Virati-yhteistyöryhmän vakuutustiedonkeruun raportointikehikko

Transkriptio

1 Ohjeistus Virati-yhteistyöryhmän vakuutustiedonkeruun raportointikehikko Sisällys Vakuutusmarkkinoilla toimivien yhteisöjen tiedonantajatasot 1 Vakuutusmarkkinoilla toimivien yhteisöjen tiedonkeruukartta 2 Vakuutustiedonkeruun taulukot VA Tuloslaskelma- ja tasetaulukot 7 VB Tilinpäätöksen liitetietotaulukot 17 VC Tunnuslukutaulukot 36 VD Vakavaraisuus 43 VE Vastuuvelka 48 VF Vastuuvelan kate 58 VG Vakuutuslaitosten sijoitukset 74 VH Vakuutusyhtiön toiminta ulkomailla 77 VI Sijoitustoiminnan seuranta 80 VJ Lakisääteisen tapaturmavakuutuksen analyysi 88 VK Selvitys henkivakuutusyhtiön vakuutustoiminnasta 98 VL Kysely eläkekassoille ja -säätiöille 110 VM Vakuutusyhtiön tilastotiedot 122 VN Liikennevakuutuksen maksututkimus 131 VO Lisäeläkeosastojen vakavaraisuus 135 VP Tutkimus työeläkeyhtiön vakuutusliikkeestä 140

2 1 Vakuutusmarkkinoilla toimivien yhteisöjen tiedonantajatasot TA-taso Yhteisö 401 Työeläkevakuutusyhtiö 405 Vakuutuspainotteinen finanssiryhmittymä 406 Vakuutusomistusyhteisö 407 Vakuutusyritysryhmittymä 410 Henkivakuutusyhtiö ml. sivuliikkeet ulkomailla 414 Henkivakuutusyhtiön konserni 420 Vahinkovakuutusyhtiö ml. sivuliikkeet ulkomailla 424 Vahinkovakuutusyhtiön konserni 430 Suuri vakuutusyhdistys 431 Pieni vakuutusyhdistys 435 Maatalousyrittäjien eläkelaitos (Mela) 436 Merimieseläkekassa (Mek) 441 Eläkekassa 442 Eläkekassan A-osasto (lisäeläkeosasto) 443 Eläkekassan B-osasto (lakisääteinen osasto) 444 Eläkekassa, maksuperusteinen 445 Sairauskassa 446 Sairauskassa, SVL:n mukaista toimintaa harjoittava 447 Sairauskassa, täydennyskassa 448 Hautaus- ja eroavustuskassa 450 Eläkesäätiö 451 Eläkesäätiön A-osasto 452 Eläkesäätiön B-osasto 453 Eläkesäätiö, maksuperusteinen 460 Työttömyyskassa 467 Ulkomaisen vahinkovakuutusyhtiön sivuliike Suomessa muusta kuin ETA-maasta 468 Ulkomaisen henkivakuutusyhtiön sivuliike Suomessa muusta kuin ETA-maasta 475 Vakuutusmeklari 476 Vakuutusmeklari, henkivakuutus 477 Vakuutusmeklari, vahinkovakuutus Taulukossa näkyvät korostettuna ne tiedonantajat, joille on Finanssivalvonnan määräyksellä annettu Virati-tiedonkeruun raportointivelvoite.

3 2 Vakuutusmarkkinoilla toimivien yhteisöjen tiedonkeruukartta Tunnus Nimi Raportoijat Frekvenssi VA01a Tuloslaskelma (työeläkevakuutusyhtiöt) 401, 435, 436 VA01b Tuloslaskelma (henkivakuutusyhtiöt) 410 VA01c Tuloslaskelma (vahinkovakuutusyhtiöt) 420 VA01e Tuloslaskelma (eläkekassat) 442, 443, 444 VA: Tuloslakelma- ja tasetaulukot VB: Tilinpäätöksen liitetietotaulukot VA01f Tuloslaskelma (eläkesäätiö) 451, 452, 453 VA02 Tase - vastaavaa (vakuutusyhtiöt) 401, 410, 420, 435, 436 VA02g Tase - vastaavaa (eläkekassat ja -säätiöt) 442, 443, 444, 451, 452, 453 VA03 Tase - vastattavaa (vakuutusyhtiöt) 401, 410, 420, 435, 436 VA03e Tase - vastattavaa (eläkekassat) 442, 443, 444 VA03f Tase - vastattavaa (eläkesäätiöt) 451, 452, 453 VB01 Epäsuora rahoituslaskelma 401, 410, 420, 435, 436 VB02a Työeläkevakuutusyhtiön tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 401, 435, 436 VB02b Henkivakuutusyhtiön tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 410 VB02c Vahinkovakuutusyhtiön tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 420 VB02e Eläkekassan tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 442, 443, 444 VB02f Eläkesäätiön tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 451, 452 VB031 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 1 401, 410, 420, 435, 436 VB032 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 2 401, 410, 420, 435, 436 VB033 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 3 401, 410, 420, 435, 436 VB034 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 4 401, 410, 420, 435, 436 VB035 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 5 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain Vuosittain

