Vuosikertomus Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Vuosikertomus Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä"

Transkriptio

1 Vuosikertomus 2015 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

2 Vuosikertomus 2015 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Kainuun sote hallitus ja C: 10

3 Julkaisija: Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon -kuntayhtymä PL Kainuu ISBN ISSN (painettu) ISSN (verkkojulkaisu) Kajaani 2016

4 SISÄLLYSLUETTELO 1 TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat ja kokonaistalouden kehitys Kuntayhtymän johtajan katsaus Yleinen taloudellinen kehitys Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän toiminnan ja talouden kehitys Kuntien rahoitusosuuden muodostuminen Kainuun Työterveys liikelaitoksen toiminnan ja talouden kehitys Yleiskatsaus Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Rahoitusasema Tase ja sen tunnusluvut Kokonaistulot ja menot Konsernin toiminta ja talous Konsernirakenne Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Tilikauden tuloksen käsittely Talousarvion toteutuminen Tulosalueiden toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Keskitetyt yhteiset tukipalvelut Perhepalveluiden tulosalue Sairaanhoidon palvelujen tulosalue Terveyden- ja sairaanhoidon palvelujen tulosalue Vanhuspalvelujen tulosalue Ympäristöterveydenhuollon tulosalue Kainuun Työterveys liikelaitos Käyttötalousosan toteutumisvertailu Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu Investointiosan toteutumisvertailu Rahoitusosan toteutumisvertailu TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän tilinpäätöslaskelmat Kainuun soten tuloslaskelma Kainuun soten rahoituslaskelma Kainuun soten tase Liikelaitoksen tilinpäätöslaskelmat Kainuun Työterveys -liikelaitos tuloslaskelma Kainuun Työterveys -liikelaitos rahoituslaskelma Kainuun Työterveys -liikelaitoksen tase Kainuun Soten ja liikelaitoksen yhdistetyt tilinpäätöslaskelmat Kainuun Soten ja liikelaitoksen yhdistetty tuloslaskelma Kainuun soten ja Työterveyden yhdistetty rahoituslaskelma Kainuun soten ja Työterveys liikelaitoksen yhdistetty tase Kainuun soten konsernin tilinpäätöslaskelmat Kainuun soten konsernituloslaskelma Kainuun soten konsernin rahoituslaskelma

5 2.4.3 Kainuun soten konsernin tase TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Kuntayhtymän tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet: Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot LUETTELOT JA SELVITYKSET ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT Tilinpäätöksen allekirjoitukset Tilintarkastusmerkinnät JULKAISULUETTELO

6 1 1 TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Olennaiset tapahtumat ja kokonaistalouden kehitys Kuntayhtymän johtajan katsaus Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä on ollut toiminnassa alkaen. Kainuun maakunta -kuntayhtymä hoiti aiemmin Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän hoidettavaksi perussopimuksella annetut tehtävät. Kuntayhtymän jäsenkuntia ovat Hyrynsalmi, Kajaani, Kuhmo, Paltamo, Ristijärvi, Sotkamo ja Suomussalmi. Puolangan kunta on osajäsenenä, jäsenyys koskee Kainuun sairaanhoitopiiriä, kehitysvammaisten erityishuoltopiiriä ja Kainuun ympäristöterveydenhuollon yhteistoiminta-aluetta. Kuntayhtymä tuottaa kunnille myös taloushallinnon, henkilöstöhallinnon ja tietohallinnon palvelut. Kuntayhtymän tehtävänä on järjestää jäsenkuntien puolesta laissa säädetty erikoissairaanhoito ja kehitysvammaisten erityishuolto niiltä osin kuin kunnat eivät itse järjestä tehtäviä sekä jäsenkuntien puolesta kaikki muut kuntien lakisääteiset sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut lukuun ottamatta lasten päivähoitoa. Kuntayhtymä voi tuottaa toimialansa palveluita muille kunnille, kuntayhtymille ja yhteistyötahoille sopimuksin. Lisäksi kuntayhtymä voi järjestää jäsen- ja osajäsenkuntien puolesta muuta palvelutoimintaa ja tukipalveluita. Perussopimusta uusittiin v ja uusi perussopimus astui voimaan alkaen. Puolangan kunta ostaa erikoissairaanhoidon palvelut Kainuun sote kuntayhtymältä ulkokunnan tavoin. Muut jäsenkunnat osallistuvat kustannusten rahoitukseen perussopimuksessa sovittujen maksuosuusperusteiden mukaisesti. Uudessa perussopimuksessa maksuperusteita muutettiin, koska valtionosuuslaki muuttui vuoden 2015 alusta. Kuntayhtymän toiminta-ajatuksena on perussopimuksen mukaan; 1. edistää ja ylläpitää väestön terveyttä, hyvinvointia, työ- ja toimintakykyä sekä sosiaalista turvallisuutta 2. kaventaa väestöryhmien välisiä terveyseroja 3. toteuttaa väestön tarvitsemien palveluiden yhdenvertaista saatavuutta, laatua ja potilasturvallisuutta Organisaatiorakenne Nykyinen maan hallitus on käynnistänyt sote-uudistuksen valmistelun uudelta pohjalta syksyllä Uudistuksesta aiheutuvia muutoksia kuntayhtymän toimintaan on vaikeaa arvioida tässä vaiheessa. Kuntayhtymän johtavat viranhaltijat ovat osallistuneet ja olleet kuultavina sote-uudistuksen valmistelussa valtakunnan ja aluetasolla. Kainuun Soten johtamisjärjestelmä on noudattanut kuntayhtymän hallituksen hyväksymää organisaatiorakennetta, Kuntayhtymän johtaja vastaa koko kuntayhtymän sisältöjen ja talouden kokonaisuudesta. Tulosaluejohtajat vastaavat omien sektoreittensa palvelujen ja talouden kokonaisuuksista. Tulos- ja vastuualueiden yhteistyömuotoina on ollut johtoryhmätyö, työpaikkakokoukset, kehityskeskustelut sekä työhön sisältyvä kanssakäyminen henkilöstön ja johdon välillä. Talousarvion valmistelu- ja talouden seurantakoulutusta on järjestetty joka vuosi yksiköiden vastuuhenkilöille. Laskujen asiatarkastajille järjestetään myös vuosittain koulutusta.

7 Henkilöstön suunnittelua, käyttöä, määrää, toiminta- ja osaamistarpeiden muutoksia sekä koulutus- ja kehittämistarpeita seurataan yhteisissä keskusteluissa henkilöstön kanssa. Henkilöstöhallinnosta saadaan kuukausittain henkilöstöä koskevat raportit, jotka käsitellään tulosalueittain. Laadunhallintajärjestelmän toteutus on edennyt useiden palveluprosessien kuvausten, sisäisten ja ulkoisten auditointien merkeissä. Uusi sairaala hankkeen työryhmissä on kuvattu tulosalueiden yli meneviä prosesseja ja niiden kehittämistä. Laboratoriotoiminnot siirtyivät vuoden 2013 alusta Pohjois-Suomen sairaanhoitopiirien perustamaan NordLab- liikelaitokseen, jossa myös Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä (Kainuun sairaanhoitopiiri) on omistajana ja johtokunnassa. Toimitiloja on jouduttu vuokraamaan yksityisiltä, koska etenkin keskussairaalassa on ollut sisäilmaongelmia. Työsuojelupiiri on asettanut käyttökieltoon näitä tiloja. Materiaalihallinto on edelleen vuokratiloissa sisäilmaongelmien vuoksi. Marraskuun alussa 2015 kuntayhtymän hallinto siirtyi Urho Kekkosen kadun tiloista Kajaanin kaupungintalon 3. kerrokseen. Talouspalvelut siirtyivät Kehräämöntie 5:een. Toimintaketjut Kuntayhtymässä on kuvattu prosesseja kehittämään laadukkaita palveluja jotka edelleen varmistavat henkilökunnalle selkeät työnjaot ja turvalliset toimintatavat. Toimintoja on johdettu tulosalueilla valtuuston antamien tavoitteiden mukaisesti. Toimintaketjujen toimivuuden osalta on jatkettu tulosalueiden välillä olevien toimintojen kuvauksia. Henkilöstön saatavuuden ongelmat heijastuivat edelleen terveyden- ja sairaanhoidon palveluiden tulosalueen toimintaan. Lääkäreiden saatavuudessa on ollut ongelmia eräillä erikoisaloilla, joskin tilanne on korjaantunut lääkärikoulutuksen sisäänottomäärien lisäännyttyä lääketieteellisissä tiedekunnissa. Sama koskee myös hammaslääkäritilannetta. Sairaanhoitajavaje on keskittynyt lähinnä lomakausiin. Perhepalveluissa on ollut pulaa kelpoisuusehdot täyttävistä sosiaalityöntekijöistä, mikä korostuu erityisesti pienissä kunnissa. Operatiivisessa toiminnassa hoitotakuussa oli jonkin verran ylityksiä esim. käsikirurgiassa ja plastiikkakirurgiassa. Kainuun soten tulevan toiminnan toiminnallinen suunnittelu on jatkunut asetettujen tavoitteiden mukaisesti osana Uusi Sairaala hankkeen suunnittelua. Suunnittelussa hyödynnetään Lean menetelmiä. 2

