Yhtymähallitus Tilinpäätös ja toimintakertomus / /2016. Yhall

Transkriptio

1 Yhtymähallitus Tilinpäätös ja toimintakertomus / /2016 Yhall Valmistelija: va.talousjohtaja Riitta Luukkonen, puh , riitta.luukkonen(at)ylasavonsote.fi. Kuntalain 113 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Yhtymähallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se yhtymävaltuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen allekirjoittavat yhtymähallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja. Kuntalain 115 :n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista talouteen olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa. Toimintakertomuksessa tulee lisäksi esittää selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä. Vuoden 2016 tilinpäätös on laadittu kuntalain säännösten ja niiden nojalla annettujen ohjeiden sekä annettujen suositusten mukaisesti. Vuoden 2016 tuloksen ja taseen tiedot ovat vertailukelpoisia edelliseen vuoteen. Seitsemäs toimintavuosi osoittaa, että kuntayhtymän kustannuskehitys on ollut maltillinen ja alittanut perussopimuksessa asetetun tavoitteen, jonka mukaan kustannukset eivät saa kasvaa yli kolme prosenttia vuodessa. Vuonna 2016 kustannusten kasvu oli edelliseen vuoteen verrattuna 1,0 prosenttia eli 1,4 miljoonaa euroa. Oman toiminnan osalta kustannukset pienenivät 0,3 prosenttia eli 0,3 miljoonaa euroa.tätä voidaan pitää sekä alueellisessa että valtakunnallisessa vertailussa erittäin hyvänä. Pitkän aikavälin vertailu osoittaa, että 2010 vuodesta alkaen kustannustason nousu on merkittävästi tasaantunut SOTE-kuntayhtymän toiminnan aikana. SOTE kuntayhtymän kustannuskehitys on ollut Pohjois-Savon maakunnan maltillisimpia. Kuntayhtymän toiminta-aikana kustannustaso on

2 noussut keskimäärin 2,4 % vuodessa, kun se Kysteri-kunnissa on ollut 3,7 %, maakunnassa 2,7 % ja Kuopiossa 1,9 %. Etelä-Karjalan maakunnassa Eksoten toiminta-alueella kustannukset ovat nousseet vuosittain keskimäärin ,4 % eli samassa tasolla SOTEn kanssa. Jäsenkuntien maksuosuudet Perussopimuksen 21 :n mukaisesti jäsenkuntien laskutus perustuu kuukausittaiseen ennakkolaskutukseen. Kuntayhtymän tilinpäätökseen lasketaan vuosittain aiheutumisperiaatteen mukaisesti mukaan ali- ja ylikäyttö, mikä peritään tai hyvitetään 30 päivän kuluttua tilinpäätöksen valmistumisesta. Sosiaalihuollon ja perusterveydenhuollon palveluja ei ole tuotteistettu lukuunottamatta vuodeosastopalveluita. Koska kuntayhtymän palvelut ovat jäsenkuntien kuntalaisten käytettävissä ilman kuntarajoja, aiheuttamisperiaatteen mukaisesta palvelujen kuntakohtaisesta käytöstä on päätetty raportoida Maisemamallilla. Ympäristötoimen osuudet on jaettu asukaslukujen suhteessa lukuun ottamatta eläinlääkintähuollon subventiokuluja. Subventiot on jaettu aiheuttamisperiaatteen mukaan. Koljonvirran sairaalan tyhjien toimitilojen kulut on jaettu jäsenkunnille palvelujen käytön suhteessa. Tilikauden toteumaa on verrattu muutettuun talousarvioon ja edellisen vuoden tilinpäätökseen. Keskeisten poikkeamien syitä talousarvioon nähden on käsitelty yksityiskohtaisesti tilinpäätöskirjassa maisemamallin tilaustaulukoiden tekstiosuuksissa. SOTE yhteensä Kuntien palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2016 oli 136,7 miljoonaa euroa ja toteuma on 136,8 miljoonaa euroa. Vuoden aikana kunnilta pyydettiin lisämäärärahaa ostetun erikoissairaanhoidon kustannuksiin. Kunnat myönsivät lisämäärärahaa seuraavasti: Iisalmi 1,2 miljoonaa euroa, Sonkajärvi 0,3 miljoonaa euroa ja Vieremä 0,4 miljoonaa euroa. Kiuruvesi maksaa tilinpäätöksen yhteydessä. Yhteensä lisämäärärahaa myönnettiin 1,9 miljoonaa euroa. Talousarvion alijäämä on ,54 euroa, josta oman toiminnan alitus euroa ja ostetun erikoissairaanhoidon ylitys euroa eli ylitys yhteensä 0,4 %. Suurimmat kustannusylitykset talousarvioon nähden syntyivät perheja vammaispalveluissa sekä omassa erikoissairaanhoidossa. Suurimmat kustannusalitukset syntyivät aikuissosiaalityössä, hoidossa ja hoivassa sekä suunterveydenhuollossa ja ympäristötoimessa. Iisalmi

3 Iisalmen palvelusopimuksen yhteissumma vuodelle 2016 oli 71,816 miljoonaa euroa ja muutetun talousarvion mukainen summa oli 73,017 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 toteuma oli 72,141 miljoonaa euroa, jossa kasvua edellisen vuoden tilinpäätökseen 0,4 miljoonaa euroa eli 0,6 %. Ostetun erikoissairaanhoidon kustannukset kasvoivat vuoden 2015 tilinpäätökseen 0,6 miljoonaa euroa eli 3,3 %. Oman toiminnan kustannukset pienenivät vuodesta euroa eli 0,3 %. Suurimmat kustannusylitykset olivat perhe- ja vammaispalveluissa. Suurimmat alitukset olivat aikuissosiaalityössä ja suunterveydenhuollossa. Kiuruvesi Kiuruveden palvelusopimuksen yhteissumma vuodelle 2016 oli 32,879 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 toteuma oli 33,864, jossa kasvua edellisen vuoden tilinpäätöksen 0,7 miljoonaa euroa eli 2,1 %. Ostetun erikoissairaanhoidon kustannukset kasvoivat 0,9 miljoonaa euroa eli 12,5 %. Oman toiminnan kustannukset vähenivät 0,2 miljoonaa euroa eli 0,8 % Suurimmat kustannusylitykset olivat ostetussa erikoissairaanhoidossa, perhe- ja vammaispalveluissa. Suurimmat alitukset olivat aikuissosiaalityössä, kuntoutuksessa ja suun terveydenhuollossa. Sonkajärvi Sonkajärven palvelusopimuksen loppusumma vuodelle 2016 oli 16,827 miljoonaa euroa ja muutetun talousarvion mukaan 17,114 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 toteuma oli 17,351 miljoonaa euroa, jossa kasvua edelliseen vuoteen 0,2 miljoonaa euroa eli 1,3 %. Ostetun erikoissairaanhoidon kustannukset kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 0,2 miljoonaa euroa eli 4,9 %. Oman toiminnan kustannukset kasvoivat eurolla. Suurimmat kustannusylitykset olivat omassa erikoissairaanhoidossa, vammaispalveluissa ja vastaanotoilla. Suurimmat kustannusalitukset olivat perhepalveluissa ja suun terveydenhuollossa. Vieremä Vieremän palvelusopimuksen loppusumma oli 13,249 miljoonaa euroa ja muutetun talousarvion mukaan 13,649 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 toteuma oli 13,440 miljoonaa euroa, jossa vähennystä edelliseen vuoteen euroa. Ostetun erikoissairaanhoidon kustannukset vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna 3000 euroa. Oman toiminnan kustannukset pienenivät 3000 euroa. Suurimmat kustannusylitykset olivat perhepalveluissa, hoidossa ja hoivassa sekä omassa erikoissairaanhoidossa. Suurimmat kustannusalitukset olivat kuntoutuksessa, suun terveydenhuollossa, vastaanotossa sekä ympäristötoimessa.

