Malliyritys Oy y-tunnus: Laatinut: Luvussa Oy Viimeinen analysoitu tilinpäätös: 12/2014

Transkriptio

1 Malliyritys Oy y-tunnus: Laatinut: Luvussa Oy Viimeinen analysoitu tilinpäätös: 12/2014

2 Luvussa Sisällysluettelo Oikaistun ryhmittelyn mukainen kuukausitase ja -tuloslaskelma. 1-3 Kasvu ja toiminnan suunta 4-5 Liiketoiminnan kannattavuus 6-9 Kustannusrakenne Pääomien tuottoasteet 12 Pääomien käytön tehokkuus Pääomarakenne Velkojen hoito.. 19 Likviditeetti 20 Tunnusluvut kuukausittaiset Tilinpäätökset Tunnusluvut tilinpäätökset Kassavirtalaskelmat.. 28 Graafit Yhteystiedot. 31

3 Oikaistun tasekaavan mukainen kuukausittainen ryhmittely VASTAAVAA EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR PYSYVÄT VASTAAVAT Kehittämismenot Liikearvo Muut aineettomat hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet yhteensä Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sisäiset osakkeet ja osuudet Muut osakkeet ja osuudet Sisäiset saamiset Muut saamiset ja sijoitukset Sijoitukset ja pitkäaikaiset saamiset yhteensä Leasingomaisuus PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Muu vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus yhteensä Myyntisaamiset Sisäiset myyntisaamiset Muut sisäiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä Rahat ja rahoitusarvopaperit VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ Sivu 1

4 VASTATTAVAA EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR OMA PÄÄOMA Osakepääoma Ylikurssi-, vara- ja arvonkorotusrahasto Käyvän arvon rahasto Muut rahastot Kertyneet voittovarat Tilikauden tulos Pääomalainat Taseen oma pääoma yhteensä Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Poistoero ja varaukset yhteensä Oman pääoman oikaisut Oikaistu oma pääoma yhteensä VIERAS PÄÄOMA Pääomalainat Lainat rahoituslaitoksilta Eläkelainat Saadut ennakot Sisäiset velat Muut pitkäaikaiset velat Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä Laskennallinen verovelka Pakolliset varaukset Leasingvastuut Korolliset lyhytaikaiset velat Saadut ennakot Ostovelat Sisäiset ostovelat Muut sisäiset korolliset velat Muut sisäiset korottomat velat Muut korottomat lyhytaikaiset velat Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä Oikaistu vieras pääoma yhteensä VASTATTAVAA YHTEENSÄ Sivu 2

5 Oikaistun tuloslaskelmakaavan mukainen kuukausittainen ryhmittely EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR LIIKEVAIHTO Liiketoiminan muut tuotot LIIKETOIMINNAN TUOTOT YHTEENSÄ Aine- ja tarvikekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Laskennallinen palkkakorjaus Liiketoiminnan muut kulut Valmistevaraston lisäys/vähennys KÄYTTÖKATE Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset pysvien vastaavien hyödyk Vaihtuvien vastaavien poikkeukselliset arvonal LIIKETULOS Tuotot osuuksista ja muista sijoituksista Muut korko- ja rahoitustuotot Korkokulut ja muut rahoituskulut Kurssierot Sijoitusten ja rahoitusarvopapereiden arvonale Välittömät verot NETTOTULOS Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut KOKONAISTULOS Poistoeron lisäys/vähennys Vapaaehtoisten varausten lisäys/vähennys Laskennallinen palkkakorjaus Käyvän arvon muutokset Muut tuloksen oikaisut TILIKAUDEN TULOS Sivu 3

6 Kasvu ja toiminnan suunta Kuukausi 11 Liikevaihto Liikevaihto Liiketulos Tilikauden tulos Liikevaihdon kasvuprosentti, kk 11,3 % Aiempien tilikausien liikevaihto edellisen kuun kuukausittainen liikevaihto x-11 x-10 x-9 x-8 x-7 x-6 x-5 x-4 x-3 x-2 x-1 x Sivu 4

7 Liiketulos Liiketuloksen muutosprosentti, kk -6,9 % Aiempien tilikausien liiketulos Tilikauden tulos Tilikauden tuloksen muutosprosentti, kk -12,4 % Aiempien tilikausien tilikauden tulos Taseen varat Aiempien tilikausien taseen varat Taseen oma pääoma Aiempien tilikausien oma pääoma Taseen velat Aiempien tilikausien vieras pääoma Sivu 5

