KESKINÄINEN HENKIVAKUUTUSYHTIÖ SUOMI VUOSIKERTOMUS 1998

Transkriptio

1 KESKINÄINEN HENKIVAKUUTUSYHTIÖ SUOMI VUOSIKERTOMUS 1998

2 SISÄLTÖ KESKINÄINEN HENKIVAKUUTUSYHTIÖ SUOMI Yhtiökokous Keskinäisen Henkivakuutusyhtiön Suomen edustajiston kokous pidetään tiistaina klo Pohjolan pääkonttorissa, Lapinmäentie 1, Helsinki. Taloudellinen informaatio Tilinpäätöstiedote Vuosikertomus 1998 toukokuu 1999 Yhteystiedot Lönnrotinkatu 5, Helsinki Postiosoite PL 1068, Helsinki Lapinmäentie 1, Helsinki Postiosoite Pohjola Puh Internet TILINPÄÄTÖS Hallituksen toimintakertomus 5 Rahoituslaskelma 10 Konsernin ja emoyhtiön tuloslaskelma 11 Konsernin ja emoyhtiön tase 12 Tilinpäätöksen liitetiedot 14 Tilintarkastuskertomus 32 Hallintoneuvoston lausunto 33 HALLINTO Hallintoneuvosto 34 Hallitus 34 Tilintarkastajat 34 Hallintoelimissä tehdyt päätökset 35 Vakuutuksenottajain edustajisto 36 3 Viestintä Puh , faksi Vuosikertomuksia voi tilata puh , faksi Vuosikertomus on kokonaisuudessaan myös Internet-osoitteessamme. Jäljennös alkuperäisestä allekirjoitetusta tilinpäätöksestä on saatavissa puh

3 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS KESKINÄINEN HENKIVAKUUTUSYHTIÖ SUOMI Konsernin liikevoitto oli 347 Mmk (1 142 Mmk). Vuoden 1997 liikevoittoon sisältyi myydyn Henkivakuutusosakeyhtiö Pohjolan (entisen Salaman) luvut puolelta vuodelta sekä poikkeuksellisia sijoitustuottoja. Vakavaraisuus vahvistui pörssikurssien nousun seurauksena. Konsernin vakavaraisuuspääoma oli Mmk (4 899 Mmk). Suomi-yhtiön konserniluvuissa väliseltä ajalta mukana olevat myydyn tytäryhtiön luvut vaikeuttavat vertailtavuutta. Tästä johtuen vertailut on pääosin tehty emoyhtiön osalta. EMOYHTIÖ Vakuutusliike Emoyhtiön kokonaisvakuutusmaksutulo aleni 657 Mmk:aan (1 049 Mmk). Yhtiö lopetti uuden vakuutusliikkeen merkitsemisen heinäkuun alussa Yksilöllisen eläkevakuutuksen maksutulo oli 390 Mmk (430 Mmk). Henkivakuutuksen maksutulo aleni 267 Mmk:aan (619 Mmk). Maksetut korvaukset olivat 751 Mmk (668 Mmk). Kasvun pääasiallisena syynä olivat lisääntyneet henkivakuutusten säästösummasuoritukset. 5 Sijoitustoiminta Sijoitustoiminnan nettotuotto emoyhtiössä oli 514 Mmk (1 168 Mmk). Vuoden 1997 nettotuottoon sisältyi sijoitusomaisuuden arvonkorotuksia 619 Mmk. Käteistuotot olivat 529 Mmk (457 Mmk). Myyntivoitot olivat 150 Mmk (59 Mmk ). Myyntivoitot osakkeista olivat 70 Mmk (21 Mmk) ja joukkolainoista 74 Mmk (21 Mmk). Arvonalennuksia osakkeista kirjattiin 91 Mmk (26 Mmk). Kiinteistösijoitusten käteistuotot emoyhtiössä olivat 102 Mmk (83 Mmk) ja myyntivoitot 6 Mmk (17 Mmk). Kiinteistöistä tehtiin suunnitelmapoistot. Asiakasedut Yhtiö antoi vuodelta 1998 yksilöllisten eläkevakuutusten ja henkivakuutusten säästöille 2,0 %:n asiakashyvityksen. Näitä tavanomaisia asiakashyvityksiä ja muita asiakasetuja koskevien päätösten seurauksena lisäetujen vastuuta kartutettiin 171 Mmk:lla. Tästä lisäyksestä rahoitettiin 11 Mmk aiemmin kertyneestä tulevia lisäetuja varten olevasta vastuusta. Asiakashyvitysten lisäksi säästöjä hyvitetään 4,5 %:n perustekorolla ja vuonna 1997 annetusta ylimääräisestä lisäedusta syntyvällä 1,0 %:n vuotuisella hyvityksellä. Asiakashyvityksiä voidaan poikkeuksellisissa olosuhteissa käyttää laskuperustekoron ylläpitämiseen. Vakuutuksenottajille vuonna 1997 annetun Mmk:n suuruisen ylimääräisen lisäedun määrä tarkistettiin uusien, aiempaa tarkempien arviointiperusteiden mukaiseksi. Tämä kasvatti asiakasetujen määrää 55 Mmk:lla.

4 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Konsernin tulosanalyysi Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk Vakuutusmaksutulo Sijoitustoiminnan tuotot ja kulut sekä arvonkorotukset ja niiden oikaisut Maksetut korvaukset Vastuuvelan muutos ennen lisäetuja (asiakasetuja) ja tasoitusmäärän muutosta Liikekulut Vakuutustekninen tulos ennen lisäetuja (asiakasetuja) ja tasoitusmäärän muutosta Muut tuotot ja kulut Liikevoitto Tasoitusmäärän muutos Lisäedut (asiakasedut) Voitto/tappio ennen satunnaiseriä, varauksia ja veroja Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen varauksia ja veroja Varaukset ja poistoero Verot Vähemmistöosuus Tilikauden voitto Konsernin vakavaraisuus Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk Toimintapääoma Oma pääoma ehdotetun voitonjaon jälkeen Vapaaehtoiset varaukset ja kertynyt poistoero Sijoitusten arvostuserot Muut erät Tasoitusmäärä Vähemmistöosuus Vakavaraisuuspääoma Vakavaraisuusaste, % Vakuutusyhtiölain toimintapääomavaatimus Lisäetuvastuu tulevia asiakashyvityksiä varten

