BENEFONIN JULKAISTUN LISTALLEOTTOESITTEEN TÄYDENNYS PER

Transkriptio

1 1 BENEFONIN JULKAISTUN LISTALLEOTTOESITTEEN TÄYDENNYS PER Tämä Benefon Oyj:n julkaiseman listalleottoesitteen täydennys koostuu jälkeen julkaistuista yhtiön tärkeimmistä markkinatiedotteista. ==================================================================== SISÄLLYSLUETTELO: 1. Pörssitiedote klo 18: Pörssitiedote klo 11: Pörssitiedote klo 09: Pörssitiedote klo 09: Lehdistötiedote klo 14: Lehdistötiedote klo 08: PÖRSSITIEDOTE klo 18:05: TILINPÄÄTÖSTIEDOTE TILIVUODELTA 2003 YLEISTÄ Yhtiön myynti kaudella 10-12/2003 pysyi edellisen neljänneksen tasolla. Myyntiä haittasi erityisesti suurempien toimitusprojektien osalta saneerausratkaisun saamiseen liittyvä epävarmuus asiakkaiden piirissä. Yhtiö jatkoi kulujen karsimista ja vuoden lopulla toteutetun YT-menettelyn yhteydessä sovittiin uusista vuorolomautuksista ja lomautuksista toistaiseksi, joiden vaikutuksesta yhtiössä aktiivisesti toimivan henkilöstön määrä väheni noin 90:een ja henkilöstökustannukset alenivat edelleen. Saneerausmenettelyn jatkuminen aiheutti toisaalta lisäkuluja. Yhtiön rahoitustilanne on ollut koko ajan erittäin tiukka haitaten ja vaarantaen toimintaa ja saneerausmenettelyn jatkumista. Yhtiö on saneerausratkaisun yhteydessä saamassa 1,50 2,0 Meuron verran pääoman ehtoista lisärahoitusta. Asiakaspalvelu, tuotanto, myynti ja markkinointi ovat toimineet normaalisti. Tuotekehityksen tuloksena on tuotu uusia päätelaite- ja ohjelmistotuotteita sekä erikoisratkaisuja markkinoille ja tuotekehitystyö jatkuu tiiviinä. Nyt julkaistava tilinpäätös per on ehdollinen yhtiön yrityssaneerausohjelman vahvistamiselle. Yhtiön toiminnan jatkuvuuden kannalta keskeinen yrityssaneerausmenettely alkoi ja siihen liittyvä ensimmäinen yrityssaneerausohjelmaehdotus jätettiin Turun käräjäoikeudelle ja saadun sijoitustarjouksen ehtojen mukaisesti muutettu saneerausohjelmaehdotus jätettiin Yhtiöllä ei ollut oikeutta tuoda julki ohjelmaehdotuksen sisältöä mutta ehdotuksen pääasiallinen sisältö julkaistiin listalleottoesitteessä, joka julkaistiin Listalleottoesite on saatavissa HEX Gatesta ja yhtiön pääkonttorista. Yhtiön julkaisemassa pörssitiedotteessa on annettu tietoja listalleottoesitteessä olevasta aiemmin julkistamattomasta tiedosta koskien Benefonin yrityssaneerausohjelman keskeistä sisältöä, sijoitussopimusta, sovitun

2 2 sijoituksen vähimmäismäärää, Yhtiön pääomarakennetta ennen ja jälkeen järjestelyn ja Yhtiön omistusta Järjestelyn jälkeen. Mikäli yhtiölle vahvistetaan ehdotuksen mukainen saneerausohjelma, tulee ohjelman vahvistamisen jälkeinen tase olennaisesti poikkeamaan yhtiön nyt julkistaman välitilinpäätöksen taseesta saneerausohjelmaan keskeisesti liittyvien velkajärjestelyjen vaikutuksesta. Varsinaisen tilanteen mukaisen tilinpäätösinformaation lisäksi sen jatkeena julkaistaan nyt poikkeuksellisesti saman tilanteen mukainen pro forma-tasevertailu olettamuksella, että yrityssaneerausehdotuksen mukainen saneerausohjelma olisi vahvistettu samana päivänä. Tasevertailu antaa viitteitä yhtiön taserakenteesta saneerausohjelman vahvistamisen ja sen myötä toteutuvan pääomanehtoisen rahoituksen jälkeen. YLEISTÄ JAKSOLTA 1-9/2003 Yhtiön tilanne vuoden 2003 alkukuukausina muuttui kriittiseksi haetun rahoitusratkaisun viipyessä ja yhtiö jätti yritysaneeraushakemuksen. Yrityssaneeraushakemuksen käsittelyn viipyessä yhtiö pyysi ja sai lykkäystä vuoden 2003 ensimmäisen osavuosikatsauksen antamiseen. Turun käräjäoikeus päätti , että yhtiön hakema yritysaneerausmenettely aloitetaan mainitusta päivästä lukien. Samana päivänä pidetty yhtiön ylimääräinen yhtiökokous päätti vahvistaa vuoden 2002 tilinpäätöksen ehdollisena sille, että käräjäoikeus vahvistaa juuri käynnistyneen yrityssaneerausmenettelyn aikana laadittavan saneerausohjelman, ja että yhtiön toiminnan voidaan katsoa näin taas täyttävän jatkuvuuden kriteerit. Sama yhtiökokous päätti niinikään hyväksyä sille esitetyn velkakonversioannin, jossa yhtiön velkojat konvertoivat noin 4,8 Meuron edestä velkoja osakkeiksi ja pääomaehtoiseksi vaihtovelkakirjalainaksi. Kesäkuun lopulla julkistettu välitilinpäätös oli vastaavasti ehdollinen mainitulle saneerausohjelman vahvistamiselle. Alustava yrityssaneeraussuunnitelma huomioiden siinä oli tehty erityisesti kaksi olennaista omaisuuserien kertaluontoista alaskirjausta. Ensimmäinen näistä käsitti vuoden 2002 tilinpäätöksessä olevan uuden mobiilin telematiikan tuotealustan 5,8 Meuron suuruisten kehittämiskulujen aktivointien alaskirjauksen johtuen siitä, että kyseisen uuden tuotteiston loppuun vieminen jouduttiin toistaiseksi keskeyttämään. Toinen käsitti 2 Meuron suuruisen komponenttivaraston alaskirjauksen, joka johtui komponenttivaraston arvostamisesta saneeraussuunnitelman mukaiseen varovaiseen myynnin kehittymiseen ja komponenttien kulutukseen. Samoin julkaistu välitilinpäätös per oli ehdollinen saneerausohjelman vahvistamiselle. Tässä välitilinpäätöksessä oli edellisen välitilinpäätöksen alaskirjausten lisäksi alaskirjattu vaihto-omaisuutta vielä 0,5 Meuron edestä, millä tarkistettiin vaihto-omaisuuden arvostusta. Tämän lisäksi siinä oli tehty yrityssaneerausprosessiin liittyen kertaluonteisia kulukirjauksia ja kuluvarauksia yhteensä noin 1,3 Meuron edestä. Vastaavasti myös julkaistu välitilinpäätös per oli ehdollinen saneerausohjelman vahvistamiselle. Vastaavasti myös tilinpäätös per on ehdollinen saneerausohjelman vahvistamiselle.

