Tehty..17
Sisällysluettelo Toimialan tunnusluvut I Kasvu ja kannattavuus............................... 1 Toimialan tunnusluvut II Pääomantuotto ja käyttöpääoma....................... Toimialan tunnusluvut III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys............... 3 Toimialan tunnusluvut IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat.............. Toimialan tunnusluvut V Luokitus ja toiminnan tehokkuus...................... 5 Tunnuslukugrafiikka I Kasvu ja kannattavuus................................. Tunnuslukugrafiikka II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma........................ 7 Tunnuslukugrafiikka III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys................ Tunnuslukugrafiikka IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat............... 9 Tunnuslukugrafiikka V Luokitus ja toiminnan tehokkuus.......................1 Huomio Graafeissa on esitetty toimialan mediaanit, ylä ja alakvartiilit värillisin käyrin. Sininen esittää 75 %:n fraktiilin, vihreä 5 %:n ja punainen 5 %:n. Eli ylimmän käyrän yläpuolella sijaitsee 5 % yrityksistä, keskimmäisen yläpuolella 5 % ja alimman alapuolella 5 % yrityksistä. Analyysit perustuvat yksinomaan yritysten julkistamiin tilinpäätöstietoihin. Balance Consulting vastaa Yritystutkimus ry:n ohjeiden mukaan tehdyistä oikaisuista ja tilinpäätösanalyysista. Balance Consulting ei vastaa yritysten julkistamien tilinpäätöstietojen oikeellisuudesta. Asiakas vastaa ostamiensa analyysien pohjalta mahdollisesti tehtyjen päätösten ja taloudellisten sitoumusten välittömistä ja välillisistä seuraamuksista. Asiakas sitoutuu noudattamaan periaatetta, että analyysit on tarkoitettu asiakkaan sisäiseen käyttöön, ja olemaan luovuttamatta niitä kolmannelle osapuolelle, ellei toisin ole sovittu. Analyysitiedon julkistamisesta tai sen käyttämisestä kolmansia osapuolia koskevissa suhteissa asiakas sitoutuu neuvottelemaan Balance Consulting:n kanssa etukäteen. Asiakkaalla on kuitenkin oikeus luovuttaa analyysitiedot luottamuksellisesti luotonantajille luottokelpoisuuden toteamiseksi.
Balance Tilasto 1 Toimialan tunnusluvut I Kasvu ja kannattavuus Liikevaihto tuhatta euroa (t. euroa) Alakvartiili 15 5 35 5 5 3 37 3 75 Mediaani 1 771 1 35 1 1 1 5 1 573 1 1 5 95 99 7 Yläkvartiili 1 3 11 5 1 7 1 1 9 13 1 539 9 1 99 1 91 Liikevaihdon kasvuprosentti Alakvartiili,1, 11,3,3,,5 9, 5,5 5,7 5, Mediaani,,,,1,9,7, 1, 1,,1 Yläkvartiili 7,5, 1, 5,7 7,5,,,, 5, Yrityksiä 95 113 11 1 111 1 119 11 3 Henkilökunta keskimäärin hlö Alakvartiili 3 1 1 7 1 Mediaani 9 95 1 7 1 19 95 Yläkvartiili 3 5 15 1 17 15 15 17 1 1 Yrityksiä 5 1 1 9 7 9 Investoinnit / liikevaihto (%) Alakvartiili,5,1,,,,,,,, Mediaani 1, 1,, 1, 1, 1,,7,,9,3 