5 Konsernin kokonaisvakuutusmaksutulo Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk (emo) Henkivakuutus Kapitalisaatiosopimus Työntekijäin ryhmähenkivakuutus Eläkevakuutus Yhteensä Sijoitussidonnainen vakuutus Konsernin korvauskulut Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk (emo) Maksetut korvaukset Henkivakuutus Työntekijäin ryhmähenkivakuutus Eläkevakuutus Takaisinostot Korvausten selvittelykulut Yhteensä Korvausvastuun muutos Korvauskulut yhteensä Konsernin tunnusluvut Liikevaihto Mmk Kokonaisvakuutusmaksutulo Mmk Liikekustannussuhde % Toimintapääoma Mmk Tasoitusmäärä Mmk Vakavaraisuuspääoma Mmk Vakavaraisuusaste %

6 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 8 Konsernin sijoitustoiminnan nettotuotto Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk (emo) (emo) Käteistuotot Korot Osingot Kiinteistötuotot Muut tuotot/kulut Yhteensä Arvonmuutos tuloslaskelmassa Myyntivoitot/tappiot Arvonalennukset Palautuneet arvonalennukset Poistot kiinteistöistä -68 1) Arvonkorotukset/oikaisut Yhteensä Pitkäaikaisen vieraan pääoman korot ja kulut Sijoitusten hoitokulut Osuus osakkuusyritysten voitoista/ tappioista Yhteensä ) EVL-poistot Konsernin sijoituskanta Mmk Mmk Mmk Mmk Mmk % Käypä arvo Kiinteistösijoitukset Osakkeet Joukkolainat Muut rahoitusmarkkinavälineet Lainasaamiset Muut sijoitukset Sijoitussidonnaisten vakuutusten sijoitukset Arvostusero Kiinteistösijoitukset Osakkeet Joukkolainat Kirjanpitoarvo yhteensä

7 Liikekulut Emoyhtiön liikekulut laskivat 69 Mmk:aan (121 Mmk). Pääasiallisena syynä alenemiseen oli henkivakuutusmyynnin lopettamisesta seurannut vakuutusten hankintamenojen supistuminen. Yhtiö ostaa kaikki toimintansa edellyttämät palvelut muilta Pohjolayhtiöiltä. Yhtiöllä on oma toimitusjohtaja. Yritysjohto Yhtiön toimitusjohtaja on Jorma Hämäläinen. Yhtiön hallitukseen kuuluvat pääjohtaja Iiro Viinanen (puheenjohtaja), varatoimitusjohtaja Pirkko Alitalo (varapuheenjohtaja), toimitusjohtaja Eino Halonen alkaen hallituksesta eronneen johtaja Hannu Ketolan tilalla sekä toimitusjohtaja Jorma Hämäläinen. Vuosi 2000 ja euro Yhtiöllä on olennaisilta osin vuosi 2000-valmius. Kaikki atk-järjestelmät on muiden Pohjola-yhtiöiden toimesta käyty läpi ja testattu, samoin tuotantoympäristön toimiminen. Vuoden 1999 alussa euroon on siirrytty tilinpäätöksessä, pääkirjanpidossa ja arvopaperitoiminnoissa. Tehdyn suunnitelman mukaan euroon siirtyminen muilta osin toteutetaan kolmen vuoden aikana. 9 Näkymät Vakuutuskantaa hoidetaan ja vakuutusmaksuja peritään voimassa olevien vakuutussopimusten mukaisesti. Vakuutuskannan arvioidaan säilyvän hyvin sen saamien lisäetujen ansiosta. Suomi-yhtiön vakuutuskannan siirron suunnittelua Henkivakuutusosakeyhtiö Pohjolaan jatketaan. Tavoitteena on, että siirtosuunnitelma on yhtiön edustajiston käsiteltävänä mahdollisimman pian. Sijoituskannan rakenteen tasapainottamisen ja riskikeskittymien purkamisen valmistelu on käynnissä. Hallituksen ehdotus voiton käytöstä Suomi-yhtiön vapaa oma pääoma on ,41 markkaa ja konsernin ,87 markkaa. Hallitus ehdottaa tilikauden voiton käytettäväksi seuraavalla tavalla: Maksetaan takuupääomalle korkoa 6 prosenttia ,00 Siirretään käyttörahastoon ,37 Varataan yleishyödyllisiin lahjoituksiin , ,37

8 RAHOITUSLASKELMA 10 Rahoituslaskelma Konserni Emoyhtiö mk Varojen lähteet Tulorahoitus Voitto/tappio ennen korkokuluja, satunnaiseriä, varauksia ja veroja Salaman myynti (sijoitusten ja velkojen vähennys) Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden vähennys (netto) Satunnaiset tuotot ja kulut Oikaisuerät: Vastuuvelan muutokset Sijoitusten arvonalennukset ja arvonkorotukset Poistot Osakkuusyritysten yhdistely Pääomarahoitus Pitkäaikaisen vieraan pääoman lisäys Vähemmistöosuuden lisäys Varojen lähteet yhteensä Varojen käyttö Voitonjako Pitkäaikaisen vieraan pääoman korot Verot Takuupääoman korko Muu voitonjako Investoinnit Sijoitusten lisäys (netto) Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden lisäys (netto) Pääoman palautukset Pitkäaikaisen vieraan pääoman vähennys Vähemmistöosuuden vähennys Varojen käyttö yhteensä Liikepääoman vähennys/lisäys Liikepääoman muutos Salaman myynti Saamisten muutos Rahojen ja pankkisaamisten muutos Siirtosaamisten muutos Jälleenvakuutustalletevelkojen muutos Velkojen muutos Siirtovelkojen muutos Liikepääoman vähennys/lisäys

