JYVÄSKYLÄN SEURAKUNTA ESITYSLISTA 1/

JYVÄSKYLÄN SEURAKUNTA ESITYSLISTA 1/2018 1 15.2.2018 ARVIOINNIN JOHTOKUNTA PÖYTÄKIRJA 22.2.2018 AIKA torstaina 22.2.2018 klo 16.00-18.30 PAIKKA Innova, Piippukatu 11 JÄSENET/LÄSNÄ Varsinaiset jäsenet Henkilökohtaiset varajäsenet Niittonen Seppo, pj. Katainen Eero Kuusela Eero Lilja Maire, varapj. Viitanen Eija VIRAN PUOLESTA Lajunen Anu hallintojohtaja, esittelijä Laitinen Markku talouspäällikkö, pöytäkirjanpitäjä KOKOUKSEEN KUTSUTTUINA - Kokouksen avaus ja alkuhartaus Sivu Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus... 2 Työjärjestyksen hyväksyminen... 2 Pöytäkirjan tarkastajat... 2 Läsnäolo- ja puheoikeuden myöntäminen... 2 Selvitys seurakunnan sijoitustoiminnasta 31.10.2017... 3 Selvitys kiinteistöstrategian valmistelusta... 4 Talousarvion toteutuma sekä alustava tuloslaskelma ja pääluokkaerittely... 4 Seurakuntien talouden kehitysanalyysi... 4 Johtokunnan seuraavat kokoukset... 5 Ilmoitusasiat... 5 Oikaisuvaatimus ja valitusosoitus... 5 Tarkastajien nimikirjaimet EK ML

JYVÄSKYLÄN SEURAKUNTA ESITYSLISTA 1/2018 2 15.2.2018 ARVIOINNIN JOHTOKUNTA PÖYTÄKIRJA 22.2.2018 Kokouksen avaus ja alkuhartaus. Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Arvioinnin johtokunnan johtosäännön 5 :n mukaan kutsu johtokunnan kokoukseen lähetetään jäsenille viimeistään viisi päivää ennen kokousta. Kutsuun on liitettävä luettelo käsiteltävistä asioista. Kokouskutsu esityslistoineen on lähetetty 15.2.2018. KL 7:4,1 mukaan toimielin on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla. Esitys Päätös Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Työjärjestyksen hyväksyminen Esitys Päätös Hyväksytään johtokunnan jäsenille lähetetty esityslista tämän kokouksen työjärjestykseksi. Kokouksen esityslista hyväksyttiin kokouksen työjärjestykseksi seuraavilla muutoksilla: - 7 Talousarvion toteutuma sekä alustava tuloslaskelma ja pääluokkaerittely - 8 Seurakuntien talouden kehitysanalyysi Pöytäkirjan tarkastajat Pöytäkirja tarkastetaan hallintopalveluissa. Pöytäkirja pidetään nähtävänä kirkkoherranvirastossa oikaisuvaatimuksen tai valituksen tekemiselle varatun ajan (14/30 pv), tavallisesti seuraavan viikon tiistaista lähtien. Pöytäkirjan nähtävillä pitämisestä ilmoitetaan kirkkoherranviraston ilmoitustaululla kokouskutsun/esityslistan lähettämisestä alkaen. Pöytäkirjan tarkastaa kaksi kokouksen valitsemaa pöytäkirjantarkastajaa tai, jos kokous niin päättää, johtokunta kokouksessaan. Pöytäkirjantarkastajat toimivat tarvittaessa ääntenlaskijoina. Esitys Päätös Valitaan kaksi pöytäkirjantarkastajaa. Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Eero Katainen ja Maire Lilja. Läsnäolo- ja puheoikeuden myöntäminen Esitys Päätös Läsnäolo- ja puheoikeus myönnetään osallistujalistan mukaisesti. Myönnettiin. Tarkastajien nimikirjaimet EK ML

JYVÄSKYLÄN SEURAKUNTA ESITYSLISTA 1/2018 3 15.2.2018 ARVIOINNIN JOHTOKUNTA PÖYTÄKIRJA 22.2.2018 Selvitys seurakunnan sijoitustoiminnasta 31.10.2017 (Esittely Anu Lajunen, puh. 050 340 9888) Kirkkoneuvosto 22.11.2017 211 Selvitys seurakunnan sijoitustoiminnasta 31.10.2017 (Valmistelu Markku Laitinen, puh. 040 545 8750) (Esittely Anu Lajunen, puh. 050 340 9888) Kirkkovaltuuston 14.12.2015 hyväksymän tukipalveluiden johtosäännön 13 :n 4 momentin kohdan 1 mukaan talouspäällikkö päättää seurakunnan rahastojen ja muiden varojen hoidosta, säilytyksestä ja sijoittamisesta kirkkoneuvoston määräämissä rajoissa. Sijoitustoiminnassa on toteutettu kirkkoneuvoston 18.9.2012 hyväksymää sijoitussuunnitelmaa. Lisäksi sijoituskohteiden ja yhteistyökumppanien valinnassa on huomioitu seurakunnan ympäristöohjelman ja kirkon eläkerahaston vastuullisen sijoittamisen periaatteita. Kirkkoneuvosto on kokouksessaan 25.10.2017 hyväksynyt oheisen uudistetun sijoitussuunnitelman. Oheisena liitteenä selvitys seurakunnan, testamenttirahastojen ja hautainhoitorahaston rahoitusarvopapereista ja sijoitusomaisuudesta 31.10.2017 (liite salassa pidettävä JulkL 6:24, kohta 17). Seurakunnan rahoitusarvopapereiden ja osakeomistusten tasearvo oli n. 19,6 milj. ja markkina-arvo n. 26,3 milj.. Testamenttirahastojen osakeomistusten tasearvo oli n. 66,4 t ja markkina-arvo n. 611,8 t. Hautainhoitorahaston rahoitusarvopapereiden ja osakeomistusten tasearvo oli n. 1,2 milj. ja markkina-arvo 3,6 milj.. Luvuissa ei ole mukana asunto- ja liikehuoneisto-osakkeiden tasearvoja eikä osakeomistuksista ja rahasto-osuuksista saatuja osinkoja ja tuottoosuuksia. Rahoitusarvopaperien yhteenlaskettu markkina-arvo on n. 30,5 milj. ja se on 4,2 % suurempi verrattuna vuodenvaihteen tilanteeseen. Esitys: Kirkkoneuvosto merkitsee sijoitustoimintaa koskevan selvityksen tiedoksi. Päätös: Merkittiin tiedoksi. ----- Sijoituksia koskevan selvityksen puuttuessa asian yksityiskohtainen käsittely siirrettiin arvioinnin johtokunnan kokouksessa 14.12.2017 johtokunnan seuraavaan kokoukseen. Selvitys jaetaan arvioinnin johtokunnalle kokouksessa. Tarkastajien nimikirjaimet EK ML

