Jyväskylän Voima Oy Tilinpäätös 2011
Sisältö Hallituksen toimintakertomus...1-4 Tuloslaskelma... 5 Tase...6-7 Rahoituslaskelma... 8 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet... 9 Tilinpäätöksen liitetiedot...9-15 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus...16 Kirjanpitokirjat ja tositenumerosarjat...17 Tilintarkastuskertomus...18
TOIMINTAKERTOMUS 2011 Yleiskatsaus Kertomusvuosi on yhtiön kuudes toimintavuosi. Toimintavuosi oli ensimmäinen täysi tuotantovuosi investoinnin valmistumisen jälkeen kaupalliseen käyttöön. Yhtiön toimintaperiaatteena on olla kustannustehokas kaukolämmön ja sähköntuotannon resurssiyhtiö Mankala-periaatteella. Sen tarkoitus on nostaa osakkaidensa sähköntuotannon omavaraisuutta ja turvata kaukolämmön tuotanto kotimaisilla polttoaineilla sekä luoda kysyntää Keski-Suomessa tuotetuille biopolttoaineille. Tuotantokoneiston käytettävyys tilikaudella oli erinomainen (98,5%). Alkuvuonna Keljonlahden voimalaitos ajoi pitkään täyttä kuormaa. Loppuvuonna tuotantoa rajoittivat turpeen niukkuus ja sähkön alhainen markkinahinta. Seuraavassa on lueteltu tärkeimmät yhtiötä koskeneet tapahtumat vuodelta 2011: Tammikuussa allekirjoitettiin generaattorin vastaanottopöytäkirja Kaukolämmön suunniteltu tuotantoteho todennettiin helmikuussa huippupakkasen aikana, kun laitos tuotti kaukolämpöä reilun 250 MW teholla Maaliskuussa aloitettiin bioaseman suunnittelu, investointi valmistuu keväällä 2012 Huhtikuussa saatiin tuotantoyhtiöille luotua ja käyttöön otettua yhteinen toimintajärjestelmä, toimintajärjestelmä on integroitu JE-yhtiöiden toimintajärjestelmään Toukokuussa TUKES antoi voimalaitokselle jatkuvan käyttöluvan, kun turbiinitoimittaja oli osoittanut toimituksensa putkien täyttävän painelaitedirektiivin vaatimukset Kesäkuussa oli nähtävissä, että turpeen tuottajat eivät pääse tuotantotavoitteisiin, käynnistettiin huoltovarmuuspolttoaineselvitys (hiili) Heinäkuun alussa sovittiin turbiinin vastaanotto, osana sopimusta on 5 MW sähkötehon korotus turbiini/generaattorilaitokselta Elokuun vuosihuollossa todettiin, että puun 30 % poltto-osuus ei ole aiheuttanut kattilan likaantumis-, korroosio- tai eroosio-ongelmia Turvepolttoainepulan vuoksi voimalaitoksen käynnistystä siirrettiin syyskuun alusta lokakuun alkuun Marraskuussa hallitus teki päätöksen luopua toistaiseksi huoltovarmuuspolttoaineen vastaanotto-, käsittely- ja polttolaitteiden hankinnasta Joulukuussa sovittiin kattilalaitoksen vastaanotosta, vastaanottopöytäkirjaan kirjattiin yhteisesti sovittu biopolttoaineen lisäämisohjelma ja kattilan tehon nosto, mikä mahdollistaa turbiinin 5 MW lisätehon hyödyntämisen 1 Turvepolttoaineen epävarma tulevaisuus eduskuntavaalien jälkeen on korostunut. Samoin valtiovallan tuet metsäenergialle ovat epävakaita ja ennakkotiedot tulevista vuosista eivät tule ainakaan stabiloimaan tilannetta. Yhtiössä tutkittiin tuhkien hyötykäyttöön saattamista yhdessä VTT:n kanssa. Jatkuvatoimista polttoaineen kosteusmittausta tutkittiin omana työnä. Panostus näihin tutkimuksiin oli noin 50 000 euroa. Vuoden lopussa käynnistyi yhteistyöprojekti erään yrittäjän kanssa. Siinä on tarkoitus kehittää menetelmä, jossa voimalaitoksen lentotuhkasta jalostetaan nestemäistä lannoitetta ja maanrakennukseen kelpaavaa kiintoainetta.