4 3 VC: Tunnuslukutaulukot VD: Vakavaraisuus VE: Vastuuvelka VF: Vastuuvelan kate VB036 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 6 401, 410, 420, 435, 436 VB04 Vahinkovakuutuksen vakuutusluokkaryhmäkohtaiset tiedot 420 VB05 Vakuutusyhtiön muut liitetiedot 401, 410, 420, 435, 436 VC01 Tietoja eläkevakuutuksesta 401, 435, 436 VC02 Tiedot Tilastokeskukselle 401, 435, 436, 443, 452 VC03 Sijoitustoiminnan nettotuotto sitoutuneelle pääomalle 401, 435, 436, 443, 452 VC04b Henkivakuutusyhtiön tunnusluvut 410 VC04c Vahinkovakuutusyhtiön tunnusluvut 419 VC05b Henkivakuutusyhtiön ensivakuutuksen volyymi 410 VC05c Vahinkovakuutusyhtiön ensivakuutuksen volyymi 420 VD01 Toimintapääomalaskelma 401, 410, 420, 435, 436 VD01g Toimintapääomalaskelma (eläkekassat ja -säätiöt) 443, 452 VD02 Arvostuserot toimintapääomassa 401, 410, 420, 435, 436 VD03b Yhteenveto henkivakuutusyhtiön vakavaraisuuslaskelmista 410 VD03c Yhteenveto vahinkovakuutusyhtiön vakavaraisuuslaskelmista 420 VE011 Selvitys henkivakuutusyhtiön vakuutusteknisen vastuuvelan laskennasta - osa VE012 Selvitys henkivakuutusyhtiön vakuutusteknisen vastuuvelan laskennasta - osa VE02 Yhteenveto vakuutusmaksuvastuulaskelmasta (vahinkovakuutusyhtiöt) 420 VE03 Yhteenveto korvausvastuulaskelmasta (vahinkovakuutusyhtiöt) 420 VE04 Tietoja vahinkovakuutusyhtiön vastuuvelasta 420 VF01 Vakuutusyhtiön katettava vastuuvelka 410, 420 VF02 Vastuuvelan katteena olevan omaisuuden enimmäismäärät 410, 420 VF031 Vastuuvelan katetta koskevat muut edellytykset ja rajoitukset - osa 1 410, 420 VF032 Vastuuvelan katetta koskevat muut edellytykset ja rajoitukset - osa 2 410, 420 VF04 Yhteenveto valuuttakatteesta 410, 420 VF06a Työeläkevakuutusyhtiön katettavan vastuuvelan laskelma 401 Neljännesvuosittain Neljännesvuosittain Vuosittain Neljännesvuosittain

5 4 VG: Vakuutuslaitosten sijoitukset VH: Vakuutusyhtiön toiminta ulkomailla VI: Sijoitustoiminnan seuranta VJ: Lakisääteisen tapaturmavakuutuksen analyysi VF06d Maatalousyrittäjien eläkelaitoksen vastuuvelan katelaskelma 435 VF06e Eläkekassan vastuuvelan katelaskelma 443 VF06f Eläkesäätiön eläkevastuun katelaskelma 452 VF06k Merimieseläkekassan vastuuvelan katelaskelma 436 VF07 Eläkelaitosten sijoitusten hajauttaminen eri omaisuusluokkien mukaan ja vakavaraisuusrajan laskeminen 401, 435, 436, 443, 452 VF08 Sijoitusryhmiin liittyvät johdannaissopimukset 401, 435, 436, 443, 452 VF09 Sijoitusryhmiin sisältyvät sijoitukset intressipiiriin 401, 435, 436, 443, 452 VF10 Sijoitukset :n mukaisesti jaoteltuna 401, 435, 436, 443, 452 VG01 Sijoitusjakauma 401, 410, 420, 443, 452 VG02 Johdannaiset 401, 410, 420, 435, 436, 443, 452 VG03 Valuuttasijoitukset 401, 410, 420, 435, 436, 443, 452 VH01 Ulkomaiset tulot ja menot 410, 420 VH02 Henkivakuutusyhtiön ulkomainen toiminta 410 VH03 Vahinkovakuutusyhtiön ulkomainen toiminta 420 VI01 Sijoitukset yhteensä 401, 410, 420, 435, 436, 443, 452 VI02 Valuuttajakauma 401, 410, 420, 435, 436, 443, 452 VI03 Sijoitussidonnaisten vakuutusten katteena olevat varat 401, 410, 420, 435, 436, 443, 452 VJ011 Lakisääteisen tapaturmavakuutuksen analyysi: Vakuutustoiminnan tulos 420 VJ012 VJ013 Lakisääteisen tapaturmavakuutuksen analyysi: Vakuutusmaksutulon ja liikekulujen erittely Lakisääteisen tapaturmavakuutuksen analyysi: Maksetut korvaukset sisältäen jakojärjestelmän mukaiset korvaukset VJ02 Kantavuosittainen erittely 420 VJ031 Vastuuvelka: Vastuuvelka 420 VJ032 Vastuuvelka: Eläkkeet, haittarahat, lisät ja varaukset sattumisvuosittain 420 VJ033 Vastuuvelka: Varsinaisen korvausvastuun arvioitu selviämisjakauma ja duraatio 420 VJ041 Ammattitaudit: Ammattitautien kehitys Neljännesvuosittain Vuosittain Neljännesvuosittain Vuosittain

6 5 VK: Selvitys henkivakuutusyhtiön vakuutustoiminnasta VL: Kysely eläkekassoille ja - säätiöille VM: Vakuutusyhtiön tilastotiedot VJ042 Ammattitaudit: Ammattitautien erillisjärjestelyn piiriin kuuluvien vahinkojen kumulatiivinen kehitys VJ05 Omaisuus sekä vastuuvelkaa ja eläkevastuita kattava omaisuus 420 VK01a Yksilöllinen säästövakuutus 410 VK01b Yksilöllinen riskivakuutus 410 VK01c Ryhmäriskivakuutus 410 VK01d Kapitalisaatiosopimus 410 VK01e Yksilöllinen eläkevakuutus 410 VK01f Ryhmäeläkevakuutus 410 VK01g Yhteenveto 410 VK021 Vakuutussäästöjen muutoksen erittely ylijäämään oikeuttavissa vakuutuksissa - osa VK022 Vakuutussäästöjen muutoksen erittely ylijäämään oikeuttavissa vakuutuksissa - osa VK023 Vakuutussäästöjen muutoksen erittely ylijäämään oikeuttavissa vakuutuksissa - osa VK024 Vakuutussäästöjen muutoksen erittely ylijäämään oikeuttavissa vakuutuksissa - osa VL01e Tilastotietoja eläkekassan B-osastolta 443 VL01f Tilastotietoja eläkesäätiön B-osastolta 452 VL02e Tilastotietoja eläkekassan A-osastolta 442 VL02f Tilastotietoja eläkesäätiön A-osastolta 451 VL03 Muita tilastotietoja 442, 451 VL05 Velkakirjasaamiset työnantajayrityksiltä 451 VL061 Vakuutustekninen tutkimus - eläkekannan ja eläkevastuun erittely - osa 1 442, 451 VL062 Vakuutustekninen tutkimus - eläkekannan ja eläkevastuun erittely - osa 2 442, 451 VL08e Tutkimus vakuutusliikkeestä - vastuuvelka 443 VL08f Tutkimus vakuutusliikkeestä - eläkevastuu 452 VM01b Henkivakuutusyhtiön vakuutusluokkakohtainen tulos 410 VM01c Vahinkovakuutusyhtiön vakuutusluokkakohtainen tulos 420 VM02a Työeläkevakuutusyhtiön tilastotietoja Vuosittain Vuosittain Vuosittain