4 Jäsenkuntien maksuosuustaulukko suurtuotteittain sisältyy tilinpäätöskirjaan. Toimintatuotot Toimintatuotot pienenivät edelliseen vuoteen verrattuna 1,0 % ja toteuma jäi euroa eli 0,1 % alle talousarvion. Toimintatuotoista suurin osa n. 90 % on myyntituottoja, joista taas suurin osa 95 % on jäsenkuntien maksuosuuksia. Sopimuskuntien maksuosuudet jäivät alle talousarvion 6,4 %. Maksutuotot toteutuivat lähes edellisen vuoden tasossa. Erikoissairaanhoidon maksuissa on ylitystä ja perusterveydenhuollon maksut alittuivat. Perustoimennetulotuen valtionosuus jäi selvästi ennakoitua pienemmäksi. Toimintakulut Toimintakulut pienenivät edellisvuodesta 1,4 miljoonaa euroa eli 0,9 %. Henkilöstökulut kasvoivat edellisvuoteen verrattuna 0,9 miljoonaa euroa. Palvelujen ostot kasvoivat 0,5 miljoonaa euroa, Tarvikkeiden ostot pienenivät 0,2 miljoonaa euroa, avustukset 3 miljoonaa euroa ja muut toimintakulut 0,4 miljoonaa euroa. Työmarkkinatuen kuntaosuus ja avustukset siirtyivät kunnille. Henkilöstökulut ylittivät talousarvion 1,1 % eli 0,9 miljoonaa euroa. Vakinaisen henkilökunnan palkkamenot jäivät selkeästi pienemmiksi kuin talousarviossa, kun taas sijaisten palkat ja erilliskorvaukset ylittivät huomattavasti. Uutena toimintatapana vuonna 2016 perustetulle sissiyksikölle ei varattu tarpeeksi vuosiloman ja sairauslomien sijaisuuksiin määrärahoja ja se näkyy toteumassa. Henkilöstökulut ylittyivät talousarvioon nähden etenkin asumispalveluissa, avovastaanottopalveluissa, vuodeosastopalveluissa ja ympäristöterveydenhuollossa. Isommat talousarvion alitukset olivat kotihoidossa, ympäristönsuojelussa ja työterveyshuollossa. Varhemaksut pysyivät lähes edellisvuoden tasossa. Palvelujen ostot ylittyivät talousarvioon verrattuna 0,2 miljoonalla eurolla eli 0,4 %. Edellisvuoteen verrattuna palvelujen ostot kasvoivat 0,5 miljoonalla eurolla. Kys:lta ostetun erikoissairaanhoidon kustannukset kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 1,1 miljoonalla euroa eli 3,2 %. Iisalmen osalta kasvua oli edelliseen vuoteen verrattuna 0,9 miljoonaa euroa, Kiuruveden osalta 0,8 miljoonaa euroa, Sonkajärven 0,1 miljoonaa euroa ja Vieremän 0,3 miljoonaa euroa. Lääkäri-, laboratorio-, ict- ja ateriapalveluita ostettiin edellistä vuotta vähemmän. Aine-, tarvike- ja tavaraostot ylittivät talousarvion 0,2 miljoonalla

5 eurolla. Edellisvuoteen verrattuna ostot olivat 0,2 miljoonaa euroa vähemmän. Ylitystä talousarvioon oli hoitotarvikkeissa, lääkkeissä ja implanteissa. Talousarvion alitusta oli mm. elintarvikkeissa ja kalustossa. Avustusten kuluryhmän kustannukset alittivat talousarvion 0,8 miljoonalla eurolla eli 27,3 %. Perustoimeentulotuen alitus oli 0,1 miljoonaa euroa ja omaishoidontuen 0,4 miljoonaa euroa. Omaishoidon tukeen käytetty rahasumma on lähes yhtä suuri kuin edellisvuonna ja perustoimeentulotuki on 0,1 miljoonaa euroa pienempi kuin vuonna Muut toimintakulut kulut ylittää talousarvion 0,3 miljoonalla eurolla. Saatavien poistoja on kirjattu euroa luottotappioiksi. Rakennusten vuokrat ovat nousseet edellisvuodesta euroa. Rahoituserät toteutuivat vuonna 2016 hyvin lähelle vuoden 2015 mukaisena. Poistot toteutuivat hieman edellisvuotta pienempänä. Kuntayhtymän investointeihin käytettiin vuonna ,7 milj euroa. Rakennuksiin investoitiin 0,6 miljoonalla eurolla, koneisiin ja laitteisiin 0,8 miljoonalla eurolla ja tietojärjestelmiin 0,4 miljoonalla eurolla. Terveys Kampuksen suunnitteluun käytettiin 0,5 miljoonaa euroa. Suurimmat yksittäiset kone- ja laitehankinnat olivat suunterveydenhoidon hoitokoneet, suoradigitaalinen osastokuvauslaite, ultraäänilaite sekä hoitosängyt ja kuntoutuslaitteet. Tietojärjestelmähankinnoista suurimmat olivat suun terveydenhuollon tietojärjestelmä, intran käyttöönotto ja prosessityökalu. Toiminnalliset tavoitteet Olemme saavuttaneet talousarviovuodelle asetetut tavoitteet hyvin. Talouden osalta kustannuskehitys on edelleen kurissa, toiminnalliset tavoitteet ovat edistäneet kuntalaisten palvelujen saatavuutta ja palvelujen integraatiota. Sairauspoissaolojen määrä on lisääntynyt vuodesta Eniten ovat lisääntyneet lyhyet sairauspoissaolot 4-10 päivää ja lisäystä on myös luokassa päivää. Pitkien poissaolojen yli 60 päivää, poissaolot ovat vähentyneet. Näiden pitkien sairauspoissaolojen vähentyminen on todella merkittävää. Niihin on pystytty vaikuttamaan aktiivisen tuen mallin mukaisilla toimenpiteillä. Työkokeilujen, osasairauspäivärahan ja esim. korvaavan työn järjestämisellä on pystytty pitämään sairauslomien pituus lyhempänä. Hoito- ja hoivatakuu on toteutunut pääsääntöisesti. Myös suun terveydenhuollon osalta saavutettiin vuoden 2016 aikana

