1 TARKASTUSLAUTAKUNNAN KOKOUS KOKOUSAIKA 11.9.2018 klo 9.00 13.00 KOKOUSPAIKKA Siikaisten kunnantalo, hallituksen kokoushuone LÄSNÄ Anneli Lahtinen puheenjohtaja Leo Forss varapuheenjohtaja Matti Anttila jäsen Paavo Tuulensuu jäsen Maria Santti jäsen Vesa Keso tilintarkastaja JHTT, sihteeri POISSA MUUT Viveka Lanne kunnanjohtaja klo 9.25-10.50 KÄSITELLYT ASIAT 1-11 PÖYTÄKIRJAN ALLEKIRJOITUS, VARMENNUS JA TARKASTUS Siikaisissa 11.9.2018 Anneli Lahtinen puheenjohtaja Leo Forss varapuheenjohtaja Matti Anttila jäsen Paavo Tuulensuu jäsen Maria Santti jäsen Vesa Keso tilintarkastaja, JHTT sihteeri
2 1 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Tarkastuslautakunnan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Kutsun antaa puheenjohtaja ja siinä on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat. Tarkastuslautakunnan kokous on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla. Asiasta päätetään puheenjohtajan selostuksen pohjalta. Hallintosäännön mukaan lautakunnan kokouksissa tilintarkastajalla on läsnäolo- ja puheoikeus. Kunnanhallitus ei voi määrätä edustajaansa lautakunnan kokouksiin. Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.
3 2 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN Hallintosäännön mukaan pöytäkirjan pitämisestä ja sisällöstä vastaa puheenjohtaja. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirja tarkastetaan lautakunnan päättämällä tavalla. Tämän kokouksen pöytäkirja tarkastetaan siten, että kaikki läsnäolijat allekirjoittavat pöytäkirjan välittömästi kokouksen jälkeen. Kokouksen pöytäkirja tarkastetaan siten, että kaikki läsnäolijat allekirjoittavat pöytäkirjan välittömästi kokouksen jälkeen.
4 3 PÖYTÄKIRJAN NÄHTÄVILLÄ PITÄMINEN Kuntalain 140 : Valtuuston, kunnanhallituksen ja lautakunnan sekä kuntayhtymän 58 :n 1 momentissa tarkoitetun toimielimen pöytäkirja siihen liitettyine oikaisuvaatimusohjeineen tai valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Hallintosäännön mukaan pöytäkirja pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä kunnan verkkosivuilla siten kuin Kuntalain 140 :ssä tarkemmin säädetään. Tämän kokouksen pöytäkirja pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä kunnan verkkosivuilla Kuntalain 140 mukaisesti. Tämän kokouksen pöytäkirja pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä kunnan verkkosivuilla Kuntalain 140 mukaisesti.
5 4 TARKASTUSLAUTAKUNNAN TYÖOHJELMA VUODELLE 2018 Tarkastuslautakunta on kokouksessaan 14.8.2017 hyväksynyt itselleen arviointisuunnitelman vuosille 2017 2020. Arviointisuunnitelmaa täsmennetään vuosittain hyväksymällä kyseiselle vuodelle työohjelma. Esitys työohjelmaksi lähetetään esityslistan liitteenä. Tarkastuslautakunta käsittelee ja hyväksyy itselleen työohjelman arviointivuodelle 2018. Tarkastuslautakunta käsitteli ja hyväksyi itselleen työohjelman arviointivuodelle 2018.
6 5 VIRANHALTIOJIDEN HAASTATTELUT Arviointityönsä suorittamiseksi tarkastuslautakunta kutsuu kokouksiin viranhaltijajohtoa, luottamushenkilöjohtoa, henkilökunnan edustajia, tytäryhteisöjen edustajia ja mahdollisia muita sidosryhmien edustajia selvittämään omasta näkökulmastaan arviointikohteen toimintaa, tavoitteita ja niiden toteutumista sekä toiminnan tuloksellisuutta ja tarkoituksenmukaisuutta työohjelmansa mukaisesti. Tarvittaessa haastateltaville jaetaan ennakkoon täytettäväksi arviointilomake toimialan/vastuualueen toiminnasta ja taloudesta. Lomake ei ole julkinen eikä sitä liitetä pöytäkirjaan. Haastateltava Aika Aihe Kunnanjohtaja 09.20 Katsaus ajankohtaisiin kunnan toimintaan ja talouteen liittyviin asioihin. Ennuste vuoden 2018 tilinpäätöksen keskeisistä tunnusluvuista Kunnanhallituksen selvitys vuoden 2017 arviointikertomuksen johdosta tehdyistä toimenpiteistä. Selvityksen esittely. Kunnanjohtaja selosti tarkastuslautakunnalle ajankohtaisia kunnan toimintaan ja talouteen liittyviä asioita. Esillä oli mm. kuluneen kesän tapahtumat, talous- ja palkkahallinnon ulkoistamisprosessin eteneminen ja hallinnossa tapahtuvat uudistukset. Kunnanjohtaja selosti tarkastuslautakunnalle kunnanhallituksen antamaa lausuntoa toimenpiteistä, joihin se on ryhtynyt vuoden 2017 arviointikertomuksen johdosta.