Yläkvartiili, 3, 3,7 3,1,1 3,9 3,,1,, Yrityksiä 95 113 11 1 111 119 119 11 3 Käyttökate (%) Alakvartiili 5, 1,7 1,3,5, 1,3 1,5,,, Mediaani 1,3 7,,3,,7 7, 5,7 5,,3,9 Yläkvartiili 1,9 15, 13, 15, 15, 13,9 13,1 1, 13, 17, Liiketulos (%) Alakvartiili 1, 1,3 1,,,,1,7 3,,, Mediaani 5,9,1,1 5, 5,7 5,, 3,,7 5,7 Yläkvartiili 13, 11, 1, 1,7 13,1 11, 9,3,9 1, 1, Rahoitustulos (%) Alakvartiili, 1,1 1,,,5 1,3,7, 1,, Mediaani 9, 7, 5,,,1 7,1,9,, 7,1 Yläkvartiili 15,7 13, 11,3 13,3 13,1 11,3 1, 1,7 11,9 15,5 Nettotulos (%) Alakvartiili 1, 1, 1, 1,,,,3,7,, Mediaani 5,7,5 3,7, 5,3,,5,7,,9 Yläkvartiili 1, 1, 7,9 1,7 1,9, 7,7,3, 1,
Balance Tilasto Toimialan tunnusluvut II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma Sijoitetun pääoman tuotto (%) Alakvartiili,1 3,7, 1,3,5 1,,7 7,7 1, 1, Mediaani 19,5 1, 1,1 11, 1, 9,9 5,, 1,9 1,1 Yläkvartiili,5 3,1 7,7, 37, 3,1,3,,9 31, Yrityksiä 95 113 11 1 111 1 119 11 3 Oman pääoman tuotto (%) Alakvartiili,9 3, 3,3,,1, 7,5,1 1,7, Mediaani 1, 1, 1, 1,9 15,5 1,9,3 7,5 9, 9, Yläkvartiili 3, 3,3 7, 3,1 9, 3, 19,, 31, 5,1 Yrityksiä 9 11 11 1 111 1 119 11 3 Koko pääoman tuotto (%) Alakvartiili 5,,,5 1,3, 1, 3,3 3, 1,,3 Mediaani 13, 9,,,9 11,3 7, 3, 5,9 7,5, Yläkvartiili,,3 1,5 3,3, 1, 1, 15,3 1, 17,3 Yrityksiä 95 113 11 1 111 1 119 11 3 Taloudellinen lisäarvo (%) Alakvartiili,1,5,5 7,1,,5 1,9 13,1,5 13, Mediaani,, 3, 3,5 5, 1,9, 1,1 3,5 1,9 Yläkvartiili, 5,1 17,7 3,7 1,9 19, 11, 17, 15,9 1,3 Yrityksiä 95 111 113 1 11 1 119 115 9 Painotettu pääoman kustannus (WACC) Alakvartiili,9 7,3, 5,5 5, 5,7 5, 5,7 5, 5, Mediaani 7,5 7,9 7,,1,3,,5,5,3, Yläkvartiili,,9, 7, 7,1 7, 7,7 7,5 7, 7, Yrityksiä 95 111 113 1 11 1 119 115 9 Pääoman kiertonopeus vuotta Alakvartiili 1, 1,3 1, 1,1 1,1 1,1 1, 1,,9,9 Mediaani 1,9,1 1, 1,9 1, 1, 1, 1,7 1, 1,5 Yläkvartiili 3, 3,, 3, 3,1 3,1 3, 3,5 3,,9 Käyttöpääoma (%) Alakvartiili 1,,5 3, 3,,,3,,,5, Mediaani 1,7 1,,,,,3,,,,5 Yläkvartiili 5,7 5,9 5,,1 5,7 5,5,7 5, 5, 7, Yrityksiä 9 115 1 1 19 11 17 1 119 3 Nettokäyttöpääoma (%) Alakvartiili 5,1 5, 5,3 3,7 5,,1 5,1,7 3,5, Mediaani,1 5, 3, 3,7 5,,,3 5,9 7,,1 Yläkvartiili 19,1, 17, 1,5 19, 1,1,, 5,,5 Yrityksiä 95 117 1 1 113 1 131 1 11 3
Balance Tilasto 3 Toimialan tunnusluvut III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys Omavaraisuusaste (%) Alakvartiili 3,9, 31,,1 9,9,5,5, 33, 3,3 Mediaani 55, 5,5 5,7 5, 5, 55,1 5, 5, 55,5,9 Yläkvartiili 73, 7,7 73, 71,1 7,9 75, 75,5 75,9 7,1 77,1 Yrityksiä 95 117 119 11 11 1 13 1 1 3 Gearing (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,, 3,, 3,, 7,,, 5, Yläkvartiili 5, 7, 57,, 1, 5, 5, 9,,, Nettovelkaantumisaste Alakvartiili,,7,,9,9,9,7,,9 1, Mediaani,,,3,3,,3,3,3,3, Yläkvartiili,,,1,,1,,3,3,1,3 Suhteellinen velkaantuneisuus (%) Alakvartiili 13,1 