7 6 VN: Liikennevakuutuksen maksututkimus VO: A-osastojen vakavaraisuus VP: Tutkimus työeläkevakuutusyhtiön vakuutusliikkeestä VM02b Henkivakuutusyhtiön tilastotietoja 410 VM02c Vahinkovakuutusyhtiön tilastotietoja 420 VM03 Henkivakuutusluokittainen jakauma 410 VN01 Vakuutustoiminnan tulos asiakasryhmittäin 420 VN02 Vastuuvelka 420 VN03 Vakuutusmaksutulosta vähennetyt erät 420 VN04 Kantavuosittainen kehitys 420 VO01e Yhteenveto eläkekassan vastuuvelan katteesta 442 VO01f Yhteenveto eläkesäätiön vastuuvelan katteesta 451 VO02e Eläkekassan vastuuvelan kateomaisuuden riskikeskittymät 442 VO02f Eläkesäätiön eläkevastuun kateomaisuuden riskikeskittymät 451 VO03 Arvostuserolaskelma 442, 451 VP01 Vastuuvelka 401 VP02 Vakuutusliike 401 VP03 TyEL maksun työkyvyttömyys- ja maksutappio-osan riittävyys 401 VP04 Kokonaisliikekulut 401 Vuosittain Puolivuosittain Vuosittain

8 7 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA01a Tuloslaskelma Arvo 10 Rivino Tno Vakuutustekninen laskelma - Lakisääteinen eläkevakuutus Vakuutusmaksutulo Valtion osuus Kansaneläkelaitoksen osuus Sijoitustoiminnan tuotot Osuus sijoitustoiminnan nettotuotosta Sijoitusten arvonkorotus /realisoitumattomat arvonnousut Muut vakuutustekniset tuotot Korvauskulut, oma osuus Maksetut korvaukset Valtion osuus Korvausvastuun muutos Vakuutusmaksuvastuun muutos Vastuuvelan muutos (Mek) Liikekulut Sijoitustoiminnan kulut Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu /realisoitumattomat arvonlaskut Muut vakuutustekniset kulut 10 6 Vakuutustekninen tulos /kate 0 Muu kuin vakuutustekninen laskelma Muut tuotot Muut kulut Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 20 8 Voitto (Tappio) ennen satunnaisia eriä Satunnaiset erät yhteensä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tuloverot satunnaisista eristä 30 0 Voitto (Tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tilinpäätössiirrot yhteensä Poistoeron muutos Vapaaehtoisten varausten muutos Tuloverot yhteensä Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot Laskennalliset verot Muut välittömät verot 50 5 Tilikauden voitto (tappio) 0

9 8 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 410 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA01b Tuloslaskelma Arvo 10 Rivino Tno Vakuutustekninen laskelma - Henkivakuutus Vakuutusmaksutulo, oma osuus Vakuutusmaksutulo Jälleenvakuuttajien osuus Sijoitustoiminnan tuotot Sijoitusten arvonkorotus /realisoitumattomat arvonnousut Muut vakuutustekniset tuotot Korvauskulut, oma osuus Maksetut korvaukset Jälleenvakuuttajien osuus Korvausvastuun muutos Jälleenvakuuttajien osuus Vakuutusmaksuvastuun muutos, oma osuus Vakuutusmaksuvastuun muutos Jälleenvakuuttajien osuus Liikekulut Sijoitustoiminnan kulut Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu /realisoitumattomat arvonlaskut Muut vakuutustekniset kulut 10 7 Vakuutustekninen tulos /kate 0 Muu kuin vakuutustekninen laskelma Muut tuotot Muut kulut Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 20 9 Voitto (Tappio) ennen satunnaisia eriä Satunnaiset erät yhteensä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tuloverot satunnaisista eristä 30 1 Voitto (Tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tilinpäätössiirrot yhteensä Poistoeron muutos Vapaaehtoisten varausten muutos Tuloverot yhteensä Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot Laskennalliset verot Muut välittömät verot 50 6 Tilikauden voitto (tappio) 0

10 9 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 420 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA01c Tuloslaskelma Arvo 10 Rivino Tno Vakuutustekninen laskelma - Vahinkovakuutus Vakuutusmaksutuotot, oma osuus Vakuutusmaksutulo Jälleenvakuuttajien osuus Vakuutusmaksutulo, oma osuus Vakuutusmaksuvastuun muutos Jälleenvakuuttajien osuus Vakuutusmaksuvastuun muutos, oma osuus Muut vakuutustekniset tuotot Korvauskulut, oma osuus Maksetut korvaukset Jälleenvakuuttajien osuus Maksetut korvaukset, oma osuus Korvausvastuun muutos Jälleenvakuuttajien osuus Korvausvastuun muutos, oma osuus Yhteistakuuerän muutos Liikekulut Muut vakuutustekniset kulut Vakuutustekninen kate /tulos ennen tasoitusmäärän muutosta Tasoitusmäärän muutos 10 8 Vakuutustekninen tulos /kate 0 Muu kuin vakuutustekninen laskelma Sijoitustoiminnan tuotot Sijoitustoiminnan realisoitumattomat arvonnousut Sijoitustoiminnan kulut Sijoitustoiminnan realisoitumattomat arvonlaskut Muut tuotot Muut kulut 20 0 Voitto (Tappio) ennen satunnaisia eriä Satunnaiset erät yhteensä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tuloverot satunnaisista eristä 30 2 Voitto (Tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tilinpäätössiirrot yhteensä Poistoeron muutos Vapaaehtoisten varausten muutos Tuloverot yhteensä Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot Laskennalliset verot Muut välittömät verot 50 7 Tilikauden voitto (tappio) 0