Talous ja tunnusluvut Yhtiö käytti voimalaitos- ja bioasema/käyttöpaikkamurskainvestointeihin (leasing + tase) rahaa kertomusvuonna 11,7 miljoonaa euroa. Leasingrahoituksen osuus (7,6 miljoonaa euroa) kattaa generaattorin, turbiinin ja kattilan vastaanottoihin liittyviä maksuja 4,8 miljoonaa euroa ja bioasemaan liittyviä maksuja 2,9 miljoonaa euroa. Viimeiset erät tulevat maksettavaksi 2012. Investointikustannuksista 1,0 miljoonaa euroa liittyy voimalaitoksen viimeistelyyn, joka saatiin päätökseen vuonna 2011. Lopullinen koko voimalaitosinvestointi (pl. bioasema) on 284 miljoonaa euroa. Investointikustannuksista 3,1 miljoonaa euroa liittyy bioasemaan/käyttöpaikkamurskaan. Bioasema valmistuu vuonna 2012. Yhtiön liikevaihto oli kertomusvuonna 66,0 miljoonaa euroa. Yhtiön tunnusluvut kolmelta viimeiseltä vuodelta ovat taulukon 1 mukaiset. Tunnusluku 2009 2010 2011 Investoinnit, miljoonaa euroa 105 36 11,7 Liikevaihto, miljoonaa euroa 38,6 66,0 Liikevoitto (%) 4,0 4,9 Omavaraisuusaste (%) 16,6 14,4 14,0 Sähkön myynti (GWh) 569 823 Lämmön myynti (GWh) 353 601 Puun käyttö (GWh) 289 760 Turpeen käyttö (GWh) 1 515 1761 Öljyn käyttö (GWh) 21 2 Hiilidioksidipäästöt (t) 599 853 669 624 Rikkidioksidipäästöt (t) 460 610 Typpioksidien päästöt (t) 324 436 Pölypäästöt (t) 12 17 Jäähdytysveden käyttö (milj. m 3) 125 120 Lento- ja pohjatuhka (t) 30 972 30 808 Keskimääräinen henkilöstömäärä 38 40 44 2 Taulukko 1. Jyväskylän Voima Oy:n tunnusluvut 2009-2011. Ympäristöasiat Yhtiön Keljonlahden voimalaitoksella on voimassa olevat ympäristöluvat nykytoiminnalleen. Poikkeamat lupaehtoihin pysyivät kertomusvuonna sallituissa rajoissa tai niistä oli sovittu ennalta valvovan viranomaisen kanssa. Valvovaan lupaviranomaiseen on pidetty yhteyttä normaalin raportoinnin lisäksi ja järjestetty kokouksia mm. lupaehtojen toteutumisen seurannasta. Voimalaitoksella on voimassa oleva kivihiilen käyttölupa, mutta teknisiä valmiuksia hiilen käytölle ei ole toistaiseksi olemassa. Laitoksen jäähdytysvesiputken sijainti Keljonlahden pohjassa poikkeaa hieman ympäristöluvan mukaisesta sijainnista. Yhtiö on hakenut ympäristölupaan muutosta siten, että lupa vastaisi putken nykyistä sijaintia. Samassa yhteydessä on haettu lupaa jättää asennusvaiheessa pohjaan jääneet vioittuneet putken osat lahden pohjaan. Huhtikuusta lähtien saatiin kaikki Keljonlahden tuhkat hyötykäyttöön. Lentotuhka menee metsälannoitteeksi ja pohjatuhka maanrakennukseen. Huhtikuussa 2011 valmistunut toimintajärjestelmä on myös ympäristöasioiden osalta integroitu JE-yhtiöiden toimintajärjestelmään ja ympäristöasioiden raportointiin.
