Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab

Transkriptio

1 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 1/9 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab TASEKIRJA Tase-erittelyt Tasekirjan sisällysluettelo Kirjanpitoaineisto 1 Toimintakertomus 2 Talousarviovertailu 3 Tuloslaskelma 4 Tase 5-6 Liitetiedot 7 Tase-erittelyt 8 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Käytetyt tilikirjat Päiväkirja atk-tulosteina Pääkirja atk-tulosteina Tasekirja sidottuna kirjana Pääkirjatositteet tositteet 1-86

2 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 2/9 TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2004 Yhtiön varsinainen yhtiökokous pidettiin Yhtiökokouksessa käsiteltiin yhtiöjärjestyksen mukaiset asiat. Yhtiö hallituksessa ovat tilikauden aikana toimineet: asti: - Erkki Hartikainen, puheenjohtaja - Jani Hinkka, varsinainen jäsen - Tauno Lehtonen, varsinainen jäsen - Jari Hakkarainen, varsinainen jäsen - Janne Vainio, varsinainen jäsen - Timo Meltti, varajäsen - Arvo Toivanen, varajäsen alkaen: - Erkki Hartikainen, puheenjohtaja - Jani Hinkka, varsinainen jäsen - Jari Hakkarainen, varsinainen jäsen - Petri Karisma, varsinainen jäsen - Janne Vainio, varsinainen jäsen - Veikko Laine, varajäsen - Timo Meltti, varajäsen - Arvo Toivanen, varajäsen Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut asti Janne Vainio sekä alkaen Petri Karisma. Tilintarkastajina toimivat HTM Timo Vilén ja Kerttu Loukola sekä varatilintarkastajina Mikko Kiio ja Simo Löfgren. Vuoden 2004 tilinpäätöksen laati Jani Hinkka, jolle maksettiin tilinpäätöksen laatimisesta palkkio. Hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle ei maksettu palkkaa tai palkkioita. Yhtiön liikevaihto (608,78 ) laski n. 30 % edelliseen vuoteen verrattuna. Yhtiön toiminta keskittyi olemassa olevien kirjojen myyntiin sekä uusien kirjojen kustannustoiminnan käynnistämiseen. Yhtiö loi tilikauden aikana valmiudet uusien kirjojen kustantamiseen sekä markkinointiin vuoden 2005 aikana. Yhtiön myymistä kirjoista suosituimpia olivat edelleen uusimmat teokset, kuten Anders Enqvistin Tiede ja uskonto sekä Kari Saaren Vapaa-ajattelijan käsikirja. Yhtiön tilinpäätös osoittaa tappiota 760,00. Tilikauden tulosta rasittaa erityisesti internet-kulut, yhteensä 340 euroa. Yhtiö kirjasi tilikauden aikana luottotappioina vanhoja myyntisaamisia yhteensä 65,40 euroa. Yhtiön nykyisiin myyntisaamisiin sisältyy suuri luottotappioiden riski. Yhtiön taseen loppusumma oli euroa, josta rahoitusomaisuuden osuus oli 6.604,53 euroa. Yhtiön maksuvalmius oli tilikauden aikana hyvä. Yhtiön omavaraisuusaste oli tilinpäätöshetkellä 100 prosenttia. Yhtiön hallitus esittää, että tilikauden tappio 760,00 jätetään voitto- ja tappiotilille ja ettei osinkoa jaeta osakkeenomistajille. Kustannus Oy Vapaa-ajattelija Ab Hallitus

3 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 3/9 TALOUSARVIOVERTAILU VUODELTA 2004 TOTEUMA 2004 ARVIO Myynti alv 0% Myynti LIIKEVAIHTO Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet 4000 Ostot Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Varastojen muutos Henkilöstökulut Tilintarkastuspalkkiot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut 6190 Muut toimintakulut Matkakulut Vakuutukset Posti Puhelin ja telefax Pankkikulut Konttoritarvikkeet Kirjanpito Tilintarkastuspalkkiot Veronkorotukset Muut liiketoiminnan kulut LIIKEVOITTO -TAPPIO Rahoitustuotot ja -kulut 7350 Korkotuotot Muut korko- ja rahoitustuotot VOITTO/TAPPIO ENNEN SATUNN.ER Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut VOITTO/TAPPIO ENNEN TILIN- PÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA Tuloverot Muut välittömät verot TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO

4 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 4/9 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab TULOSLASKELMA tilikausi Myynti alv 0% Myynti Myynnin oikaisuerät LIIKEVAIHTO Tuotteiden varastojen muutos Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet 4000 Ostot alv Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Varastojen muutos Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Pysyv.vast. arvoalennus Vaiht.vastaavien arvonalennus Liiketoiminnan muut kulut Vapaaeht. henkilöstökulut Muut toimintakulut Toimitilakulut Irtaimistokulut Matkakulut Kilometrikorvaukset Matka- ja kuljetuskulut Mainos- ja edustuskulut Kokous- ja neuvottelukulut Posti Puhelin ja telefax Internet-kulut Pankkikulut Konttoritarvikkeet Ammattikirjallisuus ja lehdet Vakuutukset Kirjanpito Tilintarkastuspalkkiot Luottotappiot Liiketoiminnan muut kulut Veronkorotukset Muut liiketoiminnan kulut LIIKEVOITTO -TAPPIO

5 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 5/9 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot os. saman konsernin yr Tuotot os. omistusyhteysyrit Tuotot muista pysyv.vast. sij Korkotuotot Muut korko- ja rahoitustuotot Arvonal. pysyv.vast. sijoit Arvonal. vaiht.vast. sijoit Korko- ja muut rahoituskulut VOITTO/TAPPIO ENNEN SATUNN.ER Satunnaiset erät 8000 Satunnaiset tuotot Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut VOITTO/TAPPIO ENNEN TILIN- PÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos Vapaaeht.varausten muutos Tuloverot Muut välittömät verot TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO

6 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 6/9 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab TASE tilikausi V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET YHT. AINEELLISET HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET YHT. SIJOITUKSET SIJOITUKSET YHT. PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT 1300 Aineet ja tarvikkeet VAIHTO-OMAISUUS VAIHTO-OMAISUUS YHT SAAMISET, PITKÄAIKAISET Myyntisaamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset SAAMISET,PITKÄAIK. YHT. SAAMISET, LYHYTAIKAISET 1600 Myyntisaamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset SAAMISET, LYHYTAIK.YHT SAAMISET YHTEENSÄ Sampo - korkorahasto RAHOITUSARVOPAPERIT RAHOITUSARVOPAPERIT YHT Kassa Sampo Sampo RAHAT JA PANKKISAAMISET RAHAT JA PANKKISAAMISET YHT VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT V A S T A A V A A

7 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 7/9 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab TASE tilikausi V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA 2000 Osakepääoma Osakeanti Osakepääoma Muu oma pääoma 2180 Ed. tilik. tulos Edellisten tilik.voitto/tappio Tilikauden tulos Tilikauden voitto/tappio OMA PÄÄOMA YHT PÄÄOMALAINA PÄÄOMALAINA YHT. TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ TILINPÄÄTÖSSIIRT.KERTYMÄ YHT. PAKOLLISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET YHT. VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN Muut pitkäaik. velat PITKÄAIKAINEN YHT. LYHYTAIKAINEN Lainat rahoituslait. Ostovelat 2911 Ennakonpidätysvelka Muut lyhytaikaiset velat Muut velat Siirtovelat Siirtovelat LYHYTAIKAINEN YHT VIERAS PÄÄOMA YHT V A S T A T T A V A A

8 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 8/9 Hallituksen allekirjoitukset Helsingissä, 16. tammikuuta 2005 Erkki Hartikainen hallituksen puheenjohtaja Petri Karisma toimitusjohtaja Jari Hakkarainen hallituksen jäsen Jani Hinkka hallituksen jäsen Janne Vainio hallituksen jäsen Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä, helmikuun päivänä 2005 Timo Vilén, HTM Kerttu Loukola

9 Kustannus Oy Vapaa Ajattelija Ab 9/9 TASE-ERITTELYT maksettu 1600 Myyntisaamiset Hannu Raittola, lasku 6/01 (tosite 23/01) 20,01 Merja-Maria Mähönen, lasku 32/01 (tosite 80/01) 49,62 Aimo Palmumaa (tosite 10/02) 6, Pasi Sivula (tosite 25/02) 20,18 Pentti Tuononen, lasku 18/03(tosite 68/03) 20,65 Heikki Väisänen, lasku 27/04 (tosite 82/04) 18, , Ennakonpidätysvelka Tilintarkastus 2004, tosite 43/04 33, , Muut lyhytaikaiset velat Liikasuoritus, Leo Syrjämäki, tosite 68/04 14, ,24 Helsinki, Jani Hinkka