9 TULOSLASKELMA Tuloslaskelma mk Viite VAKUUTUSTEKNINEN LASKELMA Henkivakuutus Vakuutusmaksutulo Vakuutusmaksutulo Jälleenvakuuttajien osuus Sijoitustoiminnan tuotot Sijoitusten arvonkorotus Korvauskulut Maksetut korvaukset Maksetut korvaukset Jälleenvakuuttajien osuus Korvausvastuun muutos Korvausvastuun muutos Jälleenvakuuttajien osuus Korvauskulut yhteensä Vakuutusmaksuvastuun muutos Vakuutusmaksuvastuun muutos 5, 6, Jälleenvakuuttajien osuus Liikekulut 6, 7, Sijoitustoiminnan kulut Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu Muut vakuutustekniset kulut Vakuutustekninen tulos MUU KUIN VAKUUTUSTEKNINEN LASKELMA 11 Muut tuotot Muut kulut Välittömät verot varsinaisesta toiminnasta Tilikauden verot Aikaisempien tilikausien verot Osuus osakkuusyritysten voitoista/ tappioista verojen jälkeen Voitto/tappio varsinaisesta toiminnasta verojen jälkeen Satunnaiset tuotot ja kulut 9 Satunnaiset tuotot Osuus osakkuusyritysten voitoista/ tappioista verojen jälkeen Voitto satunnaiserien jälkeen Poistoeron lisäys/vähennys Vapaaehtoisten varausten vähennys Tilikauden voitto ennen vähemmistöosuutta Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta Tilikauden voitto

10 TASE Tase Konserni Emoyhtiö mk Viite Vastaavaa Aineettomat hyödykkeet 10 Muut pitkävaikutteiset menot Sijoitukset 11 Kiinteistösijoitukset 12, 14 Kiinteistöt ja kiinteistöosakkeet Lainasaamiset konserniyrityksiltä Sijoitukset osakkuusyrityksiin 13 Osakkuusyritysten osakkeet ja osuudet Osakkuusyritysten liikkeeseenlaskemat rahoitusmarkkinavälineet ja lainasaamiset osakkuusyrityksiltä Muut sijoitukset Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Kiinnelainasaamiset Muut lainasaamiset Talletukset Sijoitukset yhteensä Saamiset 17 Ensivakuutustoiminnasta Vakuutuksenottajilta Jälleenvakuutustoiminnasta Muut saamiset Muu omaisuus Aineelliset hyödykkeet Kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Rahat ja pankkisaamiset Muu omaisuus Siirtosaamiset Korot ja vuokrat Muut siirtosaamiset Vastaavaa yhteensä

11 Tase Konserni Emoyhtiö mk Viite Vastattavaa Oma pääoma 19 Sidottu Pohjarahasto Takuupääoma Arvonkorotusrahasto Muu sidottu Vapaa Käyttörahasto Edellisten tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto Oma pääoma yhteensä Vähemmistöosuus Varaukset 20 Kertynyt poistoero Vapaaehtoiset varaukset Vakuutustekninen vastuuvelka Vakuutusmaksuvastuu Jälleenvakuuttajien osuus Korvausvastuu Jälleenvakuuttajien osuus Vakuutustekninen vastuuvelka yhteensä Jälleenvakuutustalletevelat Velat 22 Ensivakuutustoiminnasta Jälleenvakuutustoiminnasta Lainat rahoituslaitoksilta Eläkelainat Muut velat Saadut ennakot ja siirtovelat Vastattavaa yhteensä