JYVÄSKYLÄN SEURAKUNTA ESITYSLISTA 1/2018 4 15.2.2018 ARVIOINNIN JOHTOKUNTA PÖYTÄKIRJA 22.2.2018 Esitys Päätös Johtokunta keskustelee kirkkoneuvostolle esitetystä selvityksestä ja merkitsee sen tiedoksi. Johtokunta tutustui sijoitussuunnitelmaan ja selvitykseen sijoitustoiminnasta. Keskustelun jälkeen selvitys merkittiin tiedoksi. Selvitys kiinteistöstrategian valmistelusta (Esittely Anu Lajunen, puh. 050 340 9888) Johtokunnalle esitellään selvitys kiinteistöstrategian valmistelun tilanteesta. Esitys Päätös Johtokunta keskustelee selvityksen pohjalta. Hallintojohtaja esitteli johtokunnalle selvityksen v. 2010 alkuaan laaditun ja v. 2015 kirkkovaltuuston hyväksymän päivitetyn kiinteistöstrategian jatkopäivityksen valmistelun tämänhetkisestä tilanteesta. Selvityksen pohjalta käymässään keskustelussa johtokunta totesi, että osana kiinteistöstrategian jatkovalmistelua olisi syytä päivittää myös toiminnan toteuttamisen strategia seurakunnan toimitilatarpeiden selvittämiseksi. Talousarvion toteutuma sekä alustava tuloslaskelma ja pääluokkaerittely (Esittelijä Anu Lajunen, puh. 050 340 9888) Johtokunnalle esiteltiin alustava tuloslaskelma ja pääluokkaerittely 31.12.2017. Päätös Merkittiin tiedoksi. Seurakuntien talouden kehitysanalyysi (Esittelijä Anu Lajunen, puh. 050 340 9888) Johtokunnalle esiteltiin mallianalyysiä, jossa käsitellään seurakuntakohtaista arviota jäsenmäärän ja verotulojen kehityksestä, niiden vaikutuksesta toimintakatteen kehitykseen ja paineeseen kirkollisveroprosenttia kohtaan. Arviot jäsenmäärän kehityksestä ulottuvat vuoteen 2040 ja arviot toimintakatteen kehityksestä vuoteen 2025 saakka. Päätös Mallianalyysiin tutustumisen jälkeen johtokunta totesi, että ulkopuolisen tahon laatiman seurakuntakohtaisen analyysin ja kehitysennusteen tilaaminen olisi tarkoituksenmukaista. Tarkastajien nimikirjaimet EK ML

JYVÄSKYLÄN SEURAKUNTA ESITYSLISTA 1/2018 5 15.2.2018 ARVIOINNIN JOHTOKUNTA PÖYTÄKIRJA 22.2.2018 Johtokunnan seuraavat kokoukset (Esittelijä Anu Lajunen, puh. 050 340 9888) Esitys Päätös Päätetään johtokunnan kokousaikataulusta. Johtokunta osallistuu 22.3.2018 järjestettävään leirikeskusten kehittämisen iltakouluun. Johtokunnan seuraava kokous pidetään 11.4.2018. Ilmoitusasiat Ei käsitelty. Oikaisuvaatimus ja valitusosoitus Oikaisuvaatimus/valitus on tehtävä Kirkkolain 24 luvun mukaisesti. Allekirjoitukset SEPPO NIITTONEN Seppo Niittonen puheenjohtaja MARKKU LAITINEN Markku Laitinen pöytäkirjanpitäjä Käsitellyt asiat 1-11 Pöytäkirjan tarkastus Hallintopalveluissa 26.2.2018 EERO KATAINEN MAIRE LILJA Allekirjoitukset Eero Katainen Maire Lilja Pöytäkirja yleisesti Kirkkoherranvirastossa 6.3.-20.3.2018 nähtävillä viraston aukioloaikana Nähtäville asettamisesta Kirkkoherranviraston 15.2.2018 ilmoitettu ilmoitustaululla Todistaa ilmoitustaulun hoitaja Tarkastajien nimikirjaimet EK ML

Jyväskylän seurakunta OIKAISUVAATIMUSOHJEET JA VALITUSOSOITUS Arvioinnin johtokunta Kokouspäivämäärä Pöytäkirjan pykälä 22.2.2018 11 MUUTOKSENHAKUKIELLOT Kieltojen perusteet Valmistelua ja täytäntöönpanoa koskevat muutoksenhakukiellot Seuraavista päätöksistä ei kirkkolain 24 luvun 5 :n mukaan saa tehdä kirkollisvalitusta eikä hallintolainkäyttölain 5 :n 1 momentin nojalla hallintovalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. Julkista hankintaa koskevasta päätöksestä ei saa tehdä julkisista hankinnoista annetun lain mukaista valitusta, koska päätös koskee yksinomaan hankintamenettelyn valmistelua. Pöytäkirjan pykälät: 1-11 Oikaisuvaatimusoikeudesta aiheutuva valituskielto Koska päätöksestä voidaan tehdä kirkkolain 24 luvun 3 :n 1 mom. mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla: Pöytäkirjan pykälät: OIKAISUVAATIMUSOHJEET Oikaisuvaatimusviranomainen ja aika Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään ja yhteystiedot: Jyväskylän seurakunnan kirkkoneuvosto Käyntiosoite: Piippukatu 11, Jyväskylä Postiosoite: PL 103, 40101 Jyväskylä Telekopio: 014-4499396 Sähköposti: jyvaskylan.seurakunta@evl.fi Pöytäkirjan pykälät: Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa siitä, kun asianosainen on saanut tiedon päätöksestä. Tiedoksiannon katsotaan tapahtuneen seitsemäntenä päivänä kirjeen lähettämisestä, jollei sen näytetä tapahtuneen myöhemmin. Seurakunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi. Oikaisuvaatimuksen voi omalla vastuullaan lähettää postitse, lähetin välityksellä tai sähköisesti (telekopioilla tai sähköpostilla). Oikaisuvaatimuksen on oltava perillä oikaisuvaatimusajan viimeisenä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä. Yksityiskohtainen valitusosoitus liitetään pöytäkirjanotteeseen. Liitetään pöytäkirjaan

JYVÄSKYLÄN SEURAKUNTA SIJOITUSSUUNNITELMA 2017 Hyväksytty Jyväskylän seurakunnan kirkkoneuvostossa 25.10.2017 Sisällysluettelo 1. SIJOITUSSUUNNITELMAN TARKOITUS... 2 2. SIJOITUSTOIMINNAN LÄHTÖKOHDAT... 2 2.1. Seurakunta sijoittajana... 2 2.2. Sijoitustoimintaa koskevat säännökset... 3 2.3. Päätöksenteko... 3 3. SIJOITUSTOIMINNAN PERIAATTEET... 3 3.1. Sijoitushorisontti... 3 3.2. Tuottotavoitteet... 3 4. Omaisuudenhoidon järjestäminen... 4 4.1. Sijoitustoiminnan riskienhallinta... 5 4.2. Sallitut sijoituskohteet... 5 4.3. Vastuullinen sijoittaminen... 6 5. SEURAKUNNAN SIJOITUSTOIMINTA TULEVINA VUOSINA... 7 5.1. Toiminnalliset tavoitteet lähivuosina... 7 5.2. Sijoitusten tuottotavoitteet... 7 6. SIJOITUSTOIMINNAN RAPORTOINTI, SEURANTA JA VALVONTA... 7