Riskienhallinta ja oikeudelliset asiat Mankala-periaatteen vuoksi yhtiön taloudelliset riskit siirtyvät osakkaille. Yhtiön kiinteistöt ja tuotantolaitokset on vakuutettu omaisuusvakuutuksella. Yhtiöllä on lakisääteiset ympäristövahinkovakuutukset. Laitevaurioista aiheutuvat tuotannon keskeytykset on sovittu osakkaiden vakuuttavan itse tarpeelliseksi katsomassaan laajuudessa. Erityisesti lauhdesähkön tuotannon määrä riippuu voimakkaasti sähkön pörssihinnan ja muuttuvien kulujen suhteesta. Jälkimmäiseen vaikuttavat eniten polttoaineiden hinnat ja hiilidioksidin päästöoikeuksien hinta. Myös turpeen saannin niukkuus tai logistiikkaketjun häiriöt saattavat rajoittaa sähkön ja lämmön tuotantoa myös tulevaisuudessa. Turpeen valmistevero kaukolämmön tuotannolle tulee edelleen nousemaan lähivuosina. Turpeeseen kohdistettavat verot, sen asema ylipäänsä polttoaineena ja saatavuus muodostavat yhtiölle merkittävän riskin, jonka torjumiseksi bio-osuutta pitää kasvattaa hallitusti kohti teknistaloudellista maksimia. Valtiovallan kaavailemat heikennykset metsäpolttoaineiden tukeen huonontaisivat yhtiön sähköntuotannon kilpailukykyä. Lainojen korkoriskiltä suojaudutaan hallituksen päättämän politiikan mukaisesti. Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2012 Tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen ei ole ollut olennaisia yhtiön taloudelliseen asemaan vaikuttavia tapahtumia. Vuorotyötä tekevä käyttöhenkilökunta siirtyi kokeiluluonteisesti vuoden alusta 12 tunnin työvuoroihin 8 tunnin työvuorojen sijaan. Saatujen kokemusten mukaan päätetään tulevien vuosien työaikajärjestelystä. Vuonna 2012 Keljonlahden voimalaitos pyrkii tuottamaan energiaa osakkaiden tarpeiden mukaisesti. Laitos käy suunnitelmien mukaisesti toukokuun loppuun, minkä jälkeen alkaa vuosihuolto. Se valmistuu 15.7.2012 mennessä. Tulevan kesän turvetuotanto määrää loppuvuoden tuotannon laajuuden yhdessä sähkön markkinahinnan kanssa. Oman henkilökunnan mahdollisimman runsaalla käytöllä vuosihuoltojen suorituksessa haetaan kustannussäästöjä myös tulevana kesänä. Puunpolton koeajossa kevään 2012 aikana todettiin, että kattilalla voidaan ajaa 40 % puun osuutta riskitason merkittävästi kasvamatta. Kokeilussa 45 % puun osuus lisäsi kattilan likaantumista. Syksyllä 2012 ohjelmaa jatketaan asentamalla kattilaan rikinsyöttölaitteet. Tätä seuraavissa koeajoissa selviää saavutettava biopolttoaineen maksimiosuus. Toimitusjohtaja Pentti Huumo erosi omasta pyynnöstään yhtiön palveluksesta 1.2.2012 ja Tero Saarno aloitti uutena toimitusjohtajana samasta ajankohdasta alkaen. 3 Hallituksen esitys voittovarojen jakamisesta Tilikauden tulos on nolla omakustannusperiaatteella. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei jaeta.
Yhtiön osakkeet ja hallinto Yhtiön osakkeet jakaantuivat kertomusvuoden lopussa seuraavasti: Osakas L-sarja S-sarja Omistusosuus Jyväskylän Energia Oy 65 000 3 684 68,68 % Keuruun Sähkö Oy 368 0,37 % Koillis-Satakunnan Sähkö Oy 1 842 1,84 % KS Energiavälitys Oy 3 648 3,68 % Päijänteen Metsänhoitoyhdistys ry 368 0,37 % Rauman Energia Oy 1 842 1,84 % Suomen Voima Oy 10 316 10,32 % Vapo Oy 11 054 11,05 % VSV-Energiapalvelu Oy 1 842 1,84 % Yhteensä 65 000 35 000 100,00 % L-sarjan osakkeet oikeuttavat vastapaine- ja lauhde-energian saamiseen voimalaitoksesta ja S-sarjan osakkeet lauhdesähkön saamiseen yhtiön Keljonlahden voimalaitoksesta. Kummankin sarjan osakkeet velvoittavat vastaamaan ko. energialajin kaikista tuotantokustannuksista. Yhtiön hallituksessa toimivat seuraavat henkilöt 19.1.2011 saakka: Varsinainen jäsen Varajäsen Timo Fredrikson, pj Jaakko Selin Jukka Juusela Marja Rämänen Kaija Haapsalo Ahti Ruoppila Raimo Prusi Akke Kuusela Petri Heinonen (lopetti 19.11.2011) Jarmo K. Lahtinen. 4 Hallituksen jäsenet 19.1.2011 alkaen: Varsinainen jäsen Tuomo Kantola Heidi Nieminen Raimo Sopo Raimo Prusi Pasi Koivisto Henkilökohtainen varajäsen Markku Aarnos Veijo Koskinen Rita Marttinen Akke Kuusela Jarmo K. Lahtinen Toimitusjohtajana o.t.o toimi Tuomo Kantola 20.1.2011 saakka ja Pentti Huumo siitä lähtien. Hallituksen sihteerinä toimi Hannu Harju. Yhtiön hallituksen apuna toimii käyttötoimikunta, jonka jäsenet olivat: Tuomo Kantola, Mauno Oksanen, Markku Miettinen, Hannu Virta, Akke Kuusela, Pentti Huumo ja Hannu Harju 10.5.2011 saakka ja: Tuomo Kantola, Esa Aarnio, Markku Miettinen, Mauno Oksanen, Akke Kuusela, Pentti Huumo ja Hannu Harju 20.9.2011 saakka ja sen jälkeen: Tuomo Kantola, Esa Aarnio, Kari Pajunen, Mauno Oksanen, Akke Kuusela, Pentti Huumo ja Hannu Harju.
TULOSLASKELMA 1.1.2011 31.12.2011 1.1.2010 31.12.2010 LIIKEVAIHTO 66 318 642,04 38 642 428,54 Liiketoiminnan muut tuotot 111 569,86 365 353,62 Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 43 058 363,90 31 316 638,04 Varaston muutos 11 560,95-157 088,22 Ulkopuoliset palvelut 2 320 487,36 1 340 232,21 Materiaalit ja palvelut yhteensä 45 390 412,21 32 499 782,03 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 2 148 800,56 1 915 329,33 Henkilösivukulut Eläkekulut 373 613,74 324 972,06 Muut henkilösivukulut 114 956,69 65 086,30 Henkilöstökulut yhteensä 2 637 370,99 2 305 387,69 5 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 3 929 447,23 658 407,56 Liiketoiminnan muut kulut 11 248 719,20 1 983 493,75 LIIKEVOITTO/TAPPIO 3 224 262,27 1 560 711,13 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Saman konsernin yrityksiltä 34 911,73 2 630,73 Muilta 968,31 1 237,74 Korkokulut Saman konsernin yrityksille -495 317,56-96 793,41 Muille -2 764 824,75-956 702,71 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -3 224 262,27-1 049 627,65 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0,00 511 083,48 Välittömät verot -34 554,87 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0,00 476 528,61
TASE Vastaavaa 31.12.2011 31.12.2010 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 0,00 295 695,60 Muut pitkävaikutteiset menot 10 471 217,89 8 563 970,47 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 10 471 217,89 8 859 666,07 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 3 995 346,80 3 995 346,80 Rakennukset ja rakennelmat 67 633 165,25 69 263 614,08 Koneet ja kalusto 37 262 123,48 37 657 328,95 Keskeneräiset hankinnat 3 083 735,58 4 044 159,53 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 111 974 371,11 114 960 449,36 6 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 1 000,00 1 000,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 122 446 589,00 123 821 115,43 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 242 334,94 253 895,89 Vaihto-omaisuus yhteensä 242 334,94 253 895,89 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 236 549,26 1 869 155,15 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 5 892 234,23 5 957 931,30 Muut saamiset 48 293,49 30 000,00 Siirtosaamiset 1 609 595,92 1 379 450,70 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 8 786 672,90 9 236 537,15 Rahat ja pankkisaamiset 5 160,01 23 150,12 VASTAAVAA YHTEENSÄ 131 480 756,85 133 334 698,59
TASE Vastattavaa 31.12.2010 31.12.2010 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00-476 528,61 Tilikauden voitto/tappio 0,00 476 528,61 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 19 200 000,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä 88 800 000,00 88 800 000,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 12 000 000,00 12 000 000,00 Ostovelat 1 076 590,41 1 377 428,14 Velat saman konsernin yrityksiltä 4 649 711,07 10 506 810,83 Muut lyhytaikaiset velat 541 668,63 937 626,63 Siirtovelat 5 212 786,74 512 832,99 Lyhytaikaiset velat yhteensä 23 480 756,85 25 334 698,59 7 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 131 480 756,85 133 334 698,59
