Vuosikertomus 2017
SISÄLLYSLUETTELO Hallituksen toimintakertomus Tilinpäätös Sähköverkkotoiminta Muut sähköliiketoiminnat Talouden tunnusluvut
Hallituksen toimintakertomus Sähkön markkinahinta on pysynyt edelleen alhaisella tasolla, sillä tuettu, uusiutuva voimantuotanto on osaltaan pitänyt markkinahintaa alhaalla. Vaikka taantuma on jo kääntynyt hienoiseen kasvuun, ei sähkön käyttö teollisuudessa ole alueellamme lisääntynyt. Kotitalouksien ja pienyritysten sähkön käytön lievä kasvu on seurausta uusista käyttöpaikoista ja lämpöpumpuista. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen jälkeen Yhtiön liikevaihto oli 9,2 milj. euroa, jossa on laskua 4,8 % viime vuoteen verrattuna. Lasku johtuu energian myyntihinnan laskusta ja vähentyneestä urakoinnista. Yhtiön tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja oli 1 198 087 euroa. Tulos nousi selvästi ja tähän vaikutti v. 2016 korotettu siirtohinta, tuotantoliiketoiminnan parantunut tulos ja TSE-osuuden vähentynyt tappio. Yhtiön omavaraisuusaste on 52,8 % ja oman pääoman tuotto on 15,4%. Sähkönmyyntiliiketoiminta Myynnin liikevaihto oli 4,7 milj.euroa ja liiketoiminnan tulos ennen siirtoja oli -11 799 euroa. Tappion syynä oli kaupungin kanssa oleva sopimus TSE:n osuussähkön myynnistä. Sähkön- myynnin markkina on voimakkaasti kilpailtu ja muuttuu tarjonnaltaan vaihtuvahintaisiin, riskiä asiakkaalle siirtäviin, tuotteisiin. Sähköverkkoliiketoiminta Siirtoliiketoiminnan liikevaihto nousi 2,2 %:lla ollen 3,7 milj.euroa. Energiaa siirrettiin verkostossa 124,6 GWh. Kulutus kääntyi laskuun: alueellamme kului 2 GWh vähemmän sähköä kuin aiempana vuonna. Lasku johtui alueen teollisuuden muutoksista. Tilikauden tulos ennen siirtoja oli kaikkiaan 961 545 euroa. Yhtiön siirtohintaa ei nostettu vuoden aikana. Tuotantoliiketoiminta Tuotantoliiketoiminnan liikevaihto oli 210 960 euroa. Tulos ennen siirtoja ja veroja nousi yhden tuulipuiston myynnistä saatujen osinkotulojen myötä 185 497 euroon. Urakointiliiketoiminta Urakoinnin liikevaihto oli 579 746 euroa ja tulos ennen siirtoja ja veroja oli 62 845 euroa. Suurimpana työnä jatkuivat katuvalaistusten vaihto LEDvaloiksi koko kaupungin alueella. Investoinnit Yhtiön kokonaisinvestoinnit olivat 2 786 924 euroa, josta verkoston laajentamiseen ja korvausinvestointeihin käytettiin 2 471 158 euroa. Vuoden suurin investointi oli 110 kv:n alueverkko Karvetista Kukolan sähköasemalle sekä samassa yhteydessä toteutettu Finnfeeds Finlandin tehdasalueen 110 kv:n maakaapelointi. Osakkuudet ja järjestöt Yhtiö on mukana Fennovoima ydinvoimahankkeessa 2,39 MW:n osuudella ja hankkeen pääomitusta jatkettiin aiemmin sovitusti. Tuotanto-osuutemme Katternö Kraft Oy:ssä muuttui hieman, kun yksi tuulipuisto myytiin Puhuri Oy:stä. Muut osuudet ovat Rajakiiri Oy:n tuulivoimapuisto sekä Kanteleen Voima Oy:n Haapavedellä sijaitseva bio-/turvevoimalaitos. Yhtiö on osakkaana Liikennevirta Oy:ssä, joka tuottaa valtakunnallista latausoperaattori- palvelua. Naantalin Asematorilla on yksi sähkö- ja hybridiautojen pikalatauspiste.