11 10 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 442, 443, 444 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA01e Tuloslaskelma Arvo 10 Rivino Tno Vakuutustekninen laskelma - Eläkekassat Vakuutusmaksutulo yhteensä Lakisääteisten eläkkeiden vakuutusmaksut Muiden eläkkeiden vakuutustusmaksut Jäsenten vakuutusmaksut Maksuperusteisista järjestelyistä Sijoitustoiminnan tuotot Sijoitusten arvonkorotus /realisoitumattomat arvonnousut Korvauskulut yhteensä Lakisääteisten eläkkeiden maksetut korvaukset Lakisääteisten eläkkeiden korvausvastuun muutos Muiden eläkkeiden maksetut korvaukset Muiden eläkkeiden korvausvastuun muutos Maksuperusteisista järjestelyistä Maksuperusteisten järjestelyjen korvausvastuun muutos Vastuun siirrot Vakuutusmaksuvastuun muutos yhteensä Lakisääteiset eläkkeet Muut eläkkeet Maksuperusteiset järjestelyt Jälleen- ja luottovakuuttajat yhteensä Jälleenvakuutusmaksut Maksuluottovakuutusmaksut Korvaukset Osuus korvausvastuun muutoksesta Osuus vakuutusmaksuvastuun muutoksesta Vastuuvajauksen muutos yhteensä Lakisääteiset eläkkeet Muut eläkkeet Hoitokulut Sijoitustoiminnan kulut Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu /realisoitumattomat arvonlaskut 10 0 Vakuutustekninen tulos /kate 0 Muu kuin vakuutustekninen laskelma Muut tuotot Muut kulut 20 2 Ylijäämä (alijäämä) varsinaisesta toiminnasta 0 Tilinpäätössiirrot Vapaaehtoisten varausten muutos Tuloverot yhteensä Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot Laskennalliset verot Muut välittömät verot Sisäiset siirrot yhteensä Lakisääteiset eläkkeet Muut eläkkeet 50 9 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0

12 11 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 451, 452, 453 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA01f Tuloslaskelma Arvo 10 Rivino Tno Vakuutustekninen laskelma - Eläkesäätiöt Vakuutusmaksutulo yhteensä Lakisääteisten eläkkeiden kannatusmaksut Muiden eläkkeiden kannatusmaksut Maksuperusteisista järjestelyistä Sijoitustoiminnan tuotot Sijoitusten arvonkorotus /realisoitumattomat arvonnousut Korvauskulut yhteensä Lakisääteisten eläkkeiden maksetut korvaukset Lakisääteisten eläkkeiden eläkevastuun muutos Muiden eläkkeiden maksetut korvaukset Muiden eläkkeiden eläkevastuun muutos Maksuperusteisista järjestelyistä Maksuperusteisten järjestelyjen korvausvastuun muutos Vakuutustoiminnan luovuttamiset /vastaanottamiset Maksuperusteisten järjestelyjen vakuutusmaksuvastuun muutos Jälleen- ja luottovakuuttajat yhteensä Jälleenvakuutusmaksut Korvauskulut Eläkevastuun muutos Vastuuvajauksen muutos yhteensä Lakisääteiset eläkkeet Muut eläkkeet Hoitokulut Sijoitustoiminnan kulut Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu /realisoitumattomat arvonlaskut 10 1 Vakuutustekninen tulos /kate 0 Muu kuin vakuutustekninen laskelma Muut tuotot Muut kulut 20 3 Voitto (Tappio) varsinaisesta toiminnasta 0 Tilinpäätössiirrot Vapaaehtoisten varausten muutos Tuloverot yhteensä Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot Laskennalliset verot Muut välittömät verot Sisäiset siirrot yhteensä Lakisääteiset eläkkeet Muut eläkkeet Palautus työnantajalle 50 0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0

13 12 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA02 Tase - Vastaavaa Arvo 10 Rivino Tno Aineettomat hyödykkeet yhteensä Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Liikearvo Konserniliikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Sijoitukset yhteensä Kiinteistösijoitukset yhteensä Kiinteistöt ja kiinteistöosakkeet Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä Lainasaamiset omistusyhteysyrityksiltä Sijoitukset saman konsernin yrityksissä ja omistusyhteysyrityksissä yhteensä Osakkeet ja osuudet saman konsernin yrityksissä Samaan konserniin kuuluvien yritysten liikkeelle laskemat rahoitusmarkkinavälineet ja lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä Osakkeet ja osuudet osakkuusyrityksissä Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä Osakkeet ja omistukset muissa omistusyhteysyrityksissä Omistusyhteysyritysten liikkeelle laskemat rahoitusmarkkinavälineet ja lainasaamiset omistusyhteysyrityksiltä Muut sijoitukset yhteensä Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Osuudet yhteissijoituksista Kiinnelainasaamiset Muut lainasaamiset Talletukset Muut sijoitukset Jälleenvakuutustalletesaamiset Sijoitussidonnaisten vakuutusten katteena olevat sijoitukset Saamiset yhteensä Saamiset ensivakuutustoiminnasta yhteensä Vakuutuksenottajilta Vakuutusedustajilta Saamiset jälleenvakuutustoiminnasta Muut saamiset Maksamattomat osakkeet /osuudet /takuupääoma /pohjarahasto Laskennalliset verosaamiset Muu omaisuus yhteensä Aineelliset hyödykkeet yhteensä Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Tavaravarastot Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Rahat ja pankkisaamiset Muu omaisuus Siirtosaamiset yhteensä Korot ja vuokrat Vakuutusten aktivoidut hankintamenot Muut siirtosaamiset 10 8 VASTAAVAA YHTEENSÄ 0

14 13 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 442, 443, 444, 451, 452, 453 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA02g Tase - Vastaavaa Arvo 10 Rivino Tno Aineettomat hyödykkeet Sijoitukset yhteensä Kiinteistösijoitukset yhteensä Kiinteistöt ja kiinteistöosakkeet Lainasaamiset omilta kiinteistöyrityksiltä Sijoitukset työnantajayritykseen yhteensä Työnantajayrityksen osakkeet ja osuudet Työnantajayrityksen liikkeelle laskemat rahoitusmarkkinavälineet Velkakirjasaamiset työnantajayritykseltä Saamiset työnantajayritykseltä Muut sijoitukset työnantajayritykseen Muut sijoitukset yhteensä Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Kiinnelainasaamiset Muut lainasaamiset Talletukset Muut sijoitukset Sijoitukset joiden valinnasta päättävät vakuutetut Vastuuvajaus yhteensä Lakisääteiset eläkkeet Muut eläkkeet Saamiset yhteensä Jälleen- ja luottovakuuttajilta Saamiset eläkelaitoksilta Muut saamiset Laskennalliset verosaamiset Muu omaisuus yhteensä Aineelliset hyödykkeet yhteensä Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Rahat ja pankkisaamiset Muu omaisuus Siirtosaamiset 10 9 VASTAAVAA YHTEENSÄ 0

15 14 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA03 Tase - Vastattavaa Arvo 10 Rivino Tno Oma pääoma /peruspääoma yhteensä Osakepääoma /pohjarahasto Takuupääoma Ylikurssirahasto Arvonkorotusrahasto Vararahasto Käyvän arvon rahasto Muut rahastot yhteensä Yhtiö- /yhdistysjärjestyksen mukaiset rahastot Muut rahastot Edellisten tilikausien voitto (tappio) Tilikauden voitto (tappio) Tilinpäätössiirtojen kertymä yhteensä Poistoero Tilinpäätössiirrot Pääomalainat Vakuutustekninen vastuuvelka, oma osuus Vakuutusmaksuvastuu, oma osuus Vakuutusmaksuvastuu Jälleenvakuuttajien osuus Korvausvastuu, oma osuus Korvausvastuu Jälleenvakuuttajien osuus Tasoitusmäärä Yhteistakuuerä Vastuuvelka (Mek) Sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelka, oma osuus Vakuutustekninen vastuuvelka Jälleenvakuuttajien osuus Pakolliset varaukset yhteensä Eläkevaraukset Verovaraukset Muut pakolliset varaukset Jälleenvakuutustalletevelat Velat yhteensä Ensivakuutustoiminnasta Jälleenvakuutustoiminnasta Joukkovelkakirjalainat Vaihtovelkakirjalainat Lainat rahoituslaitoksilta Eläkelainat Muut velat Laskennalliset verovelat Siirtovelat 10 0 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0

16 15 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 442, 443, 444 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA03e Tase - Vastattavaa Arvo 10 Rivino Tno Oma pääoma yhteensä Pohjarahasto Takuupääoma Vararahasto Muut rahastot Käyvän arvon rahasto Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Tilinpäätössiirtojen kertymä Tilinpäätössiirrot Vakuutustekninen vastuuvelka yhteensä Lakisääteiset eläkkeet yhteensä Vakuutusmaksuvastuu Korvausvastuu Lisävakuutusvastuu Muut eläkkeet yhteensä Vakuutusmaksuvastuu Korvausvastuu Indeksikorotusvastuu Maksuperusteiset järjestelyt yhteensä Vakuutusmaksuvastuu Korvausvastuu Vakuutettujen valitsemiin sijoituskohteisiin kytkettyjen vakuutusten vastuuvelka Pakolliset varaukset Velat yhteensä Lainat osakkaana olevalta työnantajayritykseltä Muut velat Laskennalliset verovelat Siirtovelat 10 4 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0

17 16 Tuloslaskelma- ja tasetaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 451, 452, 453 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta; viim VA03f Tase - Vastattavaa Arvo 10 Rivino Tno Oma pääoma yhteensä Käyvän arvon rahasto Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Tilinpäätössiirtojen kertymä Vapaaehtoiset varaukset Eläkevastuu yhteensä Lakisääteiset eläkevastuut yhteensä Lakisääteiset alkaneet eläkkeet Lakisääteiset vastaiset eläkkeet Lakisääteisten eläkkeiden lisävakuutusvastuu Muut eläkkeet yhteensä Muut alkaneet eläkkeet Muut vastaiset eläkkeet Muiden eläkkeiden indeksikorotusvastuu Maksuperusteiset järjestelyt yhteensä Vakuutusmaksuvastuu Korvausvastuu Vakuutettujen valitsemiin sijoituskohteisiin kytkettyjen vakuutusten vastuuvelka Pakolliset varaukset Velat yhteensä Lainat työnantajayritykseltä Lainat eläkelaitoksilta Muut velat Laskennalliset verovelat Siirtovelat 10 5 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0

18 17 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB01 Epäsuora rahoituslaskelma Arvo Rivino Tno Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) varsinaisesta toiminnasta ennen satunnaisia eriä Oikaisut Vakuutusteknisen vastuuvelan muutos Sijoitusten arvonalentumiset ja arvonkorotukset tai realisoitumattomat arvonmuutokset Realisoitumattomat kurssivoitot/-tappiot Pakollisen vastuuvajauksen muutos Suunnitelman mukaiset poistot Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua Muut oikaisut Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 0 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys (-) /vähennys (+) Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys (+)/vähennys (-) Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista Maksetut välittömät verot Rahavirta ennen satunnaisia eriä Liiketoiminnan satunnaisista eristä johtuva rahavirta (netto) 10 8 Liiketoiminnan rahavirta 0 Investointien rahavirta Investoinnit sijoituksiin (pl. rahavarat) Luovutustulot sijoituksista (pl. rahavarat) Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden sekä muun omaisuuden investoinnit ja luovutustulot (netto) 20 9 Investointien rahavirta 0 Rahoituksen rahavirta Maksullinen osakeanti Omien osakkeiden hankkiminen Omien osakkeiden myynti Lainojen nostot Lainojen takaisinmaksut Maksetut osingot, takuupääoman korot ja muu voitonjako 30 0 Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat tilikauden alussa 60 3 Rahavarat tilikauden lopussa