RAHOITUSLASKEMA 01.01. 31.12.11 01.01. 31.12.10 Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 0,00 511 083,48 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 295 695,60 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 3 929 447,23 658 407,56 Rahoitustuotot ja -kulut 3 224 262,27 1 049 627,65 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 7 449 405,10 2 219 118,69 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -512 024,06-5 162 380,27 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 11 560,95-157 088,22 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/ -1 853 941,74 8 165 570,24 vähennys(-) Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 5 095 000,25 5 065 220,44 8 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista -3 260 142,31-1 053 496,12 Saadut korot liiketoiminnasta 35 880,04 3 868,47 Maksetut välittömät verot 0,00-34 554,87 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 1 870 737,98 3 981 037,92 Liiketoiminnan rahavirta (A) 1 870 737,98 3 981 037,92 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -2 850 616,40-14 028 581,38 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 0,00 Investointien rahavirta (B) -2 850 616,40-14 028 581,38 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto 12 000 000,00 12 000 000,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys -12 000 000,00 0,00 Maksetut konserniavustukset 0,00 0,00 Liittymismaksujen lisäys 0,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) 0,00 12 000 000,00 Rahavarojen muutos lisäys(+) vähennys(-) -979 878,42 1 952 456,54 Rahavarat 1.1. 3 051 287,80 1 098 831,26 Rahavarat 31.12 2 071 409,38 3 051 287,80 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
Liitetiedot 1/7 JYVÄSKYLÄN VOIMA OY Jyväskylän Voima Oy kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia-alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennökset Jyväskylän kaupunkikonsernin ja Jyväskylän Energia-konsernin tilinpäätöksistä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B,40100 Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Yhtiö rakensi Jyväskylän Keljonlahteen voimalaitoksen, jonka rakentaminen alkoi vuonna 2007. Tilikaudet 2010 ja 2011 eivät ole keskenään vertailukelpoisia, koska toimintavuosi 2011 oli ensimmäinen täysi tuotantovuosi, jolloin yhtiö on harjoittanut kaupallista energiantuotantoa. Yhtiö toimii omakustannusperiaatteella (Mankala-periaate). Osakkaat maksavat muuttuvat kustannukset toimitettujen energiamäärien mukaan ja kiinteät kustannukset omistuksen mukaisessa suhteessa riippumatta siitä, onko teho-osuutta käytetty vai ei. Aiempina tilikausina muodostunut tappio (yhtiön kiinteät kulut, joita ei aktivioitu) laskutettiin edellisen tilikauden (2010) aikana osakkailta ja tämän vuoksi tilikauden 2010 tulos oli voitollinen. Tilikaudella 2011 aktivoidut kustannukset liittyvät voimalaitosinvestoinnin viimeistelyyn ja uuteen biovastaanottoasemainvestointiin. Tilikaudella on hyvitetty edellisinä tilikausina aktivoituja leasingsopimuksen korkoja 1 373 873,74 euroa. Leasingsopimuksesta kertynyt ennakkokorko (hyvitys huomioiden 2 670 285,79 euroa) on aktivoitu alkuperäiseen leasingsopimukseen perustuen ja korot poistetaan 10 vuodessa tasapoistoin. Muut pitkävaikutteiset menot sisältävät voimalaitosprojektin yleiskuluja siltä osin, kuin ne kohdistuvat leasingomaisuuteen (hankintameno 8.571.617,68 euroa). 9 KÄYTTÖOMAISUUS JA POISTOT Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuuden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat: Aineettomiin oikeuksiin sisältyvät päästöoikeudet Muut pitkävaikutteiset menot leasingomaisuuteen kohdistuvat menot leasingsopimuksen ennakonkorot muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset ja rakennelmat Säiliöt yms. Aluerakennelmat Voimalaitoksen koneistot Voimalaitoksen koneet ja laitteet Irtain käyttöomaisuus käytön mukaan 15 v 10 v 5 v 40 v 30 v 40 v 30 v 10 v 25 % menojäännöspoisto VAIHTO-OMAISUUS Polttoainevarasto on arvostettu FIFO- periaatteen mukaan. Aine- ja tarvikevarasto on arvostettu hankintamenoa käyttäen.
