1 (16) Finnlines Oyj Pörssitiedote OSAVUOSIKATSAUS TAMMI SYYSKUU 2013 (tilintarkastamaton) YHTEENVETO

Transkriptio

1 1 (16) Finnlines Oyj Pörssitiedote OSAVUOSIKATSAUS TAMMI SYYSKUU 2013 (tilintarkastamaton) YHTEENVETO Tammi syyskuu Liikevaihto oli 433,3 (470,9 ed. vuonna) milj. euroa, vähennystä 8,0 % - Liiketulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 63,4 (78,1) milj. euroa, vähennystä 18,8 % - Raportointikauden tulos oli -3,9 (5,3) milj. euroa - Tulos per osake (EPS) oli -0,08 (0,11) euroa Heinä syyskuu Liikevaihto oli 149,7 (161,3 ed. vuonna) milj. euroa, vähennystä 7,2 % - Liiketulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 28,6 (30,8) milj. euroa, vähennystä 7,2 % - Raportointikauden tulos oli 6,1 (5,3) milj. euroa - Tulos per osake (EPS) oli 0,12 (0,11) euroa TAMMI SYYSKUU 2013 LYHYESTI MEUR * * Liikevaihto 433,3 470,9 149,7 161,3 609,3 Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) 63,4 78,1 28,6 30,8 89,8 Liiketulos (EBIT) 12,8 28,8 11,7 14,3 23,7 % liikevaihdosta 2,9 6,1 7,8 8,9 3,9 Raportointikauden tulos -3,9 5,3 6,1 5,3-0,1 Tulos per osake (EPS), EUR** -0,08 0,11 0,12 0,11 0,00 Omavaraisuusaste, % 33,4 29,3 33,4 29,3 29,0 Velkaantumisaste (gearing), % 163,5 202,4 163,5 202,4 204,9 Oma pääoma/osake, EUR 8,78 9,23 8,78 9,23 9,14 Tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty Tunnuslukujen laskentakaavat -osiossa * Tammi-syyskuun 2013 liiketulos sisältää noin 1,0 miljoonan euron kertaluonteisen kuluerän liittyen työehtosopimusten yleiskorotusten maksamiseen (ks. osio Muutokset oleellisissa riita-asioissa ) sekä 1,2 miljoonan euron voitto MS Europalinkin myynnistä. Vuoden 2012 tammi-syyskuun liiketulokseen sisältyy Jinling-telakalta saatu 3,4 miljoonan euron kertakorvaus sekä kertaluonteisia kulueriä yhteissummaltaan noin 3,2 miljoonaa euroa jotka liittyvät pääosin vuokrakiinteistöjen järjestelyihin sekä henkilökunnan kanssa tehtyihin sovintoratkaisuihin. ** Osakekohtaiset tunnusluvut on oikaistu osakeantikertoimella. FINNLINESIN LIIKETOIMINTA Finnlines on Pohjois-Euroopan suurimpia linjaliikennevarustamoita. Yhtiön merikuljetukset ovat keskittyneet Itämerelle ja Pohjanmerelle. Rahdin ohella yhtiö kuljettaa matkustajia ns. ropax-aluksilla viiden maan ja kymmenen sataman välillä. Lisäksi yhtiö tarjoaa satamapalveluja Helsingissä, Turussa ja Kotkassa. Yhtiöllä on tytäryhtiöt tai myyntikonttorit Saksassa, Belgiassa, Englannissa, Ruotsissa, Tanskassa, Luxemburgissa ja Puolassa sekä edustusto Venäjällä. Finnlines on Suomessa listattu pörssiyhtiö ja osa italialaista Grimaldi-konsernia.

2 YLEINEN MARKKINAKEHITYS 2 (16) Liikenneviraston tilastojen mukaan tammi-syyskuussa Suomeen meritse kontti-, rekka- ja perävaunuyksiköissä kuljetetut lastimäärät (tonneissa mitattuna) putosivat 3 prosenttia, mutta Suomesta ulkomaille meritse em. yksiköissä kuljetetut lastimäärät kasvoivat 5 prosenttia edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Shippaxin julkaisemien tilastojen mukaan Etelä-Ruotsin ja Saksan välillä meritse kuljetetut perävaunu- ja rekkamäärät kasvoivat tammi-syyskuussa 3 prosenttia vuoteen 2012 verrattuna. Saman jakson aikana yksityinen ja rahtiin liittyvä matkustajaliikenne Suomen ja Ruotsin välillä supistui 1 prosentin vuodesta Suomen ja Saksan välillä vastaava liikenne supistui 17 prosenttia (Liikennevirasto). FINNLINESIN LIIKENNE Ensimmäisellä vuosineljänneksellä viimeinen kuudesta roro-uudisrakennuksesta (MS Finnwave) aloitti liikennöinnin Finnlinesin reiteillä. Alus purjehtii Suomen lipun alla. Sopeuttaakseen aluskapasiteettia vallitsevaan markkinatilanteeseen Finnlines rahtasi toisella vuosineljänneksellä MS Finnarrowin Grimaldi-konsernille markkinahintaan. Vuoden kolmannella neljänneksellä Finnlines aloitti liikennöinnin uusilla reiteillä Itämeren ja Pohjanmeren alueilla. Linjaverkoston laajentaminen on seurausta avainasiakkaiden kanssa solmituista pitkäaikaisista yhteistyösopimuksista. Kolmannen vuosineljänneksen aikana Finnlinesilla oli keskimäärin 25 alusta omassa liikenteessään, kun niitä saman aikajakson aikana vuonna 2012 oli 23. Tammi-syyskuun aikana kuljetettiin yhteensä noin 478 tuhatta (478 tuhatta vuonna 2012, oikaistu luku) lastiyksikköä, 43 tuhatta (50 tuhatta, oikaistu luku) henkilöautoa (ei sisällä matkustajien autoja) sekä lisäksi tuhatta (1 595 tuhatta) tonnia rahtia, jota ei voida määritellä yksiköissä. Lisäksi kuljetettiin noin 443 tuhatta (487 tuhatta) yksityistä ja rahtiin liittyvää matkustajaa. TALOUDELLINEN TULOS Tammi syyskuu 2013 Finnlines-konsernin liikevaihto oli 433,3 (470,9) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 8,0 prosenttia vuoden 2012 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Varustamotoiminta ja merikuljetuspalvelujen liikevaihto oli 413,8 (444,4) miljoonaa euroa ja satamatoimintojen liikevaihto oli 38,5 (44,7) miljoonaa euroa. Segmenttien välinen sisäinen liikevaihto oli 19,0 (18,2) miljoonaa euroa. Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 63,4 (78,1) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 18,8 prosenttia. Tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli 12,8 (28,8) miljoonaa euroa. Vuoden 2013 tulos sisältää noin 1,0 miljoonan euron kertaluonteisen kuluerän liittyen työehtosopimusten yleiskorotusten maksamiseen sekä 1,2 miljoonan euron voitto MS Europalinkin myynnistä. Vuoden 2012 tammi-syyskuun liiketulokseen sisältyy Jinling-telakalta saatu 3,4 miljoonan euron kertakorvaus sekä kertaluonteisia kulueriä yhteissummaltaan noin 3,2 miljoonaa euroa jotka liittyvät pääosin vuokrakiinteistöjen järjestelyihin sekä henkilökunnan kanssa tehtyihin sovintoratkaisuihin. Edellä mainituilla erillä oikaistu vertailukelpoinen operatiivinen tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli 12,6 (28,6) miljoonaa euroa. Tulokseen vaikuttaa lastimäärien kausiluontoinen vaihtelu, mistä johtuen määrät ovat tyypillisesti matalammalla tasolla vuoden alussa. Myös matkustajamäärät ovat talviaikaan vähäisiä kesäkauteen verrattuna. Rahoitustuotot olivat 0,3 (0,7) miljoonaa euroa ja rahoituskulut -19,2 (-20,1) miljoonaa euroa. Raportointikauden tulos oli -3,9 (5,3) miljoonaa euroa ja tulos osakkeelta (EPS) oli -0,08 (0,11) euroa. Heinä syyskuu 2013 Finnlines-konsernin liikevaihto oli 149,7 (161,3) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 7,2 prosenttia verrattuna vuoden 2012 vastaavaan ajanjaksoon. Varustamotoiminta ja merikuljetukset -segmentin liikevaihto oli 144,2 (153,2) miljoonaa euroa ja satamatoimintojen liikevaihto oli 11,4 (13,7) miljoonaa euroa. Segmenttien välinen sisäinen liikevaihto oli 5,9 (5,6) miljoonaa euroa. Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 28,6 (30,8) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 7,2 prosenttia.

3 3 (16) Tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli 11,7 (14,3) miljoonaa euroa. Rahoitustuotot olivat 0,1 (0,2) miljoonaa euroa ja rahoituskulut -6,3 (-6,4) miljoonaa euroa. Raportointikauden tulos oli 6,1 (5,3) miljoonaa euroa ja tulos osakkeelta (EPS) oli 0,12 (0,11) euroa. TASE, RAHOITUS JA RAHAVIRTA Korollinen nettovelka aleni 135,7 miljoonalla eurolla ja oli 741,2 (876,9) miljoonaa euroa. Yhtiöllä on yritystodistusohjelma määrältään 100 miljoonaa euroa, josta liikkeeseen laskettujen yritystodistusten määrä oli 51,0 (13,6) miljoonaa euroa syyskuun lopussa. Taseesta laskettu omavaraisuusaste parani 33,4 prosenttiin (29,3) ja velkaantumisaste (gearing) aleni oli 163,5 prosenttiin (202,4). Linjaverkoston laajentamisen johdosta alusvuokravastuut nousivat 24,4 miljoonaa euroa 28,1 miljoonaan euroon vuoden 2012 syyskuun loppuun verrattuna. Kauden lopussa rahavarat yhdessä myönnettyjen, käyttämättömien luottolimiittien kanssa olivat yhteensä 68,8 (46,0) miljoonaa euroa. Finnlinesin hallitus päätti , varsinaisen yhtiökokouksen myöntämän valtuutuksen nojalla, merkintäoikeusannista, jossa yhtiö tarjosi osakkeenomistajien merkittäväksi enintään uutta osaketta. Toukokuun lopussa päättyneessä annissa merkittiin kaikki tarjotut osakkeet. Finnlines keräsi osakeannilla bruttomäärältään noin 28,8 miljoonaa euroa. Osakeannilla kerätyt varat käytetään pääomarakenteen vahvistamiseen. Huhtikuussa Finnlinesin satamatoimintoja hoitavat tytäryhtiöt myivät rahoitusyhtiölle neljä Vuosaaren satamassa sijaitsevaa konttinosturia ja vuokrasivat ne takaisin konsernin käyttöön viiden vuoden rahoitusleasingsopimuksella. Tämä järjestely vapautti konsernille käyttöpääomaa 15 miljoonaa euroa. Syyskuussa Finnlines myi MS Europalink -nimisen aluksen Grimaldi-konsernille 86 miljoonalla eurolla. INVESTOINNIT Konsernin bruttoinvestoinnit olivat tarkastelukauden aikana 9,4 (45,5) miljoonaa euroa. Poistot olivat yhteensä 50,7 (49,3) miljoonaa euroa. Investoinnit sisältävät pääosin normaaleja käyttöomaisuuden korvausinvestointeja sekä alusten jaksotettuja telakointikuluja. Kuuden roro-aluksen investointiohjelma päättyi vuonna 2012 eikä Finnlines-konserni ole tehnyt päätöksiä uusista alushankinnoista. HENKILÖSTÖ Konsernin palveluksessa oli tarkastelukauden aikana keskimäärin (2 057) henkilöä, joista maahenkilöstöön kuului 927 (979) henkilöä ja merihenkilöstöön 951 (1 078) henkilöä. Finnsteve Oy Ab aloitti elokuussa sopeuttamisneuvottelut Turun henkilöstön kanssa. Yhtiön palveluksessa Turussa on yhteensä 100 henkilöä. YHTIÖKOKOUKSEN TEKEMÄT PÄÄTÖKSET Finnlines Oyj:n varsinainen yhtiökokous hyväksyi vuoden 2012 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen. Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle. Päätettiin hyväksyä hallituksen ehdotus, ettei vuodelta 2012 makseta osinkoa. Hallituksen jäsenten lukumääräksi päätettiin seitsemän. Kaikki hallituksen nykyiset jäsenet Emanuele Grimaldi, Gianluca Grimaldi, Diego Pacella, Olav K. Rakkenes, Jon-Aksel Torgersen, Christer Backman ja Tiina Bäckman valittiin uudelleen. Hallituksen palkkiot päätettiin maksaa seuraavasti: puheenjohtajalle euroa vuodessa, varapuheenjohtajalle euroa vuodessa ja jäsenelle euroa vuodessa. Tilintarkastajaksi valittiin KPMG Oy Ab. Päätettiin myös, että tilintarkastajalle maksetaan palkkio tilintarkastajan laskun mukaan. Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen yhdessä tai useammassa erässä päättämään osakeannista. Hallitus voi valtuutuksen nojalla yhdessä tai useammassa erässä päättää uusien osakkeiden antamisesta siten, että valtuutuksen perusteella annettavien osakkeiden kokonaismäärä on enintään osaketta. Hallitus päättää kaikista osakeantivaltuutuksen ehdoista. Valtuutus sisältää oikeuden antaa osakkeita osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poike-

