tai tätä alhaoisempaan todennököiseen arvoonsa. Velat on arvostettu nimellisarvoonsa tai tätä korkeampaan vertailuperusteen mukaiseen arvoon. Eläkkeiden kirjaaminen Avustukset Yhdistyksen henkilökunnan eläketurva on hoidettu ulkopuolisessa eläkevakuutusyhtiössä. Liikennevirastolta saatu avustus on esitetty tuloslaskelmassa varsinaisen toiminnan tuotoissa. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilikausi oli yhdistyksen esimmäinen, joten sille ei ole vertailutietoja. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Kokonaistuotot ja -kulut 2015 Kokonaistuotot 66 595,08 Kokonaiskulut -83 934,94 Tilikauden alijäämä -17 339,85 Pakolliset varaukset Pakollisia varauksia ei ole tehty 31.12.2015 päättyneellä tilikaudella. Henkilöstö- ja toimielimiä koskevat liitetiedot 2015 Palkat ja palkkiot 35 560,13 Eläkekulut 6 869,01 Muut henkilösivukulut 1 349,10 43 778,24 Keskimääräinen henkilökunta Palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin 2 Tasetta koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Oma pääoma 2015 Tilikauden alijäämä -17 339,86 Oma pääoma yhteensä -17 339,86 3
Tilinpäätöksen allekirjoitukset Helsingissä,. päivänä kuuta 2016 Otso Kivekäs Hallituksen puheenjohtaja Matti Tulenheimo Hallituksen varapuheenjohtaja Marjut Olliterveo Timo Hast Michel Faas Tapio von Ooik Jenni Pitko Minna Takala Matti Koistinen Toiminnanjohtaja TARKASTUSMERKINTÄ Suoritetusta toiminnan tarkastuksesta on annettu kertomus tänään. Helsingissä,. päivänä kuuta 2016 Tapio Keihänen toiminnantarkastaja 4
TILIKAUDEN 21.10.2014-31.12.2015 AIKANA KÄYTETYT TILIKIRJAT JA TOSITELAJIT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja Pääkirja Tasekirja Tase-erittelyt TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA Myyntilaskut Ostolaskut Verkkolaskut (ostolaskut) Matka- ja kululaskut, muistiot Tiliotteet, maksutositteet Erikseen sidottuna Erikseen sidottuna tositteiden kirjaamisesta Alkuperäiset paperilla vastaanotetut ostolaskut säilytetään kirjanpitovelvollisen toimesta paperilla. Jos paperilla oleva lasku on skannattu, säilytetään lasku vain sähköisenä paperittomassa arkistossa. Matka- ja kululaskuihin liittyvät tositteen liitteenä olevat alkuperäistositteet säilytetään kirjanpitovelvollisen toimesta paperilla. Jos paperilla oleva lasku tai sen liitteet ovat skannattu, säilytetään ne vain sähköisenä paperittomassa arkistossa. 5
TASE-ERITTELYT 31.12.2015 V A S T A A V A A VAIHTUVAT VASTAAVAT SAAMISET LYHYTAIKAISET MYYNTISAAMISET 1700 Myyntisaamiset Pyöräilykuntien verkosto ry 20 300,00 300,00 MUUT SAAMISET 1760 Muut saamiset Turhaan peritty ennakonpidätys 1 040,00 1 040,00 SAAMISET YHTEENSÄ 1 340,00 RAHAT JA PANKKISAAMISET 1910 FI46 4405 0010 3080 32 3 823,21 3 823,21 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 5 163,21 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 5 163,21 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ Tilikauden alijäämä -17 339,86-17 339,86 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ -17 339,86 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA OSTOVELAT 2880 Ostovelat Kirjapaino Kari Ky 70 1 315,12 Talouskonsultointi Mertaoja O 69 203,67 Procountor Oy 66 70,37 Tulenheimo Martti 22 1 177,71 Tulenheimo Martti 9 191,60 2 958,47 MUUT VELAT 2920 Ennakonpidätys- ja sotumaksuvelka Ennakonpidätysvelka 12/2015 1 847,25 Sotu 12/2015 146,95 1 994,20 2940 Muut velat Matti Koistinen 5 000,00 Otso Kivekäs 5 000,00 10 000,00 11 994,20 SIIRTOVELAT 2950 Palkkojen siirtovelat TyEL-velka 2015 860,12 Työttömyysvakuutusmaksuvelka 2015 440,92 Ryhmähenkivakuutusvelka 2015 9,64 Lomapalkat sosiaalikuluineen 6 239,72 7 550,40 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 22 503,07 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 163,21 Tase-erittelyt laati: Jyväskylässä 2.4.2016 Arja Nieminen 1