Kunnanjohtajan päätökset Päivä Pykälä Toimivaltuus Otsikko Lisätiedot Kunnanvaltuuston päätös

Transkriptio

1 Kunnanjohtajan päätökset Kunnanvaltuuston päätös / Kunnanhallituksen johtosääntö 7, kunnanjohtajan ratkaisuvalta Kunnanhallituksen johtosääntö 7, kunnanjohtajan ratkaisuvalta Kunnanhallituksen johtosääntö 7, kunnanjohtajan ratkaisuvalta Kunnanhallituksen johtosääntö 7, kunnanjohtajan ratkaisuvalta Pöytäkirjan allekirjoitus ja varmennus Tarjous omakotitontista Etuosto-oikeuden käyttämättä jättäminen Panttaussitoumuksen vapauttaminen Panttaussitoumuksen vapauttaminen Panttaussitoumuksen vapauttaminen Päivä Pykälä Toimivaltuus Otsikko Lisätiedot Kunnanvaltuuston päätös / 45 Tarjous omakotitontista Eetu Öhman ja Tiia Ruokostenpohja ovat jättäneet tarjouksen euroa omakotitontista Tontti 2 / 128, RN:o 4:98 Narvan kaakkoisella alueella. Päätös: Tonttitarjousta ei hyväksytä tarjotun hinnan alhaisuuden vuoksi. Eetu Öhman ja Tiia Ruokostenpohja ovat jättäneet tarjouksen euroa omakotitontista Tontti 2 / 128, RN:o 4:98 Narvan kaakkoisella alueella. Päätös: Tonttitarjous hyväksytään. Vesilahden kunta ilmoittaa, että se ei käytä etuostooikeutta Vesilahden kunnassa sijaitsevaa metsätilaa ( ) koskevassa kiinteistökaupassa, jossa myyjänä on Helvi Niemi ym ja ostajina Pirkko ja Seppo Kaapu. Vapautan Sähköliike Matti Rantala Oy:n takuuaikaisen vakuuden. Kysymyksessä Narvan monitoimitalon laajennus- ja muutostöiden sähköurakka. Vapautan RMP Rakennus Oy:n takuuaikaisen vakuuden. Kysymyksessä Narvan monitoimitalon laajennus- ja peruskorjausurakka. Vapautan Putkiliike P. Nuora Oy:n takuuaikaisen vakuuden. Kysymyksessä Narvan monitoimitalon laajennus- ja muutostöiden putkiurakka. Pöytäkirjanpitäjä Vesilahdessa Pöytäkirja on pidetty yleisesti nähtävissä Kunnanjohtaja Erkki Paloniemi Paikka ja päivämäärä Vesilahdessa / 2015 Virka-asema Keskusarkistonhoitaja Allekirjoitus Tarja Heino

2

3 Koko kunnan toteuma xlsx Tuloslaskelma Tammikuu-Syyskuu Vesilahti Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP2014 Toimintatuotot , Myyntituotot , Maksutuotot , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Verotulot , Valtionosuudet , Rahoitustuotot ja -kulut , Korkotuotot ***** Muut rahoitustuotot , Korkokulut , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Poistoeron muutos , Tilikauden ylijäämä (alij.) ,

4 231 liite no 2.xlsx Tuloslaskelma Tammikuu-Syyskuu 2015 Vastuualue: 3000, 3100, 3400, 3500, 3600, 3800, 4001 Summatasot: Vastuualue Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP Luottamushenkilöhallinto Toimintatuotot ***** Myyntituotot ***** Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ,0 0 0 Muut rahoitustuotot ,0 0 0 Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Yleishallinto Toimintatuotot , Myyntituotot , Tuet ja avustukset , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ***** Korkotuotot ***** Muut rahoitustuotot ***** 0-8 Korkokulut ***** Muut rahoituskulut , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sivu 1 / 4

5 231 liite no 2.xlsx Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP2014 Ta 3400 Tukipalvelut Toimintatuotot , Myyntituotot , Muut toimintatuotot ***** 0 16 Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut , Muut rahoitustuotot , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Elinkeinotoimi Toimintatuotot , Myyntituotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset ,0 0 0 Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ***** Muut rahoituskulut ***** Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sivu 2 / 4

6 231 liite no 2.xlsx Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP2014 Ta 3600 Kaavoitus Toimintatuotot , Myyntituotot , Maksutuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut ***** Eläkekulut ***** Muut henkilösivukulut ***** Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Muut toimintakulut , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Maa- ja metsätilat Toimintatuotot , Myyntituotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut ,0 0-3 Palvelujen ostot , Muut toimintakulut , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Maaseututoimi Toimintatuotot ***** 0 0 Muut toimintatuotot ***** 0 0 Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot ***** 0 0 Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut ***** 0 0 Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sivu 3 / 4

7 231 liite no 2.xlsx Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP2014 RAPORTTI YHTEENSÄ Toimintatuotot , Myyntituotot , Maksutuotot , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut , Korkotuotot ***** Muut rahoitustuotot , Korkokulut ***** Muut rahoituskulut ***** Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sivu 4 / 4