8 Liiketoiminnan kannattavuus Kuukausi 11 Myyntikateprosentti 38,6 % Myyntikateprosentti aiemmilla tilikausilla 34,9 % 39,0 % 29,0 % 43,6 % 44,2 % 42,4 % 31,3 % 41,7 % 41,2 % ei arvoa Myyntikateprosentti tilikaudella 45,00 % 40,00 % 35,00 % 30,00 % 25,00 % 20,00 % 15,00 % 10,00 % 5,00 % ,00 % Myyntikate Myyntikate aiemmilla tilikausilla ei arvoa Käyttökate Käyttökate aiemmilla tilikausilla Sivu 6

9 Käyttökateprosentti 7,2 % Käyttökateprosentti aiemmilla tilikausilla 7,2 % 9,0 % 10,1 % 11,1 % 19,2 % 15,7 % 7,9 % 14,4 % 9,6 % -5,5 % Käyttökateprosentti tilikaudella 18,00 % 16,00 % 14,00 % 12,00 % 10,00 % 8,00 % 6,00 % 4,00 % 2,00 % ,00 % -2,00 % Liiketulosprosentti 7,2 % Liiketulosprosentti aiemmilla tilikausilla -0,1 % 1,3 % 8,8 % 10,2 % 18,8 % 14,9 % 7,4 % 13,9 % 9,0 % -11,5 % Liiketulosprosentti tilikaudella 18,00 % 16,00 % 14,00 % 12,00 % 10,00 % 8,00 % 6,00 % 4,00 % 2,00 % ,00 % -2,00 % Sivu 7

10 Liiketulos Liiketulos aiemmilla tilikausilla Rahoitustulosprosentti 5,1 % Rahoitustulosprosentti aiemmilla tilikausilla 5,2 % 14,4 % 14,8 % 8,6 % 14,8 % 12,0 % 44,1 % 11,5 % 9,4 % -5,9 % Rahoitustulosprosentti tilikaudella 16,00 % 14,00 % 12,00 % 10,00 % 8,00 % 6,00 % 4,00 % 2,00 % ,00 % -2,00 % -4,00 % Rahoitustulos Rahoitustulos aiemmilla tilikausilla Sivu 8

11 Tilikauden tulosprosentti 5,1 % Tilikauden tulosprosentti aiemmilla tilikausilla -2,1 % 6,7 % 13,5 % 7,7 % 13,7 % 11,2 % 43,6 % 11,0 % 8,7 % -11,8 % Tilikauden tulosprosentti tilikaudella 16,00 % 14,00 % 12,00 % 10,00 % 8,00 % 6,00 % 4,00 % 2,00 % ,00 % -2,00 % -4,00 % Tilikauden tulos Tilikauden tulos aiemmilla tilikausilla Sivu 9

12 Liiketoiminnan kustannusrakenne Kustannusrakenne kuluvalla tilikaudella Liiketoiminnan muut tuotot 0,0 % 0,4 % 0,4 % 0,5 % 0,6 % 0,7 % 0,8 % 0,9 % 1,1 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Aine- ja tarvikeostot 0,0 % 63,0 % 61,2 % 61,1 % 62,8 % 64,4 % 63,4 % 62,6 % 60,6 % 56,7 % 69,0 % 54,1 % Ulkopuoliset palvelut 0,0 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % Henkilöstökulut 0,0 % 14,9 % 15,1 % 15,1 % 15,1 % 15,8 % 15,3 % 15,4 % 14,4 % 14,0 % 15,8 % 15,0 % Liiketoiminnan muut kulut 0,0 % 14,5 % 14,7 % 14,8 % 14,8 % 15,4 % 15,0 % 15,1 % 14,1 % 13,7 % 15,4 % 14,6 % Valmistevaraston muutos 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Käyttökate 0,0 % 7,2 % 8,6 % 8,6 % 6,9 % 4,0 % 5,9 % 6,5 % 10,6 % 15,2 % -0,6 % 15,9 % Liiketoiminnan tuotot yhteensä 0,0 % 100,4 % 100,4 % 100,5 % 100,6 % 100,7 % 100,8 % 100,9 % 101,1 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Kustannusrakenne aiemmilla tilikausilla Liiketoiminnan muut tuotot 0,4 % 1,5 % 1,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Aine- ja tarvikeostot 63,0 % 69,2 % 68,4 % 65,3 % 60,8 % 58,3 % 60,5 % 62,3 % 62,9 % 69,6 % Ulkopuoliset palvelut 0,4 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,1 % 1,1 % 2,2 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Henkilöstökulut 14,9 % 12,9 % 12,4 % 12,1 % 10,0 % 13,0 % 16,0 % 12,3 % 14,2 % 18,6 % Liiketoiminnan muut kulut 14,5 % 8,9 % 9,0 % 11,5 % 9,9 % 11,9 % 13,4 % 11,1 % 13,3 % 17,4 % Valmistevaraston muutos 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Käyttökate 7,2 % 9,0 % 10,1 % 11,1 % 19,2 % 15,7 % 7,9 % 14,4 % 9,6 % -5,5 % Liiketoiminnan tuotot yhteensä 100,4 % 101,5 % 101,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Sivu 10