1. SIJOITUSSUUNNITELMAN TARKOITUS Onnistunut sijoitustoiminta perustuu aina harkittuun sijoitussuunnitelmaan, jonka tehtävänä on ohjata seurakunnan varojen sijoittamista. Sijoitussuunnitelmassa määritellään sijoitustoiminnan tarkoitus ja menettelytavat sekä sijoitustoiminnan pitkän aikavälin tavoitteet ja menettelytavat. 2. SIJOITUSTOIMINNAN LÄHTÖKOHDAT 2.1. Seurakunta sijoittajana Seurakunnan sijoitusvarat ovat syntyneet kiinteän omaisuuden myyntituloista ja tilinpäätösten ylijäämäisitä tuloksista, seurakunnalle osoitetuilla lahjoituksilla ja testamenteilla saaduista, nimettyihin käyttötarkoituksiin osoitetuista varoista (toimeksiantojen varat) sekä hautainhoitorahastoon talletetuista, pitkäaikaisten hautojen hoitosopimusten perusteella kerätyistä maksuista. Sijoitusomaisuuden turvin on mahdollista varautua taloudellisten resurssien muutoksiin sekä tulevien investointien ja korjausrakentamisen rahoittamiseen. Sijoitussuunnitelma koskee seurakunnan ja hautainhoitorahaston taseisiin sisältyviä sijoituksia, rahoitusarvopapereita, rahoja ja pankkisaamissa sekä toimeksiantojen pääomia. Sijoitustoiminnan piirissä oleva varallisuus voidaan tarvittaessa muuttaa rahaksi ja käyttää investointien rahoittamiseen, seurakunnan toimintaan tai muuhun seurakunnan tehtävien toteuttamiseen. Sijoitustoiminnan tarkoituksena on kirkkolaissa seurakunnan tehtäväksi määritellyn toiminnan turvaaminen taloudellisesti vaihtelevissa olosuhteissa. Sijoitustoiminnalla on välinearvon asema pyrittäessä seurakunnan tehtävien suorittamiseen. Sijoitustoimintaa ei hoideta lainarahoituksella, vaan sijoitustoiminta koskee sellaisten varojen sijoittamista, joita ei sijoitushetkellä tarvita välittömästi seurakunnan toimintaan. Hautainhoitorahaston rahavaroja ja muuta omaisuutta on hoidettava erillään seurakunnan hallinnassa olevasta muusta omaisuudesta. Rahaston varoja ei saa käyttää muuhun kuin sen omiin tarkoituksiin. Rahasto muodostaa yhden sijoituskokonaisuuden. Rahaston varoina ovat ne maksut, jotka on rahastoon suoritettu korvauksena rahaston hoitoon otettujen hautojen hoidosta ja muista rahaston lukuun suoritetuista palveluista, lahjana, testamentilla tai muulla perusteella saatu omaisuus sekä rahaston korko- ja muut sijoitustuotot. Hautainhoitorahaston varoja on hoidettava niin, että niiden arvo säilyy mahdollisimman vakaana ja että rahasto kykenee niiden turvin vastaamaan sopimusvelvoitteistaan. Rahaston varojen hoidossa ja sen omaisuuden sijoittamisessa noudatetaan taloussäännön määräyksiä sekä kirkkoneuvoston sijoitustoiminnasta antamia ohjeita ja määräyksiä. Seurakunnan sijoitustoiminnassa noudatetaan vastuullisen sijoittamisen periaatteita. Toiminnassa noudatetaan Kirkon eläkerahaston vastuullisen sijoittamisen ohjeiden mukaisia periaatteita. 2

2.2. Sijoitustoimintaa koskevat säännökset Sijoitustoiminta on osa seurakunnan taloudenhoidon kokonaisuutta. Kirkkolain lisäksi sitä koskevia säännöksiä sisältyy kirkkovaltuuston vahvistamaan taloussääntöön, kirkkoneuvoston ohjesääntöön ja tukipalveluiden johtosääntöön. 2.3. Päätöksenteko Sijoitettujen varojen ja niiden tuoton käytöstä päättää kirkkoneuvosto talousarviota laatiessaan. Sijoitussuunnitelmasta päättää kirkkoneuvosto. Päätökset varojen jaosta eri sijoitusinstrumenttien kesken (allokaatio) sekä päätökset sijoitussalkun varojen lisäyksistä ja vähennyksistä tekee talouspäällikkö sijoitussuunnitelman, kirkkoneuvoston ohjeiden ja taloussäännön mukaan. Sijoitustoimintaan liittyvät toimenpiteet merkitään päätöspöytäkirja. 3. SIJOITUSTOIMINNAN PERIAATTEET 3.1. Sijoitushorisontti Sijoitussuunnitelmassa otetaan kantaa siihen, milloin sijoitettavia varoja tarvitaan. Tämän mukaan määräytyy sijoitushorisontti eli suunniteltu sijoitusaika. Sijoitusinstrumentit on jaettavissa sen mukaan, mikä on oletettu sijoitusajan kesto. Sijoitusaika 1 v Kassanhallintasalkku on tarkoitettu lyhytaikaisen likviditeetin hoitoon Investointisalkku, joka on tarkoitettu jonkin yksittäisen hankkeen rahoittamiseen, esim. kirkon katon uusimiseen. Sijoituksen eräpäivä on määritelty. Pitkäaikainen salkku, jolla ei ole määriteltyä eräpäivää, esim. hautainhoitorahasto. Sijoitusaika 5-10v 3.2. Tuottotavoitteet Sijoitussuunnitelmassa määritellään, kuinka paljon sijoitussalkun tuotoilla pitää vuosittain tai tulevaisuudessa rahoittaa seurakunnan toimintaa. Sijoitustoiminnan tavoitteena on saavuttaa riittävä tuottotaso hyväksytyllä riskitasolla kassavaratarpeet ja vastuullisen sijoittamisen näkökohdat huomioiden. Eri omaisuuslajien osuus sijoitussalkussa määritellään sijoitusajan ja tuottotavoitteen sekä hyväksytyn riskitason perusteella. Tällä pyritään löytämään sellainen omaisuus- 3

luokkien perusjakauma eli allokaatio, jossa sijoitusten pitkän aikavälin tuotto-riskisuhteen oletetaan olevan optimissaan sijoitustoiminnan tavoitteet huomioiden. Sijoitussalkulle määritellään perusjakauma sekä vaihteluvälit, joiden puitteissa perusjakaumasta voidaan poiketa. Yhden omaisuusluokan muodostavat sijoitukset, jotka reagoivat yhdenmukaisesti talouden muutoksiin. Yhteisvaihtelu eri omaisuusluokkien välillä on vähäisempää kuin omaisuuslajin sisällä olevien sijoitusten keskinäinen yhteisvaihtelu. Hajauttamalla sijoitukset eri omaisuusluokkiin sijoitussalkun kokonaisriski pienenee. Seurakunnan sijoitustoiminnassaan käyttämät omaisuusluokat ovat korko- ja osakesijoitukset sekä rahamarkkinat ja joukkolainat. Lyhytaikaisissa korkosijoituksissa tavoitetuotto on lyhyttä 3 kk Euribor-korkoa vastaava tuottotaso. Pitkäaikaisissa korkosijoituksissa tavoitetuottona on pitkäaikaisen lainan viitekorko. Seurakunnan sijoitusomaisuuden pitkän aikavälin sijoitusten tuottotavoite on 4,5 %. Riskitasoa kuvaava volatiliteetti eli eri sijoituskohteiden tuottojen keskihajonta on 8,5 %. Seurakunnan perusallokaatio ja sen vaihteluvälit ovat seuraavat: Pääomaluokka Minimipaino % Perusallokaatio % Maksimipaino % Osakkeet 20 % 40 % 60 % Suomi 0 % 10 % 30 % Eurooppa 0 % 15 % 25 % USA 0 % 10 % 25 % Japani 0 % 0 % 10 % Kehittyvät osakemarkkinat 0 % 5 % 10 % Korkosijoitukset 20 % 40 % 80 % Rahamarkkinat 0 % 5 % 50 % Invest grade -yrityslainat 0 % 10 % 30 % Valtionlainat 0 % 10 % 50 % High Yield -yrityslainat 0 % 10 % 20 % Kehittyvien markkinoiden lainat 0 % 5 % 10 % Vaihtoehtoiset sijoitukset 0 % 20 % 30 % Yhteensä 100 % 4. Omaisuudenhoidon järjestäminen Sijoitustoimintaa voidaan toteuttaa suorina rahamarkkina- ja korkosijoituksina, osakesijoituksina, kiinteistösijoituksina ja rahastosijoituksina sekä omaisuudenhoitajien kanssa tehtävillä valtakirjaperusteisilla varainhoitosopimuksilla. Varainhoitosopimuksen tulee sisältää seuraavat kohdat: - sijoitustoiminnan tavoitteet - vertailuindeksi ja riskitaso - kuvaus vastuullisuuskriteerien huomioimisesta sijoitustoiminnassa - sijoitustoiminnan rajoitukset - vastuut ja valtuudet - hinnoittelu 4