8 Toteuma khlle tekninen.xlsx Tuloslaskelma Tammikuu-Syyskuu 2015 Vastuualue: 4100, 4200, 4600, 4700, 4800 Summatasot: Vastuualue Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP Tekninen hallinto Toimintatuotot ***** 0 0 Myyntituotot ***** 0 0 Toimintakulut ,8 0 0 Henkilöstökulut ,0 0 0 Palkat ja palkkiot ,0 0 0 Henkilösivukulut ,1 0 0 Eläkekulut ,6 0 0 Muut henkilösivukulut ,9 0 0 Palvelujen ostot ,4 0 0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,1 0 0 Muut toimintakulut ,1 0 0 Toimintakate ,7 0 0 Rahoitustuotot ja -kulut ***** 0 0 Muut rahoitustuotot ***** 0 0 Muut rahoituskulut ***** 0 0 Vuosikate ,7 0 0 Tilikauden tulos ,7 0 0 Tilikauden ylijäämä (alij.) , Kiinteistötoimi Toimintatuotot ,1 0 0 Myyntituotot ,0 0 0 Muut toimintatuotot ,9 0 0 Toimintakulut ,4 0 0 Henkilöstökulut ,7 0 0 Palkat ja palkkiot ,5 0 0 Henkilösivukulut ,4 0 0 Eläkekulut ,8 0 0 Muut henkilösivukulut ,1 0 0 Palvelujen ostot ,1 0 0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,4 0 0 Muut toimintakulut ,7 0 0 Toimintakate ,2 0 0 Rahoitustuotot ja -kulut ***** 0 0 Muut rahoitustuotot ,0 0 0 Muut rahoituskulut ***** 0 0 Vuosikate ,2 0 0 Poistot ja arvonalentumiset ,3 0 0 Suunnitelman muk. poistot ,3 0 0 Tilikauden tulos ,4 0 0 Poistoeron muutos ,0 0 0 Tilikauden ylijäämä (alij.) ,6 0 0 Sivu 1 / 3

9 Toteuma khlle tekninen.xlsx Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP Liikenneväylät ja yleiset alue Toimintatuotot ,8 0 0 Myyntituotot ***** 0 0 Muut toimintatuotot ,6 0 0 Toimintakulut ,7 0 0 Palvelujen ostot ,3 0 0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,2 0 0 Avustukset ,5 0 0 Muut toimintakulut ,3 0 0 Toimintakate ,2 0 0 Rahoitustuotot ja -kulut ***** 0 0 Muut rahoitustuotot ***** 0 0 Muut rahoituskulut ***** 0 0 Vuosikate ,1 0 0 Poistot ja arvonalentumiset ,6 0 0 Suunnitelman muk. poistot ,6 0 0 Tilikauden tulos ,3 0 0 Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vesi- ja viemärilaitos Toimintatuotot ,1 0 0 Myyntituotot ,1 0 0 Toimintakulut ,1 0 0 Henkilöstökulut ,1 0 0 Palkat ja palkkiot ,9 0 0 Henkilösivukulut ,1 0 0 Eläkekulut ,0 0 0 Muut henkilösivukulut ,0 0 0 Palvelujen ostot ,8 0 0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,0 0 0 Muut toimintakulut ,1 0 0 Toimintakate ,9 0 0 Rahoitustuotot ja -kulut ***** 0 0 Muut rahoitustuotot ***** 0 0 Muut rahoituskulut ***** 0 0 Vuosikate ,6 0 0 Poistot ja arvonalentumiset ,9 0 0 Suunnitelman muk. poistot ,9 0 0 Tilikauden tulos ,2 0 0 Tilikauden ylijäämä (alij.) ,2 0 0 Sivu 2 / 3

10 Toteuma khlle tekninen.xlsx 4800 Palo- ja pelastustoimi Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP2014 Toimintakulut ,3 0 0 Henkilöstökulut ,4 0 0 Henkilösivukulut ,4 0 0 Eläkekulut ,4 0 0 Palvelujen ostot ,4 0 0 Toimintakate ,3 0 0 Vuosikate ,3 0 0 Tilikauden tulos ,3 0 0 Tilikauden ylijäämä (alij.) ,3 0 0 RAPORTTI YHTEENSÄ Toimintatuotot ,4 0 0 Myyntituotot ,0 0 0 Muut toimintatuotot ,2 0 0 Toimintakulut ,4 0 0 Henkilöstökulut ,1 0 0 Palkat ja palkkiot ,1 0 0 Henkilösivukulut ,1 0 0 Eläkekulut ,3 0 0 Muut henkilösivukulut ,1 0 0 Palvelujen ostot ,1 0 0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,9 0 0 Avustukset ,5 0 0 Muut toimintakulut ,2 0 0 Toimintakate ,4 0 0 Rahoitustuotot ja -kulut ***** 0 0 Muut rahoitustuotot ***** 0 0 Muut rahoituskulut ***** 0 0 Vuosikate ,7 0 0 Poistot ja arvonalentumiset ,4 0 0 Suunnitelman muk. poistot ,4 0 0 Tilikauden tulos ,2 0 0 Poistoeron muutos ,0 0 0 Tilikauden ylijäämä (alij.) ,3 0 0 Sivu 3 / 3

11 Toteuma khlle sote.xlsx Tuloslaskelma Tammikuu-Syyskuu 2015 Vastuualue: 5001, 5010, 5101, 5221, 5280, 5301, 5400, 5501, 5601, 5602, 5701 Summatasot: Vastuualue Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP Sos.-ja terv.toi.hal Toimintatuotot , Myyntituotot , Tuet ja avustukset , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sosiaalipalvelut Toimintatuotot , Myyntituotot , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot ***** Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut ,0 5 5 Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Muut toimintakulut ,7 0 0 Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Lasten ja nuorten tukipalvelut Toimintakulut ,2 0 0 Palvelujen ostot ,2 0 0 Toimintakate ,2 0 0 Vuosikate ,2 0 0 Tilikauden tulos ,2 0 0 Tilikauden ylijäämä (alij.) ,2 0 0 Sivu 1 / 4