13 Kustannusrakenne, liiketoiminnan muut kulut kuluvalla tilikaudella Liiketoiminnan muut kulut, kuluva tilikausi Vapaaehtoiset henkilösivukulut Henkilökunnan koulutus Henkilökuntapalaverit ja virkistys Työterveyshuolto Ruoka- ja kahvitarjoilu henkilökunnalle Työvaatteet ja suojavälineet Muut vapaaehtoiset henkilösivukulut Toimitilakulut Vuokrat ja vastikkeet Hoitokulut Muut toimitilakulut Ajoneuvokulut Atk-laite ja -ohjelmakulut Muut kone- ja kalustokulut Matkakulut Matkaliput, majoitus ja muut matkakulut Matkakustannusten korvaukset Edustuskulut Myyntikulut Maksetut provisiot Myyntirahdit ja -huolinta Muut myyntikulut Markkinointikulut Mainonta Myynnin edistäminen Suhdetoiminta Tutkimus- ja kehityskulut 0 Hallintokulut Hallintopalvelut Tiedonhankinta Tieto- ja rahaliikenne Vakuutukset ja vahingonkorvaukset Toimistotarvikkeet Muut hallintokulut Saadut hallintokulukorvaukset 0 Muut liikekulut Luottotappiot Vähennyskelpoiset muut liikekulut Vähennyskelvottomat muut liikekulut -125 Käyttöomaisuuden luovutustappiot 0 Täsmäytyserot 0 Liiketoiminnan muut kulut yhteensä Sivu 11

14 Pääomien tuottoasteet Kuukausi 11 Sijoitetun pääoman tuottoprosentti, ROI 21,6 % Aiempien tilikausien ROI 0,0 % 20,8 % 33,7 % 20,5 % 31,2 % 15,7 % 56,2 % 29,5 % 18,4 % ei arvoa Oman pääoman tuottoprosentti, ROE 23,6 % Aiempien tilikausien ROE -7,6 % 22,7 % 35,8 % 16,9 % 25,5 % 12,8 % 61,1 % 25,9 % 21,7 % ei arvoa Kokonaispääoman tuottoprosentti, ROA 16,1 % Aiempien tilikausien ROA 0,0 % 15,1 % 24,7 % 14,8 % 24,9 % 13,9 % 49,2 % 24,2 % 15,4 % ei arvoa Sivu 12

15 Pääomien käytön tehokkuus Kuukausi 11 Koko pääoman kiertonopeus 2,2 Koko pääoman kiertonopeus aiemmilla tilikausilla 1,7 1,2 1,3 1,2 1,1 0,8 0,9 1,6 1,7 1,6 Koko pääoman kiertonopeus aiemmilla tilikausilla 2,0 1,8 1,6 1,4 1,2 1,0 0,8 0,6 0,4 0, ,0 Käyttöomaisuuden kiertonopeus 4,9 Käyttöomaisuuden kiertonopeus aiemmilla tilikausilla 3,7 2,7 3,9 3,0 2,9 1,7 4,2 64,6 45,8 59,0 Käyttöomaisuuden kiertonopeus aiemmilla tilikausilla 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10, ,0 Sivu 13