12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 1. Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet 14 a) Konsernitilinpäätös Konsernitilinpäätökseen yhdistellään sellaiset yhteisöt, joissa emoyhtiöllä on joko suoraan tai välillisesti määräysvalta. Suomi-yhtiön tytäryhtiöt ovat asunto- tai kiinteistöosakeyhtiöitä ja määräysvalta perustuu äänienemmistöön. Konsernitilinpäätös laaditaan emoyhtiön ja tytäryhtiöiden tuloslaskelmien, taseiden ja liitetietojen yhdistelminä, joista eliminoidaan yhtiöiden väliset saamiset ja velat, tuotot ja kulut, voitonjako, aktivoidut sisäiset katteet sekä keskinäinen osakeomistus. Vuoden aikana hankitut tytäryhtiöt yhdistellään hankintahetkestä lähtien ja vuoden aikana myydyt yhtiöt yhdistellään myyntihetkeen saakka. Eliminoidut sisäiset katteet tuloutetaan suunnitelmapoistojen tai arvonalennusten tahdissa. Tuloksesta ja omasta pääomasta erotetaan vähemmistön osuus omaksi eräkseen. Konsernin keskinäinen osakeomistus eliminoidaan hankintamenomenetelmää käyttäen. Syntynyt konserniaktiiva jaetaan tytäryhtiöiden omaisuuserille ja poistetaan näiden poistosuunnitelman mukaan. Tytäryhtiöosakkeiden arvonkorotukset merkitään konsernitaseella tytäryhtiöiden omistamien kiinteistöjen arvonkorotuksiksi. Osakkuusyritykset eli yritykset, joiden äänivallasta konserni omistaa prosenttia, yhdistellään konsernitilinpäätökseen pääosin pääomaosuusmenetelmällä. Tuloslaskelmaan sisältyy konsernin osuus yhdisteltyjen osakkuusyritysten tuloksista. Taseessa osakkuusyritysten hankintamenoon ja konsernin vapaaseen omaan pääomaan lisätään konsernin osuus hankinnan jälkeen kertyneistä osakkuusyrityksen voitoista tai tappioista. Osuus hankinnan jälkeen toteutetuissa suunnatuissa anneissa kertyneestä vararahastosta sekä osuus tehdyistä arvonkorotuksista lisätään konsernin sidottuun omaan pääomaan. Osakkuusyritysten kokonaan omistama Suomi-yhtiön takuupääoma eliminoidaan sidotusta omasta pääomasta. Konsernin ja osakkuusyritysten välisistä kaupoista syntyneet aktivoidut sisäiset katteet eliminoidaan vuodesta 1995 alkaen konsernin omistusosuuden suhteessa. Konserniaktiiva ja eliminoitu sisäinen kate kirjataan tuloslaskelmaan samoja periaatteita noudattaen kuin tytäryhtiöitä yhdisteltäessä. Asunto Oy Helsingin Korppaanmäki yhdistellään yhteisyrityksenä rivi riviltä omistusosuuden (50 %) mukaan soveltaen muutoin samoja periaatteita kuin tytäryritysten yhdistelyssä. Muut omistukset (20-50 %) keskinäisissä asunto- ja kiinteistöosakeyhtiöissä jätetään yhdistelemättä. Koska näiden yhtiöiden kulut katetaan osakkailta perittävillä yhtiövastikkeilla, on yhdistelemättä jättämisen vaikutus konsernin tulokseen ja vapaaseen omaan pääomaan vähäinen. Eläkevakuutusosakeyhtiö Ilmarinen jätetään yhdistelemättä, sillä työeläkevakuutusyhtiöistä annetun lain mukaan lakisääteistä eläkevakuutusta harjoittavaa yhtiötä ei saa yhdistellä osakkuusyrityksenä muun yrityksen konsernitilinpäätökseen. Yhdistelykielto perustuu työeläkevakuutusta koskeviin rajoituksiin. Tuloslaskelmassa osakkuusyritysten voittoihin sisällytetään Ilmariselta saadut osingot. Loppuvuonna 1998 Ilmarinen muuttui keskinäiseksi yhtiöksi eikä enää ollut osakkuusyritys. b) Sijoitusten kirjanpitoarvo Rakennukset ja rakennelmat esitetään taseessa suunnitelmapoistoilla vähennetyn hankintamenon määräisenä. Hankintamenoon sisällytetään hankinnasta aiheutuneet muuttuvat menot. Kiinteistöosakkeet sekä maa- ja vesialueet esitetään taseessa hankinnasta aiheutuneiden muuttuvien menojen tai niitä alemman käyvän arvon määräisenä. Joidenkin kiinteistösijoitusten kirjanpitoarvoja on korotettu. Suunnitelmapoisto vähennetään myös rakennusten tuloutetuista arvonkorotuksista. Sijoitusomaisuudeksi katsottavat muut osakkeet ja osuudet sekä rahoitusmarkkinavälineet esitetään taseessa hankinnasta aiheutuneiden muuttuvien menojen tai niitä alemman käyvän arvon määräisenä. Vuoteen 1997 saakka rahoitusmarkkinavälineet on esitetty hankintamenon tai tätä pysyvästi alemman todennäköisen arvon määräisenä. Muutos on toteutettu sijoitusomaisuuden arvostusperiaatteiden yhdenmukaistamiseksi. Joidenkin sijoitusomaisuusosakkeiden kirjanpitoarvoja on korotettu. Rahoitusmarkkinavälineiden nimellisarvon ja hankintahinnan erotus jaksotetaan korkotuotoiksi tai niiden vähennykseksi rahoitusmarkkinavälineen juoksuaikana. Vastaerä merkitään hankintamenon lisäykseksi tai vähennykseksi. Hankintameno lasketaan keskihintaa käyttäen. Käyttöomaisuudeksi katsottavat osakkeet ja osuudet esitetään taseessa pysyvillä arvonalennuksilla vähennetyn hankintamenon määräisenä. Hankintameno lasketaan fifo-menetelmää käyttäen. Joidenkin osakkeiden arvoja on korotettu. Saamisiksi katsottavat sijoitukset esitetään taseessa nimellisarvon tai tätä pysyvästi alemman todennäköisen arvon määräisenä. Sijoituksista aikaisemmin tehdyt arvonalennukset palautetaan tulosvaikutteisesti hankintamenoon käyvän arvon nousua vastaavalta osuudelta. Sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelan katteeksi hankitut sijoitukset arvostetaan taseessa käypään arvoon ja arvon muutos kirjataan tuloslaskelmaan arvonkorotuksena, arvonalennuksena tai niiden oikaisuna. Johdannaissopimuksia käytetään suojaamaan joukkovelkakirjalainasalkkua korko- ja valuuttakurssiriskiltä. Sopimusten määrä ei ole merkittävä salkun markkina-arvoon nähden. c) Muun omaisuuden kuin sijoitusten kirjanpitoarvo Aineettomat hyödykkeet ja kalusto esitetään taseessa suunnitelmapoistoilla vähennetyn hankintamenon määräisenä. Hankintamenoon sisällytetään hankinnasta ja valmistuksesta aiheutuneet muuttuvat menot. Vakuutusmaksusaamiset merkitään taseeseen todennäköiseen arvoon ja muut saamiset nimellisarvoon tai tätä pysyvästi alempaan todennäköiseen arvoon. d) Suunnitelmapoistojen perusteet Poistojen määrittämiseen käytetään ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.