- raportoinnin kuvaus Omaisuudenhoitoon liittyy vastapuoliriski ja sijoitusta tehdessä on varmistuttava yhteistyökumppanin riskienhallinnan luotettavuudesta. Omaisuudenhoitajina käytetään ainoastaan Finanssivalvonnan valvomia vastuullisia ja luotettavia talletuspankkeja, omaisuudenhoitajia, rahastoyhtiöitä ja pankkiiriliikkeitä, jotka ovat dokumentoidusti sitoutuneet vastuulliseen toimintatapaan. 4.1. Sijoitustoiminnan riskienhallinta Sijoitusriskien hallinnalla tarkoitetaan lähinnä erilaisten markkina- ja vastapuoliriskien hallintaa. Markkinariskillä tarkoitetaan sijoituskohteiden hintojen vaihtelua markkinoilla. Markkinariskiä mitataan yleisesti sijoitusten tuottojen keskihajonnalla eli volatiliteetilla. Ensisijaisesti markkinariskiä pyritään hallitsemaan hajauttamalla sijoitukset eri omaisuusluokkien kesken. Lisäksi omaisuusluokkien sisällä hajauttamista tehdään eri markkinoiden, toimialojen, yritysten ja varainhoitajien kesken. 4.2. Sallitut sijoituskohteet Sijoittamisessa voidaan käyttää seuraavia sijoituskohteita 1. Korkosijoitukset Korkosijoituksia tehdessä sijoituksia voidaan tehdä seuraaviin kohteisiin; Suoria korkosijoituksia voivat olla Euroalueen valtioiden velkasitoumukset ja joukkolainat Euroalueen kuntatodistukset ja kuntien joukkolainat Euroalueen pankkien sijoitustodistukset ja joukkolainat Kotimaassa toimivien pankkien määräaikaiset ja avista-talletukset Yritystodistukset ja yrityslainat niiden luottokelpoisuusvaatimus huomioiden Välillisiä korkosijoituksia voivat olla Finanssivalvonnan valvomien rahastoyhtiöiden sijoitusrahasto-osuudet, kuten sijoitukset lyhyen koron sijoitusrahastoihin, yhdistelmärahastoihin, valtionlainarahastoihin tai yrityslainarahastoihin Välillisesti voidaan sijoittaa myös OECD-alueen ulkopuolisten valtioiden ja yritysten joukkovelkakirjalainoihin, kuten kehittyvien markkinoiden obligaatioihin. Korkosijoituksissa ei oteta valuuttariskiä pois lukien kehittyvien markkinoiden lainat, joissa osa sijoituksista voi olla valuuttasuojaamatonta. Kassavarojen lyhytaikaisessa sijoittamisessa voidaan sijoituksia tehdä lyhyen koron rahastoihin. 2. Osakesijoitukset Osakesijoittamisessa julkisesti noteerattuihin yhtiöihin on pyrkimyksenä pitkällä aikavälillä ja hallitulla riskillä saavuttaa korkosijoitusinstrumentteja korkeampi tuotto. Osakesijoituksia hajautetaan Suomen ulkopuolelle Eurooppaan, Pohjois-Amerikkaan, Japaniin ja kehittyville markkinoille tavoitteena riskin hajauttaminen ja lisätuottojen saaminen. 5

Kotimaahan ja euroalueelle sijoitettaessa voidaan käyttää suoria osakesijoituksia, kun taas OECD-maiden ulkopuolelle sijoitettaessa käytetään pääsääntöisesti välillisiä rahastosijoituksia, jolloin sijoittaminen tehdään finanssivalvonnan valvomien rahastoyhtiöiden osake- ja yhdistelmärahastoihin. Osakesijoituksiin euroalueen ulkopuolelle liittyy valuuttakurssiriski. Valuuttakurssiriskiä ei lähtökohtaisesti suojata, vaikka osa sijoitusrahastoista saattaa näin tehdä. Valuuttariskin vaikutusta tuottoon tulee huomioida osana sijoituspäätöstä. 3. Muut sijoitukset - indeksilainat ja -sijoitukset - absoluuttisen tuottotavoitteen rahastot - hyödykerahastot - vaihtovelkakirjalainat - microfinance-rahastot - private equity-sijoitukset - kiinteistösijoitukset ja asunto-osakkeet joko suoraan tai välillisesti sijoittamalla kiinteistöalalla toimiviin Finanssivalvonnan alaisiin rahastoihin 4.3. Vastuullinen sijoittaminen Seurakunta on pitkäjänteinen sijoittaja, jonka tavoitteena on varmistaa sijoituskohteidensa hyvä tuotto ja arvonkehitys pitkällä aikavälillä. Kestävä yritys, joka huomioi ympäristö-, sosiaaliset ja hyvään hallintotapaan liittyvät näkökulmat toiminnassaan, on kannattavampi sijoituskohde pitkällä aikajänteellä johtuen mm. tehokkaammasta riskienhallinnasta sekä uusien liiketoiminnallisten mahdollisuuksien tuomasta kilpailuedusta. Seurakunnan sijoitustoiminnassa huomioidaan Kirkon eläkerahaston vastuullisen sijoittamisen ohjeet (2014). Vastuullisen sijoittamisen periaatteiden mukaan seurakunta suosii sijoituskohteinaan vastuullisia yrityksiä välttää sijoittamasta yrityksiin, jotka eivät noudata hyvää hallintotapaa tai esimerkiksi kansainvälisiä ihmisoikeus- ja työelämäsopimuksia (YK:n ja OECD:n ohjeistot) noudattaa vastuullisuuskriteereitä (ympäristö-, sosiaaliset ja hallintotapa-asiat) kaikissa sijoituspäätöksissä pyrkii vaikuttamaan yrityksiin niin, että ne sitoutuvat vastuullisiin toimintatapoihin. Vastuullinen sijoittaminen toteutuu seurakunnan sijoitustoiminnassa käytännössä seuraavasti: Vastuullinen sijoittaminen koskee seurakunnan kaikkia sijoituksia, varainhoitajilta ja rahastoyhtiöiltä pyydetään lisätietoja vastuullisuusnäkökulmien huomioimisesta aina uusia sijoitustuotteita etsiessä. Seurakunta suosii sijoitustoiminnassaan sijoitusrahastoja ja omaisuudenhoitajia, joiden sijoitustoiminnassa otetaan huomioon vastuullisuusnäkökulmia. Seurakunnan valitsemien omaisuudenhoitajien tulee sitoutua toiminnassaan ja seurakunnan sijoituskohteiden valinnassa noudattamaan Kirkon eläkerahaston vastuullisen sijoittamisen ohjeisiin kirjattuja vastuullisen sijoittamisen periaatteista. Seurakunta sijoittaa osan varoistaan vastuullisten ja kestävän kehityksen teemojen mukaisesti. Tällaisia vastuullisuusteemoja ovat mm. ilmastonmuutos ja bioenergia. Tämä on huomioitava myös omaisuudenhoitajien toteuttamassa sijoitusinstrumenttien ja niiden sisällä tapahtuvien sijoituskohteiden valinnassa. 6

5. SEURAKUNNAN SIJOITUSTOIMINTA TULEVINA VUOSINA 5.1. Toiminnalliset tavoitteet lähivuosina Sijoitussuunnitelmassa tulee huomioida tiedossa olevien investointien ja korjausrakentamisen rahoitus ja maksuvalmiuden säilyttäminen. Sijoituksia tehdessä tulee varautua tuleviin investointeihin, jotta ei tarvita lainarahoitusta. Hautainhoitorahaston tavoitteena on turvata pitempiaikaisten haudanhoitosopimusten velvoitteista huolehtiminen. Sinne talletetaan hautainhoitosopimusten maksutulot ja ne on sijoitettava tuottavasti pitemmällä aikavälillä. Hautainhoitorahaston sijoitusaika voi olla huomattavasti pidempi, kuin seurakunnan sijoituksilla. 5.2. Sijoitusten tuottotavoitteet Sijoitustoiminnan tavoitteena on saavuttaa riittävä tuottotaso hyväksytyllä riskitasolla ja vastuullisuuden näkökohdat huomioiden. Lyhyen aikavälin toteutunutta tuottoa seurataan ja verrataan sopiviin vertailuindekseihin mahdollisuuksien mukaan omaisuuslajikohtaisesti. 6. SIJOITUSTOIMINNAN RAPORTOINTI, SEURANTA JA VALVONTA Sijoitussalkun tuottoa seurataan säännöllisesti vertailuindeksin avulla. Sijoitustoiminnassa pyritään vertailuindeksiä parempaan tuottoon ottaen huomioon tässä suunnitelmassa mainitut rajoitukset. Sijoitustoiminnasta raportoidaan vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä. Sijoitustoiminnan valvonnasta vastaavat seurakunnan tilintarkastajat. Tilintarkastajat keskittyvät kirjanpidon sekä hallinnon tarkastamiseen. Sijoitustoiminnan onnistumista arvioi kirkkoneuvosto. Seurakunnan sijoitustoiminta on avointa ja läpinäkyvää. Sijoituksista antaa pyydettäessä lisätietoja talouspäällikkö. 7