16 Käyttöpääoman kiertonopeus 6,7 Käyttöpääoman kiertonopeus aiemmilla tilikausilla 6,6 4,7 5,9 4,5 2,7 2,4 2,4 2,6 2,5 2,5 Käyttöpääoman kiertonopeus aiemmilla tilikausilla 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1, ,0 Investointiprosentti 0,0 % Investointiprosentti aiemmilla tilikausilla -6,7 % 27,2 % -0,9 % 7,0 % -0,3 % 0,8 % -0,2 % -0,4 % 1,2 % ei arvoa Käyttöpääomaprosentti 14,9 % Käyttöpääomaprosentti aiemmilla tilikausilla 15,2 % 21,2 % 17,0 % 22,4 % 36,5 % 41,8 % 40,8 % 39,2 % 40,8 % 39,8 % Nettokäyttöpääomaprosentti 10,5 % Nettokäyttöpääomaprosentti aiemmilla tilikausilla 10,9 % 15,2 % 26,9 % 20,9 % 29,4 % 37,9 % 79,3 % 47,6 % 45,5 % 49,0 % Sivu 14

17 Myyntisaamisten kiertoaika päivissä 31,4 Myyntisaamisten kiertoaika aiemmilla tilikausilla 30,3 53,3 41,9 43,3 78,2 52,7 30,1 22,8 22,7 26,5 Ostovelkojen kiertoaika päivissä 44,6 Ostovelkojen kiertoaika aiemmilla tilikausilla 57,4 70,3 61,6 95,5 65,5 53,7 28,1 44,4 33,8 25,8 Sivu 15

18 Pääomarakenne Kuukausi 11 Omavaraisuusaste 52,9 % Aiempien tilikausien omavaraisuusaste 42,4 % 38,9 % 58,3 % 57,9 % 69,9 % 75,7 % 78,8 % 72,3 % 73,0 % 61,8 % Omavaraisuusaste aiemmilla tilikausilla 90,0 % 80,0 % 70,0 % 60,0 % 50,0 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 10,0 % ,0 % Velkaantumisaste 47,1 % Aiempien tilikausien velkaantumisaste 57,6 % 61,1 % 41,7 % 42,1 % 30,1 % 24,3 % 21,2 % 27,7 % 27,0 % 38,2 % Sivu 16

19 Suhteellinen velkaantuneisuus 21,5 % Aiempien tilikausien suhteellinen velkaantuneisuus 34,4 % 50,4 % 31,1 % 34,7 % 26,2 % 28,7 % 24,5 % 17,6 % 15,7 % 23,8 % Suhteellinen velkaantuneisuus aiemmilla tilikausilla 60,0 % 50,0 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 10,0 % ,0 % Nettovelkaprosentti 19,1 % Aiempien tilikausien nettovelkaprosentti 28,7 % 41,6 % 14,8 % 29,5 % 22,4 % 22,4 % 18,0 % 3,0 % 7,1 % 10,8 % Nettovelkaprosentti aiemmilla tilikausilla 45,0 % 40,0 % 35,0 % 30,0 % 25,0 % 20,0 % 15,0 % 10,0 % 5,0 % ,0 % Sivu 17

20 Net gearing 0,4 Aiempien tilikausien Net gearing 0,5 0,5-0,1 0,1 0,0 0,1 0,1-0,2 0,0 0,0 Net gearing aiemmilla tilikausilla 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0, ,0-0,1-0,2-0,3 Sivu 18

21 Velkojen hoito Kuukausi 11 Rahoituskulujen hoitokate 6,3 Aiempien tilikausien rahoituskulujen hoitokate 6,5 13,3 45,3 46,7 106,9 21,3 69,9 41,9 21,1-7,8 Lainojen hoitokate 5,1 Aiempien tilikausien lainojen hoitokate 0,9-1,2-3,4-2,1 7,2 3,2-5,5 6,4 1,5 ei arvoa Korolliset velat/käyttökate 1,5 Aiempien tilikausien korolliset velat/käyttökate 2,5 2,9 1,3 0,9 0,2 0,7 2,0 0,3 0,7-2,4 Vieraan pääoman takaisinmaksuaika 2,1 Aiempien tilikausien vieraan pääoman takaisinmaksuaika 3,5 1,8 0,9 1,1 0,3 1,0 0,4 0,4 0,7-2,3 Sivu 19

22 Likviditeetti ja rahoituksen riittävyys Kuukausi 11 Quick ratio 0,8 Aiempien tilikausien Quick ratio 0,7 0,8 1,4 0,8 1,1 1,1 4,4 1,5 1,5 2,0 Current ratio 1,7 Aiempien tilikausien Current ratio 1,5 1,5 2,2 1,7 2,3 2,9 7,5 4,3 5,3 5,2 Cash ratio 0,2 Aiempien tilikausien Cash ratio 0,3 0,3 0,7 0,2 0,2 0,3 0,5 1,0 0,8 1,1 Cash Burn 9,0 Aiempien tilikausien Cash Burn 22,2 34,7 65,6 21,3 17,2 27,2 25,8 62,2 34,8 44,8 Sivu 20

23 Tunnusluvut, kuukausi EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% Kasvun tunnusluvut Liikevaihto Liikevaihdon kasvuprosentti 0,0 % 11,3 % 11,6 % 12,7 % 19,3 % 13,4 % 21,1 % 16,7 % 28,4 % 69,0 % 89,4 % ei arvoa Liiketulos Liiketuloksen muutosprosentti 0,0 % -6,9 % 11,6 % 41,3 % 102,3 % -22,3 % 9,4 % -28,3 % -9,7 % 4363,7 % -107,2 % ei arvoa Tilikauden tulos Tilikauden tuloksen muutosprosentti 0,0 % -12,4 % 11,7 % 54,3 % 211,0 % -44,9 % 4,0 % -41,0 % -16,1 % 888,4 % -138,8 % ei arvoa Taseen varat Taseen oma pääoma Taseen velat Pääomien tuottoasteiden tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuottoprosentti, ROI 0,0 % 21,6 % 25,0 % 25,0 % 20,4 % 12,0 % 17,4 % 19,1 % 32,4 % 47,2 % -1,4 % 47,7 % Oman pääoman tuottoprosentti, ROE 0,0 % 23,6 % 29,2 % 29,4 % 22,3 % 8,6 % 17,9 % 20,7 % 42,6 % 66,8 % -14,0 % 69,4 % Kokonaispääoman tuottoprosentti, ROA 0,0 % 16,1 % 18,8 % 18,8 % 15,3 % 8,9 % 13,1 % 14,3 % 24,4 % 35,6 % -1,0 % 35,6 % Voittomarginaalit eli kannattavuus Tilikauden tulosprosentti 0,0 % 5,1 % 6,5 % 6,5 % 4,7 % 1,8 % 3,7 % 4,3 % 8,6 % 13,2 % -2,8 % 13,8 % Rahoitustulosprosentti 0,0 % 5,1 % 6,5 % 6,5 % 4,7 % 1,8 % 3,7 % 4,3 % 8,6 % 13,2 % -2,8 % 13,8 % Rahoitustulos Liiketulosprosentti 0,0 % 7,2 % 8,6 % 8,6 % 6,9 % 4,0 % 5,9 % 6,5 % 10,6 % 15,2 % -0,6 % 15,9 % Myyntikateprosentti 0,0 % 38,6 % 37,9 % 37,7 % 37,6 % 34,8 % 36,6 % 36,0 % 40,3 % 42,5 % 35,2 % 38,6 % Myyntikate Käyttökateprosentti 0,0 % 7,2 % 8,6 % 8,6 % 6,9 % 4,0 % 5,9 % 6,5 % 10,6 % 15,2 % -0,6 % 15,9 % Käyttökate Pääomien käytön tehokkuus Koko pääoman kiertonopeus 0,0 2,2 2,1 2,1 2,2 2,2 2,2 2,2 2,3 2,3 2,3 2,2 Käyttöomaisuuden kiertonopeus 0,0 4,9 4,8 4,8 4,8 4,6 4,7 4,7 5,0 5,2 4,6 4,9 Investointiprosentti 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,1 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Käyttöpääoman kiertonopeus 0,0 6,7 7,5 7,2 6,9 6,7 6,5 6,7 6,9 7,8 7,0 8,0 Käyttöpääomaprosentti 0,0 % 14,9 % 13,3 % 13,9 % 14,4 % 15,0 % 15,3 % 14,9 % 14,5 % 12,8 % 14,3 % 12,5 % Nettokäyttöpääomaprosentti 0,0 % 10,5 % 11,5 % 11,2 % 9,8 % 8,2 % 9,1 % 9,4 % 10,1 % 10,5 % 7,8 % 9,3 % Myyntisaamisten kiertoaika päivissä 0,0 31,4 31,3 31,3 30,8 33,1 33,3 32,8 32,2 29,3 31,2 29,0 Ostovelkojen kiertoaika päivissä 0,0 44,6 45,7 45,6 44,2 44,2 42,2 43,7 42,7 45,6 42,0 52,2 Sivu 21