7 6 HALLITUKSEN SELVITYS VUODEN 2017 ARVIOINTIKERTOMUKSEN AIHEUTTAMISTA TOIMENPITEISTÄ Kunnanhallituksen tulee KuntaL 121.5 mukaisesti antaa kunnanvaltuustolle lausunto vuoden 2017 arviointikertomuksen aiheuttamista toimenpiteistä. Kunnanvaltuusto on käsitellyt vuoden 2017 arviointikertomuksen kokouksessaan 31.5.2018. Kunnanhallituksen selvitys arviointikertomuksen aiheuttamista toimenpiteistä on pyydetty 1.9.2018 mennessä. Kunnanhallitus on käsitellyt selvityksen 20.8.2018 ja päättänyt antaa sen tarkastuslautakunnan ja edelleen kunnanvaltuuston käsiteltäväksi. Kunnanhallituksen antama selvitys toimitetaan tarkastuslautakunnan jäsenille kokouskutsun liitteenä. Selvityksen sisältöä esitellään päätöksen 5 yhteydessä. Tarkastuslautakunta käsittelee kunnanhallituksen antaman selvityksen ja päättää sen antamisesta kunnanvaltuuston käsiteltäväksi. Tarkastuslautakunta käsitteli kunnanhallituksen antaman selvityksen. Tarkastuslautakunta seuraa kunnanhallituksen esittämien toimenpiteiden toteutumista.
8 7 TOIMIELINTEN PÄÄTÖSTEN SEURANTA Arviointityönsä suorittamiseksi tarkastuslautakunta seuraa toimielinten ja viranhaltijoiden toimintaa. Tarkastuslautakunta on sopinut seuraavasta työnjaosta eri hallinnonalojen toiminnan seuraamisessa. Toimielin Kunnanhallitus Elinkeinotoimikunta Matkailutoimikunta Vanhusneuvosto Elinvoimalautakunta Hyvinvointilautakunta Kulttuurityöryhmä Tarkastuslautakunnan jäsen Tarkastuslautakunta on kokouksessaan 14.8.2017 päättänyt että jäsenille toimitetaan kaikkien toimielinten pöytäkirjat ja esityslistat liitteineen. Seurannan perusteella käydään keskustelu siitä, ovatko toimielinten tekemät päätökset kunnanvaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisia ja että onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla. Tarkastuslautakunta kävi keskustelun toimielinten tekemistä päätöksistä. Tarkastuslautakunta piti tauon klo 11.27-12.19
9 8 TILINTARKASTUSTYÖN TYÖOHJELMA VUODELLE 2018 Tilintarkastaja esittelee kokouksessa tilintarkastusta koskevan vuoden 2018 työohjelman. Tarkastuslautakunta merkitsee tiedokseen tilintarkastustyötä koskevan vuoden 2018 työohjelman. Tarkastuslautakunta merkitsi tiedokseen tilintarkastustyötä koskevan vuoden 2018 työohjelman.
10 9 SIDONNAISUUKSIEN ILMOITTAMINEN Kuntalain 84 :n mukaan kunnan luottamushenkilön ja viranhaltijan on tehtävä sidonnaisuusilmoitus johtotehtävistään sekä luottamustoimistaan elinkeinotoimintaa harjoittavissa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä varallisuudestaan sekä muista sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä luottamus- ja virkatehtävien hoitamisessa. Velvollisuus ilmoittaa sidonnaisuuksista koskee kunnanhallituksen ja maankäyttö- ja rakennuslaissa (132/1999) tarkoitettuja tehtäviä hoitavan toimielimen jäseniä, valtuuston ja lautakunnan puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajia, kunnanjohtajaa, pormestaria ja apulaispormestaria sekä kunnanhallituksen ja lautakunnan esittelijää. Ilmoitus on tehtävä kahden kuukauden kuluessa siitä, kun henkilö on valittu tehtäväänsä. Sidonnaisuusilmoitus tehdään tarkastuslautakunnalle, joka valvoo ilmoitusvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuuston tiedoksi. Kunnan on pidettävä sidonnaisuuksista rekisteriä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Tarkastuslautakunta - käsittelee saadut sidonnaisuusilmoitukset - käsittelee saadut sidonnaisuusilmoitusten täydennykset - päättää julkaista käsitellyt sidonnaisuusilmoitukset kunnan kotisivuilla - pyytää tarvittaessa ilmoittamisvelvollisia jättämään ilmoitus tai täydentämään ilmoitusta Tarkastuslautakunnalle ei ollut toimitettu uusia sidonnaisuusilmoituksia.
11 10 MUUT ASIAT Tarkastuslautakunta ottaa käsiteltäväksi lautakunnan jäsenten ja tilintarkastajan mahdollisesti esille ottamat asiat. Tarkastuslautakunta päätti, että jäsenet voivat osallistua risteilyseminaariin 5.10.2018. Tarkastuslautakunnan seuraava kokous pidetään 30.11.2018.
12 11 OIKAISUVAATIMUS JA VALITUSOSOITUS Pöytäkirjaan liitettävässä oikaisuvaatimusohjeessa annetaan tarpeelliset ohjeet oikaisuvaatimuksen tekemiseksi. Pöytäkirjaan liitettävässä valitusosoituksessa on mainittava valitusviranomainen, valitusaika ja mitä valituskirjaan on liitettävä. Päätökseen, josta ei saa tehdä oikaisuvaatimusta eikä valitusta, on liitettävä tästä ilmoitus ja samalla mainittava, mihin lain tai asetuksen kohtaan kielto perustuu. Ohjeet oikaisuvaatimuksesta, valitusosoitus sekä muutoksenhakukielto liitetään pöytäkirjaan. Ohjeet oikaisuvaatimuksesta, valitusosoitus sekä muutoksenhakukielto liitetään pöytäkirjaan.