Jyväskylän seurakunnan kiinteistöstrategia vuosille 2010-2020 Kiinteistöluokitukset Kategoria 1 (Säilytettävät) Kriteerien soveltaminen Muuta huomioitavaa Tilanne 18.11.2015 Maakunnallisesti arvokas Ylläpitohuolto, palo- ja henk.turv. parantaminen, Taulumäen kirkko kirkkokiinteistö kulttuuriympäristö ja kiinteistö äänentoisto, kalustus. Äänentoisto v. 2015-, paloosastointi, videonäytöt Kaupungin kirkko Säynätsalon kirkko kirkkokiinteistö kirkkokiinteistö Keskustan alueseurakunnan kirkkosali + suojelulliset näkökohdat Maakunnallisesti arvokas kulttuuriympäristö ja/tai kiinteistö TATE, wc-tilat, kuorialueen pinnoitteet, vesikatto ja yläpohja. Kellarin tilat ym Urkujen uusiminen Korpilahden kirkko kirkkokiinteistö Maakunnallisesti arvokas kulttuuriympäristö ja/tai kiinteistö Iso korjaustyö suunnittelussa. L2-suunnitelmat 151015 Kuokkalan uusi kirkko kirkkokiinteistö käyttöönotto 2010 Normaalit huollot, srk-salin akustointi Keltinmäen seurakuntakeskus alueseurakunnan kirkkosali Alueseurakunnan kirkkosali Vesikatot uusittu v. 2012 Palokan seurakuntakeskus alueseurakunnan kirkkosali Alueseurakunnan kirkkosali Sisätilaremontti ja iv-muutos v. 2015 Tikkakosken seurakuntakeskus alueseurakunnan kirkkosali Alueseurakunnan kirkkosali + maakunnallisesti arvokas kulttuuriympäristö Tilat kunnossa ja normaalit huollot Vaajakosken seurakuntakeskus Säynätsalon seurakuntatalo alueseurakunnan kirkkosali alueseurakunnan srk-keskus Alueseurakunnan kirkkosali + maakunnallisesti arvokas kulttuuriympäristö Alueseurakunnan kirkkosali + maakunnallisesti arvokas kulttuuriympäristö Tilat kunnossa ja normaalit huollot, kellari-k/mattojen poisto ja P1-asiat Peruskorjaus ja laajennus v. 2014 Kortepohjan peruskorjattu seurakuntakeskus alueseurakunnan srk-keskus käyttöönotto 2010 Peruskorjaus ja muutos v. 2010 Tikkakosken pappila Vesalan kurssikeskus Koivuniemen leirikeskus Lehtisaaren kiinteistö Partiomaja Sammalinen Syvälahden partiomaja Teerilahden partiomaja Neulaskoti Keljonkangas alueseurakunnan srk-keskus kokoseurakunnallinen asema ja tarve kokoseurakunnallinen asema ja tarve Maantieteellisesti huonosti joukkoliikenteellä tavoitettava ja erillinen alue, jossa tarvitaan alueelliset toimintatilat Realisointimahdollisuudet, kiinteä toiminnallinen kokonaisuus srk-keskuksen kanssa Ympärivuotinen käyttömahdollista Ympärivuotinen käyttömahdollista realisointimahdollisuudet, erityisasema Peruskorjaus v. 2006 Kiireellisen peruskorjauksen tarpeessa Peruskorjaus v. 2003-2005. Mahdollinen täydennysrakentaminen? Vesijohto-, viemäri- ja sähkö puuttuu. Käytössä vain kesäisin Toivakassa, voisi mennä myyntiin Vesalan vanha torppa (partiokäyttö) Määräalan ostotarve / 50000, on ostettu Osakehuoneistot 2 kpl / Keljonkankaan Palvelukeskun Oy Kaunisharjun kerhotila Realisointimahdollisuudet Kuivalan kiinteistössä srk:n omistama 75 m2 huoneisto. Realisointi vaikeaa 1/4

Huhtasuon seurakuntakeskus (osittain) Korpilahden seurakuntakeskus osassa kiinteistöä alueseurakunnan kirkkosali alueseurakunnan srk-keskus vanhan poistaminen, uudisrakennus, jonne keskitetään Korpilahdella hajallaan olevia toimintoja Huoltotarve kasvaa, sv- ja salaojitus Uudisrakennus valmistui v. 2012 ja vanha srk-talo purettu Polttolinja 37, Kuokkala (osittain) kerho- ja kokoontumistila Liikehuoneistot 4 kpl, yhdistetty yhdeksi tilaksi, Kuokkalassa. Hankesuunnitelma v. 2015 Hautaustoimen kiinteistöt (poislukien Korpilahden kappeli) käyttötarkoitus ja erityispiirteet Huolto- ja ylläpitokorjaukset. Lahjaharjun kappelin alakerran keittiötilojen parantaminen Yhteensä noin 30 000 kem 2 Kategoria 2 (hankesuunnitelmaa edellyttävät kiinteistöt) Mutasen leirikeskus Tyyppälän maja Leirimaja Sarpatti Keskusseurakuntatalo Kriteerien soveltaminen Muuta huomioitavaa Tilanne 18.11.2015 käyttötarkoitus, sijainti, edellyttävät lisäselvitystä käyttötarkoitus, sijainti, edellyttävät lisäselvitystä taloudelliset tekijät, vähäinen kustannusten määrä hallinto- ja toimitotilat toteutetetaan kokonaistaloudellisesti tarkoituksenmukaisimmalla tavalla kartoitetaan ja suunnitellaan hanketasolla toimenpidemahdollisuudet kartoitetaan ja suunnitellaan hanketasolla toimenpidemahdollisuudet selvitetään kokoseurakunnallinen käyttö sekä kustannuksia vastaava ulkopuolisten tahojen käyttö vaatii hankesuunnittelua kokonaistaloudellisesti edullisimman ratkaisun selvittämiseksi Huolto- ja ylläpitokorjaukset, kappelissa sisäilmaongelmia. Päijänteen rantakiinteistö, ei vielä myydä. Rajanaapurina oleva Vanha Mutasen pappila myytävänä? Taso vaatimaton, partiokäytössä. Kaavoitus etenee jossakin vaiheessa Tyyppälänjärven ympäri. OK-kokoluokan talo rv. 1990, oma 1ha tontti, vesi-, viemäri- ja sähkö ok. Rakennus suljettu 1.10.2014 ja talotekniikka "säästöliekillä", kaavamuutos ja hankesuunnittelu, kaavamuutos etenee 12-2015, L2-suunnittelu aloitettu. Kaavaluonnoksen esittely 3.12.2015 Huhtasuon seurakuntakeskus (II osa) Polttolinja 29/37, Kuokkala Kaupungin pappila Vähennystavoite yhteensä noin 2.500 kem 2 II osa: käyttötarkoitus, sijainti edellyttävät lisäselvitystä käyttötarkoitus, sijainti, edellyttävät lisäselvitystä käyttötarkoitus, edellyttää lisäselvitystä vaatii hankesuunnittelua, neuvottelut mm. kaupungin kanssa kerho- ja kokoontumistilojen tiivistäminen ja osittaisen luopumismahdollisuuden tutkinta Liittyminen maakunnallisesti arvokkaan alueen kehityssuunnitelmaan: yhteiskäytön tutkinta Vajaakäytöllä, huoltokorjaustarve kasvaa, sv- ja salojat. Toimenpiteiden suunnittelua ei ole aloitettu Osakehuoneistoja Kuokkalassa, sisäremontti- ja ivtehostustarve, hankesuunnitelma 2015 Kaavamuutos vireillä, rakenteellisen peruskorjauksen ja TATE-uusimistarve. Kaavamuutos etenee 2/4