4 4 (16) ten (suunnattu osakeanti). Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen asti. Valtuutus korvaa yhtiökokouksen antaman osakeantivaltuutuksen. Yhtiökokouksessa päätettiin myös muuttaa yhtiöjärjestyksen 10 :ää koskien yhtiökokouksen kutsutapaa seuraavaan muotoon: Kutsu yhtiökokoukseen julkaistaan hallituksen päättämässä valtakunnallisen levikin omaavassa sanomalehdessä tai yhtiön internet-sivuilla aikaisintaan kolme kuukautta ennen kokousta ja viimeistään kolme viikkoa ennen yhtiökokousta kuitenkin aina viimeistään yhdeksän (9) päivää ennen yhtiökokouksen täsmäytyspäivää. OSAKEANTI Finnlinesin hallitus päätti , varsinaisen yhtiökokouksen myöntämän valtuutuksen nojalla, merkintäoikeusannista, jossa yhtiö tarjosi osakkeenomistajien merkittäväksi enintään uutta osaketta. Yhtiön suurin osakkeenomistaja Grimaldi Compagnia di Navigazione S.p.A sitoutui omasta ja tytäryhtiöittensä puolesta merkitsemään suhteellisen osuutensa tarjottavista osakkeista sekä antoi takauksen merkitä mahdollisesti merkitsemättä jäävät osakkeet. Toukokuun lopussa päättyneessä annissa merkittiin kaikki tarjotut osakkeet. Ensisijaisessa merkinnässä merkittiin yhteensä osaketta, mikä vastaa noin 85,6 prosenttia tarjotuista osakkeista. Toissijaisessa merkinnässä merkittiin osaketta, vastaten noin 0,2 prosenttia tarjotuista osakkeista. Loput osaketta, eli noin 14,2 prosenttia tarjotuista osakkeista, merkittiin annettuun merkintätakaukseen perustuen. Ensisijaisessa merkinnässä merkityt osakkeet olivat kaupankäynnin kohteena NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä väliaikaisina osakkeina alkaen. Uudet osakkeet ovat kaupankäynnin kohteena yhdessä vanhojen osakkeiden kanssa alkaen. Finnlines keräsi osakeannilla bruttomäärältään noin 28,8 miljoonaa euroa. Osakeannilla kerätyt varat Yhtiö käyttää pääomarakenteen vahvistamiseen. Uusien osakkeiden kaupparekisteriin merkitsemisen jälkeen yhtiön osakkeiden lukumäärä nousi osakkeeseen ja osakepääoma ,00 euroon. RISKIT JA RISKIEN HALLINTA Maaliskuussa 2013 julkaistussa vuoden 2012 tilinpäätöksessä on seikkaperäinen selostus Finnlinesin riskeistä ja riskinhallinnasta eikä niissä ole tapahtunut oleellisia muutoksia. MUUTOKSET OLEELLISISSA RIITA-ASIOISSA Maaliskuussa 2013 julkaistussa vuoden 2012 tilinpäätöksessä on seikkaperäinen selostus Finnlinesin oleellisista riitaasioista, minkä johdosta tässä esitetään ainoastaan ne asiat, joissa on tapahtunut muutos raportointikauden aikana. Joukko yhtiön entisiä ja nykyisiä työntekijöitä on Toimialaunionin edustamina nostanut yhtiötä vastaan kanteen Helsingin käräjäoikeudessa työehtosopimuksen mukaisten yleiskorotusten maksamisesta. Käräjäoikeus antoi helmikuussa 2012 päätöksensä työntekijöiden eduksi ja määräsi yhtiön suorittamaan työntekijöille yhteensä noin 0,2 miljoonaa euroa. Yhtiö valitti osasta käräjäoikeuden päätöstä Helsingin hovioikeuteen. Helsingin hovioikeus vahvisti huhtikuussa 2013 Helsingin käräjäoikeuden päätöksen Yhtiön vahingoksi. TONNISTOVERO Suomen eduskunta on hyväksynyt tonnistoverolain (476/2002) muutoksen lailla 90/2012, joka on astunut voimaan Finnlines Oyj:n hallitus teki joulukuussa 2012 päätöksen liittyä tonnistoverotuksen piiriin alkaen. Tonnistoverotuksessa varustamotoiminta siirtyy elinkeinoverotuksesta tonnistopohjaiseen verotukseen. Finnlines Oyj:n poistoero 215,1 miljoonaa euroa alkavassa taseessa on jaettu kahteen osaan: poistoeroon 162,4 miljoonaa euroa (75,5 prosenttia) ja laskennalliseen verovelkaan 52,7 miljoonaa euroa (24,5 prosenttia). Poistoero 162,4 miljoonaa euroa on kirjattu Finnlines Oyj:n omaan pääomaan jakokelpoisiin voittovaroihin ja laskennallinen vero 52,7 miljoonaa euroa taseeseen laskennallisiin verovelkoihin. Kirjauksilla ei ole vaikutusta konsernin omaan pääomaan ja laskennallisiin veroihin.

5 5 (16) Tonnistoverotettava käyttöomaisuus on arvostettava siirtymähetkellä käypiin arvoihin. Finnlines Oyj:n tonnistoverotettavan käyttöomaisuuden käypä arvo ylitti 7,0 miljoonaa euroa kirjanpitoarvon ja tästä summasta yhtiö kirjasi lisää laskennallista veroa 1,7 miljoonaa euroa (24,5 prosenttia). Konsernissa tonnistoverotettavan käyttöomaisuuden käyvät arvot ylittivät siirtymähetkellä konserniarvot 1,5 miljoonaa euroa ja tästä laskennallinen verojen osuus oli 0,4 miljoonaa euroa. Tonnistoverolain mukaan siirtymähetkellä olleen tonnistoverotettavan käyttöomaisuuden enintään tuloksi luettavasta määrästä voidaan vähentää maksimissaan 1/9 osa tonnistoverokauden alusta seuraavan vuoden alusta lukien. Vuosittain vähennettävä enimmäismäärä ei saa kuitenkaan ylittää verovelvolliselle myönnettävän valtiontuen enimmäismäärää. Laskennallinen vero vähenee vastaavasti kulloinkin voimassa olevan verokannan mukaisesti. Finnlines Oyj kirjaa laskennallisen verovelan huojennukset alkaen perustuen edellämainittuun tonnistoverolain säädökseen. RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Finnlines on myynyt alukset Translubecan ja Transeuropan. MS Transeuropa on myyty Grimaldi-konsernille markkinahintaan, mikä on hieman yli aluksen kirjanpitoarvon. MS Translubeca on myyty ulkopuoliselle taholle markkinahintaan, mikä on myös hieman yli aluksen kirjanpitoarvon. Kaupoilla on pieni positiivinen vaikutus Finnlinesin viimeisen neljänneksen tulokseen. Syyttäjä on tehnyt syyttämättäjättämispäätöksen kolmen Finnlines-konsernin työntekijän osalta niin sanotussa Lattakiatapauksessa liittyen sotakalustoa sisältäneeseen konttiin. Finnlines Oyj:n hallitus on tänään hyväksynyt Uwe Bakoschin anomuksen jättää Finnlines Oyj:n toimitusjohtajuuden. Hallitus on nimittänyt Emanuele Grimaldin Finnlines Oyj:n uudeksi toimitusjohtajaksi. Uwe Bakosch jatkaa tehtävässään Finnlines Deutschland GmbH:n toimitusjohtajana. Hallitus on nimittänyt Emanuele Grimaldin Finnlines Oyj:n uudeksi toimitusjohtajaksi lähtien. Samaan aikaan hallitus on valinnut Jon-Aksel Torgersenin hallituksen uudeksi puheenjohtajaksi Emanuele Grimaldin väistyessä hallituksen puheenjohtajan tehtävästä. NÄKYMÄT JA LIIKETOIMINTAYMPÄRISTÖ Finnlines on jatkanut laivastonsa ja organisaationsa uudelleenjärjestelyjä alusten ja logistiikkajärjestelmien kustannustehokkuuden parantamiseksi. Yhtiön vastaanotettua kaikki kuusi uudisrakennusta on riippuvuus epävakaisista alusvuokramarkkinoista vähentynyt entisestään. Hallitus olettaa, että loppuvuosi 2013 on edelleen epävakaa ja haasteellinen.vuoden 2013 viimeisen kvartaalin raportointikauden tuloksen odotetaan paranevan viime vuoden vastaavan ajan tulokseen verrattuna. Konsernin tilinpäätöstiedote ajalta julkaistaan torstaina Finnlines Oyj Hallitus Emanuele Grimaldi Toimitusjohtaja

6 6 (16) LIITTEET - Raportointi ja laskentaperiaatteet - Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS - Konsernitase, IFRS - Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista, IFRS - Konsernin rahavirtalaskelma, IFRS (lyhennetty) - Liikevaihto ja tulos segmenteittäin - Aineelliset hyödykkeet - Ehdolliset velat sekä annetut sitoumukset - Liikevaihto ja tulos neljänneksittäin - Osakkeet, osakekannan markkina-arvo ja kaupankäynti osakkeilla - Tunnuslukujen laskentakaavat - Lähipiiritapahtumat JAKELU NASDAQ OMX Helsinki Ltd. Keskeiset tiedotusvälineet Tämä osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. RAPORTOINTI- JA LASKENTAPERIAATTEET Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Yhtiö on ottanut tilikauden alusta käyttöön tiettyjä uusia tai uudistettuja IFRS-standardeja ja IFRIC-tulkintoja vuoden 2012 tilinpäätöksessä kuvatulla tavalla. Finnlines-konserni on ottanut käyttöön uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin. Muutos vaikuttaa Finnlines-konsernin taseen eläkevastuisiin ja omaan pääomaan. Muutoksen seurauksena Finnlines-konsernin vuoden 2012 konsernitase on päivitetty uudistetun standardin edellyttämällä tavalla. Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet käyttöönoton myötä konsernin oma pääoma vuoden 2012 avaavassa taseessa heikkenee noin 1,2 miljoonaa euroa ja noin 0,1 miljoonaa euroa johtuen vakuutusmatemaattisten tappioiden kirjaamisesta konsernitaseen omaan pääomaan. Muutoin uusien ja uudistettujen normien käyttöönotolla ei ole kuitenkaan ollut vaikutusta raportoituihin lukuihin. Finnlines Oyj liittyi 2013 tonnistoverotuksen piiriin. Tonnistoverotuksessa varustamotoiminta siirtyi elinkeinoverotuksesta tonnistoveropohjaiseen verotukseen. Muilta osin on noudatettu samoja laatimisperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin edellisessä vuositilinpäätöksessä. Kaikki numerot on pyöristetty, minkä vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tilinpäätöksen laatiminen IFRS:n mukaan edellyttää johdon arvioiden ja oletusten käyttämistä, mikä vaikuttaa taseen varojen ja velkojen määriin, ehdollisten varojen ja velkojen raportointiin sekä tuottojen ja kulujen määriin. Vaikka arviot perustuvat johdon tämänhetkiseen parhaaseen näkemykseen, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvoista. Keskeisiin oletuksiin liittyvät epävarmuustekijät ovat samat kuin konsernitilinpäätöksessä sovelletut.

7 7 (16) KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA, IFRS Oikaistu* euroa Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liiketoiminnan kulut yhteensä Liiketulos (EBIT) Rahoitustuotot Rahoituskulut Tulos ennen veroja (EBT) Tuloverot Raportointikauden tulos Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi: Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin Verovaikutus, netto Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi, yhteensä Erät joita ei tulla myöhemmin siirtämään tulosvaikutteiseksi: Etuuspohjaisten järjestelyjen vakuutusmatemaattiset voitot/tappiot* -150 Verovaikutus, netto 7 Erät joita ei tulla myöhemmin siirtämään tulosvaikutteiseksi, yhteensä -143 Raportointikauden laaja tulos yhteensä Raportointikauden tuloksen jakautuminen: Emoyhtiön omistajille Määräysvallattomille omistajille Raportointikauden laajan tuloksen jakautuminen: Emoyhtiön omistajille Määräysvallattomille omistajille Emoyhtiön omistajille kuuluvasta raportointikauden voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos (euroa per osake): Laimentamaton / laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos** 0,12 0,11-0,08 0,11 0,00 Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä**: Laimentamaton / laimennettu * oikaistu uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin johdosta ** osakekohtaiset tunnusluvut on oikaistu osakeantikertoimella

8 8 (16) KONSERNITASE, IFRS Oikaistu* Oikaistu* euroa VARAT Pitkäaikaiset varat Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet Liikearvo Muut aineettomat hyödykkeet Muut rahoitusvarat Saamiset Laskennalliset verosaamiset Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus Myyntisaamiset ja muut saamiset Verotettavaan tuloon perustava verosaaminen Rahavarat Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät Varat yhteensä OMA PÄÄOMA Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma Ylikurssirahasto Arvonmuutosrahasto Muuntoerot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Kertyneet voittovarat Määräysvallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä VELAT Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat Korottomat velat Eläkevelvoitteet Varaukset Korolliset velat** Lyhytaikaiset velat Ostovelat ja muut velat Verotettavaan tuloon perustuva verovelka Varaukset Lyhytaikaiset korolliset velat** Velat yhteensä Oma pääoma ja velat yhteensä * Finnlines-konserni on ottanut käyttöön uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin. Muutos vaikuttaa Finnlines-konsernin taseen eläkevastuisiin ja omaan pääomaan. Muutoksen seurauksena Finnlines-konsernin vuoden 2012 konsernitase on päivitetty uudistetun standardin edellyttämällä tavalla. Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet käyttöönoton myötä konsernin oma pääoma vuoden 2012 avaavassa taseessa heikkenee noin 1,2 miljoonaa euroa ja noin 0,1 miljoonaa euroa johtuen vakuutusmatemaattisten tappioiden kirjaamisesta konsernitaseen omaan pääomaan. ** Uudelleenluokiteltu lyhytaikaisista veloista pitkäaikaisiin velkoihin ne revolving credit-muotoisten rahoitusvelkojen erät, joiden lopullista erääntymistä yhtiöllä on yksipuolinen oikeus siirtää yli vuoden päähän raportointikauden päättymisestä IFRS:n mukaisesti.

9 9 (16) LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 2013, IFRS euroa Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma Ylikurssirahasto Muuntoerot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Raportoitu oma pääoma Uudistetun IAS 19 Työsuhdeetuuden -standardin vaikutus Oikaistu oma pääoma Laaja tulos: Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot -10 Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin Verovaikutus, netto 2 Raportointikauden laaja tulos yhteensä -7 Osakeanti Oma pääoma euroa Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Määräysvallattomien Kertyneet voittovarat Yhteensä omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Raportoitu oma pääoma Uudistetun IAS 19 Työsuhdeetuuden -standardin vaikutus Oikaistu oma pääoma Laaja tulos: Raportointikauden tulos Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin Verovaikutus, netto 2 2 Raportointikauden laaja tulos yhteensä Osakeanti Oma pääoma