Yhtiö on osakkaana Suomen Voimatieto Oy:ssä, jonka kautta on hankittu asiakastieto- ja tasehallintajärjestelmät. Yhteistyö on tuonut hankinta-, resursointi- ja osaamishyötyjä. Keskeinen järjestöjäsenyytemme on Energiateollisuus ry:ssä, joka on koko alan työnantaja-, edunvalvonta- ja koulutusjärjestö. Yhtiö on jäsen myös Paikallisvoima ry:ssä, joka toimii pienten ja keskisuurten yhtiöiden edunvalvonnassa. Ympäristöasiat Yhtiössä on käytetty alan yleisiä standardeja ja hyviä käytäntöjä mm. verkosto- ja toimistotarvikkeiden kierrätyksessä sekä jätehuollossa. Arvio tulevasta kehityksestä, riskeistä ja epävarmuustekijöistä Sähkönmyynnin markkinahinta on alhaalla ja lähiajan näkymä on, ettei suurta käännettä tule. Liiketaloudellisesti suurin merkitys on sähkön oston hinnansuojauksella, sen ajankohdalla ja ostoprofiililla. Suurimmat riskit ovat talvikuukausien lämpötilavaihtelut ja suuret volyymin muutokset tehtyjen hankintojen ja myyntien kesken. TSE-tuotannon välityssopimus uusittiin siten, että se päättyy 31.12.2019. Laajennus- ja korvausrakentamisella ylläpidetään turvallista ja toimintavarmaa sähköverkkoa ja siksi investointitasoa on tarkoitus pitää korkealla tasolla. Yhtiön hyvän kassatilanteen takia hallitus päätti suorittaa ylimääräisen lainanlyhennyksen joulukuussa. Hallinto, omistus, henkilöstö ja tilintarkastajat Yhtiön osakkeet (100) omistaa Naantalin kaupunki ja näiden nimellisarvo on 2000 euroa. Kukin osake oikeuttaa yhteen ääneen yhtiökokouksessa. Varsinainen yhtiökokous oli 18.4.2017, jossa hyväksyttiin uusi yhtiöjärjestys. Ylimääräinen yhtiökokous oli 19.6.2017, jossa valittiin uusi hallitus yhtiöjärjestyksen mukaisesti. Hallituksessa toimivat 19.6. asti (osallistuminen/kokousmäärä): Matti Rantanen, pj (9/9); Martti Sipponen, vpj (9/9); Riitta Alho (9/9); Heikki Jyrkkä (9/9) ja Kristiina Sunell (9/9). Hallituksessa toimivat 19.6. alkaen (osallistuminen/kokousmäärä): Juha Haapakoski, pj (6/6); Samuli Santalahti, vpj (5/6); Riitta Alho (5/6); Kimmo Aho (4/6); Leena Haanpää (6/6); Jussi Mälkiä, asiantuntija (5/6) ja Risto Rinne, asiantuntija (6/6). Henkilöstön edustajana jatkoi Jarno Ala-Kokko ja hallituksen sihteerinä oli toimitusjohtaja Pasi Haarala. Hallitus on tehnyt vuosittain oman työnsä itsearvioinnin, joka on toimitettu omistajalle. Yhtiö myi Naantalin Satama Oy:lle kirjanpito- ja taloushallinnan sekä palkanlaskennan palveluja. Yhtiön toimitusjohtaja on toiminut myös satamayhtiön toimitusjohtajana. Henkilöstön määrä oli 14, joista naisia 3 ja keski-ikä oli 47,7 vuotta. Palkkoja maksettiin tilikauden aikana 923 993 euroa. Yhtiön tilintarkastajana jatkoi KPMG Oy, vastuullisena tilintarkastajana KHT Riina Vähäpassi. Loppusyksyllä vaihtui KPMG:n vastuuhenkilöksi KHT, JHT Pertti Keskinen. Hallituksen esitys voittoa koskeviksi toimenpiteiksi Yhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 1 530 728,05 euroa, josta tilikauden tulos on 757 066,39 euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään seuraavasti: osinkona jaetaan 450 000,00 euroa (= 29,4 % vapaista pääomista) jätetään omaan pääomaan 1 080 728,05 euro Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä eikä ehdotettu voitonjako hallituksen näkemyksen mukaan vaaranna yhtiön maksukykyä.