8 3 Piristynyt työvoiman kysyntä laski työttömyyttä viime vuonna (Kainuun työllisyyskatsaus, joulukuu 2015) Vuosi 2015 päättyi työllisyyden suhteen myönteisiin näkymiin. Työttömyys kääntyi kesän jälkeen laskuun ja asettui joulukuussa selvästi vuoden takaista alemmalle tasolle. Työvoiman kysynnässä oli loppuvuotta kohden tultaessa selviä piristymisen merkkejä ja koko vuoden aikana TE-toimistoon ilmoitettiin avoimia työpaikkoja lähes 400 enemmän kuin edellisenä vuonna. Myös lomautettuina olleiden määrä väheni vuoden edetessä. Kainuu oli pitkään ainoa manner-suomen alue, jossa työttömyys laski vuositasolla. Joulukuussa käänne parempaan näyttää tapahtuneen myös Pohjois-Pohjanmaalla ja Lapissa. Työttömien määrä kasvoi Kainuussa joulukuussa 724:lla, mutta laski edelleen viime vuoden vastaavasta ajankohdasta 428:llä. Joulukuun lopussa TE-toimistossa oli työttömiä työnhakijoita Työttömyys laski vuositasolla kaikissa ikäryhmissä, erityisesti alle 25-vuotiailla. Pitkäaikaistyöttömyys sen sijaan kasvoi vuositasolla 98:lla. Koko maassa oli TE-toimistoissa joulukuun lopussa työtöntä työhakijaa, mikä on enemmän kuin vuoden 2014 joulukuussa. Joulukuun aikana koko maan työttömyys kasvoi :llä. TE -toimistoon ilmoittautuneiden työttömien työnhakijoiden osuus oli koko maassa 14,4 %. Kainuussa työttömien työnhakijoiden osuus oli joulukuun lopussa 17,9 %. Kainuuta korkeampi työttömyysaste oli vain Pohjois-Karjalassa (18,3 %). Lomautukset vähenivät runsaalla neljänneksellä viime vuodesta. Kainuussa oli joulukuun lopussa kokoaikaisesti lomautettuja 548. Se on 215 eli runsaan neljänneksen vähemmän kuin vuosi sitten samaan aikaan. Joulukuun aikana lomautuksen kasvoivat marraskuun lopun luvuista 149:lla. Lyhennettyä työviikkoa teki 254 henkilöä. Pääosa lomautetuista oli rakennus-, korjaus- ja valmistustyöntekijöitä (266) sekä prosessi- ja kuljetustyöntekijöitä (128). Työvoiman kysyntä jatkui vahvana koko viime vuoden. Työvoiman kysyntä TE -toimistossa oli joulukuussa korkeammalla kuin neljänä edellisenä vuonna. TE -toimistoon ilmoitettiin 346 uutta avointa työpaikkaa. Se on 37 % enemmän kuin vuosi sitten joulukuussa. Eniten uusia työntekijöitä tarvittiin joulukuussa ammattiryhmissä asiantuntijat (65) ja palvelu- ja myyntityön tekijät (104). Koko viime vuoden aikana uusia avoimia työpaikkoja ilmoitettiin TE-toimistoon 5 097, joka on vajaa 400 edellisvuotta enemmän. Eniten oli kysyntää erityyppisistä asiantuntijoista, joille Kainuun TE -toimistossa oli tarjolla avointa työpaikkaa. Palvelu- ja myyntityöntekijöille oli tarjolla työpaikkaa. Rakennus-, korjaus ja valmistustehtäviin haettiin 646 työntekijää. Yksittäisistä ammateista kysytyimpiä viime vuoden aikana olivat siivoojat, kotiapulaiset ja muut puhdistustyöntekijät (775), liike-elämän ja hallinnon asiantuntijat (550), myyjät ja kaupan alan työntekijät (503) ja hoivapalvelun ja terveydenhuollon työntekijät (335). Nuorten työttömyys vähenee keskimääräistä nopeammin ja kestää keskimääräistä lyhemmän ajan. Nuoria alle 25-vuotiaita oli joulukuun (839) lopussa 117 vähemmän (-12,2 %) kuin vuosi sitten. Nuoret löytävät joko työtä, koulutusta tai muun ratkaisun työttömyyteensä keskimääräistä nopeammin. Joulukuussa työttömänä olleista noin puolella työttömyys oli kestänyt korkeintaan kahdeksan viikkoa. Koko työttömien joukosta noin puolella työttömyyden kesto oli puoli vuotta tai lyhempi. Pitkäaikaistyöttömyys kasvoi vuositasolla. Pitkäaikaistyöttömien eli yhtäjaksoisesti yli vuoden työttömänä olleiden työnhakijoiden määrä on edelleen kasvussa. Joulukuussa pitkäaikaistyöttömiä oli Se on 98 eli 6,2 % enemmän kuin vuosi sitten. Joulukuussa Kainuun työttömistä 26 % oli pitkäaikaistyöttömiä.

9 4 Ns. rakenteellisen työttömyyden osuus kaikista työttömistä on 60 %. Rakenteellisten työttömyyden osuus kokonaistyöttömyydestä on hieman pienempi kuin marraskuussa. Rakenteellisessa työttömyydessä erityisesti palveluilta työttömäksi jääneiden määrä on pienentynyt eli työvoimapalvelun jälkeen on löytynyt työtä, koulutusta tai jokin muu ratkaisu. Rakenteelliseen työttömyyteen (3 809) lasketaan yli vuoden yhtäjaksoisesti työttömänä olleet (1 669), viimeisen 16 kuukauden aikana vähintään 12 kuukautta (rinnasteiset pitkäaikaistyöttömät) työttömänä olleet (997), erilaista työvoimapalveluista työttömäksi jääneet (1 007) ja työvoimapalveluista toiseen siirtyneet rinnasteiset pitkäaikaistyöttömät (136). Työllistymistä edistävissä palveluissa laskua palkkatukityöllistämisessä. Työllisyysmäärärahoin työllistettyjä ja työllistymistä edistävissä palveluissa oli joulukuun lopussa yhteensä työnhakijaa. Se on 325 vähemmän kuin marraskuussa ja 289 vähemmän kuin vuosi sitten. Eniten on vuositasolla laskenut palkkatuen käyttö, viime vuodesta 354. Palkkatuilla ja valtiolle työllistettyjä sekä starttirahan saajia oli yhteensä 422, työvoimakoulutuksessa oli 271 ja työttömien omaehtoisessa opiskelussa oli 623 henkilöä. Muissa työllistymistä edistävissä palveluissa kuten valmennuksessa, työ- tai koulutuskokeilussa, kuntouttavassa työtoiminnassa ja vuorotteluvapaasijaisena oli yhteensä 506 henkilöä. Työttömyyden lasku painottuu edelleen Kajaanin seutukunnan alueelle. Työttömien työnhakijoiden määrä laski Kajaanin seutukunnan alueella vuositasolla 380:llä (-8,2 %). Määrällisesti lasku oli suurinta Kajaanissa (-264) ja Paltamossa (-57). Myös Kehys-Kainuun työttömyys laski 2,2 prosentilla. Muutosta myönteiseen suuntaan tapahtui Puolangalla ja Suomussalmella. Työttömien työnhakijoiden osuus kunnan työvoimasta oli korkein Hyrynsalmella (22,5 %) ja Kuhmossa (22,5 %). Muita kuntia parempi tilanne oli Sotkamossa (14,6 %). Kehys-Kainuussa työttömyyden taso on selvästi Kajaanin seutukuntaa korkeammalla, mutta seutukuntien sisällä erot ovat varsin pieniä. Väestö Väestön väheneminen Kainuussa jatkui vuonna Kainuulaisia oli vuoden lopussa ennakkotiedon mukaan (sisältäen Vaalan 3 073). Vuoden aikana väestö väheni ennakkotietojen mukaan 870 henkilöllä. Muuttoliikkeen pääosa muodostuu eri koulutustasojen (toinen aste, ammattikorkeakoulu, yliopisto) koulutusta hakevista nuorista ikäluokista, koska kaikkea tarvittavaa koulutusta ei ole välittömästi tarjolla Kainuussa ja etenkään pienissä maaseutukunnissa. Jatkossa lähes kaikki yliopistotasoinen koulutus on haettava muilta alueilta. Kajaanin ammattikorkeakoulun koulutus on maakunnallisessa edunvalvonnassa keskeisessä osassa. Maire Ahopelto Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän johtaja

10 5 Kainuun Sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talous Tilinpäätöksen tiedot annettiin jäsenkunnille Ilman kunnille palautettavaa maksuosuutta tilinpäätös oli 2,7 milj. euroa alijäämäinen. Kunnilta peritään 2,7 miljoonaa euroa alijäämää kuntien maksuosuuksien suhteessa vuodelta Alijäämän lisälaskutus perustuu jäsenkuntien hyväksymään ja voimaan tulleeseen perussopimusmuutokseen. Vuoden 2015 alkuperäinen hyväksytty talousarvio oli ilman liikelaitoksia 4 milj. euroa alijäämäinen. Talousarviomuutokset käyttösuunnitelmaan tehtiin tulosalueilla siten, että toimintatuottojen ja toimintamenojen loppusummat pysyivät ennallaan ja koko kuntayhtymän tulos pysyi näin alkuperäisen talousarvion mukaisesti 4 milj. alijäämäisenä. Käyttösuunnitelman 2015 toimintakulujen kasvuprosentti tilinpäätökseen 2014 verrattuna oli 4%. Käyttösuunnitelma hyväksyttiin hallituksen kokouksessa Talousarvion/käyttösuunnitelman toimintatuotot (ilman liikelaitoksia) olivat yhteensä 323 miljoonaa euroa ja toimintakulut yhteensä 320,6 miljoonaa euroa Toimintatuottojen toteutumisaste oli talousarvioon/käyttösuunnitelmaan verrattuna 99,8 prosenttia. Toimintatuotot alittuivat talousarvioon/käyttösuunnitelmaan nähden n. 0,6 milj. euroa. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymälle vuonna 2015 kertyvä 2,7 miljoonan euron alijäämä kirjataan alijäämän vähennyksenä siten, että käyttötaloudessa se näkyy kuntien maksuosuuden lisääntymisenä eurosta euroon. Uuden perussopimuksen mukaan vuoden 2015 tilinpäätöksen tulos -+0 euroa ja kuntayhtymän yli/alijäämätilin saldo on 0 euroa kuntayhtymän osalta ilman liikelaitosta. Kuntien maksuosuus nousi 1 % alkuperäisestä talousarvioon 2015 varatusta maksuosuudesta. Työterveyslaitoksen tulos vuodelta 2015 muodostui euroa alijäämäiseksi. Laboratoriotoimintoja Pohjois-Suomen sairaanhoitopiireille tuottava NordLab liikelaitos palautti vuoden 2015 tilinpäätöksessä Kainuun Sote ky:lle 0,55 milj. euroa. Alkaneen vuoden näkymät Yleinen talouskehitys Valtiovarainministeriön kansantalousosaston ennusteen mukaan ansiot nousevat vuonna ,2 % ja kuluttajahinnat 0,9 %. Palkansaajien yhteenlasketun käytettävissä olevan reaalitulon eli ostovoiman arvioidaan lisääntyvän 0,9 % vuonna Vuonna 2017 ostovoiman arvioidaan heikentyvän hieman. Vuonna 2017 vastaavasti ansiotason ennustetaan nousevan 1,2 % ja kuluttajahintojen 1,4 %. Kuntayhtymän taloustilanne Kuntayhtymän perussopimukseen tehtiin alkaen muutos, jossa sovittiin, että kuntayhtymän taseeseen ei kerrytetä yli/alijäämiä, vaan yli/alijäämät tasataan kuntayhtymän ja kuntien kesken tilinpäätöksessä joko maksuosuuden palautuksella tai maksuosuuden lisäkannolla. Vuoden 2014 tilinpäätökseen perustuen kunnille maksettiin 2015 elokuussa 11,4 miljoonaa euroa maksuosuuksien palautuksia, jonka jälkeen kuntayhtymän yli/alijäämätilin saldo oli nolla euroa. Perussopimukseen perustuen kunnilta peritään Kainuun soten 2015 vuoden alijäämä, 2,7 milj. euroa, lisämaksuosuutena vuoden 2016 aikana.

