Transkriptio

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx HALLINTOKUNTAKOHTAISET MUUTOKSET, TALOUSARVIO 2015 KESKUSVAALILAUTAKUNTA 3/2015 5/2015 6/ /2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate TARKASTUSLAUTAKUNTA 3/2015 5/2015 6/ /2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate KUNNANHALLITUS 3/2015 5/2015 6/ /2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Luottamushenkilöhallinto, kuntapuheenjohtajakoulutukset Luottamushenkilöhallinto, kunnanhallitukset kokouspalkkiot Luottamushenkilöhallinto, kuntastrategia Luottamushenkilöhallinto, takaustappio Tavase Oy Taloushallinto, riskikartoitus Taloushallinto, kirjanpito-ohjelman päivitys Henkilöstöhallinto, ns. TEHY-ratkaisun tva-lisät 3 henkilölle Joukkoliikenne, siirtyminen nettolaskutukseen, tulojen vähennys Joukkoliikenne, siirtyminen nettolaskutukseen, menojen vähennys Muu yleishallinto, välityspalkkiot kiinteistöjen ja osakehuoneistojen myynneistä Muu yleishallinto, SPR:n tilat 1.9. alkaen vuokratulon ja -menon erotus annettu avustus Tukipalvelut, tva-tasojen noston vaikutus tuloksi Maa- ja metsätilat, puunmyynnin lisätulot Maa- ja metsätilat, tonttien myyntitulojen vähennys Sosiaali- ja terveystoimen hallinto, kuntouttava työtoiminta, tulot Sosiaali- ja terveystoimen hallinto, kuntouttava työtoiminta, menot Sosiaali- ja terveystoimen hallinto, kuntouttava työtoiminta, sis. vuokrameno Sosiaali- ja terveystoimen hallinto, työmarkkinatuen kuntaraha Yhteistoiminta-alue, sosiaalipalvelut Yhteistoiminta-alue, lasten ja nuorten tukipalvelut Yhteistoiminta-alue, vanhusten palvelut Yhteistoiminta-alue, perusterveydenhuolto Yhteistoiminta-alue, erikoissairaanhoito Tekinen jaosto, palkkamenot Tekninen jaosto, Kurkiniityn myyntivoitto pois, myynti siirtyy Tekninen jaosto, GPS-mittalaite Tekninen jaosto, Narvan entisen käsityökeskuksen purku Tekninen jaosto, kirkonkylän paloaseman myyntitappio Tekninen jaosto, kirkonkylän vanhan paloaseman remonttikulut Tekninen jaosto, kirkonkylän vanhan paloaseman remonttikulut sis. vuokratuloksi Tekninen jaosto, sotaveteraanitalon ikkunoiden korjaus siirtyy vuodelle

16 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx Tekninen jaosto, Narvan terveysaseman ilmastointiremontti Yhteensä Toimintakatteen alapuoliset erät muutostalousarviossa: - Verot: kunnan tulovero Korkotuotot: maksuliikennetilien korot Muut rahoitustuotot: viivästyskorot Muut rahoitustuotot: muut rahoitustuotot Korkokulut: korkokulut lainoista Korkokulut: korkokulut lainoista, suojaava koronvaihtosop Poistot ja arvonalentumiset, Tavase Oy:n osakepääoman arvonalennus Yhteensä KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA 3/2015 5/2015 6/ /2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Kasvatus- ja opetustoimen hallinto, koulukuraattorin ja koulupsykologin palkkamenot sivukuluineen Kasvatus- ja opetustoimen hallinto, sivistysjohtajan hakuilmoitukset Perusopetus, koulukuraattorin ja koulupsykologin palkkamenot sivukuluineen Perusopetus, henkilökohtaisen avustajan palkka Muu opetus, Käsityökeskuksen vuokra annetuksi avustukseksi, uusien tilojen vaikutus Varhaiskasvatus, Peiponpellon uuden ryhmän kaappisängyt Kirjaston suunnittelutyöryhmän kokouspalkkiot (ei investointia) Kirjaston suunnittelukilpailu (ei investointia) Yhteensä HYVINVOINTILAUTAKUNTA 3/2015 5/2015 6/ /2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate RAKENNUS- JA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA 3/2015 5/2015 6/ /2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rakennusvalvonnan kalustohankinta, GPS-mittalaite Yhteensä 7 500

17 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx TULOSLASKELMA, TALOUSARVIO /2015 5/2015 6/ /2015 YHTEENSÄ TS 2016 TS TP 2014 Varsinainen toiminta Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Käyttökate Rahoitustulot ja -kulut Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Suunnitelmapoistot Arvonalentumiset Tilikauden tulos Poistoeron muutos Tilikauden yli-/alijäämä /2015: Narvan terveysaseman tilojen saneeraaminen ja varustaminen 5/2015: muutostalousarvio 6/2015: Ahtialan päiväkodin tilojen saneeraaminen

18 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx INVESTOINTIOSA, TALOUSARVIO 2015, sis. kh:n lisäämä muutos INVESTOINTIOSA VUOSILLE Kokonaiskustannusarvio / /2015 YHTEENSÄ Muut pitkävaikutteiset menot Vesilahden laajakaistahanke ¹) Lempäälän jätevedenpuhdistamon saneeraus, Vesilahden osuus Mt 301 Keihonen-Kilpala maantien parantaminen, kunnan osuus ²) Kunnallistekniikan kaukovalvonta Muut pitkävaikutteiset menot yhteensä Maa- ja vesialueet Maa-alueet Maa-alueet/tonttien myyntihinnat (aiemmin esitetty kirjanpitoarvo) Maa-alueet yhteensä Rakennukset Pääkirjaston rakentaminen ³) Pääkirjaston rakentaminen/valtionosuus Yläasteen liikuntasalin lattian uusiminen Kirkonkylän alakoulun vesikaton korjaus Kirkonkylän alakoulun hammashoitolasiiven remontointi koulun käyttöön ml. nyk. hammashoitola Ylämäen koulun liikuntasalin perusparannus Narvaan pk 4-os. liittymismaksut + kalusto 4 ) Peiponpellon väestönsuoja Peiponpellon lisäeteistilan rakentaminen Varautuminen terveyskeskuksen tilojen muutoksiin Narvan terveysaseman ikkunaremontti Narvan terveysaseman ilmastointi ja hälytysjärjestelmä 5 ) Kirkonkylän palvelutalon sisätilojen peruskorjaus sekä yhteisten pesutilojen rakentaminen Kirkonkylän palvelutalon sisätilojen peruskorjaus sekä yhteisten pesutilojen rakentaminen/rahoitusosuus toimeksiantojen pääomasta Myytävät kiinteistöt Rakennukset yhteensä Kiinteät rakenteet ja laitteet Tievalaistus Ämmänhaudanmäki/kunnallistekniikka Ämmänhaudanmäki/kaavatiet Suomelan alueen maankäyttösopimus, kunnallistekniikka 6 ) Muut/kunnallistekniikka Kaavateiden päällystäminen Mal-sopimuksen mukaiset väylät ja tiet 7 ) Pururadan kunnostus

19 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx INVESTOINTIOSA VUOSILLE Kokonaiskustannusarvio / /2015 YHTEENSÄ Kuivasluodot - varustaminen retkeilykäyttöön Kuivasluodot - varustaminen retkeilykäyttöön / avustus ja muut rah.os Kiinteät rakenteet ja laitteet yhteensä Koneet ja kalusto Moottorikelkka Kirkonkylän palvelutalon uusi kalusto Koneet ja kalusto yhteensä Osakkeet ja osuudet Keskuspuhdistamo, osakeyhtiön osakkeet Osakkeet ja osuudet yhteensä Investoinnit yhteensä, netto ¹) Jos hanke tulee ajankohtaiseksi, kunta varautuu omarahoitusosuuteen. ²) Vuoden 2016 määräraha sisältää euroa katuvalaistukseen 3 ) Rakentaminen edellyttää valtionosuuden saamista 4 ) Kunta vuokraa Narvan päiväkodin kiinteistön, henkilöstö on kunnan palveluksessa ja tilojen ylläpito on kunnan vastuulla. Talousarviokirja lähtee siitä, että Ahtialan päiväkodin toiminta lakkaa viimeistään Ahtialan päiväkotikiinteistön peruskorjaukseen (katto ym) ei ole talousarviokirjassa varauduttu. 5 ) Odottaa päätöstä Narvan terveysaseman jatkosta 6 ) Kunnalla on maankäyttösopimukseen liittyvä velvoite maksaa vesi- ja viemärilinjaston materiaalit. 7 ) Määrärahaan lisätty euroa katuvalaistuksen uusimiseen Toteutetaan Ylämäen koulun ja päiväkodin yhteinen selvitys, jossa pohditaan mahdolliset laajentumispaineet ja -tarpeet.