Tilinpäätös Tilinpäätöksestä löytyvät Naantalin Energian tuloslaskelma, tase ja rahoituslaskelma sekä tilinpäätöksen liitetiedot. TULOSLASKELMA 1.1.- 31.12.2017 1.1.- 31.12.2016 Liikevaihto 9 242 090,43 9 662 552,88 Valmistus omaan käyttöön 2 471 158,10 976 585,74 Liiket. muut tuotot 24 616,74 40,00 11 737 865,27 10 639 178,62 Materiaalit ja palvelut - Aineet, tarvikkeet ja tavarat 6 235 899,30 6 696 974,63 - Ulkopuoliset palvelut 1 839 399,29 629 739,81 Henkilöstökulut 1 103 406,06 1 074 625,99 Poistot ja arvonalennukset 1 117 332,77 1 092 114,48 Liiketoiminnan muut kulut 411 777,87 348 792,13 Liikevoitto (-tappio) 1 030 049,98 796 931,58 Rahoitustuotot ja -kulut - Korkotuotot 6 765,02 7 112,87 - Muut rahoitustuotot 211 126,47 21 959,62 - Korkokulut 49 853,55 46 329,78 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 168 037,94-17 257,29 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 1 198 087,92 779 674,29 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -304 343,24 0,00 Verot 136 678,29 151 652,77 Tilikauden tulos 757 066,39 628 021,52
TASE 31.12.2017 31.12.2016 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet 355 000,00 415 000,00 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 998 960,92 1 033 294,59 Koneet ja kalusto 1 099 844,47 671 474,01 Sähköverkko 11 640 693,11 10 536 918,14 Keskeneräiset hankinnat 120 763,04 102 616,95 13 860 261,54 12 344 303,69 Osakkeet ja osuudet 1 615 319,96 1 405 529,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Muu vaihto-omaisuus 23 615,87 23 615,87 Saamiset Myyntisaamiset 1 935 373,03 1 992 928,91 Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 473 150,42 413 274,05 Siirtosaamiset 267 456,29 289 973,87 Liittymismaksusaamiset 30 461,40 21 151,40 2 706 441,14 2 717 328,23 Rahat ja pankkisaamiset 516 648,43 524 119,73 Vastaavaa yhteensä 19 077 286,94 17 429 896,93 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 200 000,00 200 000,00 Ylikurssirahasto 1 482 217,17 1 482 217,17 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 773 661,66 445 640,14 Tilikauden voitto (tappio) 757 066,39 628 021,52 3 212 945,22 2 755 878,83
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 3 016 685,33 2 712 342,09 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset 3 200,00 3 200,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 5 449 134,44 4 626 922,92 Liittymismaksut 4 450 224,18 4 284 424,18 9 899 358,62 8 911 347,10 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 427 788,48 371 538,48 Saadut ennakot 275,00 200,00 Ostovelat 1 396 859,30 1 502 509,91 Ostovelat saman konsernin yrityksille 2 784,33 5 405,22 Siirtovelat 279 884,31 278 355,07 Muut velat 837 506,35 889 120,23 2 945 097,77 3 047 128,91 Vastattavaa yhteensä 19 077 286,94 17 429 896,93 RAHOITUSLASKELMA (Suora rahoituslaskelma) 2017 2016 Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut 9 157 955,94 9 547 980,29 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut 110,00 40,00 Maksut liiketoiminnan kuluista -7 153 404,32-7 695 063,26 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 2 004 661,62 1 852 957,03 Maksetut korot ja maksut liiketoim. rah.kuluista -48 477,41-48 884,31 Saadut korot ja osingot liiketoiminnasta 217 891,49 29 072,49 Maksetut verot -157 924,09-50 362,00 Liiketoiminnan rahavirta ennen satunnaiseriä 2 016 151,61 1 782 783,21 Satunnaisista eristä johtuva rahavirta 0,00 0,00 Liiketoiminnan rahavirta 2 016 151,61 1 782 783,21
Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -2 573 290,62-1 044 281,98 Investoinnit muihin sijoituksiin -213 633,81 0,00 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 28 350,00 0,00 Investointien rahavirta -2 758 574,43-1 044 281,98 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nostot 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut 0,00-94 955,05 Liittymismaksujen lisäys+ ( vähennys - ) 156 490,00 136 248,60 Pitkäaikaisten lainojen nostot 2 000 000,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen takaisin maksut -1 121 538,48-371 538,48 Maksetut osingot ja muu voitonjako -300 000,00-300 000,00 Rahoituksen rahavirta 734 951,52-630 244,93 Rahavarojen muutos -7 471,30 108 256,30 Rahavarat tilikauden alussa 524 119,73 415 863,43 Rahavarat tilikauden lopussa 516 648,43 524 119,73-7 471,30 108 256,30 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on aktivoitu välittömään hankintamenoon. VAIHTO-OMAISUUS Vaihto-omaisuus esitetään fifo-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. SAAMISET, RAHAVARAT JA VELAT Saamiset, rahoitusvarat ja velat on arvostettu nimellisarvoon. Sähkönmyynnin ja -siirron arviolaskutuksesta ja mittarilukuajan erosta johtuva tilinpäätöshetken jaksotus on tehty enintään todennäköiseen arvoon. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Liikevaihto toimialoittain 2017 2016 Sähkönmyyntitoiminta 4 694 656,77 5 111 657,71 Sähköverkkotoiminta 3 756 726,84 3 610 277,67 Tuotantoliiketoiminta 210 960,65 257 270,67 Asennustoiminta 579 746,17 683 346,83 9 242 090,43 9 662 552,88
Henkilöstökulut 2017 2016 Palkat ja palkkiot 909 349,72 874 334,05 Eläkekulut 167 424,34 164 715,41 Muut henkilösivukulut 26 632,00 35 576,52 1 103 406,06 1 074 625,98 Henkilökunta ja palkat Henkilökuntaa oli tilikauden aikana keskimäärin 15 henkilöä (2016: 15 henkilöä). Palkkoja maksettiin tilikauden aikana 923 993 euroa (2016: 887 489 euroa). Hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja, palkat ja palkkiot 77 373 euroa (2016: 76 169 euroa). Poistot Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hyödykkeittäin taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina alkuperäisestä hankintahinnasta. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: Aineettomat hyödykkeet Rakennukset Koneet ja kalusto Sähköverkko 10 vuotta 40 vuotta 5 20 vuotta 10 50 vuotta Aineettomiin hyödykkeisiin sisältyvä Fingrid Oyj:n liittymismaksu poistetaan 10 vuodessa, koska oikeuden arvo vaikuttaa yhtiön tulokseen yli 10 vuoden ajan. Suunnitelman mukaiset poistot (Sumupoistot) 2017 2016 Aineettomat hyödykkeet 60 000,00 60 000,00 Rakennukset ja rakennelmat 34 333,67 39 452,45 Koneet ja kalusto 134 532,29 141 035,75 Sähköverkko 888 466,81 851 626,28 1 117 332,77 1 092 114,48 Tilintarkastajan palkkiot 2017 2016 Tilintarkastuspalkkiot 3 589,85 4 086,67 Muut palkkiot 0,00 2 722,50 3 589,85 6 809,17 TASEEN LIITETIEDOT Aineettomat hyödykkeet 2017 2016 Hankintameno 1.1. 600 000,00 600 000,00 Lisäykset 1.1.-31.12. 0,00 0,00 Vähennykset 1.1.-31.12. 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 600 000,00 600 000,00 Kertyneet sumupoistot -245 000,00-185 000,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 355 000,00 415 000,00