Liitetiedot 2/7 31.12.2011 31.12.2010 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 2 148 800,56 1 915 329,33 Eläkevakuutusmaksut 373 613,74 324 972,06 Muut pakolliset henkilösivukulut 114 956,69 65 086,30 Henkilöstökulut tuloslaskelmassa yhteensä 2 637 370,99 2 305 387,69 Aktivoidut palkat 0,00 0,00 Aktivoidut henkilösivukulut 0,00 0,00 Henkilöstökulut yhteensä 2 637 370,99 2 305 387,69 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 41 556,68 53 789,50 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 25 18 Toimihenkilöt keskimäärin 19 20 Henkilöstö keskimäärin 44 38 10 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Matkakulut 37 890,54 35 876,88 Vuokrat 7 914 223,04 149 680,67 Hallintokulut 2 330 178,32 1 019 365,01 Muut liiketoiminnan kulut 966 427,30 778 571,19 11 248 719,20 1 983 493,75 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 8 108,27 6 053,39 Tilintarkastuspalkkiot yhteensä 8 108,27 6 053,39 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 34 911,73 2 630,73 Muilta 968,31 1 237,74 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 35 880,04 3 868,47 Korko- ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille 495 317,56 96 793,41 Muille 2 764 824,75 956 702,71 Korko- ja muut rahoituskulut yhteensä 3 260 142,31 1 053 496,12
Liitetiedot 3/7 PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12.2011 31.12.2010 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. 295 695,60 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 295 695,60 Vähennykset tilikauden aikana -295 695,60 0,00 Hankintameno 31.12. 0,00 295 695,60 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 0,00 295 695,60 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 8 563 970,47 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 2 794 504,13 8 710 588,33 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 11 358 474,60 8 710 588,33 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -887 256,71-146 617,86 Tasearvo tilikauden lopussa 10 471 217,89 8 563 970,47 11 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet (liittymismaksut) Hankintameno 1.1. 3 995 346,80 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 3 995 346,80 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 3 995 346,80 3 995 346,80 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 3 995 346,80 3 995 346,80 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 69 263 614,08 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 159 291,33 69 554 727,38 Vähennykset tilikauden aikana -46 386,00 0,00 Hankintameno 31.12. 69 376 519,41 69 554 727,38 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -1 743 354,16-291 113,30 Tasearvo tilikauden lopussa 67 633 165,25 69 263 614,08 Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 37 657 328,95 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 920 109,76 37 878 005,35 Vähennykset tilikauden aikana -15 612,00 0,00 Hankintameno 31.12. 38 561 826,71 37 878 005,35 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -1 299 703,23-220 676,40 Tasearvo tilikauden lopussa 37 262 123,48 37 657 328,95
Liitetiedot 4/7 31.12.2011 31.12.2010 Keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 3 495 091,38 0,00 Siirto valmiiiseen omaisuuteen -411 355,80 0,00 Hankintameno 31.12. 3 083 735,58 0,00 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 3 083 735,58 0,00 Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. 1 000,00 1 000,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Vähennykset kauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 1 000,00 1 000,00 Sijoitukset yhteensä 1 000,00 1 000,00 OSAKKEET MUISSA YHTIÖISSÄ Nimellisarvo Kirjanpitoarvo Muut osakkeet ja osuudet Nordic Carbon Fund Ky (5%) 1 000,00 1 000,00 12 SAAMISET 31.12.2011 31.12.2010 Lyhytaikaiset myyntisaamiset 1 236 549,26 1 869 155,15 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset, konserni 3 825 984,86 2 919 519,91 Siirtosaamiset, konserni 0,00 10 273,71 Konsernitilisaaminen, Nordea 173730-507 2 066 249,37 3 028 137,68 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 5 892 234,23 5 957 931,30 Muut saamiset 48 293,49 30 000,00 Siirtosaamiset 1 609 595,92 1 379 450,70 Saamiset yhteensä 8 786 672,90 9 236 537,15 Siirtosaamisten olennaiset erät Työterveyshuollon Kela-korvaus 8 046,00 6 856,81 Vakuutusmaksuennakot 0,00 0,00 Rahoituskuluennakot 170 992,52 251 764,45 Tuet 1 423 209,61 635 279,87 Tasesähkö 0,00 484 685,84 Muut siirtosaamiset 7 347,79 863,73 Siirtosaamiset yhteensä 1 609 595,92 1 379 450,70 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä.
