TILINPÄÄTÖS 2009 VASARA, HELSINGIN YLIOPISTON GEOLOGINEN KERHO R.Y. 1.1.2009-31.12.2009 1/6
TULOSLASKELMA 2009 2009 2008 Varsinainen toiminta Tuotot Tapahtumien osall.maksut +1118,00 Jääkausijuhlien osallistumismaksut +3175,50 +3429,00 EA-kurssi +165,00 Tampereen kivimessut +75,00 Varaston muutos Kaluston arvon nousu 0,00 +93,80 Ekskursioiden (2008) tuotot +20724,91 Pohjois-Suomen ekskursio +7444,00 Kulut Jäsentilaisuudet -579,43 Jääkausijuhlat -3684,65-3772,51 Muut jäsentilaisuudet -221,27-595,00 EA-kurssi -589,50 Julkaisutoiminta Holoseenin Sanomat -103,95-344,90 Urheilutoiminta -523,20-304,00 Ekskursiot -21027,79 Pohjois-Suomen ekskursio -7427,10 Täsmäiskut Tampereen kivimessut -275,00 Varaston lisäykset Pysyvän omaisuuden osto 0,00-93,80 Suunnitelmien mukaiset poistot -234,31-172,87 Ylimääräiset poistot ja arvonalennukset -150,00 0,00 Tuotto-/kulujäämä: -2349,48-1524,59 Varainhankinta Tuotot Jäsenmaksut +480,00 +540,00 Tavaramyynti +328,00 +184,00 Julkaisumyynti Kenttätyöturvallisuusopas +180,00 Metamorfiset mikrorakenteet +5,00 +5,00 Työpalkkiot +340,00 Kampuspikkujoulujen tarjoilu +400,00 Muu varainhankinta +11,75 Varaston muutos Myytävät julkaisut Kenttätyöturvallisuusopas +190,44 Kulut Varaston lisäykset Vaihto-omaisuuden osto Julkaisumyynnin omaisuuden osto Kenttätyöturvallisuusopas -323,30 Tavaramyynnin omaisuuden osto 0,00-273,28 Tuotto-/kulujäämä: -1077,59-728,87 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 0,00 Satunnaiset kulut Edustuskulut -54,80-182,19 Toimisto- ja hallintokulut -45,33-141,68 Satunnaiset tilakustannukset Matlu-klusteri -80,34 Kasvis -34,55 Muu järjestötoiminta -150,31 Yleisavustukset HYY:n avustukset +1209,84 +1470,00 Muut tuet ja avustukset +400,00 Jääkausijuhlien avustukset +150,00 Tilikauden tulos: -83,08 1 +817,33 1 Kts. myös lisähuomautukset. Ekskursiokululaskelma liitteenä. 2/6
TASE 2009 Vastaavaa Pysyvät vastaavat Kalusto ja laitteet +552,91 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Kenttätyöturvallisuusopas +190,44 Saamiset Myyntisaamiset +400,00 Rahat ja pankkisaamiset Käteiskassa +975,70 ÅB 660100-3485968 (käyttö) +2786,71 ÅB 660100-3359957 (ekskursio) +893,30 ÅB 660100-3359932 (täsmäisku) +197,00 Sampo 800010-164195 +0,00 (tili lopetettu) Vastaavaa yhteensä: +5996,06 Vastattavaa Oma pääoma tilikauden alussa +6079,14 Tilikauden voitto (tappio) -83,08 Vastattavaa yhteensä: +5996,06 3/6
LISÄHUOMAUTUKSET TILINPÄÄTÖKSEEN 1) Vuodelle 2010 siirtyvät myyntisaamiset (400 ) koskevat kampuspikkujoulujen tarjoilijapalkkioiden maksua, joka tapahtuu vasta vuoden 2010 puolella. 2) Tilikaudella 2008 saatu HYY:n avustus (400 ) maastotyöturvallisuuskoulutukseen (EA-kurssi) vuonna 2009 näkyy tappiona vuoden 2009 tilinpäätöksessä vuoden 2008 tilinpäätöksestä puuttuvan varauksen vuoksi. Vuoden 2008 Holoseenin sanomien painokustannuksia on vuonna maksettu 103,95, jolle ei ollut varausta vuoden 2008 tilinpäätöksessä. Todellinen tilikauden 2009 voitto on varaukset huomioonottaen siis +430,87 ja vastaavasti vuoden 2008 tulos 503,95 merkittyä alhaisempi. (Kts. Myös huomautus urheilutoiminnan menoista alempana.) 3) Tavaramyynnistä (haalarimerkit ja pinssit) sekä oppimateriaalista (Metamorfiset mikrorakenteet - moniste) saadut myyntitulot kirjaantuvat suoraan voittoina, koska näistä ei ostohetkellä ole tehty kirjausta vaihto-omaisuuteen, eikä näiden ostoarvosta ole tietoa. Kenttätyöturvallisuusoppaan myynnissä ja tulojen kirjaamisessa hankintahinta on huomioitu vuosittaisena varastoinventaariona tilinpäätöksen yhteydessä. 4) Urheilutoiminnan menot kattavat osan vuoden 2008 liikuntavuoromaksuista vuoden 2008 tilinpäätöksestä puuttuvan varauksen vuoksi. Tilikauden 2009 tappioksi on siis merkