Jyväskylän Voima Oy TILINPÄÄTÖS 2014
Sisällys Tilinpäätös Hallituksen toimintakertomus Tuloslaskelmat Taseet Rahoituslaskelmat Tilinpäätöksen liitetiedot Luettelo kirjanpitokirjoista Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus Tilintarkastajan tilinpäätösmerkintä 3 7 8-9 10 11-17 18 19 20 Tasekirja on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen toteutti: Opus Capita Group Oy
TOIMINTAKERTOMUS 2014 Yleiskatsaus Kertomusvuosi on yhtiön kahdeksas toimintavuosi. Yhtiön toimintaperiaatteena on olla kustannustehokas kaukolämmön ja sähköntuotannon resurssiyhtiö Mankala-periaatteella. Sen tarkoitus on nostaa osakkaidensa sähköntuotannon omavaraisuutta ja turvata kaukolämmön tuotanto kotimaisilla polttoaineilla sekä luoda kysyntää Keski-Suomessa tuotetuille biopolttoaineille. Tuotantokoneiston käytettävyys kertomuskaudella oli 72 %. Keljonlahden voimalaitos ajoi vastapainetuotantopainotteisesti, koska sähkön alhainen markkinahinta rajoitti lauhdetuotantoa koko vuoden ja laitehäiriöiden ja -rikkojen takia sähkön tuotanto syksyllä jäi vähäiseksi. Seuraavassa on lueteltu tärkeimmät yhtiötä koskeneet tapahtumat vuodelta 2014: Tammikuusta toukokuun loppupuolelle laitos ajoi normaalisti osakkaiden tilausten mukaan kuitenkin niin, ajo päättyi noin viikkoa ennen suunniteltua revisiota kattilavuotoon. Vuosirevisiossa asennettiin Dynasand-laitteisto, jonka avulla valmistetaan prosessivettä järvivedestä. Laitos ajettiin ylös heinäkuun lopussa revision jälkeen. Elokuu jouduttiin ajamaa rajoitetulla teholla turbiinin värinöiden takia. Syyskuussa laitos oli alhaalla turbiinin linjauksen takia 3 viikkoa. Lokakuun 25. päivänä generaattorin staattoriin tuli maasulku ja laitos tuotti vain lämpöä reduktioajossa vuoden loppuun saakka, koska generaattorin korjaus kesti 1.2.2015 saakka. Puun polton maksimoimiseksi hankitun rikinsyöttöjärjestelmän ajokokeet ja viritykset saatiin päätökseen. Laitos voi jatkossa polttaa puuta 70 % osuuteen saakka. 3
Talous ja tunnusluvut Yhtiön tunnusluvut kolmelta viimeiseltä vuodelta ovat taulukon 1 mukaiset. Taulukko 1. Jyväskylän Voima Oy:n tunnusluvut 2012-2014 Tunnusluku 2012 2013 2014 Investoinnit, miljoonaa euroa 7,8 7,9 0,4 Liikevaihto, miljoonaa euroa 47,7 56,3 62,2 Liikevaihdon muutos, % -28 18 10 Liikevoitto, % 7,3 6,6 6,1 Omavaraisuusaste, % 13,9 13,3 12,8 Sähkön myynti, GWh 426 483,1 443 Lämmön myynti, GWh 570 587 663 Puun käyttö, GWh 558 751 886 Turpeen käyttö, GWh 940 754 564 Kivihiilen käyttö, GWh 147 256 Öljyn käyttö, GWh 2 3 6 Hiilidioksidipäästöt, t 356 620 336 544 302 118 Rikkidioksidipäästöt, t 368 397 407 Typpioksidien päästöt, t 267 298 339 Pölypäästöt, t 7 9 10 Jäähdytysveden käyttö, milj. m3 80 69,7 16,9 Lento- ja pohjatuhka, t 16 875 21 543 25 563 Keskimääräinen henkilöstömäärä 37 38 39 4 Ympäristöasiat Yhtiön Keljonlahden voimalaitoksella on voimassa olevat ympäristöluvat nykytoiminnalleen. Lyhytkestoisia poikkeamia lupaehtoihin tuli kolme typenoksidien ja yksi rikkioksidirajan ylittymisestä (automaattivalvonta). Kivihiilipölyilmoituksia kirjattiin kaksi kappaletta. Valvovaan lupaviranomaiseen on pidetty yhteyttä normaalin raportoinnin lisäksi ja järjestetty kokous mm. lupaehtojen toteutumisen seurannasta. Ympäristöpoikkeamia oli vuonna 2014 yhteensä 9 kpl, kun vuonna 2013 niitä oli 6 kpl. Keljonlahden tuhkat menivät hyötykäyttöön, lentotuhka toimitettiin metsälannoitteeksi ja pohjatuhkaa maanrakennukseen. Riskienhallinta ja oikeudelliset asiat Mankala-periaatteen vuoksi yhtiön taloudelliset riskit siirtyvät osakkaille. Yhtiön kiinteistöt ja tuotantolaitokset on vakuutettu omaisuusvakuutuksella. Yhtiöllä on lakisääteinen ympäristövahinkovakuutus. Laitevaurioista aiheutuvat tuotannon keskeytykset on sovittu osakkaiden vakuuttavan itse tarpeelliseksi katsomassaan laajuudessa.
Erityisesti lauhdesähkön tuotannon määrä riippuu voimakkaasti sähkön pörssihinnan ja muuttuvien kulujen suhteesta. Jälkimmäiseen vaikuttavat eniten polttoaineiden hinnat ja hiilidioksidin päästöoikeuksien hinta. Turpeella ja hiilellä tuotettuun kaukolämpöön kohdistuvat verot pysyivät ennallaan edellisvuoteen nähden. Turpeen vuoden 2015 vero alenee tasolle 3,4 eur/mwh. Turpeeseen kohdistettavat verot, sen asema ylipäänsä polttoaineena ja saatavuus muodostavat yhtiölle merkittävän riskin, jonka torjumiseksi bio-osuutta pitää kasvattaa hallitusti kohti teknistaloudellista maksimia ja kivihiili otettiin polttoainevalikoimaan vara- ja markkinapolttoaineeksi. Valtiovallan kaavailemat heikennykset metsäpolttoaineiden tukeen huonontavat yhtiön sähköntuotannon kilpailukykyä. Lainojen korkoriskiltä suojaudutaan hallituksen päättämän politiikan mukaisesti. Hallituksen jäsenen Heikki Hapulin aloitteesta yhtiö tekee selvitykset turbiinin, generaattorin ja savupiipun, vesikemian, talousennusteiden, polttoainehankinnan, vuosihuoltosuunnittelun ja hankintojen tilanteesta. Osa selvityksistä valmistui vuoden 2015 alussa. Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2015 Tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen ei ole ollut olennaisia yhtiön taloudelliseen asemaan vaikuttavia tapahtumia generaattorin korjausta lukuun ottamatta. 5 Vuonna 2015 Keljonlahden voimalaitos pyrkii tuottamaan energiaa osakkaiden tarpeiden mukaisesti. Laitos käy suunnitelmien mukaisesti huhtikuun loppupuolelle, minkä jälkeen alkaa vuosihuolto. Se valmistuu toukokuun puoliväliin mennessä, minkä jälkeen laitos on ajossa koko loppuvuoden. Yhtiön käyttöhenkilökunta siirtyi 1.1.2015 alkaen emoyhtiö Jyväskylän Energia Oy:n palvelukseen. Yhtiö osta emoyhtiöltä tuotannon johto- ja käyttöpalvelut. Järjestelyllä tähdätään konsernin tuotantohenkilökunnan joustavaa käyttöön voimalaitosten tarpeen mukaan ja sitä kautta kustannussäästöihin. Siirron jälkeen yhtiön suoraan palvelukseen jää 12 henkilöä. Laitoksen sisäpiipun pinnoitus on osittain irronnut ja yhtiö harkitsee piipun kunnostustoimenpiteitä. Turbiinirevisiota jouduttaneen aikaistama niin, että se tehdään vuonna 2016. Generaattorin staattorin käämitys näyttää ennenaikaisen vanhenemisen merkkejä ja sen uudelleen käämintää harkitaan. Edellä mainittujen korjausinvestointien alustava kustannusarvio on yhteensä noin kuusi miljoonaa euroa. Hallituksen esitys voittovarojen jakamisesta Tilikauden tulos on nolla omakustannusperiaatteella. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei jaeta.
Yhtiön osakkeet ja hallinto Yhtiön osakkeet jakaantuivat kertomusvuoden lopussa seuraavasti: Osakas L-sarja S-sarja Omistusosuus % Jyväskylän Energia Oy 65 000 14 738 79,74 Keuruun Sähkö Oy 368 0,37 Koillis-Satakunnan Sähkö Oy 1 842 1,84 KS Energiavälitys Oy 3 684 3,68 Päijänteen Metsänhoitoyhdistys ry 368 0,37 Rauman Energia Oy 1 842 1,84 Suomen Voima Oy 10 316 10,32 VSV-Energiapalvelu Oy 1 842 1,84 Yhteensä 65 000 35 000 100,00 L-sarjan osakkeet oikeuttavat vastapaine- ja lauhde-energian saamiseen voimalaitoksesta ja S-sarjan osakkeet lauhdesähkön saamiseen yhtiön Keljonlahden voimalaitoksesta. Kummankin sarjan osakkeet velvoittavat vastaamaan ko. energialajin kaikista tuotantokustannuksista. Varsinainen jäsen Tuomo Kantola, pj Markku Aarnos Heidi Nieminen Heikki Hapuli Tapio Ollila Henkilökontainen varajäsen Pasi Jalonen Petri Nyberg Veijo Koskinen Akke Kuusela Jarmo K. Lahtinen 6 Toimitusjohtajana toimi Tero Saarno 31.10.2014 saakka ja Hannu Harju siitä lähtien. Yhtiön hallituksen apuna toimii käyttötoimikunta, jonka jäsenet olivat: Tero Saarno, Akke Kuusela, Mika Salo, Kimmo Tyni ja Hannu Harju.
Tuloslaskelma TULOSLASKELMA Liite 1.1.2014-31.12.2014 1.1.2013-31.12.2013 LIIKEVAIHTO 1 62 163 274,66 56 343 398,62 Liiketoiminnan muut tuotot 2 2 691 742,12 2 694 540,97 Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana -42 548 006,14-39 221 156,53 Varaston muutos 2 180 281,23 3 450 432,53 Ulkopuoliset palvelut -2 133 096,78-1 725 392,51 Materiaalit ja palvelut yhteensä -42 500 821,69-37 496 116,51 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot -2 134 158,53-2 138 534,23 Henkilösivukulut Eläkekulut -347 080,17-393 917,27 Muut henkilösivukulut -72 185,46-67 673,07 Henkilöstökulut yhteensä -2 553 424,16-2 600 124,57 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot 4-4 466 205,20-4 171 330,24 Liiketoiminnan muut kulut 5-11 554 717,56-11 046 024,47 7 LIIKEVOITTO/TAPPIO 3 779 848,17 3 724 343,80 Rahoitustuotot ja -kulut 6 Korkotuotot Saman konsernin yrityksiltä 45,39 0,00 Muilta 231,00 513,91 Korkokulut Saman konsernin yrityksille -322 388,32-263 164,58 Muille -3 457 736,24-3 461 642,13 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -3 779 848,17-3 724 292,80 VOITTO/TAPPIO ENNEN TIINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0,00 51,00 Välittömät verot 0,00-51,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0,00 0,00
Tase Vastaavaa TASE Liite 31.12.2014 31.12.2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 7 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 7 822 801,71 8 693 107,83 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 7 822 801,71 8 693 107,83 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 3 995 346,80 3 995 346,80 Rakennukset ja rakennelmat 70 880 284,12 72 847 622,84 Koneet ja laitteet 39 558 069,88 40 855 598,00 Koneet ja kalusto 73 143,85 97 215,13 Keskeneräiset hankinnat 486 843,14 348 373,52 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 114 993 687,79 118 144 156,29 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 0,00 1 000,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 122 816 489,50 126 838 264,12 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 6 100 181,38 3 919 900,15 Vaihto-omaisuus yhteensä 6 100 181,38 3 919 900,15 8 Saamiset 8 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 754 936,78 962 666,61 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 15 624 122,47 7 988 089,40 Muut saamiset 0,00 1 165 046,94 Siirtosaamiset 3 592 098,38 2 681 838,57 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 19 971 157,63 12 797 641,52 Rahat ja pankkisaamiset 805 500,85 395 419,56 VASTAAVAA YHTEENSÄ 149 693 329,36 143 951 225,35
Tase Vastattavaa TASE Liite 31.12.2014 31.12.2013 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 9 Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 19 200 000,00 VIERAS PÄÄOMA 10 Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä 88 800 000,00 88 800 000,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 18 000 000,00 18 000 000,00 Ostovelat 5 402 489,38 6 799 778,90 Velat saman konsernin yrityksiltä 16 780 019,85 9 717 989,21 Muut lyhytaikaiset velat 796 537,67 132 799,65 Siirtovelat 714 282,46 1 300 657,59 Lyhytaikaiset velat yhteensä 41 693 329,36 35 951 225,35 9 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 149 693 329,36 143 951 225,35
Rahoituslaskelma RAHOITUSLASKELMA 1.1.2014-31.12.2014 1.1.2013-31.12.2013 Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 0,00 51,00 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 0,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 4 466 205,20 4 171 330,24 Rahoitustuotot ja -kulut 3 779 848,17 3 724 292,80 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 8 246 053,37 7 895 674,04 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -144 882,56-2 033 207,11 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) -2 180 281,23-3 450 432,53 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) -3 257 895,99 5 445 238,68 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 2 662 993,59 7 857 273,08 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista -3 780 124,56-3 724 806,71 Saadut korot liiketoiminnasta 276,39 513,91 Maksetut välittömät verot 0,00-51,00 Liiketoiminnan rahavirta (A) -1 116 854,58 4 132 929,28 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -445 430,58-7 865 648,75 Luovutustulot muista sijoituksista 1 000,00 0,00 Investointien rahavirta (B) -444 430,58-7 865 648,75 10 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nosto 10 000 000,00 1 000 000,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys -1 000 000,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) 9 000 000,00 1 000 000,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) 7 438 714,84-2 732 719,47 Rahavarat 1.1. 2 694 331,02 5 427 050,49 Rahavarat 31.12 10 133 045,86 2 694 331,02 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
Liitetiedot Jyväskylän Voima Oy kuuluu Jyväskylän kaupunki -konsernin Jyväskylän Energia -alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunki -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta: Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B, 40100 Jyväskylä. Jäljennös Jyväskylän Energia -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta: Jyväskylän Energia Oy, Kivääritehtaankatu 6, 2. kerros, 40100 Jyväskylä. Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Yhtiö toimii omakustannusperiaatteella (Mankala-periaate). Osakkaat maksavat muuttuvat kustannukset toimitettujen energiamäärien mukaan ja kiinteät kustannukset omistuksen mukaisessa suhteessa riippumatta siitä, onko teho-osuutta käytetty vai ei. Käyttöomaisuus ja poistot Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuuden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat: Aineettomiin oikeuksiin sisältyvät päästöoikeudet Muut pitkävaikutteiset menot leasingomaisuuteen kohdistuvat menot leasingsopimuksen ennakonkorot muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset ja rakennelmat Säiliöt yms. Aluerakennelmat Voimalaitoksen koneet ja laitteet Irtain käyttöomaisuus käytön mukaan 15 v 10 v 5 v 40 v 30 v 40 v 30 v 25 % menojäännöspoisto 11 Keljonlahden voimalaitoksen rakentamisen aikana (v. 2008-2010) kertynyt leasingsopimuksen ennakkokorko on aktivoitu alkuperäiseen leasingsopimukseen perustuen ja korot poistetaan 10 vuodessa tasapoistoin. Vuonna 2012 valmistuneen bioaseman ja vuonna 2013 valmistuneen hiililaitteiston rakennusaikaiset leasingsopimusten ennakkokorot on aktivoitu voimalaitoksen koneisiin ja laitteisiin. Vaihto-omaisuus Polttoöljyvarastot on arvostettu FIFO- periaatteen mukaan. Kivihiilivarasto sekä aine- ja tarvikevarasto on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa.
Liitetiedot 2/7 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 31.12.2014 31.12.2013 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Energian myynti 60 167 172,72 56 234 670,52 Polttoaineen myynti 1 947 162,06 0,00 Muut 48 939,88 108 728,10 62 163 274,66 56 343 398,62 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 62 163 274,66 56 343 398,62 2 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Vuokratulot 960,00 880,00 Avustukset / tuet 2 587 384,31 2 540 209,12 Palveluiden myynti 89 205,41 107 812,52 Muut 14 192,40 45 639,33 Muut liiketoiminnan tuotot yhteensä 2 691 742,12 2 694 540,97 3 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 2 134 158,53 2 138 534,23 Eläkevakuutusmaksut 347 080,17 393 917,27 Muut pakolliset henkilösivukulut 72 185,46 67 673,07 Henkilöstökulut yhteensä 2 553 424,16 2 600 124,57 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 8 916,76 21 355,25 12 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 23 30 Toimihenkilöt keskimäärin 16 8 Henkilöstö keskimäärin 39 38 4 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muut pitkävaikutteiset menot 893 742,12 889 055,03 Rakennukset ja rakennelmat 2 018 152,80 1 880 843,31 Koneet ja laitteet 1 529 928,60 1 369 026,83 Koneet ja kalusto 24 381,68 32 405,07 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 4 466 205,20 4 171 330,24 5 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilösivukulut 146 448,49 156 376,66 Vuokrakulut 8 588 373,37 7 957 539,48 Toimitilakulut 676 486,15 581 873,84 Hallintokulut 2 143 409,55 2 350 234,49 11 554 717,56 11 046 024,47
Liitetiedot 3/7 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 31.12.2014 31.12.2013 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 5 854,35 3 681,71 5 854,35 3 681,71 6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 45,39 0,00 Muilta 231,00 513,91 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 276,39 513,91 Korko- ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille 322 388,32 263 164,58 Muille 3 457 736,24 3 461 642,13 Korko- ja muut rahoituskulut yhteensä 3 780 124,56 3 724 806,71 13
Liitetiedot 4/7 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 31.12.2014 31.12.2013 7 KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 11 505 092,46 11 505 092,46 Lisäykset tilikauden aikana 23 436,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 11 528 528,46 11 505 092,46 Kertyneet suunnitelmapoistot 2 811 984,63 1 922 929,60 Tilikauden suunnitelmapoistot 893 742,12 889 055,03 Tasearvo tilikauden lopussa 7 822 801,71 8 693 107,83 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet (liittymismaksut) Hankintameno 1.1. 3 995 346,80 3 995 346,80 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 3 995 346,80 3 995 346,80 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 3 995 346,80 3 995 346,80 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 78 541 584,68 72 274 203,98 Lisäykset tilikauden aikana 50 814,08 6 267 380,70 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 78 592 398,76 78 541 584,68 Kertyneet suunnitelmapoistot 5 693 961,84 3 813 118,53 Tilikauden suunnitelmapoistot 2 018 152,80 1 880 843,31 Tasearvo tilikauden lopussa 70 880 284,12 72 847 622,84 14 Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 45 028 510,04 40 349 021,98 Lisäykset tilikauden aikana 232 400,48 4 679 488,06 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 45 260 910,52 45 028 510,04 Kertyneet suunnitelmapoistot 4 172 912,04 2 803 885,21 Tilikauden suunnitelmapoistot 1 529 928,60 1 369 026,83 Tasearvo tilikauden lopussa 39 558 069,88 40 855 598,00
Liitetiedot 5/7 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 31.12.2014 31.12.2013 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 200 034,58 183 216,04 Lisäykset tilikauden aikana 310,40 16 818,54 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 200 344,98 200 034,58 Kertyneet suunnitelmapoistot 102 819,45 70 414,38 Tilikauden suunnitelmapoistot 24 381,68 32 405,07 Tasearvo tilikauden lopussa 73 143,85 97 215,13 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. 348 373,52 3 446 412,07 Lisäykset tilikauden aikana 620 268,07 58 570,30 Siirto valmiiiseen omaisuuteen -481 798,45-3 156 608,85 Hankintameno 31.12. 486 843,14 348 373,52 Tasearvo tilikauden lopussa 486 843,14 348 373,52 Muut osakkkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. 1 000,00 1 000,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Vähennykset kauden aikana -1 000,00 0,00 Hankintameno 31.12. 0,00 1 000,00 15 8 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 754 936,78 962 666,61 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset, konserni 6 296 577,46 5 689 177,94 Siirtosaamiset, konserni 0,00 0,00 Konsernitilisaaminen 9 327 545,01 2 298 911,46 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 15 624 122,47 7 988 089,40 Muut saamiset 0,00 1 165 046,94 Siirtosaamiset 3 592 098,38 2 681 838,57 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 19 971 157,63 12 797 641,52 Siirtosaamisten olennaiset erät: Lakisääteiset vakuutusmaksut 33 423,78 10 264,71 Työterveyshuollon Kela-korvaus 8 050,00 13 362,00 Tuotannon tukimaksut 2 582 672,25 1 778 706,01 Öljyn valmisteveron palautus 78 428,00 0,00 Leasing 889 524,35 879 505,85 Siirtosaamiset yhteensä 3 592 098,38 2 681 838,57 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä.
Liitetiedot 6/7 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 31.12.2014 31.12.2013 9 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Osakepääoma 31.12. 19 200 000,00 19 200 000,00 Sidottu oma pääoma 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Vapaa oma pääoma 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 19 200 000,00 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 0,00 10 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 88 800 000,00 88 800 000,00 16 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 28 800 000,00 28 800 000,00 Lainat lähipiiriin kuuluville Yhtiöllä on osakaslainaa osakkailta ja entiseltä osakkaalta (Vapo Oy) 28.800.000,00 euroa. Yhtiön osakaslaina jakautuu sopijapuolille osakeomistuksen suhteessa. Sopijapuolet ovat hyväksyneet sen, että näillä lainoilla on kaikkia muita yhtiön velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. Lainanottaja on sitoutunut maksamaan lainan takaisin valintansa mukaan yhdessä tai useammassa erässä, ei kuitenkaan ennen vuotta 2020. Lainan korko on kuuden kuukauden euribor-360 -korko lisättynä yhden (1) prosenttiyksikön marginaalilla. Lainoille ei ole asetettu vakuutta. Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 18 000 000,00 18 000 000,00 Ostovelat 5 402 489,38 6 799 778,90 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 4 972 378,87 8 717 532,82 Muut velat 11 807 640,98 1 000 456,39 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 16 780 019,85 9 717 989,21
Liitetiedot 7/7 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 31.12.2014 31.12.2013 Muut velat 796 537,67 132 799,65 Siirtovelat 714 282,46 1 300 657,59 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 41 693 329,36 35 951 225,35 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät: Henkilöstömenot 429 616,73 383 352,67 Rahoituskulut 284 665,73 504 671,83 Kivihiili- ja turvevero 0,00 251 260,20 Laskuttamaton energianhankinta 0,00 161 372,89 Siirtovelat yhteensä 714 282,46 1 300 657,59 ANNETUT VAKUUDET Muut omasta puolesta annetut vakuudet 160 000,00 100 000,00 Vakuudet ja takaukset muiden puolesta 138 000,00 138 000,00 298 000,00 238 000,00 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut, sis. alv seuraavalla tilikaudella 10 354 347,29 10 460 387,79 myöhemmin maksettavat 97 274 240,24 106 263 414,89 Leasingsopimusvastuut yhteensä 107 628 587,53 116 723 802,68 17 Tuotantokoneiden leasingsopimusten jäännösarvo on 89 653 480,36 euroa (alv 24 %). Muut taloudelliset vastuut Koronvaihtosopimukset Käypäarvo, EUR + saatavaa, - velkaa -12 777 346,00-7 805 380,00 Kohde-etuuden arvo, EUR 121 000 000,00 132 000 000,00 Arvon muutokset kirjataan tulosvaikutteisesti kauppojen toteuduttua. PÄÄSTÖOIKEUDET CO2 tonnia CO2 tonnia Tilanne 1.1. 110 297 190 426 Vastikkeetta saadut päästöoikeudet 97 385 108 086 Ostettu 155 166 148 331 Myyty 0 0 Käytetty -302 300-336 544./. käytön korjaus varmennetun määrän mukaisesti -2 Tilanne 31.12. 60 548 110 297 Tilinpäätöshetken 31.12.2014 päästöoikeustonnin markkina-arvo oli 7,30 euroa ja yhtiön taseen ulkopuolinen varallisuus täten 442 000,40 euroa.
Luettelo kirjanpitokirjoista Varsinaiset kirjanpitokirjat Päiväkirja Pääkirja Tasekirja CD-ROM-tallenne CD-ROM-tallenne Sidottuna Tositelajit Lajinimi Lajinro Tositteet Formaatti Alkusaldot 00 1 CD-ROM-tallenne Nordea pankki 10 1-81 CD-ROM-tallenne Sampo pankki 20 1-12 CD-ROM-tallenne OKO pankki 30 1-251 CD-ROM-tallenne Handelsbanken 41 1-21 CD-ROM-tallenne Palkat 50 1-36 CD-ROM-tallenne Palkkapankki 53 1-24 CD-ROM-tallenne Lomapalkat 54 1-2 CD-ROM-tallenne Matka- ja kululaskut 55 13-45 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Muistiotositteet 60 1-133 CD-ROM-tallenne EJ-jaksotukset 61 1-36 Paperitositteena KOM-oikaisut 62 1-27 CD-ROM-tallenne Maximo 72 1-385 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä OC Invoices 74 1-1842 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Ostoreskontran maksut 75 1-363 CD-ROM-tallenne Myyntireskontran laskut 80 41340163-41340534 CD-ROM-tallenne Myyntireskontran suoritukset 85 1-12 CD-ROM-tallenne Sumu-poistot 95 1-35 CD-ROM-tallenne EVL-poistot 96 1 CD-ROM-tallenne 18
Allekirjoitukset Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus 19
20