24 Tunnusluvut, kuukausi EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% Pääomarakenne Omavaraisuusaste 0,0 % 52,9 % 53,2 % 52,4 % 50,3 % 47,2 % 47,9 % 47,7 % 49,2 % 49,5 % 45,3 % 45,9 % Net gearing 0,0 0,4 0,2 0,3 0,4 0,6 0,5 0,5 0,5 0,4 0,7 0,5 Velkaantumisaste 0,0 % 47,1 % 46,8 % 47,6 % 49,7 % 52,8 % 52,1 % 52,3 % 50,8 % 50,5 % 54,7 % 54,1 % Suhteellinen velkaantuneisuus 0,0 % 21,5 % 22,0 % 22,3 % 22,6 % 24,2 % 23,8 % 24,2 % 22,5 % 21,9 % 24,1 % 24,2 % Nettovelkaprosentti 0,0 % 19,1 % 16,9 % 17,9 % 20,2 % 23,0 % 22,0 % 21,8 % 19,9 % 17,7 % 23,9 % 20,2 % Velkojen hoito Rahoituskulujen hoitokate 0,0 6,3 7,7 7,7 5,9 2,8 4,8 5,4 10,2 15,7-1,8 15,4 Lainojen hoitokate 0,0 5,1 6,1 5,9 4,4 2,0 3,3 3,5 6,1 10,8-0,6 4,2 Korolliset velat/käyttökate 0,0 1,5 1,3 1,3 1,8 3,2 2,2 2,0 1,2 0,8-22,7 0,8 Vieraan pääoman takaisinmaksuaika 0,0 2,1 1,7 1,8 2,6 7,2 3,5 3,1 1,5 0,9-4,8 1,0 Maksuvalmius eli likviditeetti Current Ratio 0,0 1,7 1,8 1,8 1,7 1,5 1,6 1,6 1,7 1,8 1,5 1,6 Quick Ratio 0,0 0,8 0,9 0,9 0,7 0,6 0,7 0,7 0,8 0,9 0,6 0,8 Cash ratio 0,0 0,2 0,4 0,3 0,2 0,1 0,1 0,2 0,2 0,3 0,0 0,3 Rahoituksen riittävyys Cash Burn 0,0 9,0 20,6 17,3 9,4 4,3 6,9 9,2 10,3 18,1 1,0 17,3 Sivu 22

25 Tase, tilinpäätökset PYSYVÄT VASTAAVAT Kehittämismenot Liikearvo Muut aineettomat hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet yhteensä Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sisäiset osakkeet ja osuudet Muut osakkeet ja osuudet Sisäiset saamiset Muut saamiset ja sijoitukset Sijoitukset ja pitkäaikaiset saamiset yhteensä Leasingomaisuus PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Muu vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus yhteensä Myyntisaamiset Sisäiset myyntisaamiset Muut sisäiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä Rahat ja rahoitusarvopaperit VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ Sivu 23

26 OMA PÄÄOMA Osake- tai muu peruspääoma Ylikurssi-, vara- ja arvonkorotusrahasto Käyvän arvon rahasto Muut rahastot Kertyneet voittovarat Tilikauden tulos Pääomalainat Taseen oma pääoma yhteensä Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Poistoero ja varaukset yhteensä Oman pääoman oikaisut OIKAISTU OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA Pääomalainat Lainat rahoituslaitoksilta Eläkelainat Saadut ennakot Sisäiset velat Muut pitkäaikaiset velat PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA YHT Laskennallinen verovelka Pakolliset varaukset Leasingvastuut Korolliset lyhytaikaiset velat Saadut ennakot Ostovelat Sisäiset ostovelat Muut sisäiset korolliset velat Muut sisäiset korottomat velat Muut korottomat lyhytaikaiset velat LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA YHT OIKAISTU VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ Taseen ulkopuoliset vastuut Henkilöstömäärä keskimäärin Sivu 24

