JE-Siirto Oy Tilinpäätös 2013
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 5 Tase... 6 Rahoituslaskelma... 7 Tilinpäätöksen liitetiedot... 8 13 Eriytetty tuloslaskelma...14 Eriytetty tase...15 Luettelo kirjanpitokirjoista...16 Allekirjoitukset...17 Tilintarkastuskertomus...18
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat tilikaudella Toimintavuoden keväällä JE-Siirto Oy:n hallitus nimettiin omistajan Jyväskylän Energia Oy:n toimivasta johdosta puheenjohtajanaan Kari Kautto, jäseninä Satu Kuusinen ja Juho Suikkanen. Yrityksen toimitusjohtajaksi ja hallituksen asiantuntijajäseneksi nimettiin 1.5. alkaen Anmari Ala-Kolu. Sähkön siirtomyynti laski edellisvuoteen verrattuna n. 2 % lämpimästä loppuvuodesta ja yleisestä taloudellista tilanteesta johtuen. Sähköistä asiakaspalvelua kehitettiin JE- konsernin kehittämisohjelman mukaisesti ottamalla käyttöön asiakaskontaktijärjestelmä ja verkkohäiriöiden tiedotusjärjestelmä. Asiakkailla on nyt myös mahdollisuus seurata omaa sähkön käyttöään konsernissa joulukuussa 2012 käyttöönotetun kulutuksen raportointijärjestelmän avulla. Sähkömarkkinalain muutos astui voimaan syyskuun alussa. Lain keskeisenä tavoitteena on sähkönjakelun toimitusvarmuuden ja palvelujen tason nostaminen suurhäiriötilanteissa. Lain edellyttämänä JE-Siirto Oy jätti uuden verkkolupahakemuksen joulukuun alkuun mennessä. Hakemukseen ei vielä toimintavuoden lopussa ole saatu vastausta. Laissa tuli myös tarkennuksia oikeudellisesti eriytetyn verkonhaltijan eli yhtiöitetyn verkonhaltijan toiminnallisiin eriyttämisvaatimuksiin. JE-Siirto Oy saavutti keskeiset tavoitteensa Jyväskylän Energia Oy:n sähköverkkoinvestoinneissa. Verkon omistajan sähköverkkoa saneerattiin uusimalla Hämeenlahden sähköasemalle suojareleet ja käynnistämällä Savelan kytkinaseman uusinta suunnittelutyöllä, rakentaminen tapahtuu vuonna 2014. Jakeluverkostoa rakennettiin eri puolilla jakelualuetta. Merkittävimmät uudisrakentamiskohteet olivat Heinälammen ja Mankolan asuntoalueet. Verkon omistajan jakeluverkon korvausinvestointeja suoritettiin useisiin muuntamoihin ja jakokaappeihin. Aluesaneerauksia tehtiin Holstin ja Sysmälän alueilla. Uuden Keskussairaalan rakentamista Savelaan ennakoitiin kaapeloimalla ilmajohtoja. Sähköverkon etäluenta- ja mittaustietojenhallinta -projekti jatkui edelleen vuonna 2013. Toimintavuoden lopussa etäluettavia mittareita oli vaihtamatta enää muutama yksittäinen mittari. Sähköverkkoliiketoiminnan viranomaisvalvonnassa on meneillään 4 vuotta kestävä 3. valvontajakso (2012-2015). Liiketoiminnan valvontamallin tuottolaskennan hallitsemiseksi on luotu laskentamalli, jolla tuloksen kehittymistä tarkastellaan säännöllisesti. JE- Siirto Oy on myös mukana kehittämässä seuraavan 4. valvontajakson valvontamenettelyä. 1 Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen Energiavirasto antoi toisen valvontajakson valvontapäätöksen 24.2.2014. Päätöksen mukainen ylituotto, 1,860 Me, tulee palauttaa asiakkaille kuluvan kolmannen valvontajakson aikana vuoden 2015 loppuun mennessä. Ensimmäinen ja toinen valvontajakso huomioiden on JE-Siirto Oy:n ylituotto korkoineen n. 2,5 Me. Alensimme siirtohintoja n. 6% jo 1.1.2012 alkaen. JE-Siirto Oy tarkistaa kantansa valvontapäätöksen oikeellisuuteen. Emme ole päässeet viranomaisten kanssa neuvottelemalla mielestämme JE-Siirto Oy:n kannalta oikeudenmukaiseen ratkaisuun. JE-Siirto Oy on jättänyt 21.3.2014 markkinaoikeudelle valituskirjeen Energiaviraston 2. valvontajakson päätöksestä. Sähkömarkkinalain edellyttämien verkon kehittämis- ja varautumissuunnitelmien laadinta on käynnistetty samoin kuin häviösähkön kilpailutus.
Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta JE-Siirto Oy on osallistunut Energiateollisuus ry:n koordinoimaan sähkötutkimuspoolin rahoitukseen sekä vuodesta 2010 alkaen Motiva Oy:n koordinoimaan sähkölämmityksen tehostamisohjelmaan Elvariin. JE-Siirto Oy on osallistunut sähköverkoston kehittämisen näkökulmasta konsernin yhteisiin kehityshankkeisiin. Kankaan tulevan asuin- ja liikerakennusalueen aurinkoenergiaselvitykseen liittyen JE-Siirto Oy on selvittänyt hajautetun tuotannon vaikutuksia jakeluverkkoon. Äijälänrannan asuntomessujen yhteyteen on selvitetty mahdollisuutta liittää sähköenergiamittari kotiautomaatiojärjestelmään, jotta kaikki etämittarin sisältämä tieto saataisiin siirrettyä asiakkaan omaan järjestelmään. Selvityksessä on myös, miten asiakkaan sähköenergian kulutuksen raportointijärjestelmän sisältämän tieto siirrettäisiin kotiautomaatiojärjestelmään, jotta asiakas näkisi yhdestä järjestelmästä kiinteistön hetkellisen kulutuksen ja aiempien kulutuksien mukaisen historiatiedon. Selvitykset jatkuvat vuoden 2014 aikana. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Verkostojen energiatehokkuuden parantamistavoitteeksi on asetettu 830 MWh:n verkostohäviöiden pienennys vuoden 2016 loppuun mennessä. Tästä kokonaistavoitteesta vuonna 2012 saavutettiin 21 MWh verkoston korvausinvestointien kautta. Kumulatiivinen verkostohäviöiden tehostuminen on n. 351 MWh vuodesta 2008 lähtien, täten emme tule pääsemään asetettuun tavoitteeseen. Valvontapäätöksen mukaisen ylituoton palauttaminen edellyttää toimenpiteitä siirtoliiketoiminnan liikevaihdon pienentämiseksi. 4. valvontajakson viranomaisvalvonnan uusien menettelyjen ei odoteta tuovan suuria muutoksia JE-Siirto Oy:n kohtuullisen tuoton tasoon. Jakeluverkoston edellyttämät laajennus- ja korvausinvestointitarve tulee olemaan nykyisen tasoista mikäli verkon komponenttien vikaantumiset, mm. puistomuuntamoiden erotinviat, eivät edellytä suunniteltua nopeampaa korvausaikataulua. Siirtoverkon laajentaminen ja sähköasemien korvausinvestoinnit nostanevat investointien rahoitustarvetta lähi vuosina. 2 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Tällä hetkellä yhtiön suurin riski sähköverkkoliiketoiminnalle tulee viranomaisen suunnasta. Viranomainen on tehnyt useita takautuvasti kohtuullisen tuoton laskentaan vaikuttaneita uusia linjauksia. Tästä syystä verkon nykykäyttöarvo aleni 2-valvontajakson valvontapäätöksen myötä n. 11 %. 2. valvontajakson valvontapäätös saatiin liki 1,5 vuotta alkuperäisestä aikataulusta viivästyneenä, siten että 3. valvontajaksoa on jäljellä enää kaksi viimeistä vuotta tarvittavien toimenpiteiden suorittamiseen. Riskinä liiketoiminnalle on valvontaviranomaisen päätösaikataulujen viivästyminen ja viranomaisen jatkuvasti tekemät takautuvat tulkinnat. Viranomaiset ennalta arvaamattomat tulkinnat verkonarvon määräytymiseen on iso riski sähköverkkoliiketoiminnalle.
Arvio taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Tunnusluvut liiketoiminnasta sekä taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Tunnuslukuja JE-Siirto Oy 2013 2012 2011 2010 Liikevaihto te 17 495 20 535 19 087 15 802 Liikevoitto te 738 1 248 314 1 369 Liikevoitto % 4,1 6,1 1,6 8,7 Oman pääoman tuotto % 47,0 75,3 20,6 87,9 Omavaraisuusaste % 16,0 16,4 18,2 28,3 Verkostoon kohdistuneet laskutetut investointityöt olivat n. 3,4 Me, jakautuen seuraavasti: laajennusinvestoinnit 1,1 Me korvausinvestoinnit 2,3 Me 3 Muut tunnusluvut liiketoiminnasta Tunnuslukuja JE-Siirto Oy 2013 2012 2011 2010 Sähköenergian siirto GWh 640,5 653,7 643,7 683,6 Uudet liittymät kpl 139 151 150 147 Liittymätulokertymä Me 0,65 0,46 0,74 1,10 Liittymien kokonaismäärä kpl 9 734 9 623 9 450 9 470 Käyttöpaikkojen määrä kpl 50 006 49 496 48 674 47 888 Verkostohäviöt % 2,7 2,7 2,7 2,7 Keskijänniteverkossa oli vuoden aikana 20 kpl keskeytystä, joista 18 oli vikakeskeytyksiä ja kaksi suunniteltuja keskeytyksiä. Keskeytyksistä kaksi aiheutui asiakkaiden sähköverkosta. Keskeytyksistä aiheutunut haitta KAH oli 146 ke. Keskimääräinen keskeytysaika asiakkaalla (SAIDI) oli 0,1 tuntia ja keskimääräinen keskeytysmäärä asiakkaalla (SAIFI) oli 0,31 kpl. Henkilöstö JE-Siirto Oy 2013 2012 2011 2010 Keskimääräiset henkilöstömäärät 20 20 21 32 Palkat ja palkkiot e 1 187 935 1 049 936 1 267 747 1 518 341
Ympäristötekijät Yhtiö kuuluu JE-konsernin ympäristöpolitiikan piiriin. Ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO 14001-ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat konsernin määrittelemät ja hallituksen hyväksymät periaatteet: Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä ympäristövaikutuksia Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön ja sähkön yhteistuotantoon. JE- konserniin kuuluvilla yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat. Sertifioidun järjestelmämme mukaan noudatamme kaikkia voimassaolevia ympäristölainsäädännön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei tapahtunut merkittäviä poikkeamia ympäristöpolitiikan linjauksista. 4 Yhtiön osakkeet Yhtiössä on 50 osaketta, joilla kaikilla on sama äänioikeus ja sama oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei jaeta, vaan tilivuoden ylijäämä 13,17 e siirretään voittovarojen tilille.
TULOSLASKELMA Liite 1.1.2013 31.12.2013 1.1.2012 31.12.2012 LIIKEVAIHTO 1 17 494 669,55 20 534 739,72 Liiketoiminnan muut tuotot 2 282 548,39 253 309,87 Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana -4 008 499,57-5700008,62 Ulkopuoliset palvelut -3 223 484,35-3322790,92 Materiaalit ja palvelut yhteensä -7 231 983,92-9022799,54 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot -1 187 935,33-1049936,03 Henkilösivukulut Eläkekulut -203 762,14-193926,00 Muut henkilösivukulut -40 898,09-29663,17 Henkilöstökulut yhteensä -1 432 595,56-1273525,20 5 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 4-97 479,00-101181,32 Liiketoiminnan muut kulut 5-8 277 607,50-9 142 850,54 LIIKEVOITTO/TAPPIO 737 551,96 1 247 692,99 Rahoitustuotot ja -kulut 6 Korkotuotot Saman konsernin yrityksiltä 0,00 46,44 Muilta -32,40 25,29 Korkokulut Saman konsernin yrityksille -4 136,12 0,00 Muille -780,42-75418,52 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -4 948,94-75346,79 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 732 603,02 1 172 346,20 Satunnaiset kulut 7-732 150,00-1 098 245,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 453,02 74 101,20 Tilinpäätössiirrot Välittömät verot 8-439,85-74100,33 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 13,17 0,87
TASE Liite EUR EUR VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 PYSYVÄT VASTAAVAT 9 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 128 828,50 124 754,67 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 128 828,50 124 754,67 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 48 736,47 59 074,66 Keskeneräiset hankinnat 190 283,11 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 239 019,58 59 074,66 Pysyvät vastaavat yhteensä 367 848,08 183 829,33 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset 10 Myyntisaamiset 4 475 709,98 4 652 134,22 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 4 711 979,04 4 161 380,86 Muut saamiset 0,00 0,79 Siirtosaamiset 145 719,34 228 084,04 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 9 333 408,36 9 041 599,91 6 Rahat ja pankkisaamiset 18 315,75 37 350,30 VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 719 572,19 9 262 779,54 VASTATTAVAA 31.12.2013 31.12.2012 OMA PÄÄOMA 11 Osakepääoma 1.1. 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio 214 121,95 214 121,08 Tilikauden voitto/tappio 13,17 0,87 Oma pääoma yhteensä 1 556 998,19 1 556 985,02 VIERAS PÄÄOMA 12 Liittymismaksut 1 766 018,78 1 766 018,78 Lyhytaikainen Ostovelat 827 039,75 1 426 100,56 Velat saman konsernin yrityksiltä 4 855 120,49 2 740 315,91 Muut lyhytaikaiset velat 466 195,45 1 463 482,12 Siirtovelat 248 199,53 309 877,15 Lyhytaikaiset velat yhteensä 6 396 555,22 5 939 775,74 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 9 719 572,19 9 262 779,54
RAHOITUSLASKELMA EUR EUR 1.1.2013 31.12.2013 1.1.2012 31.12.2012 Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 453,02 74 101,20 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 0,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 97 479,00 101 181,32 Rahoitustuotot ja -kulut 4 948,94 75 346,79 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 102 880,96 250 629,31 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) 9 012,01-1 050 840,46 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) -1 073 002,12-889 918,37 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja -961 109,15-1 690 129,52 7 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista -4 916,54-75 418,52 Saadut korot liiketoiminnasta -32,40 71,73 Maksetut välittömät verot -439,85 0,00 Liiketoiminnan rahavirta (A) -966 497,94-1 765 476,31 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -281 497,75-59 254,00 Investointien rahavirta (B) -281 497,75-59 254,00 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nosto 6 700 000,00 2 000 000,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys -4 000 000,00 0,00 Maksetut konserniavustukset -1 170 218,40-523 496,73 Rahoituksen rahavirta (C) 1 529 781,60 1 476 503,27 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) 281 785,91-348 227,04 Rahavarat 1.1. 57 262,73 405 489,77 Rahavarat 31.12 339 048,64 57 262,73 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
Tilinpäätöksen liitetiedot JE-Siirto Oy kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia-alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennökset Jyväskylän kaupunkikonsernin ja Jyväskylän Energia-konsernin tilinpäätöksistä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B, 40100 Jyväskylä. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän Energia Oy, Kivääritehtaankatu 8 C, 2. kerros, 40100 Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuus ja poistot Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina poistoina. Poistoajat ovat: 8 Muut pitkävaikutteiset menot Koneet ja kalusto tasapoisto, taloudellinen pitoaika 5 vuotta 25 % menojäännöspoisto Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankintahintaa.