3 3 TOIMINTAYMPÄRISTÖ Toimintaympäristö säilyi haasteellisena, mutta mobiili telematiikka nähdään lupaavana kasvumarkkinana. LIIKETOIMINNAN KEHITTÄMINEN Yhtiön liikeajatus on tarjota mobiilin telematiikan päätelaitteita, ohjelmistoja ja ratkaisuja hengen ja omaisuuden turvaamiseen sekä toiminnanohjauksen tehostamiseen. Mobiilin telematiikan myynti suuntautuu noin 30 maahan ja Yhtiö sai vuoden toisella puoliskolla useita uusia asiakkaita. Mobiilin telematiikan osuus vuoden 2003 myynnistä oli noin 70 % ja sen arvioidaan edelleen kasvavan. GSM+GPS päätelaitemallisto kattaa niin henkilökohtaiset turva- ja toiminnanohjaussovellukset kuin ajoneuvo- ja konekommunikaatiosovellukset (M2M) sekä omaisuuden seurannan. Benefon pystyy tarjoamaan myös ohjelmistokomponentteja ja suurempia kokonaisratkaisuja järjestelmäintegraattoreille ja muille asiakasyrityksille. Kolmannella neljänneksellä myyntiin tuotiin uusi Benefon Seraph NT turvalaite, josta on saatu kauppoja sekä yritys- että viranomaisasiakkailta. Neljännellä neljänneksellä myyntiin tuotiin uusi 3.0-versio Benefon Life Line -valvomo-ohjelmistosta sekä erikoisversioita päätelaitteista. Raportointijakson päättymisen jälkeen myyntiin on tuotu Benefon Track Pro NT2.0, Benefon Seraph NT2.0 sekä Benefon Track One NT2.0 päätelaitteet. Tavoitteena on jatkaa uusien päätelaite- ja ohjelmistotuotteiden sekä tuoteversioiden markkinoille tuomista säännöllisesti. Vuoden 2003 alussa tehty Ismap S.A.:sta akvisitiotarjous on edelleen joutunut odottamaan Yhtiön tilanteen vakautumista. ELCOTEQ-SOPIMUS Elokuussa 2002 solmitun Elcoteq-sopimuksen mukainen toiminta toteutui pääpiirteissään sovitusti kunnes yhtiö joutui keväällä 2003 keskeyttämään sopimukseen liittyvän kehitystyön. Kaikkiaan sopimuksen mukaisesta 11 Meuron kauppasummasta vuonna 2002 kirjautui yhtiölle yhteensä 8,5 Meuroa ja vuonna ,5 Meuroa. Suunnitellun toiminnan keskeyttämisestä aiheutuneita kuluja sisältyy vuoden 2003 tilinpäätökseen. TALOUDELLINEN KEHITYS RAPORTOINTIKAUDELLA Tilinpäätös on laadittu ehdolla, että yhtiölle vahvistetaan pääpiirteissään jätetyn ohjelmaehdotuksen mukainen saneerausohjelma. Yhtiön liikevaihto neljänneksellä 10-12/2003 oli 1,7 Meuroa eli sama kuin edellisen neljänneksen 7-9/2003 liikevaihto. Koko kaudella 1-12/2003 se oli 6,7 Meuroa. Liikevaihto edellisvuoden vastaavalla neljänneksellä 10-12/2002 oli 2,1 Meuroa ja koko vastaavalla kaudella 1-12/2001 se oli 14,7 Meuroa.

4 4 Liiketulos ennen kertaluonteisia eriä neljänneksellä 10-12/2003 oli 0,9 Meuroa, mikä oli 0,1 Meuroa parempi kuin edellisen neljänneksen 7-9/2003 liiketulos ennen kertaluonteisia eriä, joka oli 1,0 Meuroa. Koko kauden 1-12/2003 liiketulos ennen kertaluonteisia eriä oli 5,1 Meuroa. Johtuen yhtiön tilanteesta ja sen kehittymisestä yhtiöllä oli vuoden 2003 aikana poikkeuksellisen paljon eli yhteensä 15,1 Meuroa kertaluonteisia kulueriä, jotka aiheutuivat pääasiassa vuoden aikana tilanteesta johtuen tehdyistä tuotekehityskulujen ja vaihto-omaisuuden massiivisista alaskirjauksista. Vuoden viimeisellä neljänneksellä kertaluonteisia kulueriä oli yhteensä 5,8 Meuroa valtaosin vaihtoomaisuuden alaskirjauksista mutta myös luottotappiokirjauksista sekä varauksista saneerauskustannuksille. Varsinainen liiketulos kertaluonteiset kuluerät huomioituna oli vuoden viimeisellä neljänneksellä 10-12/2003 6,7 Meuroa, kaudella 7-9/2003 1,2 Meuroa, kaudella 4-6/2003 2,2 Meuroa ja kaudella 1-3/ ,1 Meuroa ja koko vuonna 1-12/ ,2 Meuroa. Edellisen tilivuoden vastaavalla kaudella 10-12/2002 liiketulos oli -2,3 Meuroa ja koko vuonna 1-12/2002 se oli 8,1 Meuroa. Taseen loppusumma neljänneksen 10-12/2003 lopussa oli 6,1 Meuroa. Edellisen neljänneksen 7-9/2003 lopussa taseen loppusumma oli 13,8 Meuroa. Taseessa ei alkuvuoden 2003 alaskirjausten jälkeen ole ollut aktivoituja T&K-kuluja. Edellisen vuoden vastaavan neljänneksen 10-12/2002 lopussa taseen loppusumma oli 23,9 Meuroa, jossa T&K-aktivointeja oli 5,4 Meuroa. Oman pääoman osuus taseesta neljänneksen 10-12/2003 lopussa oli 13,8 Meuroa, minkä lisäksi on pääomalaina 1,7 Meuroa, kun se kauden 7-9/2003 lopussa oli 5,4 Meuroa. Lasku aiheutui pääosin tehdystä vaihto-omaisuuden alaskirjauksesta. Vieraan pääoman koko määrä laski kaudella 10-12/2003 1,0 Meuroa, ja se oli neljänneksen lopussa 18,2 Meuroa, joka kaikki oli lyhytaikaista vierasta pääomaa. Korolliset nettovelat kauden 10-12/2003 lopussa olivat 7,2 Meuroa. Likvidit varat kauden lopussa olivat 0,1 Meuroa. Vuoden viimeisellä neljänneksellä tehdyt vaihto-omaisuuden 4,9 Meuron suuruiset alaskirjaukset perustuvat varovaiseen arvioon saneerausohjelman aikaisesta varastossa olevien komponenttien kulutuksesta. Kyseiset alaskirjatut komponentit ovat valtaosin käytössä myynnissä olevassa tuotteistossa. Joidenkin asiakkaiden huono maksuvalmius haittasi liiketoimintaa ja rahoitustilannetta viimeisellä neljänneksellä ja johti kaikkiaan 0,4 Meuron suuruisten luottotappiovarausten kirjaamiseen. Yhtiön liiketoimintaa ja taloudellista kehitystä viimeisellä neljänneksellä ja sen jälkeen on haitannut yrityssaneerausmenettelyn pitkittyminen ja saneerauspaketin rakentamiseen vaaditut huomattavat resurssit. Sijoittaja on osallistunut yhtiön liiketoimintaan, ja sijoittaja ja yksityisijoittajat ovat myös taanneet yhtiön vastuita. SELVITYS KÄYTTÖVAROJEN RIITTÄVYYDESTÄ 01/ /2005 Alla oleva laskelma käyttövarojen riittävyydestä perustuu liikesuunnitelmaan, jonka oletuksena on yrityssaneerausohjelman vahvistaminen. Laskelman lähtökohtana olevaan liiketulokseen olennaisesti vaikuttavan neljänneksittäisen myynnin arvioidaan kasvavan tarkastelukaudella. Nykyinen tilauskanta ei muodosta merkittävää osaa tarkastelukaudelle arvioidusta myynnistä.

