1 TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1. 2011 31.12.2011 SISÄLLYSLUETTELO: 1 Toimintakertomus 2-3 Tilinpäätös: Tase 4 Tuloslaskelma 5 Tilinpäätöksen liitetiedot 6-7 Tilinpäätöksen allekirjoitus 8 Tilinpäätösmerkintä 8 Kirjanpitokirjojen luettelo 9 Tositelajit ja säilyttämistapa 9 Tilikartta 9 Tase-erittelyt 10 Tilintarkastuskertomus Tasekirja (KPL3:8:1 ) on säilytettävä vähintään kymmenen vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:120 ) ja tositeaineisto vähintään kuusi vuotta sen kalenterivuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt (KPL 2:10:2 ), ellei kirjanpitolain 2 luvun 10 :n 4 momentin säännöksestä muuta johdu.
2 TOIMINTAKERTOMUS 2011 Vuosi 2011 oli YSTEAN kolmas kokonainen toimintavuosi 12.4.2008 tapahtuneen SOTT ry:n ja YLTT ry:n yhdistymisen jälkeen. Yhdistyksen jäsenmäärä 31.12.2011 oli 4162, joista maksavia jäseniä oli 3665 (v 2010 4274, 3679). Yhdistys hoitaa ja valvoo yksityisen terveyspalvelualan, sosiaalialan palveluyksiköiden ja sosiaalialan järjestöjen työntekijöiden oikeudellisia, taloudellisia, sosiaalisia ja ammatillisia etuja. Liittomme on Toimihenkilöliitto ERTO ja keskusjärjestömme STTK. Vuonna 2011 hallituksen sisäinen työnjako työryhmineen on vakiintunut helpottaen hallitustyöskentelyä. Asioiden valmistelun ja kokoustyöskentelyn selkeydyttyä keskustelulle on jäänyt enemmän aikaa. Toimintavuoden aikana saatiin päätökseen edellisenä vuonna alkanut strategiatyö. Toimintavuoden aikana tuli toisen yhdistyksemme edeltäjän, YLTT ry:n perustamisesta kuluneeksi 30 vuotta. Tätä juhlistettiin marraskuussa järjestämällä sidosryhmien edustajille ja Hedeillemme kutsuseminaari ja jäsenistölle iltajuhla syyskokouksen yhteyteen. TYÖMARKKINAEDUNVALVONTA Edellisenä vuonna solmitut työehtosopimukset olivat voimassa koko vuoden. Vuoden aikana neuvoteltiin vuoden 2012 alussa voimaan tulevat työehtosopimukset ns. raamisopimuksen puitteissa. Vaikutimme niihin sosiaalialan järjestöjen työehtosopimuksen ja TSN-alojen edunvalvontavaliokuntien kautta. Sosiaalialan järjestöjen uudesta palkkausjärjestelmästä neuvoteltiin ja ratkaisu syntyi huhtikuussa. Syksyllä käynnistyi yhteinen koulutus työnantajaliiton kanssa. Uusi järjestelmä tulee voimaan 2012. Luottamusmiesverkostoa on vahvistettu. Työsuojeluvaltuutettujen ja muiden henkilökunnan edustajien rooli työpaikoilla korostuu paikallisen sopimisen lisääntyessä. Tavoite-, kehitys- ja kehittämiskeskustelut työpaikoilla ovat tulleet pysyväksi osaksi työpaikan yhteistoimintaa. Näitä asioita kehitämme liittomme ERTOn kanssa koulutusten ja kurssien kautta. YHTEISKUNNALLINEN EDUNVALVONTA Yhdistyksellämme on edustus ERTOn edustajistossa sekä hallituksessa ja sen nimeämissä toimi- ja valiokunnissa sekä STTK:ssa. Tätä kautta meillä on vaikutuskanava sekä liittoon että erilaisten kannanottojen muodossa myös STTK:hon. AMMATILLINEN JA KOULUTUKSELLINEN EDUNVALVONTA Yhdistyksemme jäseniä kuuluu Opetushallituksen tutkintotoimikuntiin, mm. puhevammaisten tulkkipalveluiden, viittomakielisten ohjauksen ja hierojan tutkintotoimikuntiin. Näissä jäsenemme pääsevät suoraan vaikuttamaan alan koulutuksen tasoon ja kehittämiseen. JÄRJESTÖTOIMINTA Yhdistyksellämme on vahva panos ERTOn aluejärjestötoiminnassa aktiivisten edustajiemme kautta. Lisäksi olemme mukana kaikissa ERTOn toimi- ja valiokunnassa. Jäsenhankinnan tehostaminen on ollut toimintavuoden aikana esillä useilla foorumeilla. Olemme osallistuneet kampanjoihin varojemme puitteissa. Edellisenä vuonna käynnistetty 50+toimintaa on jatkettu vuoden aikana. ERTOn kesäpäivä järjestettiin Kuopiossa. Yhdistyksen hallituksen edustajat olivat paikalla ja tapasivat Itä-Suomesta tapahtumaan tulleita jäseniä. TIEDOTUS Jäsenlehti YSTEA on ilmestynyt kaksi kertaa vuoden aikana. Lehden sisältö on ollut monipuolinen ja sisältänyt juttujen lisäksi ohjeistusta jäsenille käyttää Ystean etuja. Lehden toimittamisesta ovat vastanneet Kristiina Ahonen (I/2011) ja lehtivastaava Reijo Partanen (II/2011). Lehden päätoimittaja on puheenjohtaja Matti Ojamo. Yhdistyksen nettisivuja on kehitetty koko vuoden 2011 ajan sekä sisällöllisesti että rakenteellisesti.