LIITETIEDOT 1/5 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT EUR EUR 31.12.2013 31.12.2012 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Siirtotulot 12 869 777,79 14 363 658,00 Liittymismaksut 642 362,32 533 035,70 Käyttö- ja kunnossapito 3 913 145,25 5 597 035,47 Muut myyntiin liittyvät tulot 69 384,19 41 010,55 Liikevaihto yhteensä 17 494 669,55 20 534 739,72 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 17 494 669,55 20 534 739,72 2 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Vuokratulot 2 244,00 14 427,01 Avustukset / tuet 4 389,00 4 779,00 Palveluiden myynti 273 790,00 225 958,00 Muut 2 125,39 8 145,86 Muut liiketoiminnan tuotot yhteensä 282 548,39 253 309,87 9 3 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 1 187 935,33 1 049 936,03 Eläkevakuutusmaksut 203 762,14 193 926,00 Muut pakolliset henkilösivukulut 40 898,09 29 663,17 Henkilöstökulut yhteensä 1 432 595,56 1 273 525,20 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 3 320,00 14 220,00 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 4 5 Toimihenkilöt keskimäärin 16 15 Henkilöstö keskimäärin 20 20 4 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muut pitkävaikutteiset menot 81 232,81 83 629,65 Koneet ja kalusto 16 246,19 17 551,67 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 97 479,00 101 181,32
LIITETIEDOT 2/5 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT EUR EUR 31.12.2013 31.12.2012 5 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilösivukulut 66 746,85 50 042,72 Vuokrakulut 5 922 305,19 6 957 814,36 Toimitilakulut 10 501,39 12 289,34 Hallintokulut 2 278 054,07 2 122 704,12 8 277 607,50 9 142 850,54 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 1 888,33 5 381,13 1 888,33 5 381,13 6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 0,00 46,44 Muilta -32,40 25,29 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä -32,40 71,73 10 Korko- ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille 4 136,12 0,00 Muille 780,42 75 418,52 Korko- ja muut rahoituskulut yhteensä 4 916,54 75 418,52 7 SATUNNAISET KULUT Konserniavustus emoyhtiölle 732 150,00 1 098 245,00 Satunnaiset kulut yhteensä 732 150,00 1 098 245,00 8 VÄLITTÖMÄT VEROT Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot 439,85 74 100,33 Välittömät verot yhteensä 439,85 74 100,33
LIITETIEDOT 3/5 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT EUR EUR 31.12.2013 31.12.2012 9 KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 987 742,95 941 329,95 Lisäykset tilikauden aikana 85 306,64 46 413,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 1 073 049,59 987 742,95 Kertyneet suunnitelmapoistot -862 988,28-779 358,63 Tilikauden suunnitelmapoistot -81 232,81-83 629,65 Tasearvo tilikauden lopussa 128 828,50 124 754,67 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 1 036 002,56 1 023 161,56 Lisäykset tilikauden aikana 5 908,00 12 841,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 1 041 910,56 1 036 002,56 Kertyneet suunnitelmapoistot -976 927,90-959 376,23 Tilikauden suunnitelmapoistot -16 246,19-17 551,67 Tasearvo tilikauden lopussa 48 736,47 59 074,66 11 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. 0,00 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 190 283,11 0,00 Siirto valmiiiseen omaisuuteen 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 190 283,11 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 190 283,11 0,00 10 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 4 475 709,98 4 652 134,22 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset, konserni 4 391 246,15 4 141 468,43 Konsernitilisaaminen 320 732,89 19 912,43 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 4 711 979,04 4 161 380,86 Muut saamiset 0,00 0,79 Siirtosaamiset 145 719,34 228 084,04 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 9 333 408,36 9 041 599,91 Siirtosaamisten olennaiset erät: Työterveyshuollon Kela-korvaus 3 947,00 4 579,00 Siirtotulojaksotus v. 2013 141 772,34 220 855,97 Muut siirtosaamiset 0,00 2 649,07 Siirtosaamiset yhteensä 145 719,34 228 084,04 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä.