5 5 Laskelma olettaa kokoontuvalle ylimääräiselle yhtiökokoukselle tehtyjen ehdotusten mukaisen pääomarahoituksen toteutumisen ja Turun käräjäoikeudelle jätetyn saneerausohjelmaehdotuksen mukaisen saneerausvelan järjestelyn. Kassavirtalaskelma kaudelta 01/ /2005 Liiketulos ennen satunnaisia eriä -1,2 Poistot 0,4 Lyhytaikaisten saamisten vähennys -0,1 Vaihto-omaisuuden vähennys 1,6 Korottomien velkojen muutos -0,7 Saneerausvelkojen maksu -0,4 Maksetut korot -0,1 Investoinnit -0,1 Maksullinen osakeanti 1,6 Satunnaiset tuotot 0,0 Saneerauskustannusvaraus -0,2 Lainojen muutos 0,0 Kassavarojen muutos 0,8 Jos toteutunut myynti tai muu kehitys poikkeaa tämän hetken arvioista, se voi merkittävästi vaikuttaa laadittuun laskelmaan. INVESTOINNIT Yhtiön investoinnit neljänneksellä 10-12/2003 olivat 0,0 miljoonaa euroa. HENKILÖSTÖ Benefonin aktiivisessa palveluksessa oli neljänneksen 10-12/2003 lopulla 129 henkilöä, joista huomattavaa osaa koskivat vuorolomautukset. Tämä oli 2 prosenttia alle edellisen neljänneksen 7-9/2003 vastaavan luvun 132 ja 12 prosenttia alle edellisvuoden vastaavan neljänneksen 10-12/2002 luvun 146. ERITYISTOIMENPITEET YHTIÖN TALOUDEN VAHVISTAMISEKSI Yhtiön rahoitustilanne on pysynyt jatkuvasti erittäin tiukkana minkä vuoksi ohjelma kulujen karsimiseksi, myynnin ja myyntikatteen kasvattamiseksi ja rahoituksen ja taseen tervehdyttämiseksi yrityssaneerausratkaisun ja siihen liittyvän pääomaehtoisen rahoituksen avulla on ollut keskeinen painopiste yhtiön toiminnassa. Yhtiön kiinteä kustannustaso lähestyy kolmasosaa vuodentakaisesta kustannustasosta. TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT Yhtiön tulevaisuuden näkymä riippuu ratkaisevasti aloitetun saneerausmenettelyn tuloksena syntyneen yrityssaneerausohjelman

6 6 vahvistamisesta. Vahvistettu yrityssaneerausohjelma edellyttää positiivista kassavirtaa ja että yhtiö pääsee myös positiiviseen tulokseen sekä velkojen järjestelyä yhtiön maksuvaran puitteissa niin, että taseen oma pääoma täyttää lain asettamat vaatimukset. Laaditun saneeraussuunnitelman ydin muodostuu kustannusten huomattavasta alentamisesta ja myynnin vähittäisestä kasvattamisesta. Yhtiö on saamassa 1,5-2,0 Meuron verran pääomanehtoista rahoitusta saneerausratkaisuun liittyvän sijoituksen myötä. Oleellisin tulevaisuudennäkymiin liittyvä epävarmuustekijä on myyntiennusteiden toteutuminen, koska varsinaista tilauskantaa on vähän. Vuoden 2004 liiketoimintanäkymät perustuvat osin uusiin kehitteillä oleviin tuotteisiin, joiden markkinoille tulon myöhästyminen voisi myös osaltaan kielteisesti vaikuttaa Yhtiön myyntiin ja taloudelliseen tulokseen. On huomioitava, että tosiasiallinen päätösvalta Yhtiössä siirtyy uudelle omistajalle, millä voi olla vaikutuksia Yhtiön tulevaisuuden näkymiin. VUODEN 2003 OSAKEANNIT Xpediant-anti Benefon Oyj:n hallitus päätti pitämässään kokouksessaan Varsinaisen yhtiökokouksen tekemän ja kaupparekisteriin merkityn valtuutuspäätöksen nojalla korottaa yhtiön osakepääomaa NRJ International LLC:n tytäryhtiölle Xpediant LLC:lle suunnattavalla osakeannilla enintään ,54 eurolla tarjoamalla merkittäväksi yhteensä enintään uutta yhtiön kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,34 euron (ei tarkka arvo) määräistä sijoitusosaketta euron merkintähinnalla. Merkittäväksi tarjotut sijoitusosakkeet merkittiin lopulta vain osittain niin, että Xpediant merkitsi yhteensä osaketta maksamalla merkintähinnan ,78 euroa merkintäehtojen mukaisesti Benefon Oyj:n pankkitilille. Yhtiön osakepääomaa korotettiin ,86 eurolla laskemalla liikkeeseen uutta yhtiön kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,34 euron (ei tarkka arvo) määräistä sijoitusosaketta. Korotus merkittiin kaupparekisteriin Osakepääoman korotuksen seurauksena yhtiön osakepääoma nousi ,05 eurosta ,91 euroon ja liikkeelle laskettujen osakkeiden määrä osakkeesta osakkeeseen, joista noteerattuja sijoitusosakkeita on kappaletta. Uudet osakkeet otettiin kaupankäynnin kohteeksi I-listalle vanhojen osakkeiden rinnalle Velkakonversioannit Osakeanti Yhtiön ylimääräinen yhtiökokous päätti tarjota osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen Yhtiön velkojille ( Velkoja ) ja enintään viidelle Yhtiön hallituksen päättämälle kotimaiselle ja ulkomaiselle sijoittajalle ( Sijoittaja ) merkittäväksi Osakkeita sekä pääomanehtoisia vaihtovelkakirjalainoja ( Laina ) siten, että Velkojien ja Sijoittajien yhteenlaskettu lukumäärä on enintään sata. Velkojat voivat merkitä osakkeet ja pääoman ehtoiset vaihtovelkairjalainat kuittaamalla. Yhtiön osakepääomaa korotettiin Osakeannilla ,22 eurolla tarjoamalla Velkojien ja Sijoittajien merkittäväksi Yhtiön uutta kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,34 euron (ei tarkka arvo) määräistä sijoitusosaketta, jotka kaikki merkittiin velkojien toimesta. Osakeannin merkintöjen seurauksena Yhtiön osakepääoma nousi ,22 eurolla ,13 euroon.