2017 2016 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 1 373 169,92 1 415 451,29 Lisäykset 1.1.-31.12. 0,00 0,00 Vähennykset 1.1.-31.12 0,00-42 281,37 Hankintameno 31.12. 1 373 169,92 1 373 169,92 Kertyneet sumupoistot -374 209,00-339 875,33 Kirjanpitoarvo 31.12. 998 960,92 1 033 294,59 2017 2016 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 1 347 937,56 2 416 313,08 Lisäykset 1.1.-31.12. 562 902,75 115 725,31 Vähennykset 1.1.-31.12-161 331,81-1 184 100,83 Hankintameno 31.12. 1 749 508,50 1 347 937,56 Kertyneet sumupoistot -649 664,03-676 463,55 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 099 844,47 671 474,01 2017 2016 Sähköverkko Hankintameno 1.1. 21 205 012,63 20 500 724,87 Lisäykset 1.1.-31.12. 1 992 241,78 892 644,08 Vähennykset 1.1.-31.12 0,00-188 356,32 Hankintameno 31.12. 23 197 254,41 21 205 012,63 Kertyneet sumupoistot -11 556 561,30-10 668 094,49 Kirjanpitoarvo 31.12. 11 640 693,11 10 536 918,14 Omapääoma 2017 2016 Osakepääoma 1.1. 200 000,00 200 000,00 Rahastoanti 0,00 0,00 Osakepääoma 31.12. 200 000,00 200 000,00 Ylikurssirahasto 1.1. 1 482 217,17 1 482 217,17 Rahastoanti 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 31.12. 1 482 217,17 1 482 217,17 Edellisten tilikausien voitto 1.1. 1 073 661,66 745 640,14 Osingonjako -300 000,00-300 000,00 Tilikauden voitto 757 066,39 628 021,52 Voitonjakokelpoiset varat 31.12. 1 530 728,05 1 073 661,66 Oma pääoma yhteensä 31.12. 3 212 945,22 2 755 878,83
Tilinpäätössiirtojen kertymä Kertynyt erotus 1.1. 2 712 342,09 2 712 342,09 Poistoeron muutos 1.1-31.12. 304 343,24 0,00 Kertynyt erotus 31.12. 3 016 685,33 2 712 342,09 Pitkäaikainen vieraspääoma Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua - Lainat rahoituslaitoksilta 3 668 750,00 2 530 769,00 Eläkevastuut Yhtiön eläkevastuut on vakuutettu ulkopuolisessa eläkevastuuyhtiössä. Pakolliset varaukset Kyllästettyjen puupylväiden jätemaksu 3 200 euroa Siirtovelkojen olennaiset erät 2017 2016 Henkilöstökulujaksotukset 166 538,38 157 539,48 Korot 9 520,96 8 144,82 Verot 54 224,97 75 470,77 Muut 49 600,00 37 200,00 Yhteensä 279 884,31 278 355,07 VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Annetut vakuudet 2017 2016 Velat, joiden vakuudeksi annettu yrityskiinnitys - Rahalaitoslainat 5 580 000,00 4 360 000,00 - Vakuudeksi annetut yrityskiinnitykset 7 400 000,00 5 000 000,00 Velat, joiden vakuutena kaupungintakaus - Rahalaitoslainat 1 296 922,92 1 638 461,40 Sekkitililimiittisopimukset Myönnetyn limiitin kokonaismäärä 1 000 000,00 1 000 000,00 Käytössä 31.12.2017 0,00 0,00 Leasingvastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat 30 907,80 22 523,79 Myöhemmin maksettavat 43 071,36 30 232,56 Ajoneuvojen leasingsopimus on kolmen neljän vuoden sopimus, johon ei liity lunastusehtoja. Sähköjohdannaiset Yhtiö on tehnyt sähkön oston hinnanvarmistussopimuksia vuosille 2018-2020. Näiden sähköjohdannaissopimusten yhteismäärä on 123 400 MWh. Suojausten nettoarvo tilinpäätöshetkellä on 271 t.euroa. Sopimusten käypää arvoa ei ole kirjattu tilinpäätökseen 31.12.2017. Sähköjohdannaiskaupan tarkoitus on suojata tulevaisuudessa markkinahintaan tapahtuvia sähkön ostoja ja myyntejä. Kaikki suojaukset on tehty vain suojaustarkoituksessa.
Fennovoima Oy Naantalin Energian yhtiökokous antoi 28.10.2013 yhtiön hallitukselle valtuuden allekirjoittaa sitoumus Katternö Kärnkraft Oy Ab:lle osallistumisesta omistusosuutensa suhteessa Fennovoiman ydinvoimalan rahoittamiseen vuosina 2014-2023 3,3 milj.eurolla. Kokonaissijoitus tilikauden lopussa oli 0,85 milj.euroa. Konserniin kuuluminen Yhtiö kuuluu Naantalin kaupunkikonserniin. Tilinpäätös on laadittu valtioneuvoston asetuksen pien- ja mikroyrityksen tilinpäätöksissä esitettävistä tiedoista säädettyjen 2 ja 3 lukujen pienyrityssäännöstöä noudattaen.