LIITETIEDOT 4/5 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT EUR EUR 31.12.2013 31.12.2012 11 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 50 000,00 50 000,00 Osakepääoma 31.12. 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1.1 1 292 863,07 1 292 863,07 Ylikurssirahasto 31.12. 1 292 863,07 1 292 863,07 Sidottu oma pääoma 1 342 863,07 1 342 863,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio 214 121,95 214 121,08 Tilikauden voitto/tappio 13,17 0,87 Vapaa oma pääoma 214 135,12 214 121,95 Oma pääoma yhteensä 1 556 998,19 1 556 985,02 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Edellisten tilikausien voitto/tappio 214 121,95 214 121,08 Tilikauden voitto/tappio 13,17 0,87 Yhteensä 214 135,12 214 121,95 12 12 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut 1.1. 1 766 018,78 1 766 018,78 Liittymismaksut 31.12. 1 766 018,78 1 766 018,78 Lyhytaikainen Ostovelat 827 039,75 1 426 100,56 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 17 179,47 165 567,64 Muut velat 4 700 000,00 2 000 000,00 Siirtovelat 137 941,02 574 748,27 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 4 855 120,49 2 740 315,91 Muut velat 466 195,45 1 463 482,12 Siirtovelat 248 199,53 309 877,15 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 6 396 555,22 5 939 775,74 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät: Henkilöstömenot 248 199,53 235 839,07 Tuloverot 0,00 74 022,98 Muut siirtovelat 0,00 15,10 Siirtovelat yhteensä 248 199,53 309 877,15 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimus- ja vuokravastuut, sis. alv seuraavalla tilikaudella 61 516,46 29 251,81 myöhemmin maksettavat 8 215,75 36 294,87 Leasingsopimus- ja vuokravastuut yhteensä 69 732,21 65 546,68
LIITETIEDOT 5/5 12 SÄHKÖMARKKINALAIN MUKAINEN ERIYTTÄMINEN 2013 2012 LISÄTIEDOT Käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit JE-Siirto Oy:n käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit löytyvät liitetietojen kohdasta 8. Sijoitetun pääoman tuotto Verkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 22,2 % 37,5 % Sijoitetun pääoman tuottoprosenttiin vaikuttaa se, että JE-Siirto Oy ei omista operoimaansa verkko-omaisuutta. 13 Eriyttämisperiaatteet JE-Siirto Oy eriytetään laskennallisesti varsinaiseen verkkotoimintaan ja muuhun verkkotoimintaan. Muu verkkotoiminta pitää sisällään verkkoliiketoimintaan kuulumatonta tilauspalvelua. Sähkömarkkinalain mukainen eriyttäminen on tehty yhtiöittämällä siirtoliiketoiminta omaksi yhtiökseen. Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma ja tase esitetään emoyhtiön tasekirjassa. Muutokset eriyttämisperiaatteissa Energiamarkkinaviraston päätöksen mukaan vuokraverkossa toimiva yhtiö ei saa eriyttää sähköverkkoon kohdistuvia investointeja sähköverkkotoiminnasta. Tämän päätöksen perusteella Jyväskylän Energia Oy:n omistamaan sähköverkkoon kohdistuvat investoinnit ovat kuluna JE-Siirto Oy:n tuloslaskelmassa erässä ostopalvelut ja myyntitulona erässä liikevaihto.
ERIYTETTY TULOSLASKELMA Siirtoliiketoiminta 1.1.2013 31.12.2013 Siirtoliiketoiminta 1.1.2012 31.12.2012 Muu liiketoiminta 1.1.2013 31.12.2013 Muu liiketoiminta 1.1.2012 31.12.2012 LIIKEVAIHTO 17 072 197 19 865 269 422 472 903 700 Muut liiketoiminnan tuotot 12 846 11 821 269 702 7 259 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Verkkohäviöt 889 378 953 412 0 0 Kantaverkkomaksut 2 519 554 2 336 887 0 Aine- ja tarvikeostot 573 724 2 409 532 25 844 177 Ulkopuoliset palvelut 2 976 669 2 891 334 246 816 431 457 Materiaalit ja palvelut yhteensä 6 959 325 8 591 165 272 659 431 634 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 921 840 788 934 266 095 261 005 Henkilösivukulut 190 356 170 685 54 306 52 902 Henkilöstökulut yhteensä 1 112 196 959 619 320 400 313 907 14 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 97 479 101 181 0 0 Verkkovuokrat 5 800 000 6 800 000 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 2 476 969 2 339 742 637 3 110 Muut kulut yhteensä 8 276 969 9 139 742 637 3 110 LIIKEVOITTO 639 074 1 085 383 98 478 162 308 Rahoitustuotot- ja -kulut Korkotuotot -32 72 0 0 Korkokulut -4 917-75 418 0 0 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä -4 949-75 346 0 0 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 634 125 1 010 037 98 478 162 308 Satunnaiset kulut -633 673-1 098 245-98 477 0 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 452-88 208 1 162 308 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0 0 0 0 Välittömät verot 440 34 334 0 39 766 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 12-122 542 1 122 542