3 HALLINTO JA TALOUS Yhdistyksen hallitus vuonna 2011 Puheenjohtaja Matti Ojamo, Järvenpää SJ Varsinainen jäsen Kristiina Ahonen, Kirkkonummi SJ, erosi 1.2.2011 Pekka Laukkanen, Helsinki SPR, kansainväl.asiat, kummilapsitoiminta Arja Lehtonen, Turku TP, sihteeri, varapuheenjohtaja Sirkku Mutru, Helsinki SJ, luottamusmies- ja HED-vastaava, lomatuet Kaija Raatikainen, Siilinjärvi TP, taloudenhoitaja Riina Rousu TP, Virvatuli Ryynänen SJ, messuvastaava Raija Similä, Oulu SJ, työpaikkaosastovastaava Leo Turunen, Jyväskylä SJ, yhteiskuntavaikuttamisen vastaava Soili Vivolin, Hyvinkää SJ, kirjanpitäjä, varasihteeri Yleisvarajäsenet kutsumajärjestyksessä: I Sari Jyrkkänen, Tampere, TP IV Riitta Ukkola, Oulu, TP II Anna-Greta Koort, Lahti, TP V Kirsi Turkki, Helsinki, TP III Susan Eriksson, Helsinki, SJ SJ = sosiaalialan järjestöt SP = yksityinen sosiaalipalveluala SPR = Suomen Punainen Risti TP = terveyspalvelut Hallituksen ulkopuolisina toimintaan osallistuivat lehtivastaava Reijo Partanen (SP) sekä strategiavastaava ja 50+ toiminnan vastaava Heimo Liimatainen. Hallitus kokoontui vuoden aikana kahdeksan kertaa. Lisäksi pidettiin yksi sähköpostikokous. Kahdesti kokous järjestettiin viikonlopun kestävän suunnitteluseminaarin yhteydessä. Yhdistyksen tilintarkastaja kaudella 2011 oli Pauli Aaltonen HTM ja varalla tradenomi Päivi Ollila. Talous 2011 YSTEAN talousarvio vuodelle 2011 on toteutunut kokonaisuudessaan erittäin hyvin. Menot olivat suunnilleen edellisen vuoden tasolla, mutta tuloja kertyi selvästi budjetoituja enemmän. Toteutuneet tulot olivat 199.910,37 euroa (v 2010 160.946,00) ja varsinaisen toiminnan kulut 156.912,36 euroa (v 2010 159.575,78). Sijoitus- ja rahoitustoiminnan tuloksen huomioiden tilinpäätös on 43.896,96 euroa ylijäämäinen (v 2010 ylijäämäinen 2.473,39). Hallitus esittää tuloksen kirjattavaksi edellisten tilikausien yli/alijäämätilille. ARVIO TULEVAISUUDESTA Valmistunut strategia linjaa toimintaamme tulevina vuosina. Yksityisen sosiaali- ja terveysalan arvioidaan olevan yhteiskunnan kaikkein nopeimmin kasvava alue, koska väestön ikääntymisestä johtuen hoidon ja hoivan tarve tulee kasvamaan. Kilpailu yksityisellä terveyspalvelualalla kovenee ja yritykset ketjuuntuvat. Kansainväliset sijoittavat ovat tulleet markkinoille. Tämä vaikuttaa myös sosiaalialan palveluyksiköiden toimintaympäristöön. Sosiaalialan järjestöjen toiminnan rahoitus on vakiintumatonta ja riippuvaista Raha-automaattiyhdistyksen ja Kelan linjauksista. Kunnat kilpailuttavat palveluitaan ja tämä näkyy työtahdin kiristymisenä kaikilla toimialoillamme. Yhdistyksen toiminnassa edunvalvonnan merkitys tulee kasvamaan. Jäsenhankintaan panostaminen on ratkaisevan tärkeää vaikutusvallan säilyttämiseksi ja lisäämiseksi.