12 Toteuma khlle sote.xlsx Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP Vanhusten palvelut Toimintatuotot ***** Myyntituotot , Muut toimintatuotot ***** 0 0 Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot ***** Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut ***** Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,0 0 0 Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut , Muut rahoitustuotot , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Perusterveydenhuolto Toimintatuotot ***** Myyntituotot ***** Maksutuotot , Muut toimintatuotot ***** 0 0 Toimintakulut , Henkilöstökulut , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Palvelujen ostot , Muut toimintakulut ***** Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut , Muut rahoitustuotot , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sivu 2 / 4

13 Toteuma khlle sote.xlsx 5501 Erikoissairaanhoito Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP2014 Toimintakulut , Henkilöstökulut , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Palvelujen ostot , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Ympäristöterveydenhu Toimintatuotot , Myyntituotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Palvelujen ostot , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sotiemme veteraanit Toimintakulut , Palvelujen ostot , Muut toimintakulut ***** 0 0 Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ***** 0 0 Muut rahoitustuotot ***** 0 0 Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sivu 3 / 4

14 Toteuma khlle sote.xlsx RAPORTTI YHTEENSÄ Ta Toteutunut 2015 Ta-Tot.2015 TA-% Toteutunut 2014 TP2014 Toimintatuotot , Myyntituotot ***** Maksutuotot , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot ***** Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ***** Muut rahoitustuotot ***** Muut rahoituskulut , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sivu 4 / 4

15 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx HALLINTOKUNTAKOHTAISET MUUTOKSET, MUUTOSTALOUSARVIO 2015 KESKUSVAALILAUTAKUNTA MUUTOS 3/2015 MUUTOS 5/2015 MUUTOS 6/2015 MUUTOS 10/2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate TARKASTUSLAUTAKUNTA MUUTOS 3/2015 MUUTOS 5/2015 MUUTOS 6/2015 MUUTOS 10/2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate KUNNANHALLITUS MUUTOS 3/2015 MUUTOS 5/2015 MUUTOS 6/2015 MUUTOS 10/2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Luottamushenkilöhallinto, kuntapuheenjohtajakoulutukset Luottamushenkilöhallinto, kunnanhallitukset kokouspalkkiot Luottamushenkilöhallinto, kuntastrategia Luottamushenkilöhallinto, takaustappio Tavase Oy Taloushallinto, riskikartoitus Taloushallinto, kirjanpito-ohjelman päivitys Henkilöstöhallinto, ns. TEHY-ratkaisun tva-lisät 3 henkilölle Joukkoliikenne, siirtyminen nettolaskutukseen, tulojen vähennys Joukkoliikenne, siirtyminen nettolaskutukseen, menojen vähennys Muu yleishallinto, välityspalkkiot kiinteistöjen ja osakehuoneistojen myynneistä Muu yleishallinto, SPR:n tilat 1.9. alkaen vuokratulon ja -menon erotus annettu avustus Tukipalvelut, tva-tasojen noston vaikutus tuloksi Maa- ja metsätilat, puunmyynnin lisätulot Maa- ja metsätilat, tonttien myyntitulojen vähennys Sosiaali- ja terveystoimen hallinto, kuntouttava työtoiminta, tulot Sosiaali- ja terveystoimen hallinto, kuntouttava työtoiminta, menot Sosiaali- ja terveystoimen hallinto, kuntouttava työtoiminta, sis. vuokrameno Sosiaali- ja terveystoimen hallinto, työmarkkinatuen kuntaraha Yhteistoiminta-alue, sosiaalipalvelut Yhteistoiminta-alue, lasten ja nuorten tukipalvelut Yhteistoiminta-alue, vanhusten palvelut Yhteistoiminta-alue, perusterveydenhuolto Yhteistoiminta-alue, erikoissairaanhoito Tekinen jaosto, palkkamenot Tekninen jaosto, Kurkiniityn myyntivoitto pois, myynti siirtyy Tekninen jaosto, GPS-mittalaite Tekninen jaosto, Narvan entisen käsityökeskuksen purku Tekninen jaosto, kirkonkylän paloaseman myyntitappio Tekninen jaosto, kirkonkylän vanhan paloaseman remonttikulut Tekninen jaosto, kirkonkylän vanhan paloaseman remonttikulut sis. vuokratuloksi Tekninen jaosto, sotaveteraanitalon ikkunoiden korjaus siirtyy vuodelle

16 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx Tekninen jaosto, Narvan terveysaseman ilmastointiremontti Yhteensä Toimintakatteen alapuoliset erät muutostalousarviossa: - Verot: kunnan tulovero Korkotuotot: maksuliikennetilien korot Muut rahoitustuotot: viivästyskorot Muut rahoitustuotot: muut rahoitustuotot Korkokulut: korkokulut lainoista Korkokulut: korkokulut lainoista, suojaava koronvaihtosop Poistot ja arvonalentumiset, Tavase Oy:n osakepääoman arvonalennus Yhteensä KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA MUUTOS 3/2015 MUUTOS 5/2015 MUUTOS 6/2015 MUUTOS 10/2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Kasvatus- ja opetustoimen hallinto, koulukuraattorin ja koulupsykologin palkkamenot sivukuluineen Kasvatus- ja opetustoimen hallinto, sivistysjohtajan hakuilmoitukset Perusopetus, koulukuraattorin ja koulupsykologin palkkamenot sivukuluineen Perusopetus, henkilökohtaisen avustajan palkka Muu opetus, Käsityökeskuksen vuokra annetuksi avustukseksi, uusien tilojen vaikutus Varhaiskasvatus, Peiponpellon uuden ryhmän kaappisängyt Kirjaston suunnittelutyöryhmän kokouspalkkiot (ei investointia) Kirjaston suunnittelukilpailu (ei investointia) Yhteensä HYVINVOINTILAUTAKUNTA MUUTOS 3/2015 MUUTOS 5/2015 MUUTOS 6/2015 MUUTOS 10/2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate RAKENNUS- JA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA MUUTOS 3/2015 MUUTOS 5/2015 MUUTOS 6/2015 MUUTOS 10/2015 YHTEENSÄ TP 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rakennusvalvonnan kalustohankinta, GPS-mittalaite Yhteensä 7 500

17 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx TULOSLASKELMA, MUUTOSTALOUSARVIO 2015 MUUTOS 3/2015 MUUTOS 5/2015 MUUTOS 6/2015 MUUTOS 10/2015 YHTEENSÄ TS 2016 TS TP 2014 Varsinainen toiminta Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Käyttökate Rahoitustulot ja -kulut Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Suunnitelmapoistot Arvonalentumiset Tilikauden tulos Poistoeron muutos Tilikauden yli-/alijäämä /2015: Narvan terveysaseman tilojen saneeraaminen ja varustaminen 5/2015: muutostalousarvio 6/2015: Ahtialan päiväkodin tilojen saneeraaminen

18 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx INVESTOINTIOSA, MUUTOSTALOUSARVIO 2015, sis. kh:n lisäämä muutos INVESTOINTIOSA VUOSILLE Kokonaiskustannusarvio 2015 MUUTOS 5/2015 MUUTOS 10/2015 YHTEENSÄ Muut pitkävaikutteiset menot Vesilahden laajakaistahanke ¹) Lempäälän jätevedenpuhdistamon saneeraus, Vesilahden osuus Mt 301 Keihonen-Kilpala maantien parantaminen, kunnan osuus ²) Kunnallistekniikan kaukovalvonta Muut pitkävaikutteiset menot yhteensä Maa- ja vesialueet Maa-alueet Maa-alueet/tonttien myyntihinnat (aiemmin esitetty kirjanpitoarvo) Maa-alueet yhteensä Rakennukset Pääkirjaston rakentaminen ³) Pääkirjaston rakentaminen/valtionosuus Yläasteen liikuntasalin lattian uusiminen Kirkonkylän alakoulun vesikaton korjaus Kirkonkylän alakoulun hammashoitolasiiven remontointi koulun käyttöön ml. nyk. hammashoitola Ylämäen koulun liikuntasalin perusparannus Narvaan pk 4-os. liittymismaksut + kalusto 4 ) Peiponpellon väestönsuoja Peiponpellon lisäeteistilan rakentaminen Varautuminen terveyskeskuksen tilojen muutoksiin Narvan terveysaseman ikkunaremontti Narvan terveysaseman ilmastointi ja hälytysjärjestelmä 5 ) Kirkonkylän palvelutalon sisätilojen peruskorjaus sekä yhteisten pesutilojen rakentaminen Kirkonkylän palvelutalon sisätilojen peruskorjaus sekä yhteisten pesutilojen rakentaminen/rahoitusosuus toimeksiantojen pääomasta Myytävät kiinteistöt Rakennukset yhteensä Kiinteät rakenteet ja laitteet Tievalaistus Ämmänhaudanmäki/kunnallistekniikka Ämmänhaudanmäki/kaavatiet Suomelan alueen maankäyttösopimus, kunnallistekniikka 6 ) Muut/kunnallistekniikka Kaavateiden päällystäminen Mal-sopimuksen mukaiset väylät ja tiet 7 ) Pururadan kunnostus

19 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx INVESTOINTIOSA VUOSILLE Kokonaiskustannusarvio 2015 MUUTOS 5/2015 MUUTOS 10/2015 YHTEENSÄ Kuivasluodot - varustaminen retkeilykäyttöön Kuivasluodot - varustaminen retkeilykäyttöön / avustus ja muut rah.os Kiinteät rakenteet ja laitteet yhteensä Koneet ja kalusto Moottorikelkka Kirkonkylän palvelutalon uusi kalusto Koneet ja kalusto yhteensä Osakkeet ja osuudet Keskuspuhdistamo, osakeyhtiön osakkeet Osakkeet ja osuudet yhteensä Investoinnit yhteensä, netto ¹) Jos hanke tulee ajankohtaiseksi, kunta varautuu omarahoitusosuuteen. ²) Vuoden 2016 määräraha sisältää euroa katuvalaistukseen 3 ) Rakentaminen edellyttää valtionosuuden saamista 4 ) Kunta vuokraa Narvan päiväkodin kiinteistön, henkilöstö on kunnan palveluksessa ja tilojen ylläpito on kunnan vastuulla. Talousarviokirja lähtee siitä, että Ahtialan päiväkodin toiminta lakkaa viimeistään Ahtialan päiväkotikiinteistön peruskorjaukseen (katto ym) ei ole talousarviokirjassa varauduttu. 5 ) Odottaa päätöstä Narvan terveysaseman jatkosta 6 ) Kunnalla on maankäyttösopimukseen liittyvä velvoite maksaa vesi- ja viemärilinjaston materiaalit. 7 ) Määrärahaan lisätty euroa katuvalaistuksen uusimiseen Toteutetaan Ylämäen koulun ja päiväkodin yhteinen selvitys, jossa pohditaan mahdolliset laajentumispaineet ja -tarpeet.