ERIYTETTY TASE VASTAAVAA Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 128 828,50 124 754,67 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 128 828,50 124 754,67 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 48 736,47 59 074,66 0,00 0,00 Keskeneräiset hankinnat 190 283,11 0,00 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 239 019,58 59 074,66 0,00 0,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 367 848,08 183 829,33 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 0,00 0,00 0,00 0,00 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 8 756 812,48 8 738 321,99 103 625,16 55 280,66 Muut saamiset 0,00 0,79 0,00 0,00 Siirtosaamiset 145 719,34 227 704,87 6 243,71 379,17 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 8 902 531,82 8 966 027,65 109 868,87 55 659,83 15 Rahat ja pankkisaamiset -858 092,00-1 252 066,85 1 197 415,43 1 309 329,58 VASTAAVAA YHTEENSÄ 8 412 287,90 7 897 790,13 1 307 284,30 1 364 989,41 VASTATTAVAA Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta OMA PÄÄOMA Osakepääoma 50 000,00 50 000,00 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio -1 023 011,28-900 468,87 1 237 133,23 1 114 589,95 Tilikauden voitto/tappio 12,76-122 542,41 0,41 122 543,28 Oma pääoma yhteensä 319 864,55 319 851,79 1 237 133,64 1 237 133,23 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA Liittymismaksut 1 766 018,78 1 766 018,78 0,00 0,00 Lyhytaikainen Korollinen 4 855 120,49 2 000 000,00 0,00 0,00 Lyhytaikainen koroton Ostovelat 826 176,22 1 522 411,47 863,54 69 256,73 Velat saman konsernin yrityksille 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut velat 452 256,83 1 463 439,21 13 938,62 42,91 Siirtovelat 192 851,03 826 068,88 55 348,50 58 556,54 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 1 471 284,08 3 811 919,56 70 150,66 127 856,18 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 8 412 287,90 7 897 790,13 1 307 284,30 1 364 989,41
LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA TOSITELAJIT SAP Lajinimi J7 TILIOTTEET NORDEA PANKKI J9 TILIOTTEET K-S OSUUSPANKKI JT TILIOTTEET K-S OSUUSPANKKI KR OSTOLASKUT KZ OSTOLASKUJEN SUORITUKSET RV MYYNTILASKUT DV MYYNTILASKUJEN SUORITUKSET SA MUISTIOTOSITTEET EJ JAKSOTUSTOSITTEET PE PERUUTUSTOSITTEET Formaatti Arkistomapissa aikajärjestyksessä Arkistomapissa aikajärjestyksessä Arkistomapissa aikajärjestyksessä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Arkistomapissa numerojärjestyksessä Arkistomapissa numerojärjestyksessä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä 16 DIGIA Lajinimi Lajinro Tositteet Formaatti Alkusaldot 00 1 CD-ROM-tallenne Nordea pankki 10 1 14 CD-ROM-tallenne Sampo pankki 20 1 9 CD-ROM-tallenne OKO pankki 30 1-77 CD-ROM-tallenne Palkat 50 1 5 CD-ROM-tallenne Palkkapankki 53 1 3 CD-ROM-tallenne Lomapalkat 54 1 CD-ROM-tallenne Matka- ja kululaskut 55 1 17 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Muistiotositteet 60 1 77 paperitositteena EJ-jaksotukset 61 1 16 paperitositteena RKJ 73 1 452 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä OC Invoices 74 1 518 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Ostoreskontran maksut 75 1 93 CD-ROM-tallenne Myyntireskontran laskut 80 41360000 41360103 CD-ROM-tallenne Ellarex myynnit 81 1 11 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Myyntireskontran suoritukset 85 1 4 CD-ROM-tallenne Ellarex-myyntireskontran suoritukset 86 1 5 CD-ROM-tallenne Sumu-poistot 95 1-2 CD-ROM-tallenne Vertailutiedot 999 1 8 CD-ROM-tallenne
ALLEKIRJOITUKSET 17
TILINTARKASTUSKERTOMUS 18