20 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx RAHOITUSLASKELMA, TALOUSARVIO 2015, sis. kh:n lisäämä muutos MUUTOKSET 3-5/2015 MUUTOKSET 6-10/2015 YHTEENSÄ TS 2016 TS TP 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 233,02 465,73 262,71-551,28 177,16 972,34 827,19 Tulorahoituksen korjauserät -106,00-530,00 0,00 230,00-300,00-468,00-200,00 Investointien rahavirta Investointimenot -428, ,00-387,00 349, ,40-958, ,00 Rahoitusosuudet investointimenoihin 47,05 73,25 74,00-6,19 141,07 261,25 673,00 Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot 128, ,00-530,00-285,00 450, ,00 445,00 Toiminnan ja investointien rahavirta 873,39-110,03-580,29-262,87-953,18 975,59-99,81 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset -747,55 577,13 0,00-56,00 521,13-853,27 687,07 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 000, ,00 0, ,00 0, , ,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,87 0,00 444, , , ,93 Lyhytaikaisten lainojen muutos ,00 0,00 0, , ,00 Oman pääoman muutokset 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset 177,77-62,00 0,00-69,70-131,70-250,00-673,00 Rahoituksen rahavirta -569,79 515,13 0,00-125,70 389, ,27 14,07 Vaikutus maksuvalmiuteen 303,60 405,10-580,29-388,57-563,75-127,68-85,74 MUUTOKSET 3-5/2015 MUUTOKSET 6-10/2015 YHTEENSÄ TS 2016 TS 2017 Lainat TP 2014 Lainamäärä milj. 14,37 16,44 0,00-0,06 16,38 15,59 16,28 Lainat /asukas

21 Kirjanpidollinen eriyttäminen VASTAAVAA VESI- JA VIEMÄRILAITOS HULEVESI AVAAVA TASE YHT PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot ,42 286, , , , , ,90 0,00 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 8 069,62 7, , , ,63 0, ,02 Kiinteät rakenteet ja laitteet , , , , , , , ,40 Keskeneräiset hankinnat 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , ,95 Saamiset Pitkäaikaiset Myyntisaamiset 933,34 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset ,06 155, , , , , , ,88 Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0, ,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , , , , , ,17 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , , ,31 Jäännöspääoma , , , , ,02 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , , , ,01 Tilikauden yli-/alijäämä , , , , , ,34 222, , , , , , ,91 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslait ,43 9, , , , , , ,39 Muut velat kunnalta , , ,00 Liittymismaksut ja muut velat , , , , , , , , , , , , , , , ,98 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslait ,23 5, , , , , , ,84 Ostovelat ,31 16, , , , , , ,28 Siirtovelat ,93 10, , , , , , , ,47 31, , , , , , ,28 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , , , , , , , ,17 Avaava tase yhteensä on johdettu vuoden 2014 hyväksytyn tilinpäätöksen luvuista pl. jäännöspääoma, joka ei siirry, ja edellisten tilikausien alijäämä, joka on laskettu laskennallisen eriyttämisen viiden viimeisen tilinpäätöksen tilikauden alijäämän mukaan. Huleveden osuus on laskettu liittymismaksujen mukaisella %-osuudella (0, %). Punaisella merkityt tase-erät ovat uusia.