1, 11,5 1, 11, 13,3 1, 1,3 1,3 1,9 Mediaani 19,7 19, 1,9 1,1 19, 19,7,, 1,1 15, Yläkvartiili 35, 3, 3,5 3,1 35,3 3, 35,3, 33, 37,3 Nettorahoituskulut / liikevaihto (%) Alakvartiili 1,3 1,,7,,7,,,7,, Mediaani,,3,,1,,1,,,, Yläkvartiili,,,1,1,,1,,,, Nettorahoituskulut / käyttökate (%) Alakvartiili 15,7,,5, 13, 1, 1, 31,9,5 1, Mediaani 3,,,,7 1,5 1,7,,3,3, Yläkvartiili 1, 3, 3,7,1 3,7,3, 3,,7 5, Vieraan pääoman takaisinmaksuaika vuotta Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,,,1,,1,1,3,1,,1 Yläkvartiili 1,3,,5,5,,3,5 3,,,1 Korkokulut / korolliset velat (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,,,,,, 1, 1,1,,1 Yläkvartiili 5,1, 3, 3,5,1 3,,, 3,9 11,3 Yrityksiä 95 113 11 1 111 1 119 11 3
Balance Tilasto Toimialan tunnusluvut IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat Quick ratio Alakvartiili,,9,, 1,,9,,9,,9 Mediaani 1, 1, 1,5 1, 1, 1,5 1,5 1,7 1,9 1, Yläkvartiili,5,,7, 3,,9 3, 3,1 3,1 3,5 Current ratio Alakvartiili,7,,7,,7,,,,9,7 Mediaani 1,3 1,3 1, 1, 1, 1,3 1,3 1,3 1,3 1, Yläkvartiili,, 1,9 1,9,,,,3,, Myyntisaamisten kiertoaika Alakvartiili 1 1 1 1 1 Mediaani 7 5 Yläkvartiili 35 35 35 3 33 35 3 3 3 37 Yrityksiä 9 113 11 11 19 11 15 11 115 Ostovelkojen kiertoaika Alakvartiili 19 1 5 1 3 Mediaani 37 3 31 35 3 35 3 37 3 3 Yläkvartiili 9 7 5 53 51 55 5 53 5 55 Yrityksiä 91 111 117 117 1 1 11 117 11 3 Ainevaraston kiertoaika Alakvartiili 11 1 1 3 11 1 1 Mediaani 3 5 35 39 35 35 31 Yläkvartiili 37 1 71 5 5 Yrityksiä 9 3 7 9 3 33 9 7 Valmistevaraston kiertoaika Alakvartiili 1 3 3 5 1 1 1 Mediaani 5 9 9 9 5 Yläkvartiili 31 3 33 19 19 1 13 Yrityksiä 3 5 3 3 Koko vaihto omaisuuden kiertoaika Alakvartiili Mediaani Yläkvartiili 11 5 11 13 1 9 5 5 11 Vaihto omaisuus / liikevaihto (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,,,,,,,,,, Yläkvartiili 1,,, 1,1,,,,,,9
Balance Tilasto 5 Toimialan tunnusluvut V Luokitus ja toiminnan tehokkuus AD luokituksen pisteet pistettä Alakvartiili 39, 7, 33, 35, 3, 35, 9, 37, 39,, Mediaani 53,,, 57, 5, 5, 7, 9, 5, 5, Yläkvartiili 71, 3, 59, 7, 7,, 1,, 9, 7, Jalostusarvo / liikevaihto (%) Alakvartiili 3,7 1,7 1,5 39,7,7,, 39,1 39, 3,7 Mediaani 51,1 5, 9, 9,3 51, 9, 9,1,5,, Yläkvartiili 57,7 57, 55, 57, 57, 57, 55, 55, 55,5 5,9 Työn reaalituottavuus (jalostusarvo/palkat) Alakvartiili 1,1 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, Mediaani 1,3 1, 1, 1, 1, 1, 1,1 1,1 1, 1, Yläkvartiili 1, 1,5 1,3 1, 1, 1, 1,3 1,3 1, 1,5 Liikevaihto / henkilö Alakvartiili 9 9 9 95 9 11 9 7 9 79 Mediaani 1 13 1 15 13 131 117 17 15 135 Yläkvartiili 1 1 151 17 17 1 157 11 15 11 Yrityksiä 5 1 1 9 5 7 9 Henkilöstökulut / henkilö Alakvartiili 1 3 3 7 3 3 39 Mediaani 7 9 51 51 51 5 5 55 Yläkvartiili 5 5 53 5 55 55 5 5 59 Yrityksiä 5 1 1 9 5 7 9 Jalostusarvo / henkilö Alakvartiili 51 9 9 5 53 5 5 3 5 Mediaani 5 59 57 1 1 55 59 5 1 Yläkvartiili 7 7 75 7 77 75 7 7 9 Yrityksiä 5 1 1 9 5 7 9 Liiketulos / henkilö Alakvartiili 1 1 1 5 Mediaani 1 9 7 1 Yläkvartiili 1 19 3 17 15 13 13 Yrityksiä 5 1 1 9 5 7 9 Nettotulos / henkilö Alakvartiili 1 1 1 Mediaani 7 5 9 3 11 Yläkvartiili 17 13 1 1 13 1 11 1 1 Yrityksiä 5 1 1 9 5 7 9