Liitetiedot 5/7 OMA PÄÄOMA 31.12.2011 31.12.2010 Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Osakepääoma 31.12. 19 200 000,00 19 200 000,00 Sidottu oma pääoma 31.12. 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien tulos 0,00-476 528,61 Tilikauden tulos 0,00 476 528,61 Vapaa oma pääoma 31.12. 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 19 200 000,00 13 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Edellisten tilikausien tulos 0,00-476 528,61 Tilikauden voitto 0,00 476 528,61 Yhteensä 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muille osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 88 800 000,00 88 800 000,00 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 88 800 000,00 88 800 000,00 Lainat lähipiiriin kuuluville Yhtiöllä on osakaslainaa osakkailta 28.800.000,00 euroa. Yhtiön osakaslaina jakautuu sopijapuolille osakeomistuksen suhteessa. Sopijapuolet ovat hyväksyneet sen, että näillä lainoilla on kaikkia muita Yhtiön velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. Lainanottaja on sitoutunut maksamaan lainan takaisin valintansa mukaan yhdessä tai useammassa erässä, ei kuitenkaan ennen vuotta 2020. Lainan korko on kuuden kuukauden euribor-360-korko lisättynä yhden (1) prosenttiyksikön marginaalilla. Lainoille ei ole asetettu vakuutta.
Liitetiedot 6/7 31.12.2011 31.12.2010 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 12 000 000,00 12 000 000,00 Ostovelat 1 076 590,41 1 377 428,14 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 4 635 295,72 10 492 848,36 Muut velat 14 415,35 13 962,47 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 4 649 711,07 10 506 810,83 Muut velat 541 668,63 937 626,63 Siirtovelat 5 212 786,74 512 832,99 14 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 23 480 756,85 25 334 698,59 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Henkilöstömenot 381 983,02 309 797,99 Rahoituskulut 260 092,65 148 003,66 Handelsbanken finans vuokra 4 348 775,56 0,00 Muut siirtovelat 221 935,51 55 031,34 Siirtovelat yhteensä 5 212 786,74 512 832,99 ANNETUT VAKUUDET Muut omasta puolesta annetut vakuudet Lääninhallitus, vakuus 0,00 30 000,00 Vakuudet muiden puolesta 211 295,41 82 000,00 211 295,41 112 000,00 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut, sis. alv seuraavalla tilikaudella 10 918 345,21 9 061 166,09 myöhemmin maksettavat 133 633 793,30 131 098 305,90 Leasingsopimusvastuut yhteensä 144 552 138,51 140 159 471,99 Tuotantokoneiden leasingsopimusten jäännösarvo on 65.086.417,72 euroa (alv 0 %)
Liitetiedot 7/7 31.12.2011 31.12.2010 Muut taloudelliset vastuut Koronvaihtosopimukset Käypäarvo, (+ saatavaa, - velkaa) -5 730 770,00 621 621,83 Kohde-etuuden arvo, 124 000 000,00 99 500 000,00 Arvon muutokset kirjataan tulosvaikutteisesti kauppojen toteuduttua. 15 PÄÄSTÖOIKEUDET Yhtiölle on myönnetty v. 2009 maksuttomia päästöoikeuksia päästökauppajaksolle 2009-2012 yhteensä 929 430 CO2 tonnia./. käytetty v. 2009-6 024 CO2 tonnia./. käytetty v. 2010-599 859 CO2 tonnia + ostettu v. 2010 300 000 CO2 tonnia./. käytetty v. 2011-669 624 CO2 tonnia + ostettu v. 2011 347 502 CO2 tonnia Käytettävissä olevat päästöoikeudet 301 425 CO2 tonnia Tilikaudella ei ole myyty päästöoikeuksia.
Allekirjoitukset 16
JYVÄSKYLÄN VOIMA OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO 01.01.2011 31.12.2011 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 17 TOSITELAJIT 01 PANKKITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 02 OSTOLASKUT TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ 03 TULOTOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 09 MUISTIOTOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 20 PANKKITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ
tilintarkastuskertomus 18