4 TASE 31.12.2011 31.12.2010 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Sijoitukset 49 999,98 49 999,98 Vaihtuvat vastaavat Lyhytaikaiset saamiset 33 379,95 23 876,82 Rahat ja pankkisaamiset 98 721,66 63 856,11 182 101,59 137 732,91 VASTATTAVAA Oma pääoma Toimintapääoma 175 831,70 175 831,70 Ed. tilikausien yli-/alijäämä -41 295,42-43 768,81 Tilikauden yli-/alijäämä 43 896,96 2 473,39 178 433,24 134 536,28 Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Muut lyhytaikaiset velat 3 658,35 3 196,38 Siirtovelat 10,00 0,25 182 101,59 137 732,91
5 TULOSLASKELMA 1.1.- 31.12.2011 1.1.- 31.12.2010 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot 250,00 2 788,00 Henkilöstökulut - 30 265,55-23 986,85 Muut kulut Vapaaehtoiset henkilösivukulut - 15,00 Vuokrakulut - 1 036,01-50,00 Kalustokulut - 399,00-288,00 Markkinointikulut - 2 682,55-9 576,92 Edustuskulut - 15 033,31-2 864,44 Matkakulut - 49 304,57-58 494,98 Ostetut palvelut - 7 328,82-3 162,23 Muut kulut - 51 112,55-63 925,36-126 896,81-138 365,03 Tuotto- / Kulujäämä - 156 912,36-159 575,78 VARAINHANKINTA Tuotot 199 910,37 160 946,00 Tuotto- / Kulujäämä 42 998,01 1 370,22 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Rahoitustuotot ja - kulut Rahoitustuotot 1 062,04 1 211,15 Rahoituskulut - 163,09-107,98 898,95 1 103,17 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 43 896,96 2 473,39
6 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT: Sijoitusomaisuuden arvostaminen Sijoitusomaisuus on merkitty tilinpäätökseen hankinta-arvonsa mukaisena. Tuottojen ja kulujen kirjaaminen Tuotot ja kulut on kirjattu suoriteperusteisesti. Edellisen tilikauden vertailuluvut ovat vertailukelpoisia kustannuspaikoittain muilta osin, kuitenkin YSTEAlle tehdyn strategiatyön kulut on kohdennettu Järjestötoiminnan kustannuspaikalle kun edellisvuoden kulut hallitustyön ja puheenjohtajan tutorkoulutuksen johdosta kirjattiin hallinnon kuluksi. Tilikaudella tiliöintejä on pyritty täsmentämään kulujen luonteen mukaisiksi. Jäsenmatkan omavastuuosuuksilla ei ole kasvatettu tuottoja, vaan ne on kirjattu kulujen vähennykseksi. Tuloslaskelman liitetiedot VARSINAINEN TOIMINTA Tiedotustoiminta Tuotot 250,00 Henkilöstökulut 1 940,28 Muut kulut 16 228,63-18 168,91-17 918,91 Järjestötoiminta Henkilöstökulut 2 130,12 Muut kulut 15 176,30-17 306,42-17 306,42 Työpaikkatoiminta Henkilöstökulut 202,12 Muut kulut 9 537,54-9 739,66-9 739,66 Jäsenistö Muut kulut 14 913,41-14 913,41-14 913,41 Senioritoiminta Henkilöstökulut 525,30 Muut kulut 958,55-1 483,85-1 483,85 Kansainvälinen toiminta Muut kulut - 1 321,96-1 321,96