27 Tuloslaskelma, tilinpäätökset LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot LIIKETOIMINNAN TUOTOT YHTEENSÄ Aine- ja tarvikekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Laskennallinen palkkakorjaus Liiketoiminnan muut kulut Valmistevaraston lisäys/vähennys KÄYTTÖKATE Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset pysyvien vastaavien hyödyk Vaihtuvien vastaavien poikkeukselliset arvonal LIIKETULOS Tuotot osuuksista ja muista sijoituksista Muut korko-ja rahoitustuotot Korkokulut ja muut rahoituskulut Kurssierot Sijoitusten ja rahoitusarvopapereiden arvonalen Välittömät verot NETTOTULOS Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut KOKONAISTULOS Poistoeron lisäys (-) /vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) / vähennys ( Laskennallinen palkkakorjaus Käyvän arvon muutokset Muut tuloksen oikaisut TILIKAUDEN TULOS Sivu 25

28 Tunnusluvut tilinpäätös EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% Kasvun tunnusluvut Liikevaihto Liikevaihdon kasvuprosentti 7,4 % 56,8 % 45,2 % 38,6 % 72,5 % 5,7 % -11,2 % 10,3 % 3,1 % ei arvoa Liiketulos Liiketuloksen muutosprosentti -110,9 % -77,1 % 27,1 % -24,9 % 117,2 % 114,2 % -52,9 % 70,8 % 180,8 % ei arvoa Tilikauden tulos Tilikauden tuloksen muutosprosentti -133,3 % -21,9 % 156,9 % -22,2 % 111,1 % -72,8 % 252,4 % 39,4 % 175,6 % ei arvoa Taseen varat Taseen oma pääoma Taseen velat Pääomien tuottoasteiden tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuottoprosentti, ROI 0,0 % 20,8 % 33,7 % 20,5 % 31,2 % 15,7 % 56,2 % 29,5 % 18,4 % ei arvoa Oman pääoman tuottoprosentti, ROE -7,6 % 22,7 % 35,8 % 16,9 % 25,5 % 12,8 % 61,1 % 25,9 % 21,7 % ei arvoa Kokonaispääoman tuottoprosentti, ROA 0,0 % 15,1 % 24,7 % 14,8 % 24,9 % 13,9 % 49,2 % 24,2 % 15,4 % ei arvoa Voittomarginaalit eli kannattavuus Tilikauden tulosprosentti -2,1 % 6,7 % 13,5 % 7,7 % 13,7 % 11,2 % 43,6 % 11,0 % 8,7 % -11,8 % Rahoitustulosprosentti 5,2 % 14,4 % 14,8 % 8,6 % 14,8 % 12,0 % 44,1 % 11,5 % 9,4 % -5,9 % Rahoitustulos Liiketulosprosentti -0,1 % 1,3 % 8,8 % 10,2 % 18,8 % 14,9 % 7,4 % 13,9 % 9,0 % -11,5 % Myyntikateprosentti 34,9 % 39,0 % 29,0 % 43,6 % 44,2 % 42,4 % 31,3 % 41,7 % 41,2 % ei arvoa Myyntikate ei arvoa Käyttökateprosentti 7,2 % 9,0 % 10,1 % 11,1 % 19,2 % 15,7 % 7,9 % 14,4 % 9,6 % -5,5 % Käyttökate Pääomien käytön tehokkuus Koko pääoman kiertonopeus 1,7 1,2 1,3 1,2 1,1 0,8 0,9 1,6 1,7 1,6 Käyttöomaisuuden kiertonopeus 3,7 2,7 3,9 3,0 2,9 1,7 4,2 64,6 45,8 59,0 Investointiprosentti -6,7 % 27,2 % -0,9 % 7,0 % -0,3 % 0,8 % -0,2 % -0,4 % 1,2 % ei arvoa Käyttöpääoman kiertonopeus 6,6 4,7 5,9 4,5 2,7 2,4 2,4 2,6 2,5 2,5 Käyttöpääomaprosentti 15,2 % 21,2 % 17,0 % 22,4 % 36,5 % 41,8 % 40,8 % 39,2 % 40,8 % 39,8 % Nettokäyttöpääomaprosentti 10,9 % 15,2 % 26,9 % 20,9 % 29,4 % 37,9 % 79,3 % 47,6 % 45,5 % 49,0 % Myyntisaamisten kiertoaika päivissä 30,3 53,3 41,9 43,3 78,2 52,7 30,1 22,8 22,7 26,5 Ostovelkojen kiertoaika päivissä 57,4 70,3 61,6 95,5 65,5 53,7 28,1 44,4 33,8 25,8 Sivu 26