Kategoria 3 (realisoitavat) Kriteerien soveltaminen Muuta huomioitavaa Tilanne 18.11.2015 Lohikosken seurakuntakeskus Halssilan seurakuntakeskus Jyskän seurakuntakoti Säynätsalon pappila Korpilahden pappila Jokelan pappila käyttötarkoitus, sijainti, edellyttävät lisäselvitystä käyttötarkoitus, sijainti, edellyttävät lisäselvitystä Tilojen käyttö,toiminta ei riipuvainen kiinteistön omistuksesta. Ostaja ehdokkaan löytyminen arvioitu alustavasti mahdolliseksi. Tilojen käyttö,toiminta ei riipuvainen kiinteistön omistuksesta. Ostaja ehdokkaan löytyminen arvioitu alustavasti mahdolliseksi. Tilojen käyttö,toiminta ei riipuvainen kiinteistön omistuksesta. Ostaja ehdokkaan löytyminen arvioitu alustavasti mahdolliseksi. Tilojen käyttö,toiminta ei riipuvainen kiinteistön omistuksesta. Ostaja ehdokkaan löytyminen arvioitu alustavasti mahdolliseksi. suojelulliset rajoitukset, kartoitetaan vuokraamis- ja yhteiskäyttömahdollisuudet suojelulliset rajoitukset, kirkkotila säilyy, kartoitetaan vuokraamis- ja yhteiskäyttötilaisuudet Kirkko lähes poissa käytöstä, rivitalo myyty v. 2013. Suljettu poiskäytöstä 10-2015 Kirkossa sisäilmaoireilua, rivitalo myyty v. 2013. Sisäilmatutkimus ja rakennetutkimuksia v. 2015. kosteus- ja mikrobiongelmia rakenteissa. Telkänpesästä väistötilaa? ydintoimintojen uudelleen sijoitus Osakehuoneisto 303 m2, myynnissä kerhotoimintojen uudelleen sijoitus Toiminnot siirretään mahdolliseen uuteen seurakuntakeskukseen edellyttää Palokan kirkon tilaohjelman päivitystä Myynnissä Myynnissä, kaavamuutos valmistelussa Väistötilakäytössä v. 2015 syksyyn asti, myynti vaatii kaavamuutoksen. Vuokrasopimusneuvottelu vireillä Palokan kanttorila Korjauskustannukset Asuinkäytössä toistaiseksi Korpilahden kappeli (poistuu kauden lopulla) Huhtakeskuksen liiketila Yhteensä noin 3.500 kem 2 Korjauskustannukset Korjauskustannukset ja vuokrasta kertymättömät korjauskustannnusvaraukset. Ostaja ehdokkaan löytyminen arvioitu mahdolliseksi. tekninen käyttöikä päättyy strategiakaudella, siunauksien siirtäminen kirkkoon nostaa strategian tavoitteiden mukaisesti kirkon käyttöastetta Tila ei seurakunnan käytössä. Käytössä toistaiseksi, vähäisillä huoltokorjauksilla. Kirkkolaki saattaa estää käytöstä poistamisen / purkamisen. Museoviraston selvitys käynnissä. Osakehuoneisto 320 m2. Vuokrattu 31.5.2016 saakka. Myynnissä Toteutuneet vähennykset 2010-2015 Kriteerien soveltaminen Muuta huomioitavaa Tilanne 18.11.2015 Keljon seurakuntakeskus Tikan seurakuntakoti Kypärämäen seurakuntakoti Keltinmäen vuokratalo Halssilan vuokratalo Tilojen käyttö,toiminta ei riipuvainen kiinteistön omistuksesta. Ostajaehdokkaan löytyminen arvioitu alustavasti mahdolliseksi. Tilojen käyttö,toiminta ei riipuvainen kiinteistön omistuksesta. Ostajaehdokkaan löytyminen arvioitu alustavasti mahdolliseksi. Tilojen käyttö,toiminta ei riipuvainen kiinteistön omistuksesta. Ostaja ehdokkaan löytyminen arvioitu alustavasti mahdolliseksi. Korjauskustannukset ja vuokrista kertymättömät korjauskustannnusvaraukset Korjauskustannukset ja vuokrista kertymättömät korjauskustannnusvaraukset 3/4 ydintoimintojen uudelleen sijoitus Myyty v.2013 Uusi kirkko vamistui 2010 Myyty v.2011 ydintoimintojen uudelleen sijoitus Myyty v.2013 suunnittelu, ensisijaisesti soveltuva, yhteiskuntavastuullinen ostaja suunnittelu, ensisijaisesti soveltuva, yhteiskuntavastuullinen ostaja Myyty v.2013 Myyty v.2013

Asunto, Korpilahti Korjauskustannukset poistuu uudisrakennushankkeen kautta Purettu v. 2012 Lohikosken rivitalo Korjauskustannukset kerhotoimintojen uudelleen Myyty v.2013 sijoitus Halssilan rivitalo Korjauskustannukset Myyty v.2013 Leirimaja Majaniemi leirikeskusten tarve ja kehittäminen arvioidaan seurakunnan kokonaisuuden näkökulmasta. Ostaja ehdokkaan löytyminen arvioitu mahdolliseksi. Ei ympärivuotista aktiivista käyttöä Myyty v. 2012 Laikuttajantie 2 Korjauskustannukset. Realisointi arvioitu kerhotoimintojen uudelleen Myyty v.2011 mahdolliseksi. sijoitus Erillisiä osakehuoneistoja myyty noin 10 kpl Myyty v. 2010-2015 Yhteensä noin 10.000 kem 2 Värikoodien selitykset: = Kiinteistö on peruskorjattu ja kunnossa = Toimenpiteitä odotettavissa 1-10 vuoden kuluessa = Kiireellisiä toimenpiteitä odotettavissa = Kohteen taloudellinen merkitys vähäinen = Toteutuneet vähennykset 18.11.2015/hyväksytty 14.12.2015 kirkkovaltuustossa 12 Jkl srk / VT 4/4

TULOSLASKELMA 2017 TP edellinen vuosi 2016 TA kuluva 2017 TA muutokset 2017 Toteuma 2017 Toimintatuotot -9 691 911,45-3 950 833,00-1 380 724,00-12 210 959,40 6 879 402,40 229,0 Korvaukset -430 503,04-463 371,00-477 776,34 14 405,34 103,1 Myyntituotot -336 861,62-316 900,00-554,00-288 254,97-29 199,03 90,8 Maksutuotot -1 298 195,80-1 059 667,00-3 770,00-1 315 887,94 252 450,94 123,7 Vuokratuotot -673 275,55-660 180,00-648 714,22-11 465,78 98,3 Metsätalouden tuotot -148 613,88-99 200,00-156 193,17 56 993,17 157,5 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -83 479,15-9 762,00-1 000,00-74 996,38 64 234,38 696,9 Tuet ja avustukset -119 078,10-85 500,00-131 855,31 46 355,31 154,2 Muut toimintatuotot -48 450,43-53 600,00-1 375 400,00-1 705 910,73 276 910,73 119,4 Sisäiset tuotot -6 553 453,88-1 202 653,00-7 411 370,34 6 208 717,34 616,3 Toimintakulut 28 754 375,36 24 351 242,23 485 647,00 30 191 590,23-5 354 701,00 121,6 Henkilöstökulut 12 954 246,30 13 572 145,23 4 923,00 12 825 752,98 751 315,25 94,5 Palkat ja palkkiot 10 165 768,78 10 586 433,56 3 680,00 10 134 514,96 455 598,60 95,7 Henkilösivukulut 2 933 914,69 3 087 711,67 1 243,00 2 814 311,83 274 642,84 91,1 Henkilöstökulujen oikaisuerät -145 437,17-102 000,00-123 073,81 21 073,81 120,7 Palvelujen ostot 4 334 916,28 5 149 095,00 321 680,00 4 607 119,79 863 655,21 84,2 Palvelun ostot - sisäiset 1 158 498,34 1 202 653,00 13 060,00 1 207 438,79 8 274,21 99,3 Vuokrakulut 1 059 938,73 1 079 273,00 53 200,00 1 133 892,78-1 419,78 100,1 Sisäiset vuokrakulut 5 394 955,54 6 203 931,55-6 203 931,55 0,0 Aineet ja tarvikkeet 2 356 418,48 2 211 228,00 16 803,00 2 509 678,44-281 647,44 112,6 Ostot tilikauden aikana 2 356 418,48 2 211 228,00 16 803,00 2 509 678,44-281 647,44 112,6 Annetut avustukset 880 033,07 803 148,00 40 900,00 893 732,33-49 684,33 105,9 Muut toimintakulut 615 368,62 333 700,00 35 081,00 810 043,57-441 262,57 219,7 TOIMINTAKATE 19 062 463,91 20 400 409,23-895 077,00 17 980 630,83 1 524 701,40 92,2 Verotulot ja valtionrahoitus -23 952 126,44-23 558 800,00-23 545 606,65-13 193,35 99,9 Verotuskulut 346 844,77 350 000,00 334 254,06 15 745,94 95,5 Keskusrahastomaksut 1 948 596,00 1 920 000,00 1 919 778,00 222,00 100,0 Rahoitustuotot- ja kulut -636 410,48-985 000,00-915 229,40-69 770,60 92,9 Korkotuotot -2 229,41-15 000,00-5 520,84-9 479,16 36,8 Muut rahoitustuotot -607 628,07-970 000,00-910 257,21-59 742,79 93,8 Arvon muutokset sijoituksista -26 864,20 Korkokulut 275,32 548,65-548,65 0,0 Muut rahoituskulut 35,88 VUOSIKATE -3 230 632,24-1 873 390,77-895 077,00-4 226 173,16 1 457 705,39 152,7 Poistot ja arvonalentumiset 1 884 337,89 1 778 891,45 3 786 272,93-2 007 381,48 212,8 Suunnitelman mukaiset poistot 1 884 337,89 1 778 891,45 3 786 272,93-2 007 381,48 212,8 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 0,00 0,00 0,0 Tuotot -1 210 939,85-1 194 308,96 1 194 308,96 0,0 Kulut 1 046 608,91 1 029 890,26-1 029 890,26 0,0 Siirrot rahastosta/rahastoon 164 330,94 164 418,70-164 418,70 0,0 TILIKAUDEN TULOS -1 346 294,35-94 499,32-895 077,00-439 900,23-549 676,09 44,5 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -145 190,03-125 262,10 125 262,10 0,0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -1 491 484,38-94 499,32-895 077,00-565 162,33-424 413,99 57,1 Yli-ali T-%

TULOSLASKELMA PÄÄLUOKITTAIN 2017 Pääluokka TP edellinen vuosi 2016 TA kuluva 2017 TA muutokset 2017 1 Hallinto Toimintatuotot -783 081,09-758 527,00-797 702,31 39 175,31 105,2 Toteuma 2017 Korvaukset -236 872,50-269 759,00-271 671,34 1 912,34 100,7 Myyntituotot -15 943,50-15 000,00-19 693,02 4 693,02 131,3 Maksutuotot -186 812,18-119 000,00-156 239,77 37 239,77 131,3 Tuet ja avustukset -69 669,60-70 000,00-69 395,70-604,30 99,1 Muut toimintatuotot -3 771,68-1 300,00-1 345,00 45,00 103,5 Sisäiset tuotot -270 011,63-283 468,00-279 357,48-4 110,52 98,5 Toimintakulut 3 188 678,55 3 190 806,56 3 117 758,50 73 048,06 97,7 Henkilöstökulut 1 297 941,90 1 411 986,56 1 282 027,27 129 959,29 90,8 Palkat ja palkkiot 1 101 109,70 1 175 504,56 1 100 578,30 74 926,26 93,6 Henkilösivukulut 302 682,38 338 482,00 294 792,88 43 689,12 87,1 Henkilöstökulujen oikaisuerät -105 850,18-102 000,00-113 343,91 11 343,91 111,1 Palvelujen ostot 1 135 959,36 1 170 890,00 1 166 710,82 4 179,18 99,6 Palvelun ostot - sisäiset 285 826,43 302 270,00 303 243,31-973,31 100,3 Vuokrakulut 103 902,64 104 000,00 110 953,94-6 953,94 106,7 Sisäiset vuokrakulut 128 422,43 131 602,06-131 602,06 0,0 Aineet ja tarvikkeet 137 659,17 193 660,00 163 510,20 30 149,80 84,4 Ostot tilikauden aikana 137 659,17 193 660,00 163 510,20 30 149,80 84,4 Muut toimintakulut 98 966,62 8 000,00-40 289,10 48 289,10-503,6 TOIMINTAKATE 2 405 597,46 2 432 279,56 2 320 056,19 112 223,37 95,4 VUOSIKATE 2 405 597,46 2 432 279,56 2 320 056,19 112 223,37 95,4 Sisäiset vyörytyserät -2 185 045,07-2 111 040,40 2 111 040,40 0,0 TILIKAUDEN TULOS 220 552,39 2 432 279,56 209 015,79 2 223 263,77 8,6 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 220 552,39 2 432 279,56 209 015,79 2 223 263,77 8,6 Yli-ali T-% 2 Seurakunnallinen toiminta Toimintatuotot -1 375 093,54-1 126 163,00-5 324,00-1 473 163,10 341 676,10 130,2 Korvaukset -193 630,54-193 612,00-206 105,00 12 493,00 106,5 Myyntituotot -42 102,18-31 500,00-554,00-43 914,07 11 860,07 137,0 Maksutuotot -496 272,54-388 117,00-3 770,00-449 520,64 57 633,64 114,7 Vuokratuotot -70 525,56-48 200,00-64 137,22 15 937,22 133,1 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -83 439,15-9 762,00-1 000,00-74 733,22 63 971,22 694,4 Tuet ja avustukset -46 532,50-15 500,00-41 700,35 26 200,35 269,0 Muut toimintatuotot -2 522,07-182 151,53 182 151,53 0,0 Sisäiset tuotot -440 069,00-439 472,00-410 901,07-28 570,93 93,5 Toimintakulut 17 589 411,84 12 674 275,07 162 947,00 18 564 945,59-5 727 723,52 144,6 Henkilöstökulut 8 635 492,30 9 162 328,07 4 923,00 8 674 055,42 493 195,65 94,6 Palkat ja palkkiot 6 707 544,37 7 081 821,00 3 680,00 6 787 821,40 297 679,60 95,8 Henkilösivukulut 1 940 863,08 2 080 507,07 1 243,00 1 892 026,22 189 723,85 90,9 Henkilöstökulujen oikaisuerät -12 915,15-5 792,20 5 792,20 0,0 Palvelujen ostot 1 351 855,20 1 403 768,00 51 680,00 1 372 297,42 83 150,58 94,3 Palvelun ostot - sisäiset 801 117,56 839 443,00 13 060,00 837 154,29 15 348,71 98,2 Vuokrakulut 87 200,60 71 870,00 500,00 83 308,80-10 938,80 115,1 Sisäiset vuokrakulut 5 266 533,11 6 072 329,49-6 072 329,49 0,0 Aineet ja tarvikkeet 399 634,51 380 418,00 16 803,00 352 723,47 44 497,53 88,8 Ostot tilikauden aikana 399 634,51 380 418,00 16 803,00 352 723,47 44 497,53 88,8 Annetut avustukset 880 033,07 803 148,00 40 900,00 893 732,33-49 684,33 105,9 Muut toimintakulut 167 545,49 13 300,00 35 081,00 279 344,37-230 963,37 577,4 TOIMINTAKATE 16 214 318,30 11 548 112,07 157 623,00 17 091 782,49-5 386 047,42 146,0 Rahoitustuotot- ja kulut -1 494,83-15 479,72 15 479,72 0,0 Korkotuotot -4,13 Muut rahoitustuotot -1 512,69-15 490,22 15 490,22 0,0 Korkokulut 21,99 10,50-10,50 0,0 VUOSIKATE 16 212 823,47 11 548 112,07 157 623,00 17 076 302,77-5 370 567,70 145,9 Sisäiset vyörytyserät 4 450 059,92 3 777 974,21-3 777 974,21 0,0 TILIKAUDEN TULOS 20 662 883,39 11 548 112,07 157 623,00 20 854 276,98-9 148 541,91 178,2 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 20 662 883,39 11 548 112,07 157 623,00 20 854 276,98-9 148 541,91 178,2