Sähköverkkotoiminta Sähköverkkotoimintaan kuuluvat verkoston rakentaminen, ylläpito, kunnostus, mittarien luku, tasehallinta, sähkön muunto jakeluverkkoon sopivaksi sekä järjestelmän valvonta. Energiaa siirrettiin verkostomme alueella vuonna 2017 kaikkiaan 124,6 GWh. 3000 2500 2000 1500 Investoinnit 2013 2017 T. Eur Investoinnit t. eur 1000 500 0 2013 2014 2015 2016 2017 140 130 Sähkön siirto 2013 2017 GWh Sähkön siirto GWh 120 110 2013 2014 2015 2016 2017 Sähkömarkkinalain mukainen liiketoimintojen eriyttäminen Eriytettävät toiminnat Sähkömarkkinalain mukaan sähkömarkkinoilla toimivan yhtiön on eriytettävä sähköverkkotoiminta muista sähköliiketoiminnoista ja sähköliiketoiminnat muista liiketoiminnoista. Naantalin Energia Oy:n sähköverkkotoiminta sisältää jakeluverkkotoiminnan ja valmistuksen omaan käyttöön. Muut sähköliiketoiminnat sisältävät sähkönmyyntitoiminnan, asennusliiketoiminnan ja tuotantoliiketoiminnan. Näistä toiminnoista esitetään tuloslaskelma ja tase ja lain vaatimat liitetiedot.
Eriyttämisperiaatteet Tuloslaskelma Tuloslaskelman eriyttäminen on toteutettu kustannuslaskennan avulla. Tapahtumat on mahdollisuuksien mukaan kohdistettu eriytetyille toiminnoille kirjanpitoon kirjattaessa. Suunnitelman mukaisten poistojen laskentaperusteet on selvitetty tilinpäätöksen liitetiedoissa. Jako eriytetyille toiminnoille on tehty aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Yhteiset kulut, kuten esimerkiksi taloushallinnon ja yritysjohdon kulut, on jaettu kustannuspaikkojen avulla eri liiketoiminnoille. Jakosäännöt on määritelty aiheuttamisperiaatteen ja liiketoimintojen laajuuden perusteella. Poistot ja poistoero saadaan käyttöomaisuuskirjanpidosta, rahoitustuotot ja -kuulut on kohdistettu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti ja verot liiketoimintojen tulosten suhteessa. Tase Taseen eriyttäminen on tehty pääosin siten, että jokainen tase-erä on käsitelty erikseen ja kohdistettu liiketoiminnoille. Aineettomat oikeudet, verkosto ja osakkeet ja vaihto-omaisuus kuuluvat verkkotoimintaan. Rakennukset ja rakennelmat sekä koneet ja kalusto on jaettu käyttötarkoituksen mukaisesti. Myyntisaamisten jako perustuu liiketapahtumiin. Rahoja ja pankkisaamisia on käytetty tasaavana eränä. Sidottu oma pääoma ja rahalaitoslainat on jaettu omaisuuden perusteella. Tilikauden tulos on siirretty liiketoiminnoittain vapaaseen omaan pääomaan. Kertynyt poistoero saadaan käyttöomaisuuskirjanpidosta. Liittymismaksut kuuluvat verkkotoimintaan. Lyhytaikaisen vieraan pääoman jako perustuu pääosin liiketapahtumiin. TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 Liikevaihto 3 756 726,84 3 610 277,67 Valmistus omaan käyttöön 2 471 158,10 976 585,74 Liiket. muut tuotot 24 616,74 40,00 6 252 501,68 4 586 903,41 Materiaalit ja palvelut - Aineet, tarvikkeet ja tavarat 742 465,23 586 672,22 - Häviösähkön hankinta 174 401,87 170 302,43 - Verkkopalvelumaksut 483 190,12 436 775,28 - Ulkopuoliset palvelut 1 740 238,97 502 169,68 Henkilöstökulut - Palkat ja palkkiot 619 415,60 589 615,28 - Eläkekulut 117 002,65 114 041,09 - Muut henkilösivukulut 18 655,96 24 625,46 Poistot ja arvonalennukset - Poistot sähköverkon hyödykkeistä 898 459,43 861 618,90 - Poistot muista hyödykkeistä 199 532,76 211 808,39