13 Rakennusten ja rakennelmien suunnitelman mukaiset poistot lasketaan rakennuskohtaisesta hankintamenosta ja tuloutetusta arvonkorotuksesta rakennuksen arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan tasapoistoin. Poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ovat keskimääräisesti seuraavat: Asuinrakennukset 50 vuotta 2 % Toimisto- ja hotellirakennukset vuotta 2-3,3 % Liike- ja teollisuusrakennukset vuotta 2-5 % Rakennusten ainesosat vuotta 6,7-10 % Aktivoidut korjaus- ja muutostyöt vuotta 5-10 % Muut aktiivat 10 vuotta 10 % Tuloutetut arvonkorotukset kuten rakennus Rahastoidut arvonkorotukset ei poistoa Suunnitelmapoistojen tekeminen on aloitettu vuonna 1995 hankintamenon poistamatta olevasta osasta, joka kirjataan suunnitelman mukaan poistoina kuluksi jäljellä olevana taloudellisena pitoaikana. Käyvän arvon aleneminen otetaan tarvittaessa huomioon rakennuksen ylimääräisenä suunnitelmapoistona. Aineettomien hyödykkeiden ja kaluston suunnitelman mukaiset poistot lasketaan hyödykeryhmäkohtaisesta hankintamenosta hyödykeryhmän arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan tasapoistoin. Poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ovat: Muut pitkävaikutteiset menot 5-10 vuotta % Kalusto 10 vuotta 10 % e) Sijoitusten arvonkorotukset Maa- ja vesialueiden, rakennusten ja arvopapereiden arvoja voidaan korottaa. Sijoitusomaisuudeksi katsottavien hyödykkeiden arvonkorotusten vastaerä on vuodesta 1978 alkaen pitänyt kirjata tuloslaskelmaan ja käyttöomaisuudeksi katsottavien hyödykkeiden arvonkorotusten vastaerä arvonkorotusrahastoon. Tätä vanhempien arvonkorotusten vastaerät ovat aikaisemman kirjauskäytännön mukaisesti arvonkorotusrahastossa, pohjarahastossa tai vakuutusteknisessä vastuuvelassa. Arvonkorotusrahastoa saa käyttää pohjarahaston kartuttamiseen siltä osin kuin se kartutushetkellä kohdistuu käyttöomaisuudeksi katsottaviin sijoituksiin. Jos arvonkorotus osoittautuu aiheettomaksi, tuloutettu arvonkorotus oikaistaan tulosvaikutteisesti ja rahastoitu arvonkorotus peruutetaan arvonkorotusrahastosta. Vakuutustekniseen vastuuvelkaan kirjattu vanha arvonkorotus oikaistaan myös tulosvaikutteisesti. Rakennusten tuloutettu arvonkorotus poistetaan suunnitelman mukaan. f) Sijoitusten käypä arvo ja arvostuserot Tilinpäätöksen liitetiedoissa kerrotaan tase-eräkohtaisesti sijoitusten jäljellä oleva hankintameno, kirjanpitoarvo ja käypä arvo. Kahden ensiksi mainitun arvon erotus muodostuu arvonkorotuksista tai osakkuusyritysten yhdistelyyn liittyvistä oikaisuista. Kahden viimeksi mainitun arvon erotus osoittaa taseeseen kirjaamattomat arvostuserot. Pohjola-Yhtymä Vakuutus Oyj:n asiantuntijat määrittelevät vuosittain kullekin kiinteistölle ja kiinteistöosakkeelle käyvän arvon. Käyvät arvot määritellään lähinnä tuottoarvomenetelmällä. Rinnakkaisena arviointimenetelmänä käytetään tonttien ja asuinkiinteistöjen osalta alueellisia markkinahintatilastoja ja rakennusten osalta teknisiä nykyarvoja. Käyvät arvot määritellään yksilöllisesti kohteittain ja varovaisuuden periaatetta noudattaen. Noteerattujen arvopapereiden sekä sellaisten arvopapereiden, joille on olemassa markkinat, käypänä arvona käytetään vuoden viimeisintä kaupantekokurssia tai sen puuttuessa ostokurssia. Vuoteen 1994 saakka käypänä arvona on käytetty vuoden viimeisintä ostokurssia. Muiden arvopapereiden käypänä arvona pidetään todennäköistä luovutushintaa, jäljellä olevaa hankintamenoa tai substanssiin pohjautuvaa arvoa. Saamisten käypänä arvona pidetään nimellisarvoa tai tätä alempaa todennäköistä arvoa. g) Vakuutustekninen vastuuvelka Vastuuvelkaa laskettaessa käytetään sopimuskohtaista laskentaa. Käytettävä laskuperustekorkokanta eri vakuutustyypeille valitaan turvaavasti yhtiön omaisuuden tuottotason perusteella. Käytetyt korkokannat täyttävät sosiaali- ja terveysministeriön vaatimukset. Vakuutusten hankinnasta aiheutuneet menot esitetään tuloslaskelmassa liikekuluina. Aikaisempina vuosina osa hankintamenoista on jaksotettu myöhemmille vuosille vähentämällä ne vakuutusmaksuvastuusta (ns. zillmerointimenettely). Zillmeroinnin määrä tulee kuoletetuksi loppuun vuonna Muuta vakuutusten hankintamenojen jaksotusmenettelyä ei käytetä. Vakuutustekniseen vastuuvelkaan sisältyy lisäetujen vastuu. Lisäetuja (asiakasetuja) ovat sosiaali- ja terveysministeriön määräysten mukaan kaikki ne edut, joihin vakuutusyhtiö ei ole sitoutunut vakuutussopimuksissa, esim. maksun alennukset, lisäsummat, asiakashyvitykset ja lisäetuvastuu tulevia asiakashyvityksiä varten. Tilikautena päätettyjen henkivakuutuksen lisäetujen (asiakasetujen) vaikutus vakuutustekniseen tulokseen määrätään laskemalla lisäetupäätöksistä aiheutuva vastuuvelan määrä. Vakuutustekninen vastuuvelka merkitään taseeseen nettoperiaatteella siten, että velan vähennyseränä esitetään jälleenvakuuttajien osuus. Velka ja siitä vähennetty saaminen eivät ole kuitattavissa keskenään, sillä velkoja ja velallinen eivät niissä ole samat. h) Kohtuusperiaate Vakuutusyhtiölain 13 luvun 3 :n mukaan henkivakuutuksessa on noudatettava ns. kohtuusperiaatetta sellaisten vakuutusten kohdalla, joilla on vakuutussopimuksen mukaan oikeus vakuutusten mahdollisesti tuottaman ylijäämän perusteella myönnettäviin lisäetuihin (asiakasedut). Tämä periaate edellyttää, että kohtuullinen osa näiden vakuutusten tuottamasta ylijäämästä palautetaan lisäetuina (asiakasedut) näille 15