11 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän 2016 vuoden talousarvio ilman liikelaitoksia on 3,3 milj. euroa alijäämäinen. Talousarvion toimintakulut ilman liikelaitoksia ovat yhteensä 325,9 miljoonaa euroa ja toimintatuotot yhteensä 329,2 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 talousarvion toimintakulut nousevat 2% verrattuna tilinpäätöksen 2015 toimintakuluihin. Euromääräisesti talousarvion 2016 toimintakulut nousevat vuoden 2015 tilinpäätöksestä 6,5 milj. euroa. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Sosiaali- ja terveydenhuollon -kuntayhtymä: Hallinto Keskitetyt yhteiset tukipalvelut Perhepalvelut Sairaanhoidolliset palvelut Terveyden- ja sairaudenhoitopalvelut Vanhuspalvelut Ympäristöterveydenhuolto Kainuun Työterveys -liikelaitos Hallinto-organisaatio Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän johdossa toimii 35 -jäseninen kuntien nimeämä yhtymävaltuusto. Valtuuston tehtävänä on toimia ylimpänä päätöksentekoelimenä, mikä merkitsee toiminta- ja taloussuunnitelman, talousarvion ja keskipitkän suunnitelman käsittelyä sekä tilinpäätöksen käsittelyä tilivuoden jälkeen. Yhtymävaltuusto valitsee hallituksen. Valtuusto valitsee myös tarkastuslautakunnan (7 jäsentä) sekä keskeisimmät johtavat viranhaltijat. Käytännön johdossa toimii 14-jäseninen hallitus, jonka puheenjohtajana toimii Raili Myllylä. Hallitus valitsee jäsenet Kainuun Työterveys -liikelaitoksen johtokuntaan (5 jäsentä) ja yksilöhuoltojaostoon (5 jäsentä). Sosiaali- ja terveysjohtajan tukena toimii 14-jäseninen johtoryhmä. 6 Yhtymävaltuusto jäsen Moilanen Erkki, puh.joht. Varimo Pertti, I vpj. Polvinen Osmo, II vpj. Heikkinen Pertti Tolonen Helka Aavakare Eila Hyry Jussi Y Ojavuo Maarit Immonen Tyyne Juntunen Hannu Kananen Hilkka Lämpsä Jouni Meriläinen Pasi Niva Teemu Sarparanta Tiina Tolonen Markku Törrö Leena Väisänen Sanni Komulainen Antti kunta Kajaani Kajaani Sotkamo Hyrynsalmi Hyrynsalmi Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kajaani Kuhmo

12 7 Komulainen Eija Piipponen Eira Pääkkönen Matti Arffman Paavo Ruskonmäki Niina Moilanen Tuulikki Uusitalo Anna-Kaarina Granholm Tapani Kemppainen Anu Hyvönen Timo Kemppainen Helmi Penttinen Outi Holappa Veijo Kettunen Riitta Moilanen Lauri Nilkku Heikki Kuhmo Kuhmo Kuhmo Paltamo Paltamo Puolanka Puolanka Ristijärvi Ristijärvi Sotkamo Sotkamo Sotkamo Suomussalmi Suomussalmi Suomussalmi Suomussalmi Vuonna 2015 valtuusto kokoontui 2 kertaa. Hallitus Myllylä Raili, pj. Kemppainen Tapani, I vpj. Hyry Jussi Y., II vpj. Alasalmi Aila Kurikka Elina Heikkinen Pekka Piirainen Mauri Horto Ilkka Hakkarainen Annikki Ritakallio-Knuutinen Pirjo Oikarinen Paavo Heikkinen Pirjo Seppänen Juhani Sirkeinen Unto Kajaani Hyrynsalmi Kajaani Kajaani Kajaani Kuhmo Kuhmo Paltamo Sotkamo Sotkamo Ristijärvi Suomussalmi Suomussalmi Puolangan kunnan edustaja Vuonna 2015 hallitus kokoontui 15 kertaa. Tarkastuslautakunta Tolonen Markku, pj. Juntunen Hannu, vpj. Kyllönen Antero, varajäsen Komulainen Eija Hakkarainen Eija Törrö Leena Väisänen Sanni Kajaani Kajaani Kajaani Kuhmo Kajaani Kajaani Kajaani Vuonna 2015 tarkastuslautakunta kokoontui 12 kertaa. Tilintarkastaja Paakkola Simo, JHTT, HTM, BDO Audiator Oy Yksilöhuoltojaosto Kemppainen Tapani, pj Piirainen Mauri, vpj. Alasalmi Aila Kurikka Elina Horto Ilkka Hyrynsalmi Kuhmo Kajaani Kajaani Paltamo Vuonna 2015 yksilöhuoltojaosto kokoontui 11 kertaa. Kainuun Työterveys -liikelaitoksen johtokunta Ahopelto Maire, pj. Kuntayhtymä Nevanperä Pia, vpj. Kajaani

13 8 Moilanen Erkki Juntunen Juhana Polvinen Osmo Rautiainen Irene Tuominen Anssi Kajaani Kuhmo Sotkamo Sotkamo Kajaani Vuonna 2015 johtokunta kokoontui 11 kertaa. Kuntayhtymän johtoryhmä Ahopelto Maire Ahonen Esa Heikkinen Matti Huovinen-Tervo Marjo Vesala Olli Korhonen Juha Alatalo Eija Uhrman Riitta Mäntymäki Eeva Nykänen Päivi Pikkarainen Marita Saari Mauno Timonen Mikko Tolonen Eija Tolonen-Manninen Eija Yliniemi Kalevi kuntayhtymän johtaja hallintoylilääkäri perhepalvelujohtaja hallintoylihoitaja työterveyslääkäri vastaava työterveyslääkäri, saakka vs.työterveyshuollon toimitusjohtaja, alkaen henkilöstöjohtaja viestintäpäällikkö ympäristöterveysjohtaja kehittämisjohtaja, asiantuntijajäsen terveysjohtaja saakka terveysjohtaja, alkaen vanhuspalvelujohtaja talousjohtaja hallintojohtaja Vuonna 2015 johtoryhmä kokoontui 14 kertaa Yleinen taloudellinen kehitys Valtiovarainministeriön kansantalousosaston taloudellisen katsauksen mukaan kansainvälisen talouden kehittyminen on viime aikoina ollut kaksijakoista. Kehittyvien talouksien kasvunäkymät ovat selvästi heikentyneet. Kiinan kasvu jää aikaisempaa alhaisemmaksi. Venäjän taloutta kurittaa tehoton tuotantorakenne ja alentuneet raaka-aineiden maailmanmarkkinahinnat. Monien Suomelle tärkeiden kauppakumppaneiden taloudet sitä vastoin kasvavat varsin suopeaa vauhtia. Yhdysvaltojen ja Saksan kasvu on edelleen kohtalaisen vahvaa ja perustuu molemmissa maissa laajapohjaiseen aktiviteetin lisääntymiseen. Ruotsin talous kasvaa ennakoituakin nopeammin, mutta kasvu perustuu pitkälle kotimaiseen kysyntään ja palveluvientiin. Ruotsin vahva kasvu ei siis tule merkittävästi näkymään Suomen viennissä. Kokonaisuudessaan maailmankaupan kasvu jää vaisuksi seuraavien kahden vuoden aikana. Tilastokeskuksen julkaisemien ennakkotietojen (Tilastokeskus, neljännesvuositilinpito) mukaan Suomen koko vuoden 2015 bruttokansantuotteen volyymi kasvoi 0,4 edellisvuodesta. Valtiovarainministeriö ennustaa Suomen BKT:n kasvavan 1,2 vuosina 2016 ja Pitkäaikais- ja rakennetyöttömien määrän kasvun osalta tilanne on vakava. Yli vuoden yhtäjaksoisesti työttömänä olleita oli 2015 lokakuussa , eli vajaat enemmän kuin vuotta aiemmin. Työttömyysasteen ennustetaan jämähtävän edellisvuoden tasolle 9,4 prosenttiin vuoden 1,2 talouskasvuennusteen taustalla on pitkälti yksityisten investointien suotuisa kehitys. Tehdasteollisuuden rakennusinvestoinnit lisääntyvät ensi vuonna merkittävästi johtuen jo päätetyistä hankkeista. Kone- ja laiteinvestoinnit kääntyvät myös selvään kasvuun ja siten yksityisten investointien ennustetaan kasvavan 5,8 %. Nettoviennin vaikutus talous-

14 9 kasvuun säilyy ensi vuonna negatiivisena. Yksityisen kulutuksen kasvu lievästi hidastuu vuodesta 2015 reaalitulojen kehittyessä vaatimattomasti. Kotimaiset riskit liittyvät valtiovarainministeriön mukaan reaalitalouden kehitykseen ja työmarkkinoihin. Näyttää siltä, että Suomen talouskasvu jää lähivuosina kilpailijamaita alhaisemmaksi. Reaalitalouden suotuisa kehitys on välttämätön ehto julkisen talouden tilan kestävälle paranemiselle. Ennustetun kaltainen talouskehitys ei itsessään tule merkittävästi kohentamaan julkisen talouden tilaa Suomessa. Vuoden 2017 talouskasvuksi ennustetaan 1,2%. Vaatimattoman kasvun taustalla on kokonaisuudessaan kotimainen kysyntä. Vuosien kumulatiivinen kasvu jää vain 2,6 prosenttiin ja BKT:n määrä edelleen noin kolme prosenttia pienemmäksi kuin edellisessä suhdannehuipussa vuoden 2007 lopulla. Tilastokeskuksen keräämien ennakkotietojen mukaan Kuntien toimintakatteet heikkenivät edellisvuodesta 1,1 miljardia euroa eli 4,0 prosenttia erityisesti toimintatuottojen vähenemisen vuoksi. Kuntien verorahoitus eli valtionosuudet ja verotulot kasvoivat edellisvuoteen verrattuna 614 miljoonaa euroa eli 2,1 prosenttia. Verorahoituksen kasvusta 591 miljoonaa euroa aiheutui verotuloista ja 22 miljoonaa euroa valtionosuuksista. Kuntien vuosikate heikkeni 426 miljoonaa euroa eli 19,4 prosenttia viime vuodesta. Yhteensä 11 kuntaa arvioi vuosikatteen jäävän negatiiviseksi, kun edellisvuoden tilinpäätöstietojen mukaan vuosikate oli negatiivinen 10 kunnalla. Manner-Suomen kuntien yhteenlaskettu vuosikate oli 1,8 miljardia euroa vuonna Kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2015 lopussa 15,2 miljardia euroa. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 566 miljoonaa euroa. Lainakannan kasvu hidastui viime vuodesta, jolloin kasvua oli 890 miljoonaa euroa. Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli euroa, kun vastaava luku oli edellisvuonna euroa. Kuntien toimintakulut ilman liikelaitoksia kasvoivat 1,8 prosenttia. Kasvu kiihtyi jonkin verran edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 1,2 prosenttia. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 2,8 prosenttia ja henkilöstökulut 0,6 prosenttia edellisvuoden tasosta. Kuntien toimintatuotot ilman liikelaitoksia puolestaan vähenivät 0,2 prosenttia edellisvuodesta. Kuntayhtymien toimintakulut ilman liikelaitoksia kasvoivat 0,1 prosenttia edellisen vuoden tasosta. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 0,2 prosenttia, mutta toisaalta henkilöstökulut pienenivät 0,9 prosenttia. Kuntayhtymien toimintatuotot ilman liikelaitoksia kasvoivat 1,0 prosenttia. Vuoden 2015 tilinpäätösarvioista laskettujen vuosimuutosten vertailukelpoisuuteen vaikuttavat vuonna 2014 toteutetut markkinoilla toimivien liikelaitosten ja muiden yksiköiden yhtiöittämiset. Esimerkiksi kuntien yhteenlaskettu vuosikate ei enää sisällä yhtiöitettyjen yksikköjen ylijäämiä, mikä selittää osaltaan vuosikatteen negatiivista muutosta. Myös kuntien yhteenlaskettu tilikauden tulos oli vuonna 2015 huomattavasti heikompi kuin edellisvuonna. Tämä on seurausta siitä, että vuonna 2014 yhtiöittämisistä saatuja kirjanpidollisia voittoja ei ollut enää vuonna Lisäksi kuntien bruttomääräiset investointimenot ja - tulot olivat huomattavan suuret vuonna 2014 yhtiöittämisiin liittyvien kirjausten vuoksi.

15 1.1.3 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän toiminnan ja talouden kehitys Talouden seuranta ja talouden toteutuminen Talouden hoidossa ja seurannassa on noudatettu organisaatiolle annettuja ohjeita. Taloutta ja toimintaa on seurattu kuukausittaisissa johtoryhmän sekä tulos- ja vastuualueiden kokouksissa. Talousarvion toteutumista on seurattu kuukausittain hallitukselle ja valtuutetuille tehtävän kuukausiraportin perusteella. Toiminnan ja talouden toteutumisesta on annettu yhtymävaltuustolle ja hallitukselle osavuosiraportit 30.4 ja tilanteesta. Vuoden 2015 alkuperäinen hyväksytty talousarvio oli ilman liikelaitoksia 4 milj. euroa alijäämäinen. Talousarvion toimintatuotot (ilman liikelaitoksia) olivat yhteensä 323 miljoonaa euroa ja toimintakulut yhteensä 320,6 miljoonaa euroa. Talousarviomuutokset käyttösuunnitelmaan tehtiin tulosalueilla siten, että toimintatuottojen ja toimintamenojen loppusummat pysyivät ennallaan ja koko kuntayhtymän tulos pysyi näin alkuperäisen talousarvion mukaisesti 4 milj. alijäämäisenä. Käyttösuunnitelman 2015 toimintakulujen kasvuprosentti tilinpäätökseen 2014 verrattuna oli 4%. Käyttösuunnitelma hyväksyttiin hallituksen kokouksessa Talouden hoidossa ja seurannassa on noudatettu organisaatiolle annettuja ohjeita. Tiukkaa talouden seurantaa ja toiminnan sopeuttamista on toteutettu koko talousarviovuoden ajan. Taloutta ja toimintaa on seurattu kuukausittaisissa johtoryhmän sekä tulos- ja vastuualueiden kokouksissa ja kuukausittain hallitukselle annetussa talouden seurantaraportissa. Kuukausittaiset seurantaraportit on toimitettu tiedoksi myös valtuuston jäsenille. Laajemmat osavuosiraportit toiminnasta ja taloudesta 1-4 ja 1-8 kuukausilta on käsitelty sekä hallituksessa että valtuustossa. Hallitus hyväksyi , 116, tarkennuksen vuoden 2015 talousarvion täytäntöönpanoohjeeseen lyhytaikaisten sijaisten käytöstä. Ohjeistuksella tiukennettiin lyhtyaikaisten sijaisten palkkaamiskäytäntöä. Lisäksi hallitus käsitteli ja merkitsi tiedoksi kuntayhtymän johtajan ja talousjohtajan tulosalueille lähettämän talouden tasapainottamisohjeen. Hallitus kiinnitti lisäksi huomioita talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa olevaan toistaiseksi voimassa olevaan palvelusuhteeseen ottamisesta annettuun ohjeeseen, jota tulee noudattaa myös eläköitymisen yhteydessä. Elokuussa 2015 tehdyn talouden seurantaraportin mukaan alijäämäennuste oli vielä 6,5 milj. euroa, kun käyttösuunnitelmassa alijäämä oli 4 milj. euroa. Annettujen lisäohjeiden ja talouden tasapainottamisohjeiden vaikutuksesta johtuen tilinpäätöksen alijäämä jäi kuitenkin lopulta 2,7 milj. euroon. Toimintatuottojen toteutumisaste oli talousarvioon/käyttösuunnitelmaan verrattuna 99,8 prosenttia. Toimintatuotot alittuivat talousarvioon/käyttösuunnitelmaan nähden n. 0,6 milj. euroa. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymälle vuonna 2015 kertyvä 2,7 miljoonan euron alijäämä kirjataan alijäämän vähennyksenä siten, että käyttötaloudessa se näkyy kuntien maksuosuuden lisääntymisenä eurosta euroon. Uuden perussopimuksen mukaan vuoden 2015 tilinpäätöksen tulos -+0 euroa ja kuntayhtymän yli/alijäämätilin saldo on 0 euroa kuntayhtymän osalta ilman liikelaitosta. Kuntien maksuosuus nousi 1 % alkuperäisestä talousarvioon 2015 varatusta maksuosuudesta. 10

16 11 Toimintamenojen toteutumisaste talousarvioon/käyttösuunnitelmaan verrattuna oli 99,5 prosenttia. Henkilöstökulut alittuivat n. 1,9 milj., muut palvelujen ostot alittuivat n. 0,3 milj., aineet ja tavarat alittuivat n. 1milj. ja vuokrat alittuivat n. 1,5 milj.. Asiakaspalvelujen ostot ylittyivät n. 3 milj. ja avustukset ylittyivät n. 0,6 milj. euroa. Yhteensä toimintakulujen toteuma jäi 1,6 milj. euroa alle käyttösuunnitelmassa arvioidun. Työterveyslaitoksen tulos vuodelta 2015 muodostui euroa alijäämäiseksi. Laboratoriotoimintoja Pohjois-Suomen sairaanhoitopiireille tuottava NordLab liikelaitos palautti vuoden 2015 tilinpäätöksessä Kainuun Sote ky:lle 0,55 milj. euroa. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän toimintakulut ovat nousseet seuraavasti eri vuosina: Tilinpäätös >Tilinpäätös ,4 % Tilinpäätös >Tilinpäätös ,6 % Tilinpäätös >Talousarvio % Taulukko 3. Tuloslaskelmataulukko sisältää Kainuun maakunta -kuntayhtymän ja Kainuun Sote kuntayhtymän, josta eliminoitu liikelaitosten ja kuntayhtymän välinen rahaliikenne Tuloslaskelma Kainuun maakunta kuntayhtymä SOTE TP2005 m% TP2006 m% TP2007 m% TP2008 m% TP2009 m% TP2010 m% TP2011 m% TP2012 m% TP2013 m% TP2014 m% TP2015 m% Toimintatuotot** , , , , , , , , , , ,48 Kuntien maksuosuus , , , , , , , , , , ,09 Tulot yhteensä , , , , , , , , , , ,59 Kulut yhteensä , , , , , , , , , , ,59 Toimintakate , , , , , , , , , , ,52 Verotulot Valtionosuudet* Rahoitustuotot- ja kulut , , , , , , , , , Vuosikate , , , , , , , , , , ,15 Poistot , , , , , , , , , , ,9 Satunnaiste tuotot ja kulut Tilikauden tulos Poistoeron lisäys ja väh Varausten lis. Ja vähennys Rahastojen lis. Ja vähen Tulos Liikel.ylijäämä Vanhat ylijäämät/kuntien ma Tilikauden tulos *OPM valtionosuudet toimintatuottoja **Liikelaitosten ja maakunnan/soten välinen rahaliikenne eliminoituna Henkilöstökulut kasvoivat vuoteen 2014 verrattuna 5,9 prosenttia. HTV2 toteutuma 3345 ylittyi talousarvioon 2015 asetetusta tavoitteesta (3294) 51 HTV2:ta.