Balance Tilasto Tunnuslukugrafiikka I Kasvu ja kannattavuus tuhatta euroa (t. euroa) Liikevaihto Liikevaihdon kasvuprosentti 1 1 1 1 1 1 1 1 Henkilökunta keskimäärin hlö Investoinnit / liikevaihto (%) 1 1 5 1 3 1 1 Käyttökate (%) 1 Liiketulos (%) 1 1 1 1 1 1 1 Rahoitustulos (%) 1 Nettotulos (%) 1 1 1 1
Balance Tilasto 7 Tunnuslukugrafiikka II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma 5 Sijoitetun pääoman tuotto (%) 5 Oman pääoman tuotto (%) 3 3 1 1 1 1 3 Koko pääoman tuotto (%) 3 Taloudellinen lisäarvo (%) 1 1 1 1 Painotettu pääoman kustannus (WACC) 9 3.9 vuotta Pääoman kiertonopeus.9 7 1.9 5.9 Käyttöpääoma (%) 3 Nettokäyttöpääoma (%) 1 1
Balance Tilasto Tunnuslukugrafiikka III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys Omavaraisuusaste (%) 9 Gearing (%) 7 7 5 5 3 3 1 1.. 1. Nettovelkaantumisaste Suhteellinen velkaantuneisuus (%) 3 3 3 3 3 1 1 1 1 1 Nettorahoituskulut / liikevaihto (%) 1. Nettorahoituskulut / käyttökate (%) 1. 1 1. 3. Vieraan pääoman takaisinmaksuaika vuotta 5 Korkokulut / korolliset velat (%) 1 3 1 1
Balance Tilasto 9 Tunnuslukugrafiikka IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat Quick ratio Current ratio 3. 3... 1. 1... 3 Myyntisaamisten kiertoaika Ostovelkojen kiertoaika 3 3 5 3 3 3 1 1 Ainevaraston kiertoaika Valmistevaraston kiertoaika 7 3 5 3 1 1 Koko vaihto omaisuuden kiertoaika 1 1 1 Vaihto omaisuus / liikevaihto (%) 1.1 1..9..7..5..3..1.
Balance Tilasto 1 Tunnuslukugrafiikka V Luokitus ja toiminnan tehokkuus AD luokituksen pisteet Jalostusarvo / liikevaihto (%) pistettä 5 5 7 5 5 5 5 3 3 3 3 3 3 Työn reaalituottavuus (jalostusarvo/palkat) 1. 1.5 1. 1.3 1. 1.1 1. 3 1 19 17 15 13 11 9 Liikevaihto / henkilö.9 7 Henkilöstökulut / henkilö Jalostusarvo / henkilö 9 5 5 5 5 5 7 5 3 Liiketulos / henkilö Nettotulos / henkilö 3 1 1 1 1 1 1 1
Balance Consulting tuottaa luotettavia talousanalyysejä yritys ja talousjohdolle. Balance Consulting tarjoaa ratkaisun, kun tarpeesi on: * Tunnusluvut ja luokitukset * Taloudelliset analyysit * Toimiala ja yritysjoukkovertailut Lisätietoa palveluista: www.balanceconsulting.fi balance@balanceconsulting.fi 1 5 Osta raportit osoitteesta: tietopalvelut.kauppalehti.fi Balance Consulting PL 73 Puh. 1 5 etunimi.sukunimi@balanceconsulting.fi Alvar Aallon katu 3 C, 1 Helsinki 11 Helsinki Faksi 1 5 3 www.balanceconsulting.fi