14 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT vakuutuksille, mikäli vakavaraisuusvaatimukset eivät estä palautusten antamista. Lisäetujen tason suhteen on pyrittävä jatkuvuuteen. 16 i) Toimintapääoma Sosiaali- ja terveysministeriö valvoo vakuutusyhtiöiden vakavaraisuutta. Keskeisimpänä mittarina käytetään toimintapääomaa, jolla tarkoitetaan varovaiseen käypään arvoon arvostettujen varojen ja velkojen erotusta. Toimintapääoman ja oman pääoman on täytettävä vakuutusyhtiölaissa säädetyt vähimmäismäärävaatimukset. Toimintapääoma kerrotaan liitetiedoissa. j) Vapaaehtoiset varaukset ja poistoero Suomen kirjanpito- ja verolainsäädännön perusteella voidaan tilinpäätökseen kirjata vapaaehtoisia varauksia ja suunnitelman ylittäviä poistoja. Nämä erät ovat verotuksessa vähennyskelpoisia vain, jos ne on vähennetty myös kirjanpidossa. k) Lykätty verovelka Tuloutetut arvonkorotukset luetaan korotusvuoden verotettavaan tuloon ja niistä tehty poisto ja arvonalennus vähennetään vastaavasti verotettavasta tulosta. Arvonkorotusrahastoon ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan merkittyjä arvonkorotuksia sen sijaan verotetaan vasta omaisuuden myynnin yhteydessä. Rahastoituihin arvonkorotuksiin ja liitetiedoissa esitettyihin arvostuseroihin sisältyvää lykättyä verovelkaa ei tilinpäätöksessä esitetä erikseen velkana. Sama koskee vapaaehtoisiin varauksiin ja poistoeroon sisältyvää verovelkaa. Verokanta on 28 prosenttia. l) Ulkomaanrahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat kirjataan tapahtumapäivän kurssiin. Tilikauden päättyessä avoinna olevat ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat sekä sijoitusten käyvät arvot muutetaan Suomen rahaksi Suomen Pankin tilinpäätöspäivänä noteeraamiin kursseihin, jotka euroalueen valuuttojen (ml. ecu) osalta on laskettu kiinteillä muuntokertoimilla. Sekä tilikaudella että tilinpäätöksessä syntyneet kurssivoitot ja -tappiot merkitään tuloslaskelmaan ao. tulojen ja menojen oikaisueriksi tai sijoitustoiminnan tuotoiksi ja kuluiksi, mikäli kurssierot liittyvät rahoitustapahtumiin. m) Henkilökunnan eläkejärjestelyt Emoyhtiöllä ja tytäryhtiöillä ei ole ollut vuonna 1998 omaa henkilöstöä. Työntekijäin eläkelain voimaan tullessa eläkkeellä jo olleen Suomi-yhtiön silloisen henkilöstön eläkevastuu sisältyy yhtiön vakuutustekniseen vastuuvelkaan, koska eläketurva perustuu tältä osin vapaamuotoiseen eläkevakuutukseen. n) Toimintokohtainen tuloslaskelmakaava Liikekulut sekä aineettomien hyödykkeiden ja kaluston poistot sisällytetään toimintokohtaisesti tuloslaskelman eriin. Korvausten hoitamiseen liittyvä kuluosuus sisällytetään maksettuihin korvauksiin ja sijoitusten hoitamiseen liittyvä kuluosuus sijoitustoiminnan kuluihin. Liikekuluina esitetään vain vakuutusten hankinnan ja hoidon sekä yleishallinnon kulut. Menevästä jälleenvakuutuksesta saadut palkkiot ovat liikekulujen vähennyserä. Muista tuotoista (suoritemyynnistä) aiheutuneet kulut sisältyvät muihin kuluihin. Rakennusten suunnitelmapoistot esitetään sijoitustoiminnan kuluina. o) Tunnuslukujen laskentakaavat Tunnusluvut lasketaan konsernin tietoina sosiaali- ja terveysministeriön antamien ohjeiden mukaisesti. Liikevaihto = + Vakuutusmaksutulo ennen luottotappioita ja jälleenvakuuttajien osuutta + Sijoitustoiminnan tuotot sekä arvonkorotukset ja niiden oikaisut + Muut tuotot Liikekustannussuhde (%) = + Liikekulut + Korvausten selvittelykulut Kuormitustulo x 100 Kuormitustulo on laskuperusteiden mukaan liikekustannusten kattamiseen tarkoitettu erä. Toimintapääoma = Laskelma liitetiedoissa Vakavaraisuuspääoma = Toimintapääoma + tasoitusmäärä + vähemmistöosuus Vakavaraisuusaste (%) = Vakavaraisuuspääoma + Vakuutustekninen vastuuvelka - Tasoitusmäärä - 75 % sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelasta x 100

15 2. Vakuutusmaksutulo Ensivakuutus Kotimaasta Jälleenvakuutus Henkivakuutus Kokonaisvakuutusmaksutulo Luottotappiot vakuutusmaksusaamisista Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta Ensivakuutuksen kokonaisvakuutusmaksutulon erittely Henkivakuutus Yksilöllinen henkivakuutus Kapitalisaatiosopimus Työntekijäin ryhmähenkivakuutus Muu ryhmähenkivakuutus Yhteensä Eläkevakuutus Yksilöllinen eläkevakuutus Vapaamuotoinen työeläkevakuutus Yhteensä Yhteensä Jatkuvat vakuutusmaksut Kertamaksut Yhteensä Vakuutusmaksut sopimuksista, jotka eivät oikeuta hyvitykseen Vakuutusmaksut sopimuksista, jotka oikeuttavat hyvitykseen Vakuutusmaksut sijoitussidonnaisesta vakuutuksesta Yhteensä

16 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 3. Sijoitustoiminnan nettotuotto 18 Sijoitustoiminnan tuotot Tuotot sijoituksista konserniyrityksiin Osinkotuotot Korkotuotot Yhteensä Tuotot sijoituksista osakkuusyrityksiin Osinkotuotot Korkotuotot Yhteensä Tuotot kiinteistösijoituksista Osinkotuotot Korkotuotot Konserniyritykset Muut Vuokra- ym. tuotot Konserniyritykset Muut Yhteensä Tuotot muista sijoituksista Osinkotuotot Korkotuotot Konserniyritykset Muut Muut tuotot Yhteensä Yhteensä Palautuneet arvonalennukset Myyntivoitot Sijoitustoiminnan tuotot yhteensä Sijoitustoiminnan kulut Kulut kiinteistösijoituksista Kulut muista sijoituksista Korkokulut ja muut vieraan pääoman kulut Konserniyritykset Muut Yhteensä Arvonalennukset Rakennusten suunnitelmapoistot Rakennusten arvonalennuspoistot Myyntitappiot Sijoitustoiminnan kulut yhteensä Sijoitustoiminnan nettotuotto ennen arvonkorotuksia ja niiden oikaisua Sijoitusten arvonkorotus Sijoitusten arvonkorotuksen oikaisu Sijoitustoiminnan nettotuotto Osinkotuottoihin sisältyvä yhtiöveron hyvitys Sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus tuloslaskelman sijoitustoiminnan nettotuotosta

17 4. Maksetut korvaukset Ensivakuutus Maksetut korvaukset Henkivakuutus Eläkevakuutus Yhteensä Takaisinostot Henkivakuutus Eläkevakuutus Yhteensä Ensivakuutus yhteensä Korvausten selvittelykulut Yhteensä Lisäedut (asiakasedut) Lisäetujen (asiakasetujen) vaikutus vakuutustekniseen tulokseen Tuloksen vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät Sijoitustoiminnan tuotot/kulut Rahoitusmarkkinavälineiden arvostustavan muutos Vakuutusmaksuvastuun muutos Vastuuvelkaperusteiden muutos Liikekulut, kaikki toiminnot yhteensä Atk-työasemien poistoajan lyhentäminen