29 Tunnusluvut tilinpäätös EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% EUR/% Pääomarakenne Omavaraisuusaste 42,4 % 38,9 % 58,3 % 57,9 % 69,9 % 75,7 % 78,8 % 72,3 % 73,0 % 61,8 % Net gearing 0,5 0,5-0,1 0,1 0,0 0,1 0,1-0,2 0,0 0,0 Velkaantumisaste 57,6 % 61,1 % 41,7 % 42,1 % 30,1 % 24,3 % 21,2 % 27,7 % 27,0 % 38,2 % Suhteellinen velkaantuneisuus 34,4 % 50,4 % 31,1 % 34,7 % 26,2 % 28,7 % 24,5 % 17,6 % 15,7 % 23,8 % Nettovelkaprosentti 28,7 % 41,6 % 14,8 % 29,5 % 22,4 % 22,4 % 18,0 % 3,0 % 7,1 % 10,8 % Velkojen hoito Rahoituskulujen hoitokate 6,5 13,3 45,3 46,7 106,9 21,3 69,9 41,9 21,1-7,8 Lainojen hoitokate 0,9-1,2-3,4-2,1 7,2 3,2-5,5 6,4 1,5 ei arvoa Korolliset velat/käyttökate 2,5 2,9 1,3 0,9 0,2 0,7 2,0 0,3 0,7-2,4 Vieraan pääoman takaisinmaksuaika 3,5 1,8 0,9 1,1 0,3 1,0 0,4 0,4 0,7-2,3 Maksuvalmius eli likviditeetti Current Ratio 1,5 1,5 2,2 1,7 2,3 2,9 7,5 4,3 5,3 5,2 Quick Ratio 0,7 0,8 1,4 0,8 1,1 1,1 4,4 1,5 1,5 2,0 Cash Ratio 0,3 0,3 0,7 0,2 0,2 0,3 0,5 1,0 0,8 1,1 Rahoituksen riittävyys Cash Burn 22,2 34,7 65,6 21,3 17,2 27,2 25,8 62,2 34,8 44,8 Tehokkuus Liikevaihto/henkilö Henkilöstökulut/henkilö Käyttökate/henkilö Liiketulos/henkilö Tilikauden tulos/henkilö Sivu 27

30 Kassavirtalaskelmat edellisiltä tilikausilta EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Liiketulos Poistot ja arvonalentumiset = Käyttökate /+ Toiminnallisen käyttöpääoman lisäys/vähennys /- Pakollisten varausten lisäys/vähennys = Toimintajäämä Rahoitustuotot Rahoituskulut Verot /- Satunnaiset tuotot/kulut = Rahoitusjäämä /+ Investoinnit (netto) /+ Sijoitusten ja pitkäaikaisten saamisten lisäys/vähennys = Investointijäämä /- Pitkäaikaisen vieraan pääoman lisäys/vähennys /- Lyhytaikaisen korollisen vieraan pääoman lisäys/vähennys /- Pääomalainojen lisäys/vähennys /- Oman pääoman maksullinen lisäys/vähennys (pl. Osingonjako) Osingonjako /+ Lainasaamisten lisäys/vähennys = Rahavarojen muutos Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa = Sivu 28

31 Graafit Liikevaihdon kehitys Taseen varojen kehitys Omavaraisuusasteen kehitys 90,0 % 80,0 % 70,0 % 60,0 % 50,0 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 10,0 % ,0 % Sivu 29

32 Käyttökateprosentin kehitys 25,0 % 20,0 % 15,0 % 10,0 % 5,0 % ,0 % -5,0 % -10,0 % Liiketulosprosentin kehitys 25,0 % 20,0 % 15,0 % 10,0 % 5,0 % ,0 % -5,0 % -10,0 % -15,0 % Tilikauden tuloksen kehitys Sivu 30

33 Yhteystiedot Luvussa Oy y-tunnus Asiakaspalaute Tilaukset Puhelin Sivu 31