VIRATI VIRANOMAISYHTEISTYÖRYHMÄ (Finanssivalvonta/Suomen Pankki/Tilastokeskus) Annettu Korvaa Voimassa 30.9.2004 10.6.2000 30.9.2011 M RAHOITUSRISKI Frekvenssi: Neljännesvuosittain Palautusviive: 20 pankkipäivää Vastaustarkkuus: 1000 euroa Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonnalle Voimaantulo: 30.9.2011 Rahoitusriski: Tiedonantajatasot: 221, 292, 284, 294, 203 M01 M02 M03 M04 Taseen vastaavaa; euromääräiset ja muut kuin euromääräiset erät yhteensä Taseen vastattavaa; euromääräiset ja muut kuin euromääräiset erät yhteensä Liitetiedot; taseen vastaavaa; euromääräiset ja muut kuin euromääräiset erät yhteensä Liitetiedot; taseen vastattavaa; euromääräiset ja muut kuin euromääräiset erät yhteensä Tiedonantajatasot: 287, 288, 289 (keskusrahalaitokset) M41 Taseen vastaavaa; euromääräiset ja muut kuin euromääräiset erät yhteensä M42 Taseen vastattavaa; euromääräiset ja muut kuin euromääräiset erät yhteensä Liite 1: Viitteet: Rahoitusriski; LASKUSÄÄNNÖT *Rahoitustarkastuksen standardi RA 4.7 rahoitusriskin ilmoittamisesta *Tiedonantajatasojen määritelmät ja sisältö liitteessä 6 "Tiedonkeruun tiedonantajat" *Lomakemallissa tietokentillä esiintyy 0 niissä tietokentissä, joihin EXCEL-työkirjoissa tai muutoin liittyy poiminta- tai laskukaava. Tiedustelut: Finanssivalvonta; Lauri Kujala puh. 010 831 5223
RAHOITUSRISKI; TASEEN VASTAAVAA Standardi: RA 4.7 M01 =>-3kk Järjestämättöm Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v Luokittelutekijät <=0kk ät saamiset B C J O C040001 C0401 C0402 C0403 C04004 C0501 C050003 C06 C00 M:0102+ J:Kr10 J:Kr10 J:Kr10 J:Kr10 J:Kr10 J:Kr10 J:Kr10 J:Kr10 J:Kr10 M:0103 Rivino tno tase-erä no krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 05 5 01 KÄTEISET VARAT Kr01 Kr02 0901 0 KESKUSPANKKIRAHOITUKSEEN OIKEUTTAVAT 07 7 02 SAAMISTODISTUKSET 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0705 2 Valtion velkasitoumukset Kr01 Kr02 J0601/ Kr07/Kr08 0901 0 0710 9 Valtion liikeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat Kr01 Kr02 Kr07/Kr08 0901 0 J0603 Pankkien sijoitustodistukset Kr01 0715 4 Kr02 /Kr07/Kr08 0901 0 J1X/ Muut Kr01 0720 1 Kr02 Kr07/Kr08 0901 0 10 2 03 SAAMISET LUOTTOLAITOKSILTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1005 7 0305 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta Kr01 Kr02 0901 0 101005 9 033005 Muut kuin vaadittaessa maksettavat saamiset keskuspankeilta Kr01 Kr02 0901 0 101010 6 033010 Muut kuin vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta Kr01 Kr02 0901 0 15 7 05 SAAMISET YLEISÖLTÄ JA JULKISYHTEISÖILTÄ Kr01 Kr02 0901 0 20 4 07 LEASING KOHTEET Kr01 Kr02 0901 0 25 9 09 SAAMISTODISTUKSET 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2570 4 0905 Julkisyhteisöiltä 0901 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 257005 9 Eräpäivään asti pidettävät Kr01 Kr02 Kr09 0901 0 257010 6 Muut Kr01 Kr02 Kr09 0901 0 2575 9 0930 Muilta 0901 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 257505 4 Eräpäivään asti pidettävät Kr01 Kr02 Kr09 0901 0 257510 1 Muut Kr01 Kr02 Kr09 0901 0 30 6 