22 VUODEN 2016 TULOVEROPROSENTTILASKELMA Kunnallisvero 2014 (tulovero-% 21.50) ,- - verotulojen kasvu 7,9 % edelliseen vuoteen verrattuna - tuloveroprosentin korotus > Kunnallisvero 2015 (tulovero-% 21.50) ,- - verotulojen kasvu 2,2 % edelliseen vuoteen verrattuna - väkiluvun kasvu 19 henkilöä, 0,4 % Kunnallisvero 2016 (tulovero-% 21.50) ,- - verotulojen kasvu 0,5 % edelliseen vuoteen verrattuna - arvio, että vuonna 2015 väkiluku kasvaa 10 henkilöä / 0,2 % ELI VUOSI 2016 ON LASKETTU %:N MUKAAN: Vuoden 2015 talousarviossa kunnallisverojen määräksi arvioitiin euroa. Näillä näkyminen se ylitetään. Muutostalousarvioon kunnallisverotulokohta korotetaan euroon. Tuloveroprosenttilaskelmassa on hyödynnetty Suomen Kuntaliiton kuntakohtaista veroennustekehikkoa, joka perustuu koko maan kehikkoon. Väkiluku

23

24

25

26

27

28

29

30

31 SMDno/2015/658, Vesilahden kunta, muutospäätös ALUSTAVA PÄÄTÖS paloaseman myynti Vesilahden VPK:lle ja avustuksen siirto Palosuojelurahasto on päivätyllä päätöksellään SMDno 2001/222/726/96 myöntänyt avustusta Vesilahden kunnalle paloaseman rakentamiseen enintään markan ( euron) avustuksen hyväksyttyjen kustannusten euroa perusteella. Avustus on ollut 50 % hankkeen hyväksytyistä kustannuksista. Vesilahden kunta on päiväämässään hakemuksessa pyytänyt Palosuojelurahastolta päätöstä siihen, voiko kunta myydä paloaseman Vesilahden VPK:lle. Vesilahden kunta ja Vesilahden VPK ry ovat yhdessä neuvotelleet Vesilahden kirkonkylän paloaseman kaupasta jo pidemmän aikaa. Vesilahden kunta on halukas myymään paloaseman Vesilahden sopimuspalokunnalle, joka puolestaan on halukas ostamaan kiinteistön itselleen. Vesilahden kunta ilmoittaa, että paloasematilojen käyttötarkoitus pysyy myynnin jälkeen entisellään, pelastustoimen käytössä. Paloasema on arvioitu ulkopuolisen arvioitsijan toimesta (Kotineliö Oy/Laillistettu Kiinteistövälittäjä LKV Kimmo Hjelt) euron arvoiseksi. Arvion tarkkuus on noin +- 5 %. Arviokirja on päivätty Arvio sisältää kolme sivua tekstiä sekä 6 sivua kuvia. Kaupan kohteessa on kyse vuonna 1999 valmistuneesta 377 m2 kokoisesta paloasemakiinteistöstä. Kiinteistössä on autohallitilaa noin 190 m2 sekä sauna, pesutilat, pukuhuone, keittotila, kokoushuone, toimistohuone, wc 3 kpl, pannuhuone, vaatteiden kuivatushuone sekä tekninen tila. Rakennuksen kunto on tyydyttävä. Rakennus on alkuperäisessä kunnossa ja vaatii remonttia. Ulkovuoraus vaatii kunnostamista sekä ulkomaalauksen. Lämmönsäätöautomatiikka ja ilmanvaihto vaativat myös korjaustoimenpiteitä. Kohteen liikenneyhteydet ovat hyvät. Kauppahinnan arviossa on otettu huomioon alueelta myydyt vastaavat hallitilat suhteutettuna arvion kohteena olevan kiinteistön sekä rakennusten pinta-aloihin, rakennusoikeuteen, kuntoon ja sijaintiin. Alustava arvio rakennuksen remonttikuluista (mm. ulkovuoren maalaus, sokkelin uudelleen tasoitus/pinnoitus, nosto-ovien ikkunoiden uusiminen, lämmitysjärjestelmän korjaus) on euroa. Rakennuksen tasearvo Vesilahden kunnan kirjanpidossa on bruttona (investointimenon tasearvo) ,91 euroa. Rahoitusosuuden tasearvo (Palosuojelurahaston avustus) on kunnan ilmoituksen mukaan ,83 euroa eli nettona ,18 euroa. Vesilahden kunta ja Vesilahden VPK pyytävät Palosuojelurahastolta ratkaisua 1. Saako kunta myydä paloaseman Vesilahden VPK:lle ja 2. Voidaanko kunnan Palosuojelurahastolta saama avustus siirtää Vesilahden VPK:lle Lisäksi Vesilahden kunta ja Vesilahden VPK pyytävät, että Palosuojelurahasto määrittelee siirtosumman ja muut siirtoon liittyvät ehdot. Päätösesitys: Palosuojelurahaston avustuksen kohteena ollutta omaisuutta saa käyttää pääsääntöisesti vain pelastushallinnon tarkoituksiin. Rahaston hallitus toteaa, että avustuksen kohteena oleva omaisuus pysyy kiinteistökaupan jälkeen pelastustoimen käytössä. Palosuojelurahaston hallitus päättää vastata Vesilahden kunnalle seuraavaa:

32 1) Kunta voi myydä paloaseman Vesilahden VPK:lle. 2) Kunnan saama avustus voidaan siirtää Vesilahden VPK:lle. Muut päätösehdot eivät muutu. 3) Siirtosumma on euroa, ja se tulee huomioida osana kiinteistön kauppahintaa 4) Kauppakirjat tulee toimittaa rahastoon 2 kuukauden kuluessa kiinteistön myynnistä. Perustelut: Valtionavustuslaki (688/2001) on tullut voimaan vuonna 2001 ja sen määräyksiä sovellettu rahaston päätökseen alkaen. Hallituksen päätöskäytännössä on noudatettu omaisuuden käyttöaikaa koskevia säännöksiä myös ennen tätä päivämäärää tehtyihin päätöksiin. Lain 13 4 momentin mukaan valtionavustuksen kohteena olevan omaisuuden käyttöaika on 30 vuotta avustuksen myöntämisestä, jos avustus on myönnetty muussa kuin elinkeinotoiminnan tukemisen tarkoituksessa kiinteän omaisuuden, rakennuksen tai rakennuksessa olevan huoneiston hankintaan tai perusparannukseen. Valtionapuviranomainen voi Valtionavustuslain 22 :n 1 momentin 4 ja 5 kohdan perusteella päätöksellään määrätä jo maksetun valtionavustuksen tai sen osan takaisin perittäväksi, jos valtionavustuksen saaja on lopettanut valtionavustuksen kohteena olleen toiminnan, supistanut sitä olennaisesti tai luovuttanut sen toiselle tai jos valtionavustuksen saaja on 13 :n vastaisesti luovuttanut toiselle omistus- tai hallintaoikeuden omaisuuteen, joka on hankittu valtionavustuksella. Avustus on myönnetty Vesilahden kunnalle joten omaisuuden käyttöaikaa on jäljellä on saakka, yhteensä 16 vuotta. Kunnalle laskettu päätös avustuksen osittaisesta takaisinperinnästä on euroa, joka valtionavustuksella hankitusta omaisuudesta luopumisen vuoksi tulisi palauttaa rahastolle. Summa voidaan siirtää osaksi kiinteistön kauppahintaa palautuksen sijaan. Avustuksen kohteena oleva omaisuus pysyy kiinteistökaupan jälkeen edelleen päätöksenmukaisesti pelastustoimen käytössä VESILAHTI Palautusvuoden indeksi 138, huhtikuu Rakennusvuoden indeksi 102, maaliskuu Kerroin 1,4 Hankinta-arvo saatu avustus "Nykyarvo" Poistamattomat vuodet 8/15 16 jaettuna 30 (käyttövuosia jäljellä 16) Takaisinperittävä: Avustusosuus: 50 % Palautettava: Vesilahden VPK toimii kyseisessä paloasemakiinteistössä. Palokunnalla on sopimus Pirkanmaan pelastuslaitoksen kanssa. VPK:lla on 5 minuutin lähtövalmius. Omarahoitusosuuden maksamiseen on varauduttu VPK:lta saadun viestin perusteella säästöillä sekä pankkilainalla. Kaupan myötä palokunta saa laitokselta asemakorvausta (arviolta euroa), jolla voidaan kattaa osittain kiinteistön remonttikuluja. Edellä esitettyyn viitaten, hallitus hyväksyy kiinteistökaupan ja määrittelee siirtosummaksi euroa, joka tule kokonaisuudessaan huomioida kiinteistön kauppahinnassa sopimuspalokunnan hyväksi.

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42