20 Muutostalousarvio syksy 2015.xlsx RAHOITUSLASKELMA, MUUTOSTALOUSARVIO 2015, sis. kh:n lisäämä muutos MUUTOKSET 3-5/2015 MUUTOKSET 6-10/2015 YHTEENSÄ TS 2016 TS TP 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 233,02 465,73 262,71-551,28 177,16 972,34 827,19 Tulorahoituksen korjauserät -106,00-530,00 0,00 230,00-300,00-468,00-200,00 Investointien rahavirta Investointimenot -428, ,00-387,00 349, ,40-958, ,00 Rahoitusosuudet investointimenoihin 47,05 73,25 74,00-6,19 141,07 261,25 673,00 Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot 128, ,00-530,00-285,00 450, ,00 445,00 Toiminnan ja investointien rahavirta 873,39-110,03-580,29-262,87-953,18 975,59-99,81 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset -747,55 577,13 0,00-56,00 521,13-853,27 687,07 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 000, ,00 0, ,00 0, , ,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,87 0,00 444, , , ,93 Lyhytaikaisten lainojen muutos ,00 0,00 0, , ,00 Oman pääoman muutokset 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset 177,77-62,00 0,00-69,70-131,70-250,00-673,00 Rahoituksen rahavirta -569,79 515,13 0,00-125,70 389, ,27 14,07 Vaikutus maksuvalmiuteen 303,60 405,10-580,29-388,57-563,75-127,68-85,74 MUUTOKSET 3-5/2015 MUUTOKSET 6-10/2015 YHTEENSÄ TS 2016 TS 2017 Lainat TP 2014 Lainamäärä milj. 14,37 16,44 0,00-0,06 16,38 15,59 16,28 Lainat /asukas

21 Kirjanpidollinen eriyttäminen VASTAAVAA VESI- JA VIEMÄRILAITOS HULEVESI AVAAVA TASE YHT PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot ,42 286, , , , , ,90 0,00 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 8 069,62 7, , , ,63 0, ,02 Kiinteät rakenteet ja laitteet , , , , , , , ,40 Keskeneräiset hankinnat 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , ,95 Saamiset Pitkäaikaiset Myyntisaamiset 933,34 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset ,06 155, , , , , , ,88 Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0, ,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , , , , , ,17 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , , ,31 Jäännöspääoma , , , , ,02 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , , , ,01 Tilikauden yli-/alijäämä , , , , , ,34 222, , , , , , ,91 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslait ,43 9, , , , , , ,39 Muut velat kunnalta , , ,00 Liittymismaksut ja muut velat , , , , , , , , , , , , , , , ,98 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslait ,23 5, , , , , , ,84 Ostovelat ,31 16, , , , , , ,28 Siirtovelat ,93 10, , , , , , , ,47 31, , , , , , ,28 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , , , , , , , ,17 Avaava tase yhteensä on johdettu vuoden 2014 hyväksytyn tilinpäätöksen luvuista pl. jäännöspääoma, joka ei siirry, ja edellisten tilikausien alijäämä, joka on laskettu laskennallisen eriyttämisen viiden viimeisen tilinpäätöksen tilikauden alijäämän mukaan. Huleveden osuus on laskettu liittymismaksujen mukaisella %-osuudella (0, %). Punaisella merkityt tase-erät ovat uusia.

22 VUODEN 2016 TULOVEROPROSENTTILASKELMA Kunnallisvero 2014 (tulovero-% 21.50) ,- - verotulojen kasvu 7,9 % edelliseen vuoteen verrattuna - tuloveroprosentin korotus > Kunnallisvero 2015 (tulovero-% 21.50) ,- - verotulojen kasvu 2,2 % edelliseen vuoteen verrattuna - väkiluvun kasvu 19 henkilöä, 0,4 % Kunnallisvero 2016 (tulovero-% 21.50) ,- - verotulojen kasvu 0,5 % edelliseen vuoteen verrattuna - arvio, että vuonna 2015 väkiluku kasvaa 10 henkilöä / 0,2 % ELI VUOSI 2016 ON LASKETTU %:N MUKAAN: Vuoden 2015 talousarviossa kunnallisverojen määräksi arvioitiin euroa. Näillä näkyminen se ylitetään. Muutostalousarvioon kunnallisverotulokohta korotetaan euroon. Tuloveroprosenttilaskelmassa on hyödynnetty Suomen Kuntaliiton kuntakohtaista veroennustekehikkoa, joka perustuu koko maan kehikkoon. Väkiluku

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43 Ylöjärven kaupunki TYÖTERVEYSPALVELU VIISARIN TULEVAISUUDEN TOIMINTAMUOTO- VAIHTOEHTOJEN SELVITYS Loppuraportti