7 7 Vaihtovelkakirjalaina-anti Yhtiön ylimääräinen yhtiökokous päätti lisäksi korottaa yhtiön osakepääomaa laskemalla liikkeeseen pääomanehtoisen vaihtovelkakirjalainan (Vaihtovelkakirjalaina 2003A). Annissa yhtiön osakepääomaa korotettiin enintään ,15 eurolla tarjoamalla 12 yhtiön velkojalle merkittäväksi pääomaltaan enintään ,42 euron määräinen pääomanehtoinen vaihtovelkakirjalaina ( Laina ). Lainasta annettiin vähintään yhden (1) euron määräisiä siirrettävissä olevia vaihtovelkakirjoja ( Vaihtovelkakirja ). Vaihtovelkakirjat voidaan vaihtaa yhteensä enintään uuteen yhtiön kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,34 euron (ei tarkka arvo) määräiseen sijoitussarjan osakkeeseen. Velkojat maksoivat merkitsemänsä Lainan määrän erääntyneillä saatavillaan kuittaamalla. Lainasta annettiin Vaihtovelkakirjat kun Lainan merkinnät oli rekisteröity kaupparekisteriin. Lainaa ei laskettu liikkeeseen arvo-osuusjärjestelmässä. HALLITUKSELLA OLEVA ANTIVALTUUTUS pidetty varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen yhden vuoden kuluessa päättämään osakepääoman korottamisesta uusmerkinnällä, optio-oikeuksien antamisesta tai vaihtovelkakirjalainojen ottamisesta yhdessä tai useammassa erässä siten, että vaihtovelkakirjoja tai optio-oikeuksia annettaessa tai uusmerkinnässä oikeutetaan merkitsemään yhteensä enintään uutta kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,34 euron (ei tarkka arvo) määräistä sijoitusosaketta. Osakepääomaa voidaan valtuutuksen perusteella korottaa siten enintään ,12 eurolla. Valtuutus sisältää oikeuden poiketa osakkeenomistajien osakeyhtiölain 4:2 :n mukaisesta etuoikeudesta merkitä uusia osakkeita, vaihtovelkakirjalainaa tai optio-oikeuksia sekä oikeuden päättää merkintöjen hinnoista, merkintään oikeutetuista, merkintäehdoista sekä vaihtovelkakirjalainojen ja optiooikeuksien ehdoista. Osakkeenomistajille kuuluvasta etuoikeudesta poiketen voidaan valtuutuksia käyttää edellyttäen, että tähän on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy, kuten yrityskaupan rahoittaminen tai muu yhtiön liiketoiminnan kehittämiseen tai taseen vahvistamiseen liittyvä järjestely. Silloin kun osakepääomaa korotetaan uusmerkinnällä muutoin kuin vaihtovelkakirjalainan tai optiooikeuden perusteella, on hallitus oikeutettu päättämään, että osakkeita voidaan merkitä apporttiomaisuutta vastaan, kuittausoikeutta käyttäen tai muutoin tietyin ehdoin. Tätä valtuutusta ei ole toistaiseksi käytetty. BENEFON OYJ Jukka Nieminen toimitusjohtaja

8 8 TILINPÄÄTÖS 2003 (MEUR) 1-12/ /02 Liikevaihto 6,7 14,7 Liiketoiminnan muut tuotot 3,0 5,6 Liiketoiminnan varsinaiset kulut -14,2-27,2 Suunnitelman mukaiset poistot -0,6-1,2 Liiketulos ennen kertaluonteisia eriä -5,1 Kertaluonteiset erät -15,1 Liiketulos -20,2-8,1 Rahoitustuotot ja -kulut -0,6-2,2 Tulos ennen satunnaisia eriä -20,8-10,3 Tulos ennen veroja -20,8-10,3 Kauden tulos -20,8-10,3 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 0,2 6,1 Aineelliset hyödykkeet 0,5 0,9 Sijoitukset 0,0 0,2 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 4,5 13,7 Saamiset 0,8 3,2 Rahat ja pankkisaamiset 0,1 0,2 Osakepääoma ja muu oma pääoma -13,8 3,8 Pääomalaina 1,7 0,0 Pakolliset varaukset 0,0 0,1 Pitkäaikainen vieras pääoma 0,0 5,4 Lyhytaikainen vieras pääoma 18,2 15,0 Taseen loppusumma 6,1 24,3 Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen 0,0 5,8 Henkilöstön lukumäärä keskimäärin Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset Velat, joiden vakuudeksi on annettu yrityskiinnityksiä 6,1 6,1 Annetut kiinnitykset 12,1 12,1 Pantattu sijoitusomaisuus 0,0 0,2 Leasingvastuut 0,0 0,4 Muut vastuut 0,0 1,4 Tulos/osake EUR -1,45-1,21 Oma pääoma/osake EUR Neg 0,38 Luvut ovat tilintarkastamattomat. Tilauskanta ei ole merkittävä.

9 9 TILINPÄÄTÖS 2003 (MEUR) 10-12/03 7-9/03 4-6/03 Liikevaihto 1,7 1,7 1,7 Liiketoiminnan muut tuotot 0,1 0,0 1,1 Liiketoiminnan varsinaiset kulut -2,6-2,6-3,8 Suunnitelman mukaiset poistot -0,1-0,1-0,2 Liiketulos ennen kertaluonteisia eriä -0,9-1,0-1,2 Kertaluonteiset erät -5,8-0,2-1,0 Liiketulos -6,7-1,2-2,2 Rahoitustuotot ja -kulut -0,1-0,0-0,3 Tulos ennen satunnaisia eriä -6,8-1,2-2,5 Tulos ennen veroja -6,8-1,2-2,5 Kauden tulos -6,8-1,2-2,5 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 0,2 0,2 0,2 Aineelliset hyödykkeet 0,5 0,6 0,7 Sijoitukset 0,0 0,0 0,1 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 4,5 9,7 10,0 Saamiset 0,8 3,3 4,1 Rahat ja pankkisaamiset 0,1 0,0 0,2 Osakepääoma ja muu oma pääoma -13,8-7,1-5,9 Pääomalaina 1,7 1,7 1,7 Pakolliset varaukset 0,0 0,0 0,1 Pitkäaikainen vieras pääoma 0,0 1,1 1,0 Lyhytaikainen vieras pääoma 18,2 18,1 18,4 Taseen loppusumma 6,1 13,8 15,3 Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen 0,0 0,0-0,1 Henkilöstön lukumäärä keskimäärin Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset Velat, joiden vakuudeksi on annettu yrityskiinnityksiä 6,1 6,1 6,1 Annetut kiinnitykset 12,1 12,1 12,1 Pantattu sijoitusomaisuus 0,0 0,0 0,1 Leasingvastuut 0,0 0,0 0,0 Muut vastuut 0,0 1,0 1,0 Tulos/osake EUR -0,36-0,07-0,25 Oma pääoma/osake EUR Neg Neg Neg Luvut ovat tilintarkastamattomat. Tilauskanta ei ole merkittävä.