11 OSAKKEET JA OSUUDET 0 0 0 Noteeratut osakkeet Kr01 Kr02 J1001/J1009/Kr09/ 3005 1 Kr16 0901 0 3010 8 Muut osakkeet ja osuudet Kr01 Kr02 J1001/J1009/Kr09/ Kr17 0901 0 3015 3 Sijoitusrahasto-osuudet Kr01 Kr02 J1002/Kr09 0 3020 0 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat osakkeet ja osuudet Kr01 Kr02 J10/ Kr07/Kr08 35 1 12 OSAKKEET JA OSUUDET OMISTUSYHTEYSYRITYKSISSÄ Kr01 Kr02 0901 0 40 8 13 OSAKKEET JA OSUUDET SAMAAN KONSERNIIN KUULUVISSA YRITYKSISSÄ Kr01 Kr02 0901 0 42 0 15 JOHDANNAISSOPIMUKSET Kr01 Kr02 0 45 3 17 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Kr01 Kr02 0901 0 50 1 19 AINEELLISET HYÖDYKKEET Kr01 Kr02 0901 0 60 3 21+23+2 5+27 MUUT VARAT Kr01 Kr02 0901 0 70 5 39 VASTAAVAA YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
RAHOITUSRISKI; TASEEN VASTATTAVAA Standardi: RA 4.7 M02 Luokittelutekijät Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v B C K O C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino tno tase-erä no krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 05 6 43 VELAT LUOTTOLAITOKSILLE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0505 1 4305 Velat keskuspankeille Kr01 Kr02 0901 0 0510 8 4310 Velat luottolaitoksille 0 0 0 0 0 0 0 0 0 051005 3 431005 Vaadittaessa maksettavat velat luottolaitoksille Kr01 Kr02 0901 0 051010 0 431010 Muut kuin vaadittaessa maksettavat velat luottolaitoksille Kr01 Kr02 0901 0 10 3 44 VELAT YLEISÖLLE JA JULKISYHTEISÖILLE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1005 8 4405 Talletukset 100505 3 440505 Vaadittaessa maksettavat talletukset Kr01 Kr02 0901 0 100510 0 440530 Muut kuin vaadittaessa maksettavat talletukset Kr01 Kr02 0901 0 1010 5 4430 Muut velat yleisölle ja julkisyhteisöille Kr01 Kr02 0901 0 15 8 46 YLEISEEN LIIKKEESEEN LASKETUT VELKAKIRJAT 0903 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1540 6 4605 Joukkovelkakirjat Kr01 0 1545 1 463005 Sijoitus- ja yritystodistukset Kr01 0 1550 9 463030 Muut Kr01 0 17 0 48 JOHDANNAISSOPIMUKSET JA MUUT KAUPANKÄYNTITARKOITUKSESSA PIDETTÄVÄT VELAT Kr01 0 50+52+54 20 5 +60 MUUT TASEEN VASTATTAVAA PUOLEN ERÄT Kr01 Kr02 0901 0 40 9 56 VELAT, JOILLA ON HUONOMPI ETUOIKEUS KUIN MUILLA VELOILLA Kr01 Kr02 0903 0 45 4 65 OMA PÄÄOMA Kr01 Kr02 0901 0 50 2 69 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0
RAHOITUSRISKI; LIITETIEDOT; TASEEN VASTAAVAA Standardi: RA 4.7 M03 Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v =>-3kk <=0kk Luokittelutekijät B C J L O C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 C00 Rivino tno tase-erä no krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 25 1 02 30 8 11 Lainaksi tai vakuudeksi annetut keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Lainaksi tai vakuudeksi annetut keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat osakkeet ja osuudet Kr01 Kr01 Kr07/Kr08 Kr11/Kr12 0901 0 Kr01 Kr07/Kr08 Kr11/Kr12 0901 0 PAIKALLISPANKIT YHTEENSÄ (281, 284) ILMOITTAA: Luokittelutekijät Luokittelutekijät Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v =>-3kk <=0kk B C J L O