7 Yhdistyksen kokoukset Henkilöstökulut 393,60 Muut kulut 25 563,62-25 957,22-25 957,22 30-vuotisjuhlat Henkilöstökulut 2 205,44 Muut kulut 15 401,92-17 607,36-17 607,36 Hallitus Henkilöstökulut 4 960,27 Muut kulut 18 687,84-23 648,11-23 648,11 Hallinto Henkilöstökulut 17 908,43 Muut kulut 9 270,12-27 178,55-27 178,55 Varsinaisen toiminnan kulujäämä - 156 912,36 VARAINHANKINTA Tuotot 199 910,37 Tuottojäämä 42 998,01 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Rahoitustuotot 1 062,04 Rahoituskulut - 163,09 898,95 Tilikauden ylijäämä 43 896,96 Tasetta koskevat liitetiedot SIJOITUKSET SOTT ry:n Gyllenberg-sijoitukset Arvo 31.12.2011 49 999,98 OMAN PÄÄOMAN ERITTELY 2011 2010 Toimintapääoma 1.1. 175 831,70 80 425,92 Lisäys: SOTT ry:n pääoma 95 405,78 175 831,70 Edellisten tilikausien alijäämä -41 295,42-43 768,81 Tilikauden yli- / alijäämä 43 896,96 2 473,39 Oma pääoma 31.12. 178 433,24 134 536,28
8
9 KIRJANPITOKIRJAT Tasekirja, tase-erittelyt ja tililuettelo ATK-päivä- ja pääkirjat sidottuna kirjana ATK-tulosteina TOSITELAJIT JA SÄILYTYSTAPA PA MU Maksutositteet paperitulosteina Muistiotositteet paperitulosteina TILIKARTTA TASE 1030 ATK-ohjelmat 2015 Toimintapääoma 1060 Muut pitkävaikutteiset menot 2080 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1210 Koneet ja laitteet 2090 Tilikauden yli-/alijäämä 1400 Muut sijoitukset 2700 Ostovelat, lyhytaikaiset 1710 Matkaennakot 2770 Muut lyhytaikaiset velat 1720 Selvittelytili 2800 Palkkasiirtovelka 1740 Muut saamiset 2810 Ennakonpidätysvelka 1800 Menoennakot 2820 Sosiaaliturvamaksuvelka 1840 Muut lyhytaikaiset saamiset 2830 Verotili (suoritukset) 1900 Kassatili 2900 Siirtovelat 1940 Sampo käyttötili FI07 8000 1801 3824 00 1942 Määräaikaistili Sampo TULOSLASKELMA Tuotot 6560 Matkaliput 3600 Jäsenmaksupalaute 6570 Majoituskulut 3900 Saadut tuet ja avustukset 6580 Päivärahat 3990 Muut tuotot 6585 Km-korvaukset 6590 Muut matkustuskulut 6595 Matkojen omavastuuosuudet 5000 Kk-palkkiot 6600 Tilintarkastus 5050 Kirjoituspalkkiot 6610 Muut hallintopalvelut 5060 Palkkiot ulkopuolisille 6700 Postikulut 5065 Kokouspalkkiot 6705 Puhelinkulut 5070 Ansionmenetyskorvaukset 6710 ATK-käyttökulut 5100 Luontaisedut 6720 Toimistotarvikkeet ja kopiointi 5115 L-etujen vastatili 6725 Painatuskulut 5200 TyEL-vakuutukset 6730 Lehdet ja kirjat 5220 Työntekijän TyEL 6740 Kokouskulut 5300 Sosiaaliturvamaksut 6742 Kokouspaketit 5500 Suunnitelman mukaiset poistot 6745 Osallistumismaksut 6010 Henkilöstön koulutus 6760 Jäsenmaksut 6020 Muut vapaaehtoiset henkilöstökullut 6770 Pankkikulut 6100 Tilavuokrat 6790 Muut kulut 6150 Laitevuokrat 6800 Annetut avustukset 6200 Kalusto, käyttöikä alle 3 v 6810 Kotimaan lomatuki 6220 Kaluston korjaus ja huolto 7030 Korkotuotot 6300 Messukulut 7100 Korkokulut 6310 Ilmoitus ja mainonta 7210 Rahoituskulut 6400 Edustus ja ravintolatarjoilu 7510 Verojen viivästymismaksut 6420 Lahjat ja lahjoitukset 9999 Täsmäytystili