17 12 Taulukko 4: Henkilötyövuosien ja henkilöstömenojen muutos HENKILÖTYÖVUODET (HTV2) Tulosalue TOTEUMA 2014 Tammi- Joulukuu TAVOITE Tammijoulukuu 2015 HTV 2 Muutokset v 2015 tavoitteeseen TAVOITE Korjattu 2015 HTV2 HTV/ MÄÄRÄ ERO Muutos % HTV 2 TOTEUMA 2015 Tammijoulukuu Kuntayhtymän hallinto , Keskitetyt yhteiset palvelut , Yhteensä , Perhepalvelut , Sairaanhoidon palvelut , Terveyden- ja sh-palvelut , Ympäristöterveydenhuolto , Vanhuspalvelut , Sote yhteensä , Kuntayhtymä yhteensä , Kainuun Työterveys LL , Kaikki yhteensä , Ero Henkilötyövuosi HTV2 = palkallisten palveluksessaolopäivien lukumäärä kalenteripäivinä / 365 * (osa-aikaprosentti/100) Sairaanhoidon palvelujen tulosalueella HTV2 alituksen (-8 HTV2) syynä oli sihteeripalveluyksikön asteittainen siirtyminen muilta tulosalueilta tänne ja ensihoidossa toteutetut työaikamuotoon ja palvelutasomuutokseen liittyvät henkilöstömuutokset. Vanhuspalvelujen tulosalueella HTV2 toteutui suunnitellun mukaisesti. Henkilöstökuluja on kertynyt vuoden loppuun mennessä 167,2 milj. euroa. Tämä on 98,9 % Talousarvio/käyttösuunnitelmamäärärahasta. Arvioitu lomapalkkavaraus alittui n.0,45 milj. euroa. Henkilötyövuositavoite koko vuodelle oli HTV2, toteuma koko vuodelta oli HTV2. HTV luvut sisältävät liikelaitoksen. Asiakaspalvelujen ostoja kertyi vuoden loppuun mennessä 49,4 milj. euroa. Tämä on 107,1 % budjetoidusta, ylitys 3,3 milj. euroa. Muiden palvelujen ostot olivat 48,4 milj. euroa ja ne alittuivat budjetoidusta määrärahasta 0,3 milj. euroa. Toteumaprosentti oli 99,4. Tarvikehankinnat toteutuivat 95,9 % budjetoidusta eli 22,8 milj. euroa. Aineiden ja tavaroiden osalta alitusta tapahtui n. 1 milj. euroa. Avustukset toteutuivat 103,1 % budjetoidusta eli 18,2 milj. euroa. Ylitys määrärahavaraukseen nähden oli n. 0,6 milj. euroa. Muut toimintakulut ja vuokrat ovat toteutuneet 88 % budjetoidusta eli 13,4 milj. euroa. Vuokrat ja muut kulut alittuivat yhteensä n.1,8 milj. euroa. Käyttöomaisuuden poistot ylittyivät n. 0,2 milj. euroa arvioidusta ja poistojen toteumaprosentiksi muodostui 103,5.

18 Taulukko 5. Talouden toteutuminen ilman liikelaitoksia TULOSLASKELMA TP 2014 TA 2015 KS 2015 m% TP 2015 m%ta/tp m%ks/tp m%tp/tp Toimintatuotot , ,1-11,2 1,8 Kuntien rahoitusosuus , ,0 1,0 4,1 Tulot yhteensä , ,7-1,2 3,7 Kulut yhteensä , ,4-2,2 3,6 Toimintakate , ,9 114,0 7,6 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut , ,0-96,1 633,3 Vuosikate , ,8 171,8 7,2 Poistot , ,5 2,8 14,8 Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Varausten lisäys ja vähennys Rahastojen lisäys ja vähennys Tulos Taulukko 6. Menojen kehitysvertailut vuosilta v.2005 v.2006 v.2007 v.2008 v.2009 v.2010 v.2011 v.2012 v.2013 v.2014 v.2015 Ulkoiset toimintakulut omat/ostot Oman toiminnan kulut Palvelujen ostojen kulut Palv.ostot %:na toimintakuluista 29,6 29,5 29,3 29,1 28,1 28,5 28,9 29,9 30,5 31,8 30,6 Palvelujen ostojen kasvuun vaikutti vuoden 2013 alusta laboratoriotoiminnan siirtyminen omasta toiminnasta ostopalveluksi. Vuoden 2014 palvelujen ostot nousivat vuodesta 2013 mm OYS:n ostojen ja lääkäreiden ostopalvelujen nousun vuoksi. Vuoden 2015 palvelujen ostot aiheutuivat mm. lisääntyneistä erikoissairaanhoidon ostopalveluista. Taulukko 7. Erikoissairaanhoidon osuus ulkoisista toimintamenoista vuosilta v.2005 v.2006 v.2007 v.2008 v.2009 v.2010 v.2011 v.2012 v.2013 v.2014 v.2015 Ulkoiset toimintakulut ESH:n ulkoiset kulut ESH:n kulut %:na toimintakuluista 32,5 29,5 28,8 25,5 25,1 25,9 26, ,2 29,2 29,2 Ensihoito on ollut vuoden 2013 alusta sairaanhoitopiirien vastuulla ja siirtyi siten erikoissairaanhoidon kustannuksiin perusterveydenhuollon kustannuksista. Vuonna 2015 Oys:sin, Hus:sin ja Kys:sin ostot nousivat n. 1.9 milj. euroa edellisestä vuodesta Kuntien rahoitusosuuden muodostuminen Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän perussopimuksen mukaan kuntayhtymän tehtävänä on järjestää jäsenkuntien puolesta laissa säädetty erikoissairaanhoito ja kehitysvammaisten erityishuolto siltä osin kuin kunnat eivät järjestä sitä omana palvelunaan tai järjestä sitä muulla tavalla. Lisäksi kuntayhtymän tehtävä on järjestää jäsenkuntien puolesta kaikki muut kuntien lakisääteiset sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut lukuun ottamatta lasten päivähoitoa.

19 Kuntayhtymä voi tuottaa toimialansa palvelutoimintaa ja tukipalveluita sopimuksin muille kunnille, kuntayhtymille ja yhteistyötahoille Lisäksi kuntayhtymä voi järjestää jäsen- ja osajäsenkuntien puolesta muuta palvelutoimintaa ja tukipalveluita. Perussopimuksen rahoituspykälän mukaan: Varsinaisten jäsenkuntien maksuosuudet määräytyvät seuraavasti: Se määrä, joka talousarvion mukaan suoraan kuntayhtymälle maksettavien valtionosuuksien, sekä muiden tulojen lisäksi tarvitaan tämän sopimuksen 3 :ssä määriteltyjen tehtävien hoitamista varten, kootaan kuntayhtymän jäsenkunnilta varainhoitovuoden maksuosuuksina. Kuntayhtymän järjestämiin toimintoihin kohdistuva peruspalvelujen valtionosuus (sosiaali- ja terveydenhuollon valtionosuus pois lukien päivähoidon osuus, joka lasketaan 80 % sosiaalihuollon 0-6 vuotiaiden laskennallisista kustannuksista ilman päivähoitokerrointa) kohdennetaan laskennallisesti kokonaisuudessaan kuntayhtymälle. STM:n valtionosuus sekä sitä vastaava järjestelmä- ja siirtymätasaus erotetaan yhden putken mallista vähentämällä kunnan STM:n laskennallisista kustannuksista omarahoitusosuus, joka lasketaan OPM:n ja STM:n laskennallisten kustannusten suhteessa. Valtionosuuksien kohdentamisen jälkeiset kuntien maksuosuudet kuntayhtymälle määritellään puoliksi euroa/asukas ja puoliksi prosenttiosuutena kuntiin kertyvästä laskennallisesta verorahoituksesta (50 % / 50 %). Laskennallinen verorahoitus sisältää verotulot (kunnallisverot, yhteisverot ja kiinteistöverot), muut kuin kuntayhtymälle maksettavat tai kohdennettavat valtionosuudet, valtionosuuksiin sisältyvät verovähennysten kompensaatiot, kompensaatiokorvaukset ja järjestelmän muutoksista johtuvat järjestelmä- ja siirtymätasaukset sekä näitä vastaavat muut erät. Verotulot lasketaan viimeisimmän valmistuneen verotuksen perusteella (t-2, kiinteistövero t- 1) ja valtionosuudet kunkin talousarviovuoden mukaisina. Kunnallis- ja kiinteistöverotulot lasketaan jäsenkuntien keskimääräisillä verotuloilla painotetuilla veroprosenteilla. Yhteisöverotulot lasketaan todellisten maksuunpantujen verotulojen mukaisina. Voimalaitosten kiinteistövero otetaan huomioon 1,4 % verokannan mukaan. Asukaslukuna käytetään viimeistä vahvistettua vuodenvaihteen asukaslukua. Jäsenkunnan maksuosuutta määriteltäessä valtionosuuksiin ei lasketa mukaan kuntien saamia Opetusministeriön myöntämiä ja maksamia opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksia ja / tai -avustuksia, kunnan yleistä harkinnanvaraista rahoitusavustusta, kuntajaon muutoksen perusteella kunnille maksettavia yhdistymisavustuksia sekä investointi- ja kehittämishankkeiden tukea. Lain toimeentulotuesta 5 a :n mukainen valtionosuus perustoimeentulotuen kustannuksista on osa kuntien maksuosuutta, jonka valtion maksatusvirasto maksaa suoraan Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymälle. Vuotuinen maksuosuus kannetaan kunkin varainhoitovuoden kuntien talousarviotietojen perusteella siten kuin rahoitusneuvotteluissa on sovittu. Maksuosuuksia ei korjata talousarviovuoden aikana, vaan mahdolliset muutokset tulopohjassa huomioidaan seuraavan vuoden talousarviota laadittaessa. Maksuosuus suoritetaan varainhoitovuoden aikana kuukausittain kahdessa erässä 12. ja 30. päivä. Kuntien ja kuntayhtymän toimintaympäristössä ja/tai rahoituksessa tapahtuvien suurten ja olennaisten laki- tai muiden seikkojen muutosten johdosta päätetään kuntien maksuosuuden määrittelyperusteet uudelleen. Tällöin päätös tehdään kuntalain 79 :ää noudattaen. 14

20 15 Erikoissairaanhoidon hoitokustannusten tasausrahasto Kuntayhtymällä on rahasto, jonka tarkoituksena on tasata sairaanhoitopiirin kuntayhtymän jäsenkunnalle potilaskohtaisista tutkimuksista, toimenpiteistä ja hoidoista aiheutuneita poikkeuksellisen suuria kustannuksia terveydenhuoltolain 76 :n toteuttamiseksi. Rahaston pääomaa kartutetaan siten, että jäsenkunnilta peritään vuosittain maksu, jonka suuruuden valtuusto vahvistaa talousarviossa. Kaikkien sairaanhoitopiirin jäsenkuntien rahaston maksuosuus määrätään perussopimuksen 16 toiminnan rahoitus/jäsenkuntien perustein lukuun ottamatta toimeentulotuesta 5 a :n mukaista valtionosuutta perustoimeentulotuen kustannuksista. Osajäsenien maksuosuuden ja ulkokuntalaskutus Ympäristöterveydenhuollon Puolangan rahoitusosuuden laskeminen tapahtuu siten, että ympäristöterveydenhuollon laboratorion kustannukset jaetaan /asukas, terveysvalvonnan kustannukset jaetaan siten, että 40 % määräytyy asukasluvun ja 60 % valvontakohteiden lukumäärän perusteella ja eläinlääkintähuollon kustannukset jaetaan siten, että 20 % määräytyy asukasluvun ja 80 % tilojen lukumäärän perusteella. Muilta osin osajäsenet ja ulkokunnat maksavat asukkaidensa saamista palveluista suoritehinnan. Suoritehinnoittelun perustana ovat todelliset kustannukset, jotka sisältävät toiminnan välittömät ja välilliset kustannukset, poistot sekä pääomalle mahdollisesti suorittavan koron. Kuntia laskutetaan yhdenmukaisin perustein. Jollei osajäsenkunnan ja kuntayhtymän kesken muuta sovita, tulee laskusta käydä ilmi kunnan maksuvelvollisuuden perusteet. Suoritteiden hinnoitteluperusteet vahvistaa yhtymävaltuusto talousarvion hyväksymisen yhteydessä. Suoritteiden yksikköhinnat vahvistaa yhtymähallitus etukäteen joulukuun loppuun mennessä. Yksikköhintoja määrättäessä arvioidaan suoritteiden määrä ja asiakkailta perittävien maksutulojen sekä varsinaisen toiminnan muiden tulojen määrä. Yksikköhintoja voidaan muuttaa toimintavuoden aikana talousarvion hyväksyttyyn muutokseen perustuen ja niin, että yksikköhintojen muutos voi tulla voimaan aikaisintaan ilmoitusta seuraavan toisen kalenterikuukauden alusta lukien. Kuntayhtymän perussopimusmuutokset vuoden 2015 alusta Vuoden 2015 alusta voimaan tulleesta valtionosuusuudistuksesta johtuen perussopimukseen tehtiin muutokset, jossa STM:n valtion osuus erotetaan peruspalvelujen valtionosuudesta (valtionosuus laskennallisiin kustannuksiin ) laskennallisesti prosenttiosuutena, joka vastaa vuoden 2014 perussopimuksen mukaista laskennallista sosiaali- ja terveysmenojen osuutta laskennallisiin sosiaali- ja terveystoimen, esi- ja perusopetuksen sekä kirjastotoimen kustannuksiin tarkoitetusta peruspalvelujen valtionosuudesta. Muutokset vaikuttavat kuntien vuoden 2015 maksuosuuksien määräytymiseen voimaan tulleet perussopimusmuutokset koskivat jo vuoden 2014 tilinpäätöstä seuraavalta osin, 16: - Maksuosuuksia korjataan kyseessä olevan talousarviovuoden tilinpäätöksen yhteydessä kustannuksia vastaavaksi. Tasaukset suoritetaan mahdollisimman pian tilinpäätöksen hyväksymisen jälkeen.

21 - Ennen vuotta 2015 syntyneet yli- ja alijäämät tasataan kuntien maksuosuuksia korjaamalla vuoden 2014 tilinpäätöksessä kyseisen talousarviovuoden maksuosuuksien suhteessa. - Soten taseessa olleet aikaisempien vuosien ylijäämät, 11,4 milj. euroa maksettiin jäsenkunnille elokuussa 2015 tilinpäätöksessä 2014 sovitun mukaisesti, Vuoden 2015 alijäämä 2,7 milj. euroa peritään kunnilta lisäkantona vuoden 2016 aikana. 16 Taulukko 8. Kuntien maksuosuus 2015 Kunta Asukasluku 2013 Verotulot 2013 = t-2 /asukas Valtionosuude t STM Verorahoitus yhteensä STM Sotelle %-OSUUS VERORAHO I-TUKSESTA EURO- 0SUUS MAKSUOSU US SOTELLE Hyrynsalmi Kajaani Kuhmo Paltamo Ristijärvi Sotkamo Suomussalmi Kunta Asukasluku 2013 MAKSUOSU US SOTELLE /asukas Soten Alijäämä 2015 Lopullinen kunnan maksuosuus v.2015 Lopullinen maksuosuus 2015 /asukas Hyrynsalmi , , Kajaani , , Kuhmo , , Paltamo , , Ristijärvi , , Sotkamo , , Suomussalmi , , , ,

22 17 Taulukko 9. Kuntien verorahoituserien kehitys Kuntien maksuosuuden perustana olevien maksuunpantujen verojen ja valtionosuuksien kehitys KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ Valtionosuudet yhteensä Kunta 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Hyrynsalmi , , , , , ,8 Kajaani , , , , , ,9 Kuhmo , , , , , ,3 Paltamo , , , , , ,8 Puolanka , , , , , ,7 Ristijärvi , , , , , ,6 Sotkamo , , , , , ,6 Suomussalmi , , , , , ,4 Yhteensä , , , , , ,9 Verotulot yhteensä Kunta 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Hyrynsalmi , , , , , ,4 Kajaani , , , , , ,1 Kuhmo , , , , , ,7 Paltamo , , , , , ,2 Puolanka , , , , , ,4 Ristijärvi , , , , , ,4 Sotkamo , , , , , ,6 Suomussalmi , , , , , ,4 Yhteensä , , , , , ,2 Kaikki erät yhteensä Kunta 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Hyrynsalmi , , , , , ,0 Kajaani , , , , , ,0 Kuhmo , , , , , ,8 Paltamo , , , , , ,6 Puolanka , , , , , ,5 Ristijärvi , , , , , ,7 Sotkamo , , , , , ,8 Suomussalmi , , , , , ,7 Yhteensä , , , , , ,7 KAINUUN SOTE Valtionosuudet yhteensä Kunta 2013 m-% 2014 m-% 2015 m-% 2016 m-% 2017 m-% 2018 m-% Hyrynsalmi , , ,57 Kajaani , , ,33 Kuhmo , , ,27 Paltamo , , ,35 Puolanka , , ,68 Ristijärvi , , ,47 Sotkamo , , ,59 Suomussalmi , , ,08 Yhteensä , , ,28 Verotulot yhteensä Kunta 2013 m-% 2014 m-% 2015 m-% 2016 m-% 2017 m-% 2018 m-% Hyrynsalmi , , Kajaani , , Kuhmo , , Paltamo , , Puolanka , , Ristijärvi , , Sotkamo , , Suomussalmi , , Yhteensä , , Kaikki erät yhteensä Kunta 2013 m-% 2014 m-% 2015 m-% 2016 m-% 2017 m-% 2018 m-% Hyrynsalmi , Kajaani , Kuhmo , Paltamo , Puolanka , Ristijärvi , Sotkamo , Suomussalmi , Yhteensä ,

Kainuun työllisyyskatsaus, joulukuu 2015

Kainuun työllisyyskatsaus, joulukuu 2015 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 27.1.2016 klo 9.00 Piristynyt työvoiman kysyntä laski työttömyyttä viime vuonna Vuosi päättyi työllisyyden suhteen myönteisiin

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, marraskuu 2015

Kainuun työllisyyskatsaus, marraskuu 2015 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 22.12. klo 9.00 Työvoiman kysyntä kasvaa Työvoiman kysynnässä on koko kuluvan vuoden ollut merkkejä piristymisestä. TE-toimistoon

Lisätiedot

Tilinpäätös Talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Tilinpäätös Talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Tilinpäätös 2013 Talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen Tilikauden tulos 2013 Tilinpäätös on 3,4 miljoonaa euroa ylijäämäinen sen jälkeen, kun on huomioitu kunnille palautettava maksuosuus 3,4 miljoonaa euroa

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, lokakuu 2015

Kainuun työllisyyskatsaus, lokakuu 2015 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 24.11. klo 9.00 Työttömyys vähenee Kainuussa Työttömyyden muuta Suomea suotuisampi kehitys jatkuu. Kainuu on edelleen ainoa manner-

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, elokuu 2015

Kainuun työllisyyskatsaus, elokuu 2015 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 22.9. klo 9.00 Kausivaihtelu pudotti työttömien määrää Myös vuositasolla pientä laskua Työttömien määrä putosi Kainuussa kuussa

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, heinäkuu 2015

Kainuun työllisyyskatsaus, heinäkuu 2015 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 25.8. klo 9.00 Työttömyys kasvaa, mutta hitaasti Naisten työttömyys kasvaa, miesten vähenee Työttömyyden kasvu jatkui myös kuussa,

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, syyskuu 2015

Kainuun työllisyyskatsaus, syyskuu 2015 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllikatsaus, kuu Julkistettavissa 20.10. klo 9.00 Työttömyys vähenee jälleen Kainuussa Yksi taustalla oleva syy on ikärakenne Työttömyys on alkukesän jälkeen palannut

Lisätiedot

Vuosikertomus 2016 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Vuosikertomus 2016 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Vuosikertomus 2016 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Vuosikertomus 2016 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Kainuun sote hallitus 31.3.2017 81 C: 10 Julkaisija: Kainuun sosiaali-

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu 2015

Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu 2015 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu Julkistettavissa 21.7. klo 9.00 Työttömyys kääntyi kasvuun myös Kainuussa Määrärahojen loppuminen alkaa heijastua työttömyyteen Alkuvuoden

Lisätiedot

Vuosikertomus 2014. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Vuosikertomus 2014. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Vuosikertomus 2014 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä 2 Vuosikertomus 2014 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Kainuun sote hallitus 25.3.2015 41 Kainuun sote yhtymävaltuusto

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, toukokuu 2015

Kainuun työllisyyskatsaus, toukokuu 2015 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 24.6. klo 9.00 Työttömyys painui Kainuussa vuoden takaista alemmaksi Kainuu pyristelee muuhun maahan nähden vastavirtaan työttömyyden

Lisätiedot

KAINUUN SOSIAALI- JA TERVEYDENHUOLLON KUNTAYHTYMÄN PERUSSOPIMUS

KAINUUN SOSIAALI- JA TERVEYDENHUOLLON KUNTAYHTYMÄN PERUSSOPIMUS KAINUUN SOSIAALI- JA TERVEYDENHUOLLON KUNTAYHTYMÄN PERUSSOPIMUS I luku YLEISET MÄÄRÄYKSET 1 Nimi ja kotipaikka Kuntayhtymän nimi on Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä ja sen kotipaik ka

Lisätiedot

Työttömien määrä väheni Kainuussa

Työttömien määrä väheni Kainuussa NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, maaliskuu Julkistettavissa 23.4. klo 9.00 Työttömien määrä väheni Kainuussa Kainuun työttömyyden kehitys poikkeaa koko maan kehityksestä Kainuun työttömyydessä

Lisätiedot

Vuosikertomus 2014. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Vuosikertomus 2014. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Vuosikertomus 2014 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä 2 Vuosikertomus 2014 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Kainuun sote hallitus 25.3.2015 41 Kainuun sote yhtymävaltuusto

Lisätiedot

Työttömyys väheni Kainuussa likipitäen vuoden takaisiin lukemiin

Työttömyys väheni Kainuussa likipitäen vuoden takaisiin lukemiin NÄKYMIÄ 2015 KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, tammikuu 2015 Julkistettavissa 24.2.2015 klo 9.00 Työttömyys väheni Kainuussa likipitäen vuoden takaisiin lukemiin Kainuussa työttömyyden kehitys

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu 2014 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 22.7. klo 9.00 Uuden työvoiman tarve hiipui selvästi kuussa Kainuussa Lomautukset ja oppilaitoksista valmistuneet kohottivat työttömyyttä

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, heinäkuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, heinäkuu 2014 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 26.8. klo 9.00 Uutta työvoimaa tarvitaan Kainuussa niukasti Pitkäaikaistyöttömyys kasvoi kuussa lähes kolmanneksen vuoden takaisesta

Lisätiedot

Lomautukset pitivät Kainuun työttömyyden korkealla myös elokuussa

Lomautukset pitivät Kainuun työttömyyden korkealla myös elokuussa NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 23.9. klo 9.00 Lomautukset pitivät Kainuun työttömyyden korkealla myös kuussa Työttömyysjaksot pitkittyvät, kun uutta työvoimaa

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, huhtikuu 2015

Kainuun työllisyyskatsaus, huhtikuu 2015 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 27.5. klo 9.00 Työttömyys pysytteli kuussa kutakuinkin vuoden takaisella tasolla Kainuussa Työvoiman kysyntä piristyi selvästi,

Lisätiedot

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 30.9.2010 Maakunnan talousarvio 2010 ja toimintasuunnitelma 2010 2013 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 14.12.2009 134.

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, toukokuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, toukokuu 2014 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 24.6. klo 9.00 Lomautukset kasvattivat työttömyyttä Kainuussa Työvoiman kysyntä takkuilee ja työttömyyden väheneminen odotuttaa

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, lokakuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, lokakuu 2014 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 25.11. klo 9.00 Työttömyys kasvoi Kainuussa kuussa vähemmän kuin koko maassa keskimäärin Työttömyyden kasvun pääasiallinen syy

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, joulukuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, joulukuu 2014 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 20.1.2015 klo 9.00 Työttömyys kasvoi Kainuussa rajusti vuoden lopulla Lomautukset lisääntyivät ja uuden työvoiman tarve oli lähes

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, syyskuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, syyskuu 2014 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllikatsaus, kuu Julkistettavissa 21.10. klo 9.00 Kainuussa työttömyys pitkittyy ja pysyttelee selvästi vuoden takaista korkeammalla Jo neljännes työttömistä on ollut

Lisätiedot

LUONNOS KAINUUN MAAKUNNAN PERUSSOPIMUS. vers. 26.5.2011/al. I luku. Yleiset määräykset. 1 Nimi ja kotipaikka

LUONNOS KAINUUN MAAKUNNAN PERUSSOPIMUS. vers. 26.5.2011/al. I luku. Yleiset määräykset. 1 Nimi ja kotipaikka LUONNOS vers. 26.5.2011/al KAINUUN MAAKUNNAN PERUSSOPIMUS I luku Yleiset määräykset 1 Nimi ja kotipaikka Kainuun maakunta-kuntayhtymä (jatkossa Maakunta) toimii Kainuun hallintokokeilulain (343/2003),

Lisätiedot

Perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille joudutaan maksamaan palautuksia viime vuodelta arviolta euroa.

Perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille joudutaan maksamaan palautuksia viime vuodelta arviolta euroa. Kaupunginhallitus 53 12.02.2018 Tarkastuslautakunta 11 09.03.2018 Kaupungin talouden toteutuminen 2017, kaupunki ja liikelaitokset 122/02.02.02/2018 KHALL 12.02.2018 53 Talous vuonna 2017 Uudenkaupungin

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, marraskuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, marraskuu 2014 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 23.12. klo 9.00 Työttömyys kasvoi Kainuussa kuussa selvästi vähemmän kuin koko maassa keskimäärin Uusia työttömiä on aiempaa vähemmän,

Lisätiedot

Korjattu liite nro: 3 (H ) Ehdotus kunnille KAINUUN SOSIAALI- JA TERVEYDENHUOLLON KUNTAYHTYMÄN PERUSSOPIMUS 1.1.

Korjattu liite nro: 3 (H ) Ehdotus kunnille KAINUUN SOSIAALI- JA TERVEYDENHUOLLON KUNTAYHTYMÄN PERUSSOPIMUS 1.1. Korjattu liite nro: 3 (H 2.10.2014) Ehdotus kunnille 2.10.2014 KAINUUN SOSIAALI- JA TERVEYDENHUOLLON KUNTAYHTYMÄN PERUSSOPIMUS 1.1.2015 l luku YLEISET MÄÄRÄYKSET 1 Nimi ja kotipaikka Kuntayhtymän nimi

Lisätiedot

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.8.212 ALUSTAVA ARVIO Maakunnan talousarvio 212 ja toimintasuunnitelma 213 215 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 28.11.211 62. Käyttösuunnitelma

Lisätiedot

Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousarvio 2014 ja -suunnitelma vuosille

Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousarvio 2014 ja -suunnitelma vuosille Hallitus 51 13.11.2013 Hallitus 75 04.12.2013 Yhtymävaltuusto 26 18.12.2013 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousarvio 2014 ja -suunnitelma vuosille 2015-2017 H 51 (Valmistelija: talousjohtaja

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 67 27.03.2017 Tarkastuslautakunta 31 12.05.2017 Valtuusto 14 22.05.2017 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 27.03.2017 67 40/02.02.02/2017 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta 22 14.05.2012 Kunnanvaltuusto 23 04.06.2012 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus 2.4.2012 68 Kunnan tilinpäätöksen tulee

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 Kunnanhallitus 44 21.03.2016 Tarkastuslautakunta 36 02.06.2016 Valtuusto 15 20.06.2016 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 38/02.06.01/2016 Kunnanhallitus 21.03.2016 44 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös (KL 114 )

Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös (KL 114 ) Kaupunginhallitus 100 27.03.2017 Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2016 77/04.047/2017 KH 27.03.2017 100 Kuntalain (410/2015) 113 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen

Lisätiedot

Vuosikertomus 2017 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Vuosikertomus 2017 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Vuosikertomus 2017 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Vuosikertomus 2017 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Kainuun sote hallitus 28.3.2018 51 C: 15 Julkaisija: Kainuun sosiaali-

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä

Lisätiedot

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.10.2007

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.10.2007 KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.1.27 Liite nro: 1 TOIMINTATUOTOT Maakunnan talousarvion (MV 23.4.7) (ilman liikelaitoksia) mukaan toimintatuotot ovat vuodelle 27

Lisätiedot

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 257 TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 258 259 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus kattaa kaupungin palvelujen tuottamisesta aiheutuvat menot. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousarvio 2014 ja -suunnitelma vuosille

Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousarvio 2014 ja -suunnitelma vuosille Hallitus 51 13.11.2013 Hallitus 75 04.12.2013 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousarvio 2014 ja -suunnitelma vuosille 2015-2017 H 51 (Valmistelija: talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen)

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

KAUHAVAN KAUPUNKI Hallintopalvelut KAUHAVAN TALOUS PÄÄTYI ENNÄTYSTULOKSEEN TIEDOTE

KAUHAVAN KAUPUNKI Hallintopalvelut KAUHAVAN TALOUS PÄÄTYI ENNÄTYSTULOKSEEN TIEDOTE 1 KAUHAVAN TALOUS PÄÄTYI ENNÄTYSTULOKSEEN Kauhavan kaupungin talousarvio vuodelle 2017 oli noin 0,4 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupunginhallitukselle 28.3.2018 esiteltävä vuoden 2017 tilinpäätös on

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, tammikuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, tammikuu 2014 NÄKYMIÄ 2014 KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, tammikuu 2014 Julkistettavissa 25.2.2014 klo 9.00 Kainuun työttömyydessä on jo pieniä taittumisen merkkejä Mittavat lomautukset pyrkivät kuitenkin

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, huhtikuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, huhtikuu 2014 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 20.5. klo 9.00 Kainuun työttömyydessä orastaa merkkejä paremmasta Muutamassa Kainuun kunnassa oli työttömiä kuussa vähemmän kuin

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, maaliskuu 2014

Kainuun työllisyyskatsaus, maaliskuu 2014 NÄKYMIÄ 2014 KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, maaliskuu 2014 Julkistettavissa 24.4.2014 klo 9.00 Lomautukset ja pitkäaikaistyöttömyyden kasvu lisäsivät Kainuun työttömyyttä Kainuussa oli maaliskuun

Lisätiedot

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.7.211 Maakunnan talousarvio 211 ja toimintasuunnitelma 211 214 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 29.11.21 74. Käyttösuunnitelma

Lisätiedot

Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä 1 Vuosikertomus 2013 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä 2 3 Vuosikertomus 2013 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä C:4 4 Julkaisija: Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon -kuntayhtymä

Lisätiedot

Vuosikertomus 2018 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Vuosikertomus 2018 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Vuosikertomus 2018 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Vuosikertomus 2018 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Kainuun sote yhtymähallitus 27.3.2019 C:18 Julkaisija: Kainuun

Lisätiedot

Talousraportti syyskuun lopun tilanteesta ja ennakkotietoa lokakuun lopun tilanteesta

Talousraportti syyskuun lopun tilanteesta ja ennakkotietoa lokakuun lopun tilanteesta 1 (5) Talousraportti syyskuun lopun tilanteesta ja ennakkotietoa lokakuun lopun tilanteesta Väestö Työllisyys Lokakuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 21 736 henkilöä, joista Lieksassa asui 11 585,

Lisätiedot

Kemijärven kaupungin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2018

Kemijärven kaupungin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2018 Kaupunginhallitus 101 28.03.2019 Kemijärven kaupungin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2018 151/04.047/2019 KH 28.03.2019 101 Kuntalain (410/2015) 113 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi.

Lisätiedot

Toteutuma-arviossa on varauduttu euron palautukseen perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille.

Toteutuma-arviossa on varauduttu euron palautukseen perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille. Kaupunginhallitus 71 06.02.2017 Kaupunginvaltuusto 10 06.03.2017 Kaupungin talouden toteutuminen 2016, kaupunki ja liikelaitokset 2072/02.02.02/2016 KHALL 06.02.2017 71 Talous vuonna 2016 Uudenkaupungin

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Nurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla

Nurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla Nurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla Nurmeksen kaupungille vuosi 2018 vahvan perustoiminnan ansiosta hieman odotuksia parempi. Nurmeksen kaupungin tilinpäätös oli talousarviota

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Valtuustoseminaari 11 10. 2011.

Valtuustoseminaari 11 10. 2011. Valtuustoseminaari 11.10.201110 Vuoden 2012 talousarvion lähtökohdat Talouden näkymät heikentyneet kesän jälkeen ja epävarmuus lisääntynyt. Valtion budjetti tehty tietyin t i kasvuodotuksin, k mutta silti

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu 2013

Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu 2013 NÄKYMIÄ 2013 KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu 2013 Julkistettavissa 23.7.2013 klo 9.00 Kainuussa työttömyys kasvoi kesäkuussa samaa tahtia kuin koko maassa Työttömyys kasvoi sekä Kainuussa

Lisätiedot

Vuosikertomus 2014. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Vuosikertomus 2014. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Vuosikertomus 2014 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä 2 Vuosikertomus 2014 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Kainuun sote hallitus 25.3.2015 41 C: 3 Julkaisija: Kainuun sosiaali-

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot

Lisätiedot

Sote alueen valmistelevakokous Kainuun kokemuksia

Sote alueen valmistelevakokous Kainuun kokemuksia Sote alueen valmistelevakokous 12.8.2014 Kainuun kokemuksia 2005 2013 Maire Ahopelto, kuntayhtymän johtaja, sairaanhoitopiirin johtaja Kainuun sijainti ja väkiluku kunnittain 2013 Ivalo 625 km Kainuu 79975

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Tilinpäätös 2013 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen 31.3.2014 TILINPÄÄTÖS 2013 Koko kaupunki TP 2012 TP 2013 Muutos % Toimintatuotot 65 402 858 66 701 510 1 298 652 1,99 Toimintakulut -374 691 312-380 627

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

KARKKILAN KAUPUNKI TALOUSRAPORTTI 8/2016

KARKKILAN KAUPUNKI TALOUSRAPORTTI 8/2016 KARKKILAN KAUPUNKI TALOUSRAPORTTI 8/2016 1 KÄYTTÖTALOUS 1.1 Raportointi talousarvion toteutumasta Talousarvion toteutumista seurataan kuukausittaisella raportoinnilla, joka toteutetaan kaupunginhallitus

Lisätiedot

Tilinpäätösennuste 2014

Tilinpäätösennuste 2014 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 46 Tilinpäätösennuste 2014 Asianro 117/02.02.02/2014 Raision kaupungin tilinpäätös on valmistumassa. Tilinpäätösennusteen mukaan tilikauden ylijäämäksi on muodostumassa

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-syyskuu

Väestömuutokset, tammi-syyskuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-syyskuu 71/2.1.2/216 2.1.216 Kunnanhallitus 31.1.216 Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi21 63 1 1 nelj. 16 2 nelj

Lisätiedot

kk=75%

kk=75% 1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Talouskatsaus

Talouskatsaus Salon kaupunki 235/00.04.01/2016 Talouskatsaus 2016-2017 Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina.

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 29.12.216 Tammi-marraskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

KYHALL Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen perussopimuksen 5 :n mukaan jäsenkuntien valtuustot hyväksyvät Selänteen tilinpäätöksen.

KYHALL Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen perussopimuksen 5 :n mukaan jäsenkuntien valtuustot hyväksyvät Selänteen tilinpäätöksen. Kuntayhtymähallitus 17 28.02.2013 Tarkastuslautakunta 28 16.05.2013 Tarkastuslautakunta 35 28.05.2013 Tilinpäätös vuodelta 2012 23/02.02.02/2013 KYHALL 28.02.2013 17 Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen perussopimuksen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %. TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu 2012

Kainuun työllisyyskatsaus, kesäkuu 2012 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 24.7. klo 9.00 Kesäkuu ei tuonut ta työttömyyden kokonaiskuvaan Vuosimuutokset ovat pieniä, Kajaanin työttömyys kasvoi touko-kuussa

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, marraskuu 2013

Kainuun työllisyyskatsaus, marraskuu 2013 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 20.12. klo 9.00 Kainuussa vallitsee nyt maan pahin työttömyys Nuorisotyöttömyys nousi kuussa jo 50 % vuoden takaista korkeammalle

Lisätiedot

Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015

Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 82 29.3.2016 Asianro 404/02.02.01/2016 46 Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Tilinpäätös 2015 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen TILINPÄÄTÖS 2015 Koko kaupunki TP 2014 TP 2015 Muutos % Toimintatuotot 68 664 727 62 560 049-6 104 678-8,9 Toimintakulut -399 456 971-406 350 041-6 893 069

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus

TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus TILINPÄÄTÖS 2012 Kaupunginhallitus 27.3.2012 TILINPÄÄTÖS 2012 Koko kaupunki TP 2011 TP 2012 Muutos % Toimintatuotot 59 702 062 65 402 858 5 700 796 9,55 Toimintakulut 347 846 795 374 691 312 26 844 517

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

KAUHAVAN KAUPUNKI Hallinto-osasto KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN TIEDOTE 24.3.2016

KAUHAVAN KAUPUNKI Hallinto-osasto KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN TIEDOTE 24.3.2016 1 KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN Kauhavan kaupungin talousarvio vuodelle 2015 oli tarkistusten jälkeen lähes 0,6 miljoonaa euroa alijäämäinen. Kaupunginhallitukselle 28.3.2016 esiteltävä vuoden

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Tiedotustilaisuus 11.2.2015 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma 8,0 Kuntasektorin

Lisätiedot

Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015

Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015 17.6.2016 Kirsi Mukkala Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015 Pohjatietojen lähde: Tilastokeskus ja Kuntaliitto Väestömuutos 2015 (suluissa muutos henkilömääränä) -0,4 % (-18) -0,6 % (-60) -0,9 % (-13)

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, joulukuu 2012

Kainuun työllisyyskatsaus, joulukuu 2012 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 22.1.2013 klo 9.00 Työttömyys kohosi taas roimasti kuussa Viime vuosi oli Kainuussa edellisvuotta heikompi työllisyysvuosi Vuosi

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016 Kunnan tilikauden tuloksen muodostuminen Vuoden 2016 talousarvion kehyksenä ollut 2015 talousarvio ja oletukset heikosta talouskehityksestä. Tilikauden aikana näkymä taloudesta

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

LOIMAAN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TP 2015 TA+M 2016 TP 2016 TOT % TOIMINTATUOTOT

LOIMAAN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TP 2015 TA+M 2016 TP 2016 TOT % TOIMINTATUOTOT LOIMAAN KAUPUNKI TOIMINTA- JA TALOUSKATSAUS Tammikuu LOIMAAN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TP 2015 TA+M 2016 TP 2016 TOT % TOIMINTATUOTOT 01-12 01-12 2016 Myyntituotot 5 421 423 7 520 900 7 264 623 96,6 Maksutuotot

Lisätiedot

Kainuun työllisyyskatsaus, marraskuu 2012

Kainuun työllisyyskatsaus, marraskuu 2012 NÄKYMIÄ KAINUUN ELY-KESKUS Kainuun työllisyyskatsaus, kuu Julkistettavissa 21.12. klo 9.00 Työttömyys sinnitteli edelleen vuoden takaista korkeammalla Työvoiman kysynnän selvä kasvu ei riittänyt painamaan

Lisätiedot

Talousarvion toteumaraportti..-..

Talousarvion toteumaraportti..-.. Talousarvion toteumaraportti..-.. 4kk = 33,3% Kokonaisuutena huhtikuun lopussa talousarvio on toteutunut taloudellisesti ja toiminnallisesti pitkälti arvion mukaisesti. Viime vuoteen verrattuna vuosikate

Lisätiedot

KHALL Taloussuunnitelman mukaisesti kaupunginhallitukselle tulee raportoida talouden toteutumisesta vähintään kahden kuukauden välein.

KHALL Taloussuunnitelman mukaisesti kaupunginhallitukselle tulee raportoida talouden toteutumisesta vähintään kahden kuukauden välein. Kaupunginhallitus 217 13.08.2018 Kaupungin talouden toteutuminen / osavuosikatsaus 1-6 / 2018 253/02.02.02/2018 KHALL 13.08.2018 217 Taloussuunnitelman mukaisesti kaupunginhallitukselle tulee raportoida

Lisätiedot