19 18 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB02a Työeläkevakuutusyhtiön tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Arvo Rivino Tno Vakuutusmaksutulo Ensivakuutus yhteensä Työantajan osuus TyEL:n mukaisesta perusvakuutuksesta Työntekijän osuus TyEL:n mukaisesta perusvakuutuksesta TyEL:n mukainen perusvakuutus yhteensä TyEL:n mukainen lisäeläkevakuutus YEL:n vähimmäisturvan mukainen vakuutus YEL:n mukainen lisäeläkevakuutus Valtion eläkerahastoon suoritettava siirtymämaksu Jälleenvakuutus Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta Jälleenvakuuttajien osuus 10 0 Vakuutusmaksutulo luottotappioilla vähennettynä Luottotappiot vakuutusmaksusaamisista yhteensä TyEL YEL 45 1 Maksetut korvaukset yhteensä Ensivakuutus yhteensä Maksettu eläkkeensaajille yhteensä TyEL:n mukainen perusvakuutus TyEL:n mukainen lisäeläkevakuutus YEL:n vähimmäisturvan mukainen vakuutus YEL:n mukainen lisäeläkevakuutus Maksettu/saatu vastuunjakokorvauksia yhteensä TyEL-eläkkeet YEL-eläkkeet Osuus työttömyysvakuutusrahaston vakuutusmaksusta ja palkattomien aikojen perusteella karttuneiden eläkeosien kustannustenjaosta YEL:n valtion osuus VEKL:n valtion korvaus Jälleenvakuutus Korvaustoiminnon hoitokulut Työkyvyn ylläpitokustannusten hoitokulut Maksetut korvaukset ennen jälleenvakuuttajien osuutta Jälleenvakuuttajien osuus 50 9 Sijoitustoiminnan tuotot yhteensä Tuotot sijoituksista saman konsernin yrityksiin Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot sijoituksista omistusyhteysyrityksiin Osuus osakkuusyritysten voitoista(tappioista) Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot kiinteistösijoituksista Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot

20 Tuotot muista sijoituksista Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Arvonalentumisten palautukset Myyntivoitot 60 1 Sijoitustoiminnan kulut yhteensä Kulut kiinteistösijoituksista Kulut muista sijoituksista Korkokulut ja muut vieraan pääoman kulut Arvonalentumiset Rakennusten suunnitelmapoistot Myyntitappiot 65 6 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen arvonkorotuksia ja niiden oikaisua Sijoitusten arvonkorotus Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu 70 3 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen realisoimattomia arvon muutoksia Sijoitusten realisoitumattomat arvon nousut Sijoitusten realisoitumattomat arvon laskut 80 5 Sijoitustoiminnan nettotuotto tuloslaskelmassa Tuloslaskelman erä "Liikekulut" yhteensä 0 Vakuutusten hankintamenot Ensivakuutuksen palkkiot Muut vakuutusten hankintamenot Vakuutusten hoitokulut Hallintokulut yhteensä Lakisääteiset maksut yhteensä ETK:n kustannusosuus Oikeushallintomaksu Finanssivalvonnan valvontamaksu Muut erät Muut hallintokulut 95 2 Kokonaisliikekulut yhteensä Maksetut korvaukset yhteensä Korvaustoiminnon hoitokulut Työkyvyn ylläpitokustannusten hoitokulut Liikekulut Sijoitustoiminnan hoitokulut kiinteistösijoituksista Sijoitustoiminnan hoitokulut muista sijoituksista Muut kulut

21 20 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 410 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB02b Henkivakuutusyhtiön tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Arvo Rivino Tno Vakuutusmaksutulo yhteensä Ensivakuutus yhteensä Kotimaasta ETA valtioista Muista valtioista Jälleenvakuutus yhteensä 15 6 Maksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta yhteensä Henkivakuutus yhteensä Sijoitussidonnainen yksilöllinen henkivakuutus Muu yksilöllinen henkivakuutus Sijoitussidonnainen kapitalisaatiosopimus Muu kapitalisaatiosopimus Työtekijäin ryhmähenkivakuutus Muu ryhmähenkivakuutus Eläkevakuutus yhteensä Sijoitussidonnainen yksilöllinen eläkevakuutus Muu yksilöllinen eläkevakuutus Sijoitussidonnainen ryhmäeläkevakuutus Muu ryhmäeläkevakuutus Vakuutusmaksut erääntymisen perusteella yhteensä Jatkuvat vakuutusmaksut Kertamaksut Vakuutusmaksut hyvityksen perusteella yhteensä Vakuutusmaksut sopimuksista, jotka eivät oikeuta hyvitykseen Vakuutusmaksut sopimuksista, jotka oikeuttavat hyvitykseen Vakuutusmaksut sijoitussidonnaisesta vakuutuksesta 20 3 Maksetut korvaukset yhteensä Ensivakuutus yhteensä Henkivakuutus Eläkevakuutus Jälleenvakuutus Osuus maksetuista korvauksista Takaisinostot Säästösummien takaisinmaksut Muut Maksetut korvaukset yhteensä Sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus maksetuista korvauksista Henkivakuutuksen lisäedut 35 0 Lisäetujen (asiakasetujen) vaikutus vakuutustekniseen tulokseen 40 7 Vakuutusmaksutulosta vähennetyt erät yhteensä Luottotappiot vakuutusmaksusaamisista Muut julkiset maksut

22 Sijoitustoiminnan tuotot yhteensä Tuotot sijoituksista saman konsernin yrityksiin Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot sijoituksista omistusyhteysyrityksiin Osuus osakkuusyritysten voitoista(tappioista) Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot kiinteistösijoituksista Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot muista sijoituksista Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Arvonalentumisten palautukset Myyntivoitot 60 2 Sijoitustoiminnan kulut yhteensä Kulut kiinteistösijoituksista Kulut muista sijoituksista Korkokulut ja muut vieraan pääoman kulut Arvonalentumiset Rakennusten suunnitelmapoistot Myyntitappiot 65 7 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen arvonkorotuksia ja niiden oikaisua Sijoitusten arvonkorotus Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu 70 4 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen realisoimattomia arvon muutoksia Sijoitusten realisoitumattomat arvon nousut Sijoitusten realisoitumattomat arvon laskut 80 6 Sijoitustoiminnan nettotuotto tuloslaskelmassa Sijoitussidonnaisten vakuutusten sijoitustoiminnan nettotuotot yhteensä Sijoitustoiminnan tuotot Sijoitustoiminnan kulut Sijoitusten realisoitumattomat arvon nousut Sijoitusten realisoitumattomat arvon laskut 90 8 Tuloslaskelman erä "Liikekulut" yhteensä Ensivakuutuksen palkkiot Tulevan jälleenvakuutuksen palkkiot ja voitto-osuudet Muut vakuutusten hankintamenot Vakuutusten aktivoitujen hankintamenojen muutos Vakuutusten hoitokulut Hallintokulut yhteensä Menevän jälleenvakuutuksen palkkiot ja voitto-osuudet 95 3 Kokonaisliikekulut toiminnoittain yhteensä Maksetut korvaukset Liikekulut Sijoitustoiminnan kulut Muut kulut