44 Sisällys Aihe Sivu 1. Johdon tiivistelmä ja KPMG:n suositukset 3 2. Työn toteutus ja lähtökohdat 6 3. Vertailu 10 This proposal is made by KPMG Oy Ab a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity, and is in all respects subject to the negotiation, agreement, and signing of a specific engagement letter or contract. KPMG International provides no client services. No member firm has any authority to obligate or bind KPMG International or any other member firm vis-à-vis third parties, nor does KPMG International have any such authority to obligate or bind any member firm KPMG Oy Ab, a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG 2015 KPMG network Oy of independent Ab, a Finnish member limited firms liability affiliated company with KPMG and International a member firm Cooperative of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. 2

45 1. Johdon tiivistelmä ja KPMG:n suositukset

46 Työn tavoitteet ja sisältö Työn tavoitteena oli selvittää Työterveys Viisarin mahdolliset toimintamuodot tulevaisuudessa. Selvitettävät vaihtoehdot ovat liikelaitoksena jatkaminen, yhtiöittäminen, yhdistyminen sekä yhteistoimintasopimuksen purkaminen ja kilpailutus. Kaikissa vaihtoehdoissa kohteena on laissa tarkoitettu kuntien työterveyshuollon järjestämisvastuu kokonaisuudessaan. Kaikissa vaihtoehdoissa on mahdollista liittää Kangasala ja muita Viisarin ulkopuolisia kuntia mukaan jäseniksi, osakkaiksi tai kumppaneiksi. Vaihtoehtojen vertailu toteutettiin seuraavista näkökulmista: Vaikutusmahdollisuudet työterveyshuollon perustehtävien toteutumiseen. Toteutusmuodon joustavuus. Toteutettavuus ja muutoksen johtaminen. Riskienhallinta. Vaihtoehto 1. Toiminta jatkuu liikelaitoksena Kuvaus Viisarin toiminta voi jatkua liikelaitosmuodossa, mikäli se tarjoaa sairaanhoidonpalveluja muille kuin kunta-asiakkaille vain vähäisessä määrin. Tällöin yhtiöittämisvelvoite ei sitä koske. Vuonna 2014 muille kuin kunta-asiakkaille myydyn sairaanhoidon osuus oli noin 13 % liikevaihdosta. 2. Yhtiöittäminen Toiminta yhtiöitetään ja Viisarin toiminta jatkuu yhtiömuodossa. Perustamisvaiheessa Ylöjärven kunta tulisi yhtiön omistajaksi. Tämän jälkeen muut kunnat (myös Viisariin nyt kuulumattomat) voivat tulla osakkaiksi sovituilla ehdoilla. 3. Yhdistyminen Viisarin toiminta yhdistetään toimivaan työterveyshuollon organisaatioon Vaihtoehdot ovat a) Viisari yhdistetään yhtiöön b) Viisari yhdistetään säätiöön tai yhdistykseen. 4. Yhteistoimintasopimuksen purkaminen ja kilpailutus Mikäli Viisari puretaan, kunnille jää vaihtoehdoksi joko a) kilpailuttaa palvelut joko yhdessä tai erikseen, b) kukin kunta tuottaa palvelut itse tai c) liittyä toimivaan työterveyshuollon organisaatioon. Tässä työssä keskitytään kilpailutusvaihtoehtoon KPMG Oy Ab, a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. 4

47 KPMG:n suositukset Suositus A: Markkinavuoropuhelu Yhdistymiseen ja kilpailutukseen liittyy monia avoimia kysymyksiä. Esimerkiksi Tullinkulman Työterveys Oy:n kanssa ei ole käyty virallisia neuvotteluja, eikä mahdolliseen yhdistymiseen liittyviä ehtoja tunneta. Tästä johtuen suosittelemme kehyskunnille markkinavuoropuhelun käynnistämistä. Markkinavuoropuhelussa kartoitettaisiin yritysten ja yhdistysten a) halukkuutta yhdistymiseen kaupallisin ehdoin b) halukkuutta ja valmiuksia kilpailutukseen laissa tarkoitetun kuntien työterveyshuollon osalta. Markkinavuoropuhelussa selvitettäisiin mm. kuntien ohjausmahdollisuuksiin, palvelujen laatuun, henkilöstöön, tiloihin, kustannuksiin, kalusteisiin, ym. liittyviä kysymyksiä. Ennen markkinavuoropuhelua tulee tunnistaa odottamattomiin verotuksellisiin ja muihin juridisiin kysymyksiin liittyvät riskit eri toimintamuotovaihtoehdoissa. Vuoropuhelun jälkeen arvioidaan uudelleen, mitä tässä selvityksessä arvioiduissa vaihtoehdoista ryhdytään toteuttamaan. Suositus B: Kilpailutus Mikäli markkinavuoropuhelua ei toteuteta, KPMG suosittelee tehdyn arvioinnin tuloksena työterveyspalvelujen yhteistoimintasopimuksen purkamista ja palvelujen kilpailutusta. Suosittelemme, että kunnat kilpailuttavat palvelut yhdessä neuvotteluaseman vahvistamiseksi. Perustelemme suositusta vaihtoehtojen vertailussa käytetyillä näkökulmilla: Vaikutusmahdollisuudet perustehtävien toteutumiseen. Kuntien vaikutusmahdollisuudet palvelujen sisältöön, laatuun ja kustannuksiin ovat hyvät. Tämän toteutuminen edellyttää kilpailutus- ja sopimusohjausosaamista. Joustavuus. Kunnat voivat määrittää sopimuksen voimassaoloajan ja ehdot, joilla varaudutaan uuteen sote-ratkaisuun. Toteutettavuus ja muutoksen johtaminen. Onnistunut lopputulos edellyttää mm. tuotteistus- ja hankintaosaa-mista. Kilpailutukseen on myös varattava siihen tarvittava aika. Riskienhallintaan liittyvät tekijät. Henkilöstön asemasta tulee huolehtia kaikissa vaihtoehdoissa. Ennen markkinavuoropuhelua tai kilpailutusta tulee henkilöstön asemaan liittyvät tavoitteet ja kriteerit määrittää huolella. Myös työehto- ja muihin sopimuksiin liittyvät juridiset seikat on ratkaistava ennen markkinavuoropuhelua tai kilpailutusta. YT-prosessiin liittyvät tiedottaminen ja toimenpiteet tulee ajoittaa oikein KPMG Oy Ab, a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. 5