Liiketoiminnan muut kulut - Vuokrakulut 15 481,48 15 469,92 - Liiketoiminnan muut kulut 266 510,70 219 452,31 Liikevoitto (-tappio) 977 146,91 854 352,45 Rahoitustuotot ja -kulut - Tuotot pysyvien vastaavien sijoituksista 4 725,00 945,00 - Muut korko- ja rahoitustuotot 1 100,25 265,67 - Korkokulut ja muut rahoituskulut 21 426,96 24 177,47 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 961 545,20 831 385,65 Tilinpäätössiirrot - Poistoeron muutos sähköverkon hyödykkeistä -249 262,48 0,00 - Poistoeron muutos muista hyödykkeistä -59 718,98 0,00 Tuloverot 124 167,76 151 652,77 Tilikauden tulos 528 395,98 679 732,88 TASE 31.12.2017 31.12.2016 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Verkon aineettomat hyödykkeet 355 000,00 415 000,00 Aineelliset hyödykkeet Sähköverkko 11 640 693,11 10 536 918,14 Rakennukset sähköverkko 175 393,92 185 386,54 Rakennukset ja rakennelmat 823 567,00 847 908,05 Koneet ja kalusto 1 021 993,75 581 746,96 Keskeneräiset hankinnat 14 121,26 14 121,26 13 675 769,04 12 166 080,95 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 5 000,00 8 843,26 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Muu vaihto-omaisuus 23 615,87 23 615,87
Saamiset Lyhytaikaiset saamiset - Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 103 301,89 105 164,96 - Myyntisaamiset 1 110 955,21 1 130 105,95 - Siirtosaamiset 88 599,27 104 234,40 - Sisäiset saamiset 0,00 970 000,00 - Liittymismaksusaamiset 30 461,40 21 151,40 1 333 317,77 2 330 656,71 Rahat ja pankkisaamiset 504 487,85 504 212,71 Vastaavaa yhteensä 15 897 190,53 15 448 409,50 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 190 600,00 190 600,00 Ylikurssirahasto 1 412 552,95 1 412 552,95 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 2 164 889,11 1 785 156,23 Tilikauden voitto (tappio) 528 395,98 679 732,88 4 296 438,04 4 068 042,06 TILIPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 3 021 323,55 2 712 342,09 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset 3 200,00 3 200,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Pitkäaikainen korollinen - Lainat rahoituslaitoksilta 2 665 384,44 2 956 922,92 Pitkäaikainen koroton - Siirto- ja palautuskelpoiset liittymismaksut 4 450 224,18 4 284 424,18 Lyhytaikainen Lyhytaikainen korollinen - Lainat rahoituslaitoksilta 291 538,48 241 538,48 Lyhytaikainen koroton - Ostovelat saman konsernin yrityksille 2 784,33 2 162,08 - Ostovelat 373 274,08 346 928,11 - Saadut ennakot 275,00 200,00 - Siirto- ja muut velat 792 748,43 832 649,58 1 169 081,84 1 181 939,77 Vastattavaa yhteensä 15 897 190,53 15 448 409,50
ERIYTETYN SÄHKÖVERKKOLIIKETOIMINNAN LISÄTIEDOT Sähköverkkotoiminnan nettoinvestoinnit tase-erittäin 2017 Aineettomat hyödykkeet Tasearvo 31.12. 355 000,00 Tasearvo 1.1. -415 000,00 Poistot 60 000,00 Nettoinvestoinnit 0,00 Sähköverkko Tasearvo 31.12. 11 640 693,11 Tasearvo 1.1. -10 536 918,14 Poistot 888 466,81 Nettoinvestoinnit 1 992 241,78 Sähköverkon rakennukset Tasearvo 31.12. 175 393,92 Tasearvo 1.1. -185 386,54 Poistot 9 992,62 Netto investoinnit 0,00 Koneet ja kalusto Tasearvo 31.12. 1 022 173,21 Tasearvo 1.1. -581 746,96 Poistot 115 191,71 Nettoinvestoinnit 555 617,96 Muut rakennukset ja rakennelmat Tasearvo 31.12. 823 567,00 Tasearvo 1.1. -847 908,05 Poistot 24 341,05 Nettoinvestoinnit 0,00 Sijoitetun pääoman tuottoprosentti 9,56 % Tuotto% = 100 x (tulos ennen satunnaisia eriä + korko- ja muut rahoituskulut) / (taseen loppusumma - korottomat velat + leasing- ja vuokravastuut) Omavaraisuusaste 74,05 % % = 100 x (pääoma+varaukset + poistoero + arvostuserät + liittymismaksut) / (taseen loppusumma - saadut ennakot) Verkonliiketoiminnan omistajalle tai konserniyhtiöille antamat voitonjakoluonteiset erät Maksetut osingot 2017 300 000,00 euroa Verkkoliiketoiminnan henkilökunnan määrä 2017: 9 henkilöä