10 10 PROFORMA TASEVERTAILU PER : Julkaistu tilinpäätös vs. tilinpäätös + ehdotettu saneerausratkaisu, sisältäen investoinnin (oletettu 1,65 Meuroa) Tilinpäätös TP+YS-ratk. Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 0,2 0,2 Aineelliset hyödykkeet 0,5 0,5 Sijoitukset 0,0 0,0 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 4,5 4,5 Saamiset 0,8 0,8 Rahat ja pankkisaamiset 0,1 1,7 Osakepääoma ja muu oma pääoma -13,8 2,7 Pääomalaina 1,7 0,0 Pakolliset varaukset 0,0 0,0 Pitkäaikainen vieras pääoma 0,0 1,8 Lyhytaikainen vieras pääoma 18,2 3,1 Taseen loppusumma 6,1 7,7 Tilanteeseen konstruoitu tase on laadittu lähtien nyt julkaistun tilinpäätöksen taseesta lisäten siihen jätetyn saneerausohjelmaehdotuksen ja siihen liittyvän pääoman ehtoisen rahoituksen (oletettu 1,65 Meuroa) mukaiset muutokset. ================================================================== BENEFON OYJ PÖRSSITIEDOTE klo 11:15 BENEFON OYJ:N VELKAKONVERSIOANNIN MERKINTÄSITOUMUKSET HYVÄKSYTTY SEKÄ SIJOITTAJA-ANNIN MÄÄRÄ TÄSMENTYNYT. Benefon on saanut tiedotettuun kokonaisjärjestelyyn liittyvässä yhtiön velkojille suunnatussa osakeannissa merkintäsitoumusten vastaanottoaikana yhteensä 39 velkojaltaan merkintäsitoumuksia yhteensä ,16 euron määrästä ja osakkeesta. Merkintäsitoumuksia antaneiden velkojien velkaleikkauksen kohteena oleva saneerausvelkasaatava yhtiöltä on yhteensä ,81 euroa ja sen oikeuttama kokonaismerkintähinta siten siitä leikatun osan 1/3:aa vastaten yhteensä ,16 euroa. Mainittuihin määriin sisältyy kolme myöhässä saapunutta merkintäsitoumusta. Hallitus on hyväksynyt kaikki saadut merkintäsitoumukset ja tulee ehdottamaan pidettävälle ylimääräiselle yhtiökokoukselle, että merkintäsitoumuksen jättäneille velkojille myönnetään merkintäoikeus sitoumusten mukaisesti. Hallituksen ehdotuksen mukaisesti ensisijaisesti velkojille tarjotuista osakkeista merkitsemättä jäävät osakkeet tarjotaan toissijaisesti merkittäväksi yhtiön osakkeenomistajille. Koska merkintäsitoumuksia on annettu yhteensä osakkeesta, jää osakkeenomistajille toissijaisessa merkinnässä tarjottavaksi yhteensä osaketta. Niiltä osin kun

11 11 toissijaisessa merkinnässä jää osakkeita merkitsemättä, yhtiö laskee liikkeeseen optio-oikeuksia aiemmin tiedotetun mukaisesti. Sijoittajan alkuperäisen tarjouksen mukaisesti sijoituksen määrä on vähintään 1,5 ja enintään 2,0 MEUR. Sijoituksen määrä on nyt täsmentynyt 1,65 Meuroon, mutta kokonaisrahoitus voi nousta vielä tästä. Sijoittaja ja Yksityissijoittajat ovat sovitun mukaan maksaneet escrow-tilille varoja merkintää varten. Hallitus täsmentää ehdotuksensa Sijoittajalle ja Yksityissijoittajille merkittäväksi tarjottavien osakkeiden ja Sijoittajalle tarjottavan oman pääoman ehtoisen vaihtovelkakirjalainan määristä myöhemmin tänään annettavalla pörssitiedotteella, joka sisältää myös yhteenvedon saaduista merkintäsitoumuksista. Koska yhtiön osakepääomaa on vaihtovelkakirjalaina 2003 A:n nojalla korotettu ,39 eurolla ,52 euroon, on tämä huomioitava vastaavasti myös hallituksen ehdotuksessa osakepääoman alentamiseksi. Hallitus toteaa, että osakepääomaa tullaan näin ollen alentamaan ,08 eurolla tämän hetkisestä ,52 eurosta ,44 euroon siten, että osakkeen kirjapidollinen vasta-arvo alentamisen jälkeen on 0,01 euroa. BENEFON OYJ Hallitus Jorma Nieminen hallituksen puheenjohtaja ===================================================================== BENEFON OYJ PÖRSSITIEDOTE klo 09:00: SIJOITTAJA-ANNIN LOPULLISET EHDOT SEKÄ ANNETTUJEN MERKINTÄSITOUMUSTEN JAKAUTUMINEN (täydentää ja täsmentää pörssitiedotteen klo 19:30) Eilen tiedotetun mukaisesti Benefon julkistaa annetut merkintäsitoumukset sekä täsmentää lopulliset merkintämäärät ja hinnat Sijoittajille ja Yksityissijoittajille suunnatussa annissa ja oman pääoman ehtoisessa vaihtovelkakirjalainassa. Yhtiön velkojien velkojille suunnattua osakeantia varten antamat merkintäsitoumukset ovat tiedotteen liitteenä 1. Niinikään eilen tiedotetusti sijoituksen kokonaismääräksi on vahvistunut 1,65 MEUR. Sijoitus jakaantuu aiemmin kerrotusti osittain suoraan osakemerkintään ja osittain oman pääoman ehtoisen vaihtovelkakirjalainan merkintään. Velkojille tarjotussa suunnatussa annissa annettujen merkintäsitoumusten vähäisen määrän johdosta sijoituksesta suuntautuu oman pääoman ehtoisen vaihtovelkakirjalainan merkintään ennakoitua suurempi osuus, minkä johdosta suunnatun osakeannin merkintähinnan osuus puolestaan jää hieman alunperin ennakoitua alhaisemmaksi. Velkojien antamien merkintäsitoumusten määrän selvittyä hallitus on vahvistanut Sijoittajille ja Yksityissijoittajille merkittäväksi tarjottavien osakkeiden ja oman pääoman ehtoisen