4 Hautaustoimi Toimintatuotot -678 339,31-659 823,00-789 493,91 129 670,91 119,7 Myyntituotot -779,55-900,00-857,20-42,80 95,2 Maksutuotot -609 179,29-548 900,00-705 356,68 156 456,68 128,5 Vuokratuotot -6 056,76-5 830,00-2 187,60-3 642,40 37,5 Tuet ja avustukset -140,00 Muut toimintatuotot -150,00-38 200,00-20 324,06-17 875,94 53,2 Sisäiset tuotot -62 033,71-65 993,00-60 768,37-5 224,63 92,1 Toimintakulut 1 687 367,10 1 787 267,00 1 739 783,15 47 483,85 97,3 Henkilöstökulut 1 015 693,22 1 062 900,00 1 029 721,07 33 178,93 96,9 Palkat ja palkkiot 786 881,93 830 093,00 804 293,09 25 799,91 96,9 Henkilösivukulut 231 336,56 232 807,00 225 427,98 7 379,02 96,8 Henkilöstökulujen oikaisuerät -2 525,27 Palvelujen ostot 298 733,97 358 770,00 295 600,43 63 169,57 82,4 Palvelun ostot - sisäiset 6 097,32 450,00 4 252,06-3 802,06 944,9 Vuokrakulut 390,45 2 500,00 338,11 2 161,89 13,5 Aineet ja tarvikkeet 341 297,41 367 850,00 381 038,39-13 188,39 103,6 Ostot tilikauden aikana 341 297,41 367 850,00 381 038,39-13 188,39 103,6 Muut toimintakulut 25 154,73-5 203,00 28 833,09-34 036,09-554,2 TOIMINTAKATE 1 009 027,79 1 127 444,00 950 289,24 177 154,76 84,3 VUOSIKATE 1 009 027,79 1 127 444,00 950 289,24 177 154,76 84,3 Poistot ja arvonalentumiset 554 435,19 525 493,17 559 885,43-34 392,26 106,5 Suunnitelman mukaiset poistot 554 435,19 525 493,17 559 885,43-34 392,26 106,5 Sisäiset vyörytyserät 448 642,93 398 886,74-398 886,74 0,0 TILIKAUDEN TULOS 2 012 105,91 1 652 937,17 1 909 061,41-256 124,24 115,5 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -20 507,89-579,96 579,96 0,0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 991 598,02 1 652 937,17 1 908 481,45-255 544,28 115,5 5 Kiinteistötoimi Toimintatuotot -6 855 397,51-1 406 320,00-1 375 400,00-9 150 600,08 6 368 880,08 329,0 Myyntituotot -278 036,39-269 500,00-223 790,68-45 709,32 83,0 Maksutuotot -5 931,79-3 650,00-4 770,85 1 120,85 130,7 Vuokratuotot -596 693,23-606 150,00-582 389,40-23 760,60 96,1 Metsätalouden tuotot -148 613,88-99 200,00-156 193,17 56 993,17 157,5 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -40,00-263,16 263,16 0,0 Tuet ja avustukset -2 736,00-20 759,26 20 759,26 0,0 Muut toimintatuotot -42 006,68-14 100,00-1 375 400,00-1 502 090,14 112 590,14 108,1 Sisäiset tuotot -5 781 339,54-413 720,00-6 660 343,42 6 246 623,42 1 609,9 Toimintakulut 6 288 917,87 6 698 893,60 322 700,00 6 769 102,99 252 490,61 96,4 Henkilöstökulut 2 005 118,88 1 934 930,60 1 839 949,22 94 981,38 95,1 Palkat ja palkkiot 1 570 232,78 1 499 015,00 1 441 822,17 57 192,83 96,2 Henkilösivukulut 459 032,67 435 915,60 402 064,75 33 850,85 92,2 Henkilöstökulujen oikaisuerät -24 146,57-3 937,70 3 937,70 0,0 Palvelujen ostot 1 548 367,75 2 215 667,00 270 000,00 1 772 511,12 713 155,88 71,3 Palvelun ostot - sisäiset 65 457,03 60 490,00 62 789,13-2 299,13 103,8 Vuokrakulut 868 445,04 900 903,00 52 700,00 939 291,93 14 311,07 98,5 Aineet ja tarvikkeet 1 477 827,39 1 269 300,00 1 612 406,38-343 106,38 127,0 Ostot tilikauden aikana 1 477 827,39 1 269 300,00 1 612 406,38-343 106,38 127,0 Muut toimintakulut 323 701,78 317 603,00 542 155,21-224 552,21 170,7 TOIMINTAKATE -566 479,64 5 292 573,60-1 052 700,00-2 381 497,09 6 621 370,69-56,2 Rahoitustuotot- ja kulut 83,38 364,39-364,39 0,0 Korkotuotot -1,17 1,17 0,0 Korkokulut 83,38 365,56-365,56 0,0 VUOSIKATE -566 396,26 5 292 573,60-1 052 700,00-2 381 132,70 6 621 006,30-56,2 Poistot ja arvonalentumiset 1 329 902,70 1 253 398,28 3 226 387,50-1 972 989,22 257,4 Suunnitelman mukaiset poistot 1 329 902,70 1 253 398,28 3 226 387,50-1 972 989,22 257,4 Sisäiset vyörytyserät -418 217,01 188 211,51-188 211,51 0,0 TILIKAUDEN TULOS 345 289,43 6 545 971,88-1 052 700,00 1 033 466,31 4 459 805,57 18,8 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -124 682,14-124 682,14 124 682,14 0,0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 220 607,29 6 545 971,88-1 052 700,00 908 784,17 4 584 487,71 16,5

6 Rahoitustoimi Verotulot ja valtionrahoitus -23 952 126,44-23 558 800,00-23 545 606,65-13 193,35 99,9 Verotuskulut 346 844,77 350 000,00 334 254,06 15 745,94 95,5 Keskusrahastomaksut 1 948 596,00 1 920 000,00 1 919 778,00 222,00 100,0 Rahoitustuotot- ja kulut -634 999,03-985 000,00-900 114,07-84 885,93 91,4 Korkotuotot -2 225,28-15 000,00-5 519,67-9 480,33 36,8 Muut rahoitustuotot -606 115,38-970 000,00-894 766,99-75 233,01 92,2 Arvon muutokset sijoituksista -26 864,20 Korkokulut 169,95 172,59-172,59 0,0 Muut rahoituskulut 35,88 VUOSIKATE -22 291 684,70-22 273 800,00-22 191 688,66-82 111,34 99,6 Sisäiset vyörytyserät -2 295 440,77-2 254 032,06 2 254 032,06 0,0 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 0,00 0,00 0,0 Tuotot -1 210 939,85-1 194 308,96 1 194 308,96 0,0 Kulut 1 046 608,91 1 029 890,26-1 029 890,26 0,0 Siirrot rahastosta/rahastoon 164 330,94 164 418,70-164 418,70 0,0 TILIKAUDEN TULOS -24 587 125,47-22 273 800,00-24 445 720,72 2 171 920,72 109,8 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -24 587 125,47-22 273 800,00-24 445 720,72 2 171 920,72 109,8 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0