Muut sähköliiketoiminnat Muut sähköliiketoiminnat koostuvat sähkönmyynti, urakointi ja tuotanto liiketoiminnoista. Sähköä hankittiin myyntiin kaikkiaan 97 GWh vuonna 2017. 140 120 100 80 Sähkön myynti 2013 2017 GWh Sähkön myynti 60 40 2013 2014 2015 2016 2017 TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 Liikevaihto 5 485 363,59 6 052 275,21 Liiket. muut tuotot 0,00 0,00 5 485 363,59 6 052 275,21 Materiaalit ja palvelut - Aineet, tarvikkeet ja tavarat 4 835 842,08 5 503 224,70 - Ulkopuoliset palvelut 99 160,32 127 570,13 Henkilöstökulut - Palkat ja palkkiot 289 934,12 284 718,78 - Eläkekulut 50 421,69 50 674,32 - Muut henkilösivukulut 7 976,04 10 951,06 Poistot ja arvonalennukset - Poistot muista hyödykkeistä 19 340,58 18 687,19 Liiketoiminnan muut kulut - Vuokrakulut 4 310,26 3 994,32 - Liiketoiminnan muut kulut 125 475,43 109 875,58 Liikevoitto (-tappio) 52 903,07-57 420,87
Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot pysyvien vastaavien sijoituksista 206 401,47 21 014,62 Muut korko- ja rahoitustuotot 5 664,77 6 847,20 Korkokulut ja muut rahoituskulut 28 426,59 22 152,31 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 236 542,72-51 711,36 Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos muista hyödykkeistä 4 638,22 0,00 Tuloverot 12 510,53 0,00 Tilikauden tulos 228 670,41-51 711,36 TASE 31.12.2017 31.12.2016 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 77 850,72 89 727,05 Keskeneräiset hankinnat 106 641,78 88 495,69 184 492,50 178 222,74 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 1 610 319,96 1 396 686,15 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset - Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 369 848,54 308 109,10 - Myyntisaamiset 824 417,81 862 822,95 - Siirtosaamiset 178 857,02 185 739,47 1 373 123,37 1 356 671,52 Rahat ja pankkisaamiset 12 160,58 19 907,02 Vastaavaa yhteensä 3 180 096,41 2 951 487,43 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 9 400,00 9 400,00 Ylikurssirahasto 69 664,22 69 664,22 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -1 391 227,45-1 339 516,09 Tilikauden voitto (tappio) 228 670,41-51 711,36-1 083 492,82-1 312 163,23
TILIPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero -4 638,22 0,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Pitkäaikainen korollinen - Lainat rahoituslaitoksilta 2 783 750,00 1 670 000,00 Lyhytaikainen Lyhytaikainen korollinen - Lainat rahoituslaitoksilta 136 250,00 130 000,00 Lyhytaikainen koroton Ostovelat 1 023 585,22 1 155 590,80 Ostovelat saman konsernin yrityksille 0,00 3 234,14 Sisäiset velat 0,00 970 000,00 Siirto- ja muut velat 324 642,23 334 825,72 1 348 227,45 2 463 650,66 Vastattavaa yhteensä 3 180 096,41 2 951 487,43
Talouden tunnusluvut Talouden tunnusluvuissa on kuvattu kaavioina Naantalin Energian tärkeimpiä tunnuslukuja viimeiseltä viideltä vuodelta. 12 10 8 6 Liikevaihto 2013 2017 Milj. eur Liikevaihto Milj. eur 4 2 2013 2014 2015 2016 2017 1.4 1.2 1 0.8 0.6 Tulos ennen varauksia ja veroja 2013 2017 Milj. eur. Tulos Milj. eur 0.4 0.2 2013 2014 2015 2016 2017 18 16 14 12 10 Oman pääoman tuottoprosentti 2013 2017 Oman pääoman tuottoprosentti 8 6 4 2 2013 2014 2015 2016 2017
1 0.8 Liikevoitto 2013 2017 Milj. eur 0.6 Liikevoitto Milj. eur. 0.4 0.2 2013 2014 2015 2016 2017 22 20 18 16 Taseen loppusumma 2013 2017 Milj. eur Taseen loppusumma Milj. eur. 14 12 10 2013 2014 2015 2016 2017 70 60 50 Omavaraisuusaste 2013 2017 Omavaraisuusaste % 40 30 20 10 2013 2014 2015 2016 2017
Tuulensuunkatu 8 21100 Naantali (PL 33, 21101 Naantali) Puh. (02) 436 2900