6 hoitotakuun määrittelemä raja ja palvelut on pystytty antamaan takuuajan mukaisena. Merkittävin toimintatapojen, palveluintegraation ja palvelurakenteen uudistus kiteytyy Terveys-Kampus-hankkeeseen. Yhden luukun periaatteen palvelukokonaisuuksien muodostamisella ja uudistetuilla tilaratkaisuilla pyrimme entistä sujuvampaan asiakaspalveluun. Samalla on tavoitteena tilatehokkuuden nostaminen. Uudet toimintamallit ovat valtakunnallisten linjausten mukaisia ja voimme näillä valmistautua laajempaan sote-palvelujen toimintamalliin. Henkilöstötilinpäätös vuodelta 2016 käsitellään erillisenä asiana. Tuloksen käsittely Kuntalain 115 :n mukaan yhtymähallituksen on tehtävä esitys toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tilikauden tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi. Yhtymävaltuusto päättää tuloksen käsittelystä tilinpäätöksen hyväksymisen yhteydessä. Perussopimuksen 21 :n mukaisesti jäsenkuntien laskutus perustuu kuukausittaiseen ennakkolaskutukseen. Kuntayhtymän tilinpäätökseen lasketaan vuosittain aiheuttamisperiaatteen mukaisesti kuntakohtainen käyttö ja kustannukset. Ali- ja ylikäyttö peritään tai hyvitetään 30 päivän kuluttua tilinpäätöksen valmistumisesta. Jotta kuntayhtymän tilinpäätös on vertailukelpoinen jäsenkuntien tilinpäätösten kanssa, tilinpäätökseen on tehty ennakkokirjaukset jäsenkuntien ylikäytön mukaisista loppulaskuista. Jäsenkuntien lisäperinnät ovat seuraavat: Kiuruveden kaupunki ,87 euroa ja Sonkajärven kunta ,71 euroa. Palautusta saavat Iisalmen kaupunki ,09 euroa ja Vieremän kunta ,95 euroa. Lisäperinnät ja palautukset ovat yhteensä ,54 euroa. Lisäperintöjen ja palautusten jälkeen kuntayhtymän tilikauden tulos oli +/- 0 euroa. Esityslistan mukana jaetaan: - Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2016 PoSote vaikutusten arviointi: Ei vaikutusta. Toimitusjohtajan päätösehdotus: Yhtymähallitus päättää: 1. Allekirjoittaa vuoden 2016 tilinpäätöksen ja jättää tilinpäätöksen

7 tilintarkastajan tarkastettavaksi, 2. oikeuttaa taloushallinnon tekemään tilinpäätökseen teknisluontoisia korjauksia ja tarkistuksia, 3. saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen yhtymävaltuuston käsiteltäväksi ja 4. esittää yhtymävaltuustolle, että talousarvion menojen ylitykset/ alitukset, tulojen alitukset/ ylitykset, tuloksen ylitys ja investointimäärärahojen alitukset/ ylitykset hyväksytään. Päätös: Merkitään pöytäkirjaan, että Hyvinvointikertomusraportti vuodelta 2016 jaettiin kokouksessa. Päätösehdotus hyväksyttiin.