12 12 vaihtovelkakirjalainan määrät. Hallitus ehdottaa, että Sijoittajille ja Yksityissijoittajille merkittäväksi tarjottavien osakkeiden määräksi vahvistetaan yhteensä enintään osaketta ja kokonaismerkintähinnaksi enintään ,20 euroa. Osakekohtainen merkintähinta on siten 0,01 euroa, mistä määrästä merkitsijän maksama osuus on vähintään 0,0067 euroa (ei tarkka arvo), eli yhteensä ,26 euroa, ja loppuosa katetaan ylikurssirahastosta. Anti toteutetaan näin ollen sekaemissiona. Lisäksi hallitus ehdottaa, että Sijoittajille ja Yksityissijoittajille merkittäväksi tarjottavan oman pääoman ehtoisen vaihtovelkakirjalainan pääomaksi vahvistetaan enintään ,74 euroa ja vaihtosuhteeksi 0,01 euron osakekohtaista merkintähintaa vastaava vaihtosuhde. Liikkeeseen laskettavat vaihtovelkakirjat voitaisiin siten vaihtaa enintään osakkeeseen. Osake- ja vvkl- määrät vastaavat Sijoittajan vaatimusta 66,666% omistusosuudesta rekisteröidystä osakepääomasta sekä kaikkien järjestelyjen jälkeisestä täysin laimentuneesta osakepääomasta. Sijoittajan ja Yksityissijoittajien sijoittaman uuden pääoman yhteismäärä tulisi näin ollen olemaan euroa. Yhtiökokouksessa tullaan lisäksi käsittelemään yhtiökokouskutsussa mainitusti pääomalainan ottamista. Pääomalainan määrä tulisi olemaan euroa. Sijoittajien ja Yksityissijoittajien merkintäoikeuksien jakautuminen suunnatussa annissa ja oman pääoman ehtoisessa vaihtovelkakirjalainassa käy ilmi tiedotteen liitteestä 2. BENEFON OYJ hallitus Jorma Nieminen hallituksen puheenjohtaja LIITE 1. VELKOJIEN MERKINTÄSITOUMUKSET MERKITSIJÄ: MERKINTÄHINTA/EUR OSAKETTA AATSTO LAAKSO, LUKANDER & RUOHOLA 1 820, ACTE OY 1 179, ACTE OY , ASSY Oy 748, BRIIFFI OY 3 271, CLOTHING PLUS OY 1 897, DA-DESIGN OY 7 002, DETECTOR OY 43, EKLÖW ELECTRONICS OY 583, FASTRAX OY , HALYARD OY 3 687, HJ. JOUSI OY 639, IF VAHINKOVAKUUTUS- YHTIÖ OY 5 088, INDUSTRI VERKTOY 951, INNOVATIVE IDEAS OY , JUKOVA OY 11, KONTTORIFORUM 270, KULJETUSLIIKE KALEVI JOKINEN OY 63, LOUNAIS-SUOMEN

13 13 VEROVIRASTO , LÄÄKÄRIKESKUS MEHILÄINEN SALO 157, NET SERVANT OY 531, OY ARBONAUT LTD , OY CUMULATOR LTD 190, OY PROVERBIS AB 37, RUMMUNLYÖJÄNKATU 2 RY 26, RUOKALA MARJA HEIKKONEN 798, SALON IMUAUTOT OY 17, SALON JÄTEHUOLTO KY 785, SALON KAUPUNKI 630, SALON SEUDUN PUHELIN OY 1 469, SALON SEUDUN SANOMAT OY 413, SALON SÄHKÖ JA DATA OY 318, SAPA PROFIILIT OY 8 319, SINISEN TALON KAHVIO MEA LAUTIALA 45, STUDIO TORTA S.R.L , TOIMISTOTEKNIIKKA TT OY 63, U-BLOX AG 2 514, VALTIONKONTTORI , VEIJO SEPPÄ 1 541, YHTEENSÄ 39 VELKOJAA: ,16 euroa osaketta LIITE 2. SIJOITTAJIEN JA YKSITYISSIJOITTAJIEN MERKINTÄOIKEUDET 1. SIJOITTAJIEN MERKINTÄOIKEUDET SUUNNATUSSA ANNISSA MERKITSIJÄN MAKSAMA MERKITSIJÄ: OSUUS MERKINTÄHINNASTA/EUR OSAKKEITA Octagon Solutions Ltd , Darkrose Investment Ltd , AWM Holdings Inc , Cercle Investment Ltd , Henry Jonninen , Matti Kinnunen 1.948, Tom Sundén 1.948, Ashland Partners , YHTEENSÄ: ,

14 14 2. YKSITYISSIJOITTAJIEN MERKINTÄOIKEUDET SUUNNATUSSA ANNISSA MERKITSIJÄN MAKSAMA MERKITSIJÄ: OSUUS MERKINTÄHINNASTA/EUR OSAKKEITA Jorma U. Nieminen 5.845, Jukka Nieminen 1.558, Pascal Lorne 1.169, Joel Badi 1.169, Sophie Marcel 1.169, Yves Braka 779, YHTEENSÄ: , SIJOITTAJIEN MERKINTÄOIKEUDET VAIHTOVELKAKIRJALAINASSA MERKITSIJÄ: MERKINTÄHINTA/EUR OSAKKEITA ENINT. Octagon Solutions Ltd , Darkrose Investment Ltd , AWM Holdings Inc , Cercle Investment Ltd , Henry Jonninen , Matti Kinnunen 4.239, Tom Sundén 4.239, Ashland Partners , YHTEENSÄ: , YKSITYISSIJOITTAJIEN MERKINTÄOIKEUDET VAIHTOVELKAKIRJALAINASSA MERKITSIJÄ: MERKINTÄHINTA/EUR OSAKKEITA ENINT. Jorma U. Nieminen , Jukka Nieminen 3.391, Pascal Lorne 2.543, Joel Badi 2.543, Sophie Marcel 2.543, Yves Braka 1.695, YHTEENSÄ: , Listalleottoesitteessä informoidun mukaisesti Yksityissijoittajien maksama kokonaissijoitus osakkeisiin ja vaihtovelkakirjalainaan on yhteensä euroa. ==================================================================

15 15 BENEFON OYJ PÖRSSITIEDOTE klo 09:00 BENEFON OYJ:N YLIMÄÄRÄINEN YHTIÖKOKOUS Benefon Oyj:n ylimääräisessä yhtiökokouksessa tehtiin seuraavat päätökset: Benefon Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous käsitteli saneerauspakettia ja päätti mm. yhtiöjärjestyksen muuttamisesta, osakepääoman alentamisesta sekä osakepääoman korottamisesta kantaosakkeiden omistajille suunnatulla osakeannilla, yhtiön velkojille ja toissijaisesti osakkeenomistajille suunnatulla uusmerkinnällä sekä suunnatulla uusmerkinnällä ja oman pääoman ehtoisen vaihtovelkakirjalainan liikkeeseen laskemisella Sijoittajille ja Yksityissijoittajille. 1. Yhtiöjärjestyksen 3 :n, 4 :n ja 5 :n muuttaminen Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti muuttaa yhtiöjärjestyksen 3-5 :iä seuraavasti: - Yhtiön vähimmäispääoma on euroa ja enimmäispääoma euroa. - Osakkeita on vähintään ja enintään kappaletta. Osakkeella ei ole nimellisarvoa. - Kantaosakkeita on enintään ja sijoitusosakkeita vähintään ja enintään Yhtiöjärjestyksen 5 :ään lisätään muuntolauseke, joka mahdollistaa sen, että kukin kantaosake voidaan muuntaa yhteen sijoitusosakkeeseen. Päätös on ehdollinen sille, että Turun käräjäoikeus vahvistaa yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään Yhtiöjärjestyksen muuttamisesta on tiedotettu tarkemmin aiemmassa yhtiön päivätyssä tiedotteessa. 2. Osakepääoman alentaminen Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti alentaa yhtiön osakepääomaa ,52 eurosta ,44 euroon. Osakepääoman alentaminen toteutetaan siirtämällä osakepääomasta ,08 euroa edellisten tilikausien tappio -tilille. Osakepääoman alennus käytetään osakeyhtiölain 6 luvun 1 :n 1 momentin 1-kohdan tarkoittamalla tavalla vahvistetun taseen mukaisen tappion kattamiseen. Päätös on ehdollinen sille, että Turun käräjäoikeus vahvistaa yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään Osakepääoman alentamisesta on tiedotettu tarkemmin aiemmassa yhtiön päivätyssä tiedotteessa ja sitä on täsmennetty päivätyssä tiedotteessa. 3. Osakepääoman korottaminen kantaosakkeiden omistajille suunnatulla uusmerkinnällä sekaemissiona Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti korottaa osakepääomaa osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatulla osakeannilla. Yhtiön osakepääomaa korotetaan enintään eurolla tarjoamalla Yhtiön kantaosakkeiden omistajille merkittäväksi enintään yhtiön uutta kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,01 euron määräistä sijoitusosaketta. Suunnatusta osakeannista on tiedotettu tarkemmin aiemmassa yhtiön päivätyssä tiedotteessa.osakeanti toteutetaan sekaemissiona, jossa Yhtiön kantaosakkeiden omistajille annetaan oikeus merkitä Yhtiön sijoitusosakkeita. Merkintäoikeudet määräytyvät siten, että kutakin

16 16 kantaosaketta kohti on oikeus merkitä 9 sijoitusosaketta. Yhtiökokous vahvisti merkintäoikeuksien jakautumisen seuraavasti: Merkitsijä K-osakkeita Merkintäoikeus/S-osaketta Halyard Oy Finnfoam Oy Jorma U. Nieminen Jouko Nurminen Yhteensä: Merkintäoikeuden käyttäminen edellyttää, että merkitsijä on sitoutunut muuntamaan omistamansa kantaosakkeet sijoitusosakkeiksi yhtiöjärjestykseen liitetyn muuntolausekkeen mukaisesti ensi tilassa. Osakkeen merkintähinta on kaikille merkitsijöille sama, 0,01 euroa. Merkitsijä maksaa osakkeesta 0,0001 euroa ja loppuosa merkintähinnasta, 0,0099 euroa osakkeelta, siirretään yhtiön ylikurssirahastosta osakepääomaan. Osakkeiden merkintäaika alkaa ja päättyy Merkitsijät merkitsevät osakkeet osakeyhtiölain 3a luvun 17 :n mukaisesti maksamalla osuutensa osakkeiden merkintähinnasta kokonaisuudessaan merkintäajan päättymiseen mennessä yhtiön osoittamalle pankkitilille. Hallitus hyväksyy kaikki tällä tavalla merkintäehtojen mukaisesti tehdyt merkinnät edellyttäen, että Turun käräjäoikeus vahvistaa Yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään Mikäli yrityssaneerausohjelmaa ei ole vahvistettu mainittuun päivämäärään mennessä, raukeavat tehdyt merkinnät. 4. Osakepääoman korottaminen ensisijaisesti yhtiön velkojille ja toissijaisesti osakkeenomistajille suunnattavalla uusmerkinnällä sekä viimesijaisesti laskemalla liikkeeseen optio-oikeuksia Velkoja-anti Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti korottaa yhtiön osakepääomaa osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatulla osakeannilla enintään ,60 eurolla tarjoamalla 39 yhtiön velkojan merkittäväksi enintään yhtiön uutta kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,01 euron määräistä sijoitusosaketta 0, euron osakekohtaisella merkintähinnalla sillä ehdolla, että Turun käräjäoikeus vahvistaa yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään Osakeanti toteutettiin tarjousantina, jossa yhtiön saneerausvelkojille annettiin mahdollisuus tehdä merkintäsitoumuksia sitoumusten vastaanottoaikana ("Tarjousaika").

17 17 Yhtiökokous vahvisti merkintäoikeuksien jakautumisen seuraavasti: AATSTO LAAKSO, LUKANDER & RUOHOLA 1 820, ACTE OY 1 179, ACTE OY , ASSY Oy 748, BRIIFFI OY 3 271, CLOTHING PLUS OY 1 897, DA-DESIGN OY 7 002, DETECTOR OY 43, EKLÖW ELECTRONICS OY 583, FASTRAX OY , HALYARD OY 3 687, HJ. JOUSI OY 639, IF VAHINKOVAKUUTUS- YHTIÖ OY 5 088, INDUSTRI VERKTOY 951, INNOVATIVE IDEAS OY , JUKOVA OY 11, KONTTORIFORUM 270, KULJETUSLIIKE KALEVI JOKINEN OY 63, LOUNAIS-SUOMEN VEROVIRASTO , LÄÄKÄRIKESKUS MEHILÄINEN SALO 157, NET SERVANT OY 531, OY ARBONAUT LTD , OY CUMULATOR LTD 190, OY PROVERBIS AB 37, RUMMUNLYÖJÄNKATU 2 RY 26, RUOKALA MARJA HEIKKONEN 798, SALON IMUAUTOT OY 17, SALON JÄTEHUOLTO KY 785, SALON KAUPUNKI 630, SALON SEUDUN PUHELIN OY 1 469, SALON SEUDUN SANOMAT OY 413, SALON SÄHKÖ JA DATA OY 318, SAPA PROFIILIT OY 8 319, SINISEN TALON KAHVIO MEA LAUTIALA 45, STUDIO TORTA S.R.L , TOIMISTOTEKNIIKKA TT OY 63, U-BLOX AG 2 514, VALTIONKONTTORI , VEIJO SEPPÄ 1 541, YHTEENSÄ 39 VELKOJAA: ,16 euroa osaketta

18 18 Osakkeiden merkintäaika alkaa ja päättyy Merkintä toteutetaan merkintäsitoumuksella, joka toimii samalla merkintälistana. Merkintähinta suoritetaan kuittaamalla. Hallitus hyväksyy kaikki tällä tavalla merkintäehtojen mukaisesti tehdyt merkinnät edellyttäen, että Turun käräjäoikeus vahvistaa Yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään Mikäli yrityssaneerausohjelmaa ei ole vahvistettu mainittuun päivämäärään mennessä, raukeavat tehdyt merkinnät. Osakkeenomistaja-anti Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti korottaa yhtiön osakepääomaa enintään ,74 eurolla tarjoamalla toissijaisessa merkinnässä yhtiön osakkeenomistajille näiden omistusosuuksien mukaisessa suhteessa merkittäväksi enintään yhtiön uutta kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,01 euron määräistä sijoitusosaketta 0, euron osakekohtaisella merkintähinnalla sillä ehdolla, että Turun käräjäoikeus vahvistaa yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään Merkintäoikeus on osakkeenomistajalla, joka oli merkitty osakkeenomistajaksi Suomen Arvopaperikeskus Oy:n ylläpitämään yhtiön osakeluetteloon. Yhtiön hallitukselle annettiin oikeus päättää tarkemmin toissijaisen merkinnän toteuttamiseen liittyvistä seikoista ja merkintäoikeuksien liikkeeseenlaskun tavasta. Optio-oikeudet Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti korottaa yhtiön osakepääomaa osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen tarjoamalla merkittäväksi enintään optio-oikeutta Benefon Oyj:n hallituksen nimeämille Benefon Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden palveluksessa oleville ja/tai sen palvelukseen rekrytoitaville avainhenkilöille sillä ehdolla, että Turun käräjäoikeus vahvistaa yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään Kukin optio-oikeus oikeuttaa merkitsemään yhden yhtiön sijoitusosakkeen 0,22 euron osakekohtaisella merkintähinnalla. Osakemerkintöjen seurauksena yhtiön osakepääoma voi nousta enintään ,74 eurolla. Optiooikeuksia voidaan tarjota merkittäväksi ainoastaan sellainen määrä, mikä osakkeenomistajille suunnattavassa toissijaisessa merkinnässä jää merkitsemättä osakkeita. Siten toissijaisessa merkinnässä merkittävien osakkeiden ja liikkeeseenlaskettavien optio-oikeuksien yhteenlaskettu lukumäärä voi olla enintään Optio-oikeuksien merkintäaika alkaa ja päättyy Yhtiön hallitus päättää tarkemmin optio-oikeuksien tarjoamisesta. Suunnatusta osakeannista on tiedotettu tarkemmin aiemmassa yhtiön päivätyssä tiedotteessa ja sitä on täsmennetty ja päivätyillä tiedotteilla. 5. Suunnattu uusmerkintä ja oman pääoman ehtoinen vaihtovelkakirjalaina Sijoittajille ja Yksityissijoittajille Suunnattu osakeanti Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti korottaa yhtiön osakepääomaa osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatulla osakeannilla enintään ,20 eurolla tarjoamalla Sijoittajien ja Yksityissijoittajien merkittäväksi enintään uutta kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,01 euron määräistä sijoitussarjan osaketta. Osakekohtainen merkintähinta on 0,01 euroa. Suunnatusta osakeannista on tiedotettu tarkemmin aiemmissa yhtiön ja päivätyissä tiedotteissa. Annin merkintähinta on enintään ,20 euroa, mistä merkitsijöiden maksama osuus on enintään ,26 euroa vastaten noin 0, euroa osakkeelta. Merkitsijän maksaman määrän ja

19 19 merkintähinnan 0,01 euroa välinen erotus katetaan siirtämällä vastaava määrä ylikurssirahastosta osakepääomaan ja anti toteutetaan siten sekaemissiona. Yhtiökokous vahvisti merkintäoikeuksien jakautumisen seuraavasti: SIJOITTAJIEN MERKINTÄOIKEUDET SUUNNATUSSA ANNISSA MERKITSIJÄN MAKSAMA MERKITSIJÄ: OSUUSMERKINTÄHINNASTA/EUR OSAKKEITA Octagon Solutions Ltd , Darkrose Investment Ltd , AWM Holdings Inc , Cercle Investment Ltd , Henry Jonninen , Matti Kinnunen 1.948, Tom Sundén 1.948, Ashland Partners , YHTEENSÄ: , YKSITYISSIJOITTAJIEN MERKINTÄOIKEUDET SUUNNATUSSA ANNISSA MERKITSIJÄN MAKSAMA MERKITSIJÄ: OSUUS MERKINTÄHINNASTA/EUR OSAKKEITA Jorma U. Nieminen 5.845, Jukka Nieminen 1.558, Pascal Lorne 1.169, Joel Badi 1.169, Sophie Marcel 1.169, Yves Braka 779, YHTEENSÄ: , KAIKKI YHTEENSÄ: , Osakkeiden merkintäaika alkaa ja päättyy Sijoittajat ja Yksityissijoittajat suorittavat merkinnän maksamalla osakeyhtiölain 3a luvun 17 :n mukaisesti osakkeiden merkintähinnan kokonaisuudessaan merkintäajan päättymiseen mennessä Yhtiön osoittamalle pankkitilille. Merkintähinnan maksu voi tapahtua myös kuittaamalla, mikäli Sijoittajat tai Yksityissijoittajat ovat jo ennen merkintää maksaneet merkintähintaa vastaavan määrän yhtiön pankkitilille. Hallitus hyväksyy kaikki tällä tavalla merkintäehtojen mukaisesti tehdyt merkinnät edellyttäen, että Turun käräjäoikeus vahvistaa Yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään Mikäli yrityssaneerausohjelmaa ei ole vahvistettu mainittuun päivämäärään mennessä, raukeavat tehdyt merkinnät. Oman pääoman ehtoinen vaihtovelkakirjalaina Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti korottaa yhtiön osakepääomaa enintään ,74 eurolla tarjoamalla Sijoittajien ja Yksityissijoittajien merkittäväksi pääomaltaan enintään ,74 euron määräinen oman pääoman ehtoinen vaihtovelkakirjalaina (Vaihtovelkakirjalaina 2004A). Hallitus muutti ehdotustaan siten, että lainan korko on hallituksen ehdotuksen liitteenä olevista vaihtovelkakirjalainan 2004A:n ehdoista poiketen 4 %. Lainasta annetut

20 20 vaihtovelkakirjat voidaan vaihtaa yhteensä enintään uuteen yhtiön sijoitusosakkeeseen. Vaihtosuhde vastaa 0,01 euron osakekohtaista merkintähintaa. Lainasta annetaan vähintään yhden (1) euron määräisiä siirrettävissä olevia vaihtovelkakirjoja ("Vaihtovelkakirja"). Vaihtovelkakirjalainan liikkeeseen laskemisesta on tiedotettu tarkemmin aiemmassa yhtiön päivätyssä tiedotteessa ja päivätyssä tiedotteessa. Yhtiökokous vahvisti Lainan merkintäoikeuksien jakautumisen seuraavasti: SIJOITTAJIEN MERKINTÄOIKEUDET VAIHTOVELKAKIRJALAINASSA MERKITSIJÄ: MERKINTÄHINTA/EUR OSAKKEITA ENINT. Octagon Solutions Ltd , Darkrose Investment Ltd , AWM Holdings Inc , Cercle InvestmentLtd , Henry Jonninen , Matti Kinnunen 4.239, Tom Sundén 4.239, Ashland Partners , YHTEENSÄ: , YKSITYISSIJOITTAJIEN MERKINTÄOIKEUDET VAIHTOVELKAKIRJALAINASSA MERKITSIJÄ: MERKINTÄHINTA/EUR OSAKKEITA ENINT. Jorma U. Nieminen , Jukka Nieminen 3.391, Pascal Lorne 2.543, Joel Badi 2.543, Sophie Marcel 2.543, Yves Braka 1.695, YHTEENSÄ: , KAIKKI YHTEENSÄ: , Oman pääoman ehtoisen Vaihtovelkakirjalaina 2004A:n merkintäaika alkaa ja päättyy Yhtiön hallitus päättää merkintöjen hyväksymisestä. Hallitus hyväksyy kaikki merkintäehtojen mukaisesti tehdyt Lainan merkinnät edellyttäen, että Turun käräjäoikeus vahvistaa Yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään Mikäli yrityssaneerausohjelmaa ei ole vahvistettu mainittuun päivämäärään mennessä, raukeavat tehdyt merkinnät. Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään muista Lainaan ja Lainan mahdollisesta vaihtamista seuraaviin osakepääoman korotuksiin liittyvistä seikoista ja käytännön toimenpiteistä. 6. Pääomalaina Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti enintään euron määräisen pääomalainan ottamisesta Octagon Solutions Ltd:ltä, Darkrose Investment Ltd:ltä, Henry Jonniselta, Matti Kinnuselta sekä Tom Sundenilta siten, että lainan korko on 6 %. Hallitus päättää pääomalainan ottamisesta tarkemmin. Päätös on ehdollinen sille, että Turun käräjäoikeus vahvistaa yhtiön yrityssaneerausohjelman viimeistään