48 2. Työn toteutus ja lähtökohdat

49 Työn lähtökohdat Työterveyshuollon järjestämisvastuu kunnissa Kunnan on järjestettävä omille työntekijöilleen, alueellaan toimiville yrityksille, yhteisöille ja muille omaa työtään tekeville soveltuvin osin työterveyshuoltolain 12 :ssä ja sen nojalla annetuissa säädöksissä tarkoitettua työterveyshuoltoa. Yhtiöittämisvelvoite ja siirtymäsäännökset voimaan tulleessa kuntalain muutoksessa edellytettiin, että mikäli työterveyshuolto toimii kilpailluilla markkinoilla, työterveyshuollon sairaanhoito tulee yhtiöittää viimeistään mennessä. Kuntalakiin lisättiin siirtymäsäännös, jonka mukaan yhtiöittämisvelvoitetta sovelletaan säännöksessä tarkoitettuihin palveluihin vasta vuoden 2017 alusta. Täten kunnan tai kuntayhtymän on vuoden 2016 loppuun mennessä siirrettävä tehtävä hoidettavaksi yhtiö-, yhteisö- tai säätiömuodossa taikka järjestettävä toiminta muutoin siten, ettei toiminta vääristä kilpailua. Kehyskuntien nykyinen työterveyshuollon palveluiden järjestämistapa Kehyskunnat (Ylöjärvi, Lempäälä, Nokia, Pirkkala ja Vesilahti) ovat sopineet päivätyssä Yhteistoimintasopimus työterveyshuollon palveluista sopimuksessaan työterveyshuollon tehtävien hoitamisesta sopijakuntien alueella siten, että palvelut tuottaa Ylöjärven kaupungin liikelaitos Viisari. Henkilöstö on kokonaisuudessaan Ylöjärven kaupungin palveluksessa. Sopimus sisältää myös kunnille asetetut velvoitteet työterveyshuoltopalvelujen järjestämisestä alueellaan oleville työpaikoille. Sote-uudistus Sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämis- ja rahoitusuudistus tulevat vaikuttamaan kuntien työterveyspalvelujen järjestämiseen siten, että kuntien järjestämisvelvoite tulee siirtymään suuremmille alueille todennäköisesti vuonna Tämä huomioidaan vertailussa erityisesti Joustavuus toimintaympäristön muutoksiin kohdassa. Tullinkulman Työterveys liikelaitoksen yhtiöittäminen Tullinkulman Työterveys liikelaitoksen toiminta siirtyy Tullinkulman Työterveys Oy:öön suunnitelman mukaan ja liikelaitoksen toiminta päättyy. Parhaillaan valmistellaan myös Pirkanmaan sairaanhoitopiirin työterveyshuollon siirtymistä osaksi Tullinkulman Työterveys Oy:tä alkaen. Tullinkulman Työterveys Oy on yksi potentiaaleista yrityksistä, joihin Viisari voidaan yhdistää. Koska Tullinkulman Työterveys Oy:öön liittymisen ehtoja ei raportin laatimisen aikana ollut tiedossa, ei sitä käsitellä erillisenä vaihtoehtona KPMG Oy Ab, a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. 7

50 Työn toteutus Työn toteutustapoina olivat aineistoanalyysi, avainhenkilöiden haastattelut, osallistavat työpajat sekä raportointi. Työ eteni seuraavien vaiheiden mukaisesti: 1. Työn käynnistäminen ja työterveyshuollon toiminnalle asetettavien tavoitteiden kirkastaminen. Ohjausryhmän aloituskokous Lähtötilannetta kartoittavat avainhenkilöiden haastattelut kesäkuussa Toimintaympäristön analyysi, osallistava työpaja Työpajassa arvioituja toimintaympäristön mahdollisuuksia ja uhkia on hyödynnetty vaihtoehtojen vertailussa. 4. Vaihtoehtojen vertailu. 5. Riskinalyysi, osallistava työpaja Riskianalyysin tulokset esitetään liitteessä Raportointi ja työn hyväksyminen ohjausryhmän kokouksessa KPMG Oy Ab, a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. 8