10 10 (16) LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 2012, IFRS euroa Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma Ylikurssirahasto Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Raportoitu oma pääoma Uudistetun IAS 19 Työsuhdeetuuden -standardin vaikutus Oikaistu oma pääoma Laaja tulos: Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot 14 Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset 9 Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin Verot, netto -432 Raportointikauden laaja tulos yhteensä Oma pääoma euroa Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Määräys- Kertyneet voittovarat Yhteensä vallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Raportoitu oma pääoma Uudistetun IAS 19 Työsuhdeetuuden -standardin vaikutus Oikaistu oma pääoma Laaja tulos: Raportointikauden tulos Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset 9 9 Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin Verot, netto Raportointikauden laaja tulos yhteensä Oma pääoma

11 11 (16) KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA, IFRS (LYHENNETTY) euroa Liiketoiminnan rahavirrat Raportointikauden tulos Liiketoimet, joihin ei liity maksutapahtumaa ja muut oikaisut Käyttöpääoman muutokset Rahoituserät ja maksetut verot Liiketoiminnan nettorahavirta Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin käyttöomaisuushyödykkeisiin Sijoitusten myynnistä saadut varat 2 Muu investointien nettorahavirta Investointien nettorahavirta Rahoituksen rahavirrat* Osakeanti Lainojen nostot Lyhytaikaisten korollisten rahoitusvelkojen nettolisäys (+) / nettovähennys (-) Lainojen takaisinmaksut Myönnettyjen lainojen lisäykset / takaisinmaksut Rahoituksen nettorahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat tilikauden alussa Valuuttakurssien muutosten vaikutus Rahavarat kauden lopussa * Transaktiot jotka liittyvät revolving credit-muotoisten rahoitusvelkojen eriin, joiden lopullista erääntymistä yhtiöllä on yksipuolinen oikeus siirtää yli vuoden päähän raportointikauden päättymisestä, on uudelleenluokiteltu rahoituksen rahavirrat -ryhmän sisällä IFRS:n mukaisesti lyhytaikaisista veloista pitkäaikaisiin velkoihin.

12 12 (16) LIIKEVAIHTO JA TULOS SEGMENTEITTÄIN MEUR % MEUR % MEUR % MEUR % MEUR % Liikevaihto Varustamotoiminta ja merikuljetukset 144,2 96,3 153,2 95,0 413,8 95,5 444,4 94,4 574,8 94,3 Satamatoiminnot 11,4 7,6 13,7 8,5 38,5 8,9 44,7 9,5 58,5 9,6 Konsernin sisäinen liikevaihto -5,9-4,0-5,6-3,5-19,0-4,4-18,2-3,9-24,0-3,9 Ulkoinen liikevaihto yhteensä 149,7 100,0 161,3 100,0 433,3 100,0 470,9 100,0 609,3 100,0 Liiketulos Varustamotoiminta ja merikuljetukset 13,5 16,4 19,7 35,3 34,0 Satamatoiminnot -1,8-2,1-7,0-6,5-10,4 Liiketulos (EBIT) yhteensä 11,7 14,3 12,8 28,8 23,7 Rahoitustuotot ja -kulut -6,2-6,2-18,9-19,3-25,3 Tulos ennen veroja (EBT) 5,6 8,1-6,1 9,5-1,6 Tuloverot 0,6-2,8 2,2-4,2 1,5 Raportointikauden tulos 6,1 5,3-3,9 5,3-0,1

13 13 (16) AINEELLISET HYÖDYKKEET euroa Alukset Koneet ja kalusto Maaalueet Rakennukset, rakennelmat Ennakkomaksut & keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno Muuntoerot Lisäykset Siirto myytävänä olevaksi luokiteltuihin pitkäaikaisiin omaisuuseriin* Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno Kertyneet poistot ja arvonalentumiset Muuntoerot Siirto myytävänä olevaksi luokiteltuihin pitkäaikaisiin omaisuuseriin* Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Raportointikauden poistot Kertyneet poistot ja arvonalentumiset Kirjanpitoarvo * Finnlines on myynyt alukset Translubecan ja Transeuropan. MS Transeuropa on myyty Grimaldi-konsernille markkinahintaan, mikä on hieman yli aluksen kirjanpitoarvon. MS Translubeca on myyty ulkopuoliselle taholle markkinahintaan, mikä on myös hieman yli aluksen kirjanpitoarvon. Kaupoilla on pieni positiivinen vaikutus Finnlinesin viimeisen neljänneksen tulokseen. AINEELLISET HYÖDYKKEET euroa Alukset Koneet ja kalusto Maaalueet Rakennukset, rakennelmat Ennakkomaksut & keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno Muuntoerot Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno Kertyneet poistot ja arvonalentumiset Muuntoerot Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Raportointikauden poistot Kertyneet poistot ja arvonalentumiset Kirjanpitoarvo