23 22 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 420 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB02c Vahinkovakuutusyhtiön tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Arvo Rivino Tno Vakuutusmaksutulo yhteensä Ensivakuutus yhteensä Kotimaasta ETA valtioista Muista valtioista Jälleenvakuutus yhteensä 40 8 Vakuutusmaksutulosta vähennetyt erät yhteensä Luottotappiot vakuutusmaksusaamisista Jakojärjestelmämaksut Vakuutusmaksuvero Palosuojelumaksu Liikenneturvallisuusmaksu Työturvallisuusmaksu Valtiolle perittävä sairaanhoitomaksu Muut julkiset maksut 50 1 Sijoitustoiminnan tuotot yhteensä Tuotot sijoituksista saman konsernin yrityksiin Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot sijoituksista omistusyhteysyrityksiin Osuus osakkuusyritysten voitoista(tappioista) Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot kiinteistösijoituksista Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot muista sijoituksista Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Arvonalentumisten palautukset Myyntivoitot 60 3 Sijoitustoiminnan kulut yhteensä Kulut kiinteistösijoituksista Kulut muista sijoituksista Korkokulut ja muut vieraan pääoman kulut Arvonalentumiset Rakennusten suunnitelmapoistot Myyntitappiot

24 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen arvonkorotuksia ja niiden oikaisua Sijoitusten arvonkorotus Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu 70 5 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen realisoimattomia arvon muutoksia Sijoitusten realisoitumattomat arvon nousut Sijoitusten realisoitumattomat arvon laskut 80 7 Sijoitustoiminnan nettotuotto tuloslaskelmassa Tuloslaskelman erä "Liikekulut" yhteensä Ensivakuutuksen palkkiot Tulevan jälleenvakuutuksen palkkiot ja voitto-osuudet Muut vakuutusten hankintamenot Vakuutusten aktivoitujen hankintamenojen muutos Vakuutusten hoitokulut Hallintokulut yhteensä Menevän jälleenvakuutuksen palkkiot ja voitto-osuudet 95 4 Kokonaisliikekulut toiminnoittain yhteensä Maksetut korvaukset Liikekulut Sijoitustoiminnan kulut Muut kulut

25 24 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 442, 443, 444 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB02e Eläkekassan tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Arvo Rivino Tno Sijoitustoiminnan tuotot yhteensä Tuotot sijoituksista osakkaana olevaan työnantajayritykseen yhteensä Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot kiinteistösijoituksista yhteensä Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot muista sijoituksista yhteensä Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Arvonalentumisten palautukset Myyntivoitot 60 5 Sijoitustoiminnan kulut yhteensä Kulut kiinteistösijoituksista Kulut muista sijoituksista Korkokulut ja muut vieraan pääoman kulut Arvonalentumiset ja poistot yhteensä Arvonalentumiset Rakennusten poistot Myyntitappiot 65 0 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen arvonkorotuksia ja niiden oikaisua Sijoitusten arvonkorotus Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu 70 7 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen realisoimattomia arvon muutoksia Sijoitusten realisoitumattomat arvon nousut Sijoitusten realisoitumattomat arvon laskut 80 9 Sijoitustoiminnan nettotuotto tuloslaskelmassa Hoitokulut yhteensä Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Lakisääteiset maksut Muut hoitokulut

26 Lakisääteisten ja muiden eläkkeiden korvauskulut sekä vastuunsiirrot yhteensä Lakisääteiset eläkkeet yhteensä Maksetut eläkkeet yhteensä TyEL YEL Vastuunjakokorvaukset yhteensä TyEL YEL Osuus työttömyysrahaston vakuutusmaksusta ja palkattomien aikojen perusteella karttuneiden eläkeosien kustannustenjaosta VEKL:n valtion korvaus YEL:n valtion osuus Euroopan Yhteisön eläkkeiden siirtomäärien korot Muut korvaukset Muut eläkkeet yhteensä Maksetut eläkkeet Muut korvaukset Takaisinostot Vastuunsiirrot yhteensä Luovutetut Vastaanotetut

27 26 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 451, 452, 453 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB02f Eläkesäätiön tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Arvo Rivino Tno Sijoitustoiminnan tuotot yhteensä Tuotot sijoituksista työnantajayritykseen yhteensä Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot kiinteistösijoituksista yhteensä Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Tuotot muista sijoituksista yhteensä Osinkotuotot Korkotuotot Muut tuotot Arvonalentumisten palautukset Myyntivoitot 60 6 Sijoitustoiminnan kulut yhteensä Kulut kiinteistösijoituksista Kulut muista sijoituksista Korkokulut ja muut vieraan pääoman kulut Arvonalentumiset ja poistot yhteensä Arvonalentumiset Rakennusten poistot Myyntitappiot 65 1 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen arvonkorotuksia ja niiden oikaisua Sijoitusten arvonkorotus Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu 70 8 Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen realisoimattomia arvon muutoksia Sijoitusten realisoitumattomat arvon nousut Sijoitusten realisoitumattomat arvon laskut 80 0 Sijoitustoiminnan nettotuotto tuloslaskelmassa Hoitokulut yhteensä Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Lakisääteiset maksut Muut hoitokulut

28 Lakisääteisten ja muiden eläkkeiden korvauskulut sekä vakuutustoiminnan luovuttamiset ja vastaanottamiset yhteensä Lakisääteiset eläkkeet yhteensä Maksetut eläkkeet Osuus työttömyysrahaston vakuutusmaksusta ja palkattomien aikojen perusteella karttuneiden eläkeosien kustannustenjaosta VEKL:n valtion korvaus Vastuunjakokorvaukset Euroopan Yhteisön eläkkeiden siirtomäärien korot Muut maksut Muut eläkkeet yhteensä Maksetut eläkkeet Muut maksut Vakuutustoiminnan luovuttamiset / vastaanottamiset yhteensä Luovutetut Vastaanotetut

29 28 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain EUR / %-tiedot kaksi desim. Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB031 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 1 Arvo Rivino Tno Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden muutokset Hankintameno Edellisenä vuonna loppuun poistetut Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno Kertyneet poistot Edellisenä vuonna loppuun poistetut Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poistot Kertyneet poistot Arvonalentumiset Edellisenä vuonna loppuun poistetut Vähennysten ja siirtojen arvonalentumiset Tilikauden arvonalentumiset Arvonalentumisten palautukset Arvonalentumiset Kirjanpitoarvo

30 29 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB032 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 2 Jäljellä oleva hankintameno Kirjanpito-arvo Käypä arvo Rivino Tno Sijoitukset yhteensä Kiinteistösijoitukset yhteensä Kiinteistöt Kiinteistöosakkeet saman konsernin yrityksissä Kiinteistöosakkeet omistusyhteysyrityksissä Muut kiinteistöosakkeet Kiinteistöjen vuokraoikeuksien hankintamenot Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä Lainasaamiset omistusyhteysyrityksiltä Sijoitukset saman konsernin yrityksissä yhteensä Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Lainasaamiset Sijoitukset omistusyhteysyrityksissä yhteensä Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Lainasaamiset Muut sijoitukset yhteensä Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Osuudet yhteissijoituksista Kiinnelainasaamiset Muut lainasaamiset Talletukset Muut sijoitukset Jälleenvakuutustalletesaamiset 15 0 Rahoitusmarkkinavälineiden jäljellä oleva hankintameno sisältää korkotuotoiksi (+) tai niiden vähennykseksi (-) jaksotettua nimellisarvon ja hankintahinnan erotusta Kirjanpitoarvo sisältää Tuloutettuja arvonkorotuksia Muita arvonkorotuksia 20 7 Yhteensä Arvostusero (käyvän arvon ja kirjanpitoarvon erotus) 0

31 30 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB033 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 3 Kiinteistöt ja kiinteistöosakkeet Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä Lainasaamiset omistusyhteysyrityksiltä Rivino Tno Kiinteistösijoitusten muutokset Hankintameno Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä 10 6 Hankintameno Kertyneet poistot Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poistot 15 1 Kertyneet poistot Arvonalentumiset Vähennysten ja siirtojen arvonalentumiset Tilikauden arvonalentumiset Arvonalentumisten palautukset 20 8 Arvonalentumiset Arvonkorotukset Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä 25 3 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo Omassa käytössä olevat kiinteistöt ja kiinteistöosakkeet 35 5 Jäljellä oleva hankintameno 40 2 Kirjanpito-arvo 45 7 Käypä arvo

32 31 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB034 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 4 Arvo Rivino Tno Taseen erän "Muut lainasaamiset" erittely vakuuden mukaan Pankkitakaus Takausvakuutus Vakuutuskirja Muu vakuus (eriteltynä, jos määrä on olennainen) 10 7 Muut lainasaamiset yhteensä Jäljellä oleva hankintameno 14 1 Ei vakuudelliset jäljellä oleva hankintameno yhteensä Eläkelainasaamisten yhteismäärä Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä (kiinteistöyhtiöt) Lainasaamiset omistusyhteysyrityksiltä (kiinteistöyhtiöt) Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä (muut) Lainasaamiset omistusyhteysyrityksiltä (muut) Muut kiinnelainasaamiset Muut lainasaamiset 15 2 Jäljellä oleva hankintameno yhteensä 0

33 32 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB035 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 5 Alkuperäinen hankintameno Käypä arvo Rivino Tno Sijoitussidonnaisten vakuutusten katteena olevat sijoitukset Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Johdannaissopimukset Talletukset ja muut sijoitukset Saamiset vakuutusmaksunvälittäjiltä Rahat ja pankkisaamiset Kertyneet korot 10 8 Katteena olevat sijoitukset yhteensä Etukäteen hankitut sijoitukset (-) 15 3 Sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelkaa vastaavat sijoitukset Osakkeisiin ja osuuksiin sisältyy omia ja emoyhtiön osakkeita

34 33 Tilinpäätöksen liitetietotaulukot Raportointistandardi: Tiedonantajatasot: Määräys- ja ohjekokoelma 401, 410, 420, 435, 436 Vuosittain Palautusviive: 10 päivää ennen tilintarkastusta, viim VB036 Vakuutusyhtiön tasetta koskevat liitetiedot - osa 6 Arvo Rivino Tno Arvonkorotusrahaston erittely Sijoitusten arvonkorotus Käyttöomaisuuden arvonkorotukset 15 4 Arvonkorotusrahasto yhteensä 0 Henkivakuutusyhtiön sijoitussidonnaisen vastuuvelan erittely Vakuutusmaksuvastuu Korvausvastuu Sijoitussidonnainen vastuuvelka ennen jv-osuutta Jälleenvakuuttajien osuus 20 1 Sijoitussidonnainen vastuuvelka yhteensä 0 Työeläkevakuutusyhtiön vakuutustekninen vastuuvelka Vakuutusmaksuvastuu yhteensä Vastaiset eläkkeet Osittamaton lisävakuutusvastuu Ositettu lisävakuutusvastuu Osaketuottosidonnainen lisävakuutusvastuu Korvausvastuu yhteensä Alkaneet eläkkeet Tasoitusmäärä 25 6 Vakuutustekninen vastuuvelka yhteensä 0 Työeläkevakuutusyhtiön oman pääoman jakautuminen ehdotetun voitonjaon jälkeen Osakkeenomistajien /takuuosuuden omistajien osuus yhteensä Osakepääoma /takuupääoma Muu oma pääoma Ehdotettu voitonjako osakkeenomistajille /takuupääoman omistajille Vakuutuksenottajien osuus 10 9 Oma pääoma yhteensä 0