51 Työterveyshuollon toimintaympäristö Liikevaihto 4,3 meur Henkilöstön määrä % liikevaihdosta 56 % liikevaihdosta n työntekijää Yrittäjät, yritysten, yhteisöjen ja muiden organis. työntyöntekijät Ennaltaehkäisevä toiminta Työterveyshuoltolain 12 :n edellyttämät palvelut Korvausluokka I Työnantajalle vapaaehtoinen sairaanhoito Korvausluokka II n työntekijää 5 kuntaa 1165 yritystä Kuntien työntekijät Työnantajaasiakkaat Perustana työnantajan ja palveluntuottajan välinen sopimus Kelan hyväksymä toimintasuunnitelma Tavoite työstä johtuvien tai niihin liittyvien sairauksien ehkäisy Palvelut: Työpaikkaselvitykset Säädösten mukaiset tai sovitut terveystarkastukset Työpsykologin ja TFT:n palvelut Työyhteisötoiminta Neuvonta ja ohjaus Ammattitautien ja työtapat. ehkäisy Vajaakuntoisten kunt. ja seuranta Työssä selviytymisen arviointi Tavoite työterveyspainotteinen sairaanhoito Palvelut: Yleislääkäritasoiset lääkäripalvelut Työterveyshoitajan sair.vastaanotto Erikoislääkärin konsultaatiot Laboratorio- ja kuvantamistutkimukset Fysikaalinen hoito Jne. Yhteistyötahoja: Työterveyslaitos Kela Julkinen terveydenhuolto Kuntoutuslaitokset Sairauskassa Työeläkeyhtiöt Vakuutusyhtiöt Palvelusetelituottajat 2015 KPMG Oy Ab, a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. 9

52 3. Vertailu

53 Vertailunäkökulmat Toimintamuotovaihtoehtojen vertailu tehdään seuraavista näkökulmista: 1. Kuntien vaikutusmahdollisuudet työterveyspalvelujen perustehtävien toteutumiseen 2. Toteutusmuodon joustavuus vastaamaan toimintaympäristön ja lainsäädännön muutoksia. 3. Vaihtoehdon toteutettavuus ja muutoksen johtaminen. 4. Yhteenveto vaihtoehtoihin liittyvistä riskeistä. 1. Kuntien vaikutusmahdollisuudet 2. Joustavuus 3. Toteutettavuus 4. Yhteenveto riskeistä 1. Jatkuu liikelaitoksena Lähtötilanne ja perustavoitteet Vertailu 2. Yhtiöittäminen 3. Yhdistyminen Suositus toimintamuodosta 4. Kilpailutus Muutoksen johtaminen 2015 KPMG Oy Ab, a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. 11

54 1. Kuntien vaikutusmahdollisuudet työterveyspalvelujen perustehtävien toteutumiseen Työterveyshuollon perustehtävä on yhdessä työpaikan kanssa taata terve ja turvallinen työympäristö ennaltaehkäisemällä eri keinoin mm. työstä johtuvia sairauksia ja tapaturmia. Painopisteinä ovat työkyvyn säilyminen ja tarvittaessa sen nopea palauttaminen sekä sairaanhoidon että kuntoutuksen keinoin. Tämä varmistaa myös ennaltaehkäistävissä olevien sairauspoissaolojen ja ennenaikaisten eläköitymisten vähentämisen. Vaihtoehtojen erot perustehtävien toteutumisessa liittyvät siihen, mitkä ovat kuntien mahdollisuudet vaikuttaa palvelujen sisältöihin, laatuun, saatavuuteen, saavutettavuuteen ja kustannuksiin. Lähtökohtaisesti kussakin vaihtoehdossa on yhtäläiset mahdollisuudet toteuttaa perustehtäviä. Tuottavuus toteutuu parhaiten perustehtävien laadukkaalla toteuttamisella kustannustehokkaasti. 1. Toiminta jatkuu liikelaitoksena Vertailu Liikelaitoksessa kuntien mahdollisuudet vaikuttaa perustehtävien toteutumiseen ennaltaehkäisevissä palveluissa ovat hyvät. Sairaanhoitoa voidaan tarjota muille kuin kunnille vain vähäisessä määrin. Haasteena on Viisarin pieni koko ja siitä johtuva haavoittuvuus resurssoinnissa ja rekrytoinneissa. Henkilöstön asema säilyy ennallaan. 2. Yhtiöittäminen Pääosin sama kuin liiikelaitoksessa, mutta yhtiöstä voidaan tarjota yrityksille ja yhteisöille myös sairaanhoitoa. Henkilöstön työehtosopimukset muuttuvat. 3. Yhdistyminen Osana suurempaa yhtiötä tai yhdistystä kehyskuntien vaikutusmahdollisuudet perustehtävien toteutumiseen ovat merkittävästi pienemmät kuin liikelaitoksessa tai yhtiössä. Vaikutusmahdollisuudet tulee kartoittaa yhdistymistä valmistelevassa markkinavuoropuhelussa. Yhdistymisen kriteereiksi voidaan asettaa esimerkiksi henkilöstön asemaan vaikuttavat tekijät. 4. Kilpailutus Kuntien vaikutusmahdollisuudet palvelujen sisältöön, laatuun ja kustannuksiin ovat hyvät. Toteutuminen edellyttää kilpailutus- ja sopimusohjausosaamista, eli kilpailutusvaiheessa on määritettävä oikeat ja mitattavissa olevat mittarit joilla perustehtävien toteutumista voidaan seurata. Vaihtoehto on kustannusten kannalta läpinäkyvä. Kilpailutuksen kriteereissä huomioidaan henkilöstön asemalle asetetut tavoitteet KPMG Oy Ab, a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. 12