14 14 (16) EHDOLLISET VELAT SEKÄ ANNETUT SITOUMUKSET euroa Määräaikaisten vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: Alusvuokrat (konserni vuokralleottajana): Yhden vuoden kuluessa Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua Alusvuokrat (konserni vuokralleantajana): Yhden vuoden kuluessa Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua Muut vuokrasopimukset (konserni vuokralleottajana): Yhden vuoden kuluessa Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua Yli viiden vuoden kuluttua Muut vuokrasopimukset (konserni vuokralleantajana): Yhden vuoden kuluessa Annetut vakuudet Lainat rahoituslaitoksilta Edellä mainittujen lainojen vakuutena olevat laivakiinnitykset Muut omasta puolesta annetut vakuudet Pantatut talletukset Yrityskiinnitykset Muut vastuusitoumukset Tytäryhtiöiden puolesta annetut sitoumukset Takaukset Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron tarkistusvastuut Johdannaissopimukset: Käypä arvo Nimellismäärä euroa Valuuttajohdannaiset Konsernilla ei raportointikauden lopussa ole 2012 tilinpäätöksen liitetiedossa 30 esitetyn käyvän arvon hierarkian tasoon 2 tai 3 luokiteltavia avoimia johdannaissopimuksia tai muita rahoitusinstrumentteja.

15 15 (16) LIIKEVAIHTO JA TULOS NELJÄNNEKSITTÄIN MEUR Q1/13 Q1/12 Q2/13 Q2/12 Q3/13 Q3/12 Varustamotoiminta ja merikuljetukset 126,0 135,4 143,6 155,8 144,2 153,2 Satamatoiminnot 14,3 15,8 12,8 15,2 11,4 13,7 Konsernin sisäinen liikevaihto -6,4-6,2-6,7-6,4-5,9-5,6 Ulkoinen liikevaihto yhteensä 133,9 145,0 149,7 164,6 149,7 161,3 Liiketulos Varustamotoiminta ja merikuljetukset -3,6 2,4 9,8 16,5 13,5 16,4 Satamatoiminnot -2,2-2,7-3,0-1,8-1,8-2,1 Liiketulos (EBIT) yhteensä -5,8-0,2 6,9 14,7 11,7 14,3 Rahoitustuotot ja -kulut -6,2-6,9-6,5-6,3-6,2-6,2 Tulos ennen veroja (EBT) -12,1-7,1 0,4 8,4 5,6 8,1 Tuloverot 1,2 1,3 0,5-2,7 0,6-2,8 Raportointikauden tulos -10,9-5,8 0,9 5,7 6,1 5,3 Tulos / osake (laimentamaton / laimennettu)* -0,23-0,12 0,02 0,12 0,12 0,11 * Osakekohtaiset tunnusluvut on oikaistu osakeantikertoimella. OSAKKEET, OSAKEKANNAN MARKKINA-ARVO JA KAUPANKÄYNTI OSAKKEILLA Osakkeiden kokonaismäärä Osakekannan markkina-arvo, miljoonaa euroa 321,9 356, Vaihdettujen osakkeiden määrä, miljoonaa kappaletta 0,8 1, Ylin Alin Keskiarvo Päätöskurssi Osakkeen hinta 7,97 5,76 6,64 6,25

16 16 (16) TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT Tulos per osake (EPS), euroa = Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tulos Kauden aikana ulkona olevien osakkeiden painotettu keskiarvo Oma pääoma per osake, euroa = Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma Osakkeiden laimentamaton lukumäärä kauden lopussa Velkaantumisaste (gearing), % = Korolliset velat - rahavarat Oma pääoma yhteensä x 100 Omavaraisuusaste, % = Oma pääoma yhteensä Taseen loppusumma - saadut ennakot x 100 Kirjatut tuloverot perustuvat vuoden arvioituun keskimääräiseen tuloveroasteeseen, jonka odotetaan toteutuvan koko tilikaudella. Finnlines Oyj:n varustamotoiminta siirtyi tonnistopohjaiseen verotukseen tammikuussa Tämä on tarkemmin kuvattu Tonnistovero -osiossa sivulla 4. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT Syyskuussa 2013 Finnlines myi MS Europalinkin Grimaldi-konsernille 86 miljoonan euron markkinahintaan. Alus oli viime vuoden lokakuusta lähtien ollut vuokrattuna Grimaldin liikenteeseen Välimerellä. Sopeuttaakseen aluskapasiteettia vallitsevaan markkinatilanteeseen Finnlines rahtasi toisella vuosineljänneksellä MS Finnarrowin viideksi vuodeksi Grimaldi-konsernille markkinahintaan. Muutoin katsauskauden aikana ei ollut merkittäviä lähipiiritapahtumia. Liiketoimet toteutettiin käyttäen markkinaperusteista hinnoittelua.