18 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 7. Kulujen erittely 20 KULUT TOIMINNOITTAIN (tuloslaskelman nimike on kerrottu suluissa) Korvausten selvittelykulut (maksetut korvaukset) Suoraan kohdistetut Osuus kiinteistä kuluista Yhteensä Liikekulut (liikekulut) Vakuutusten hankintamenot (sisältää palkkiot) Vakuutusten hoitokulut Hallintokulut Yhteensä Sijoitusten hoitokulut (sijoitustoiminnan kulut) Suoraan kohdistetut 2) Osuus kiinteistä kuluista Yhteensä Suoritemyynnin kulut (muut kulut) Yhteensä tuloslaskelmassa KULUT MENOLAJEITTAIN Henkilöstökulut Ensivakuutuksen palkkiot 1) Suunnitelmapoistot tuloslaskelmanimikkeittäin Maksetut korvaukset Liikekulut Sijoitustoiminnan kulut Muut kulut Yhteensä Muut kulut 2) Yhteensä tuloslaskelmassa VAKUUTUSTEN AKTIVOITUJEN HANKINTAMENOJEN MUUTOS Vakuutusmaksuvastuun muutokseen sisältyy Uusi aktivointi Aikaisempien aktivointien - poisto (säännönmukainen) Kulu/tuotto (-) tuloslaskelmassa Vakuutusten aktivoitujen hankintamenojen kokonaismäärä (zillmeeraus) näkyy liitetiedossa 21. 1) Vertailuvuoden tiedot on muutettu 2) Sisältää kiinteistöjen hoitokulut ja yhtiövastikkeet

19 8. Erittelyt henkilöstökuluista, henkilöstöstä ja toimielinten jäsenistä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Luontoisetujen raha-arvo Eläkekulut Muut henkilösivukulut Yhteensä Henkilöstön määrä Hallintoneuvostolle, hallitukselle ja toimitusjohtajalle suoritetut palkat ja palkkiot näistä tehtävistä Osapalkkioita ei ole maksettu Hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenten sekä toimitusjohtajan hyväksi annetut eläkesitoumukset näistä tehtävistä Yhtiöllä ei ole hallintoneuvostoa, hallitusta eikä toimitusjohtajaa koskevia eläkesitoumuksia Satunnaiset tuotot ja kulut Salaman myynti Korvaus uuden vakuutusliikkeen merkitsemisen lopettamisesta Osakkuusyritysten sisäinen kate edellä olevista eristä Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet ja muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno Edellisenä vuonna loppuun poistetut Hankinnat Loppuunpoistetut ja myynnit Hankintameno Kertyneet suunnitelmapoistot Edellisenä vuonna loppuun poistetut Suunnitelmapoistot Loppuunpoistetut ja myynnit Kertyneet suunnitelmapoistot Hankintameno suunnitelmapoistojen jälkeen Kokonaispoistojen ja suunnitelmapoistojen kertynyt erotus Myynnit Kokonaispoistojen ja suunnitelmapoistojen kertynyt erotus Menojäännös kokonaispoistojen jälkeen

20 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 11. Sijoitusten kirjanpitoarvo, käypä arvo ja arvostusero 22 Konserni 1998 Konserni 1997 Jäljellä oleva Kirjan- Käypä- Jäljellä oleva Kirjan- Käypähankintameno pitoarvo arvo hankintameno pitoarvo arvo Kiinteistösijoitukset Kiinteistöt Osakkuusyhtiöosakkeet Muut kiinteistöosakkeet Osakkuusyritykset Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Lainasaamiset Muut sijoitukset Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Kiinnelainasaamiset Muut lainasaamiset Talletukset Rahoitusmarkkinavälineiden jäljellä oleva hankintameno sisältää korkotuottojen vähennykseksi jaksotettua nimellisarvon ja hankintahinnan erotusta Kirjanpitoarvo sisältää Tuloutettuja arvonkorotuksia Arvonkorotusrahastoon merkittyjä arvonkorotuksia Arvostusero Emoyhtiö 1998 Emoyhtiö 1997 Jäljellä oleva Kirjan- Käypä- Jäljellä oleva Kirjan- Käypähankintameno pitoarvo arvo hankintameno pitoarvo arvo Kiinteistösijoitukset Kiinteistöt Konserniyhtiöosakkeet Osakkuusyhtiöosakkeet Muut kiinteistöosakkeet Lainasaamiset konserniyrityksiltä Osakkuusyritykset Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Lainasaamiset Muut sijoitukset Osakkeet ja osuudet Rahoitusmarkkinavälineet Kiinnelainasaamiset Muut lainasaamiset Talletukset Rahoitusmarkkinavälineiden jäljellä oleva hankintameno sisältää korkotuottojen vähennykseksi jaksotettua nimellisarvon ja hankintahinnan erotusta Kirjanpitoarvo sisältää Tuloutettuja arvonkorotuksia Arvonkorotusrahastoon merkittyjä arvonkorotuksia Arvostusero

21 12. Kiinteistösijoitukset Rakennukset Hankintameno Hankinnat Myynnit Hankintameno Arvonkorotukset Myynnit Arvonkorotukset Kertyneet suunnitelmapoistot Suunnitelmapoistot Myynnit Kertyneet suunnitelmapoistot Kirjanpitoarvo suunnitelmapoistojen jälkeen Kokonaispoistojen ja suunnitelmapoistojen kertynyt erotus Suunnitelman ylittävät poistot Myynnit Kokonaispoistojen ja suunnitelmapoistojen kertynyt erotus Rakennusten arvo kokonaispoistojen jälkeen Maa- ja vesialueet sekä kiinteistöosakkeet Hankintameno Hankinnat Myynnit Hankintameno Arvonkorotukset Oikaisut tuloslaskelmassa Peruutukset arvonkorotusrahastosta Myynnit Arvonkorotukset Kertyneet arvonalennukset Arvonalennukset Palautuneet arvonalennukset Myynnit Kertyneet arvonalennukset Kirjanpitoarvo arvonalennusten jälkeen Kirjanpitoarvo yhteensä Lainasaamiset konserniyrityksiltä Hankintameno Vähennykset Hankintameno Kiinteistösijoitusten kirjanpitoarvo yhteensä Omassa käytössä olevat kiinteistöt ja kiinteistöosakkeet (edustus- ja vapaa-ajantilat) Jäljellä oleva hankintameno Kirjanpitoarvo Käypä arvo Konserniyhtiöt Yhtiöiden lukumäärä Yhtiöiden yhteenlaskettu tilikauden voitto/tappio Yhtiöiden yhteenlaskettu oma pääoma

22 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 13. Sijoitukset konserni- ja osakkuusyrityksiin 24 Osakkuusyritysten osakkeet ja osuudet Hankintameno Omistusta vastaava osuus osakkuusyritysten hankinta-ajankohdan omasta pääomasta Lisäykset Vähennykset Siirrot Konserniaktiiva/passiiva Lisäykset Vähennykset Siirrot Hankintameno Kertyneet suunnitelmapoistot Suunnitelmapoistot Myynnit Siirrot Kertyneet suunnitelmapoistot Jäljellä oleva hankintameno Osakkuusyritysten liikkeeseenlaskemat rahoitusmarkkinavälineet Pääomalainat Hankintameno Vähennykset Siirrot Hankintameno Pääomalainat ovat voimassa toistaiseksi. Yhtiön osalta irtisanomisaika on viisi vuotta ja lainansaajan osalta kuukausi. Lainan saaja on Henkivakuutusosakeyhtiö Pohjola. Lainasaamiset osakkuusyrityksiltä Hankintameno Vähennykset Siirrot Jäljellä oleva hankintameno

23 14. Osakkeet ja osuudet Konserni Emoyhtiö Yhtiön nimi Osakkeiden Osuus Nimellis- Viimeksi laaditun Kirjanpito- Kirjapitolukumäärä kaikista arvo tilinpäätöksen arvo arvo osakkeista/ voitto/tappio oma pääoma äänistä % Osakkuusyritykset Vakuutusyhtiöt Henkivakuutusosakeyhtiö Retro , Pohjola-Yhtymä Vakuutus Oyj ,97/40, Vakuutusyhtiöt yhteensä Muut yhtiöt Pohjolan Energianvälitys Oy 8 50, Vahinkopalvelu Oy , ) Kiinteistöyhtiöt Asunto Oy Arena , Asunto Oy Helsingin Korppaanmäki , Kiinteistö Oy Läkkitori , Kiinteistö Oy Tampereen Hämeenkatu , Muut ( 6 yhtiötä) ) ) Pääomaosuusmenetelmä 2) Korppaanmäki suhteellinen (50 %) yhdistelymenetelmä, muut hankintameno ja arvonkorotus Yhtiön nimi Muu Muu vakuutus vakuutus Osakkeiden Osuus Nimellis- Kirjanpito- Kirjapitolukumäärä kaikista arvo arvo arvo osakkeista/ äänistä % Vakuutusyhtiöt Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen ,53/12, Försäkringsaktiebolaget Skandia (publ), Ruotsi ,39 SEK Muut yhtiöt Alma Media Oyj ,30/0, Amer-yhtymä Oy , Asko Oyj , Aspo Oyj , Cultor Oyj ,79/0, Espoon Sähkö Oyj , Finnair Oyj , Finnlines Oy , Fortum Oyj , Oy Hartwall Ab ,24/0, Helsingin Puhelin Oyj ,20/0, Huhtamäki Oy ,72/2, Instrumentarium Oy ,06/1, Jot Automation Group Oyj , KCI Konecranes International Oyj , Kemira Oyj , Kesko Oy ,61/0, Kone Oy ,53/0, Kyro Oyj Abp , Lassila & Tikanoja Oyj , Merita Oyj , Metra Oy Ab ,44/0,

24 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 26 Osakkeet ja osuudet Yhtiön nimi Muu Muu vakuutus vakuutus Osakkeiden Osuus Nimellis- Kirjanpito- Kirjapitolukumäärä kaikista arvo arvo arvo osakkeista/ äänistä % Metsä Tissue Oyj , Neptun Maritime Oyj ,66/0, Nokia Oyj ,82/2, Nokian Renkaat Oy , Nordic Aluminium Oy , Orion-yhtymä Oyj ,20/1, Outokumpu Oyj , PK Cables Oy , Rauma Oy , Rautakirja Oyj ,31/2, Rautaruukki Oy , Rocla Oyj , Sonera-yhtymä Oyj , Suunto Oyj , Tamfelt Oyj Abp ,60/0, Tampereen Puhelin Oyj , Tieto Corporation Oyj , UPM-Kymmene Oyj , Vaisala Oy ,13/0, Valmet Oyj , Werner Söderström Osakeyhtiö - WSOY ,75/0, YIT-Yhtymä Oy , Efore Oy ,92/0, Exel Oyj , Finnmezzanine Rahasto Ky Finnventure Rahasto Ky Finnventure Rahasto Ky Kytösuontien Pysäköinti Oy 239 5, MB Mezzanine Fund Ky Olvi Oyj ,21/0, Pihlajamäen Lämpö Oy , Rakentajain Konevuokraamo Oy ,42/18, Sitra Technology Ky Sponsor Fund Ky Oy Talentum Ab , ABB AB, Ruotsi ,02/0,00 SEK AGA AB (publ), Ruotsi ,03/0,00 SEK Astra AB (publ), Ruotsi ,01/0,00 SEK Atlas Copco AB, Ruotsi ,04/0,05 SEK Bergesen, Norja ,00 NOK Carli Gry International, Tanska , Carlsberg A/S, Tanska , Eastern Europe Equity Fund, Alankomaat Ekornes, Norja ,14 NOK Electrolux AB, Ruotsi ,03/0,00 SEK Europe Mid Cap Fund, Ranska Falck, Tanska , Fleming Fund Management (Luxemburg) S.A. FFF-Fleming American Fund, Luxemburg Gambro AB, Ruotsi ,02/0,01 SEK Gartmore Capital Strategy Fund Limited Japan Fund, Jersey ISA Asian Growth Fund, Luxemburg ISS-International Service System, Tanska , Novo-Nordisk A/S, Tanska ,