C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 C00 Rivino tno tase-erä no krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 50 3 09 Paikallispankkien hallussa olevat keskusrahalaitoksen liikkeeseen laskemat Kr01 Kr02 L11 0901 0 ULKOMAISET SIVUKONTTORIT (203) ILMOITTAVAT: Luokittelutekijät Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v =>-3kk <=0kk B C J L O C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 C00 Rivino tno tase-erä no krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 70 7 03 75 2 03 Sivukonttorin saamiset luottolaitokselta ilman ulkomaisia sivukonttoreita Kr01 Kr02 L04 0901 0 Sivukonttorin saamiset luottolaitoksen muilta sivukonttoreilta Kr01 Kr02 L05 0901 0
RAHOITUSRISKI; LIITETIEDOT; TASEEN VASTATTAVAA Standardi: RA 4.7 M04 >9kk Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >1v <=2v >2v <=5v >5v Luokittelutekijät <=12kk B C K O C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino tno tase-erä no krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 05 8 Velat, joihin on kytketty pääsopimuksesta erotettava johdannainen 0505 3 4405 Talletukset Kr01 Kr15 0901 0510 0 4605 Joukkovelkakirjat Kr01 Kr15 0901 0515 5 463005 Sijoitus- ja yritystodistukset Kr01 Kr15 0901 0901 0 0520 2 Muut Kr01 K04/ K0606/ K0609/ K0704/ K0709/ K99/ Kr15 0901 ULKOMAISET SIVUKONTTORIT (203) ILMOITTAVAT: Luokittelutekijät Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk >1v <=2v >2v <=5v >5v B C L O C040001 C0401 C0402 C0403 <=12kk C0404 C0501 C050003 C06 Rivino tno tase-erä no krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 20 7 43 25 2 43 Sivukonttorin velat luottolaitokselle ilman ulkomaisia sivukonttoreita Kr01 Kr02 L04 0901 0 Sivukonttorin velat luottolaitoksen muille sivukonttoreille Kr01 Kr02 L05 0901 0
VIRATI VIRANOMAISYHTEISTYÖRYHMÄ (Finanssivalvonta/Suomen Pankki/Tilastokeskus) Annettu 31.3.2005 Korvaa Voimassa 30.9.2011 alkaen M/Liite 1 RAHOITUSRISKI; laskusäännöt Rivi merkitään i:llä, sarake j:llä, koordinaatteina käytetään taulun rivi- ja sarakenumeroita. Esimerkki: X i,05 = j y i,10...50, kun 05 i 70. Selitys: Sarakkeeseen 05 lasketaan sarakkeiden 10...50 summa riveillä 05...70. Taulu M01: X i,05 = j y i,10...55, kun 05 i 70 X 07,j = i y 0705 0720,j, kun 10 j 55 X 10,j = i y 1005...101010,j, kun 10 j 55 X 25,j = i y 2570, 2575,j, kun 10 j 55 X 2570,j = i y 257005...257010,j, kun 10 j 55 X 2575,j = i y 257505...257510,j, kun 10 j 55 X 30,j = i y 3005...3020,j, kun 10 j 55 X 70,j = i y 05...60,j-y07,,j-y10,j-y25,j-y2570,j -y 2575,j -y 30, kun 10 j 55 Taulu M02: X i,05 = j y i,10...45, kun 05 i 50 X 05,j = i y 0505...0510,j, kun 10 j 45 X 0510,j = i y 051005...051010,j, kun 10 j 45 X 10,j = i y 100505...1010,j, kun 10 j 45 X 15,j = i y 1540...1550,j, kun 10 j 45 X 50,j = i y 05...45,j -y 05,j -y 0510,j -y 10,j -y 15, kun 10 j 45 Taulu M03: X i,05 = j y i,10 50, kun 25 i 75 Taulu M04: X 05,05 = j y i0505 0520,05 X i,05 = j y i,10 45, kun 20 i 25 Taulu M41: X i,05 = j y i,10 50, kun 05 i 25 Taulu M42: X i,05 = j y i,10...45, kun 05 i 10 X 05,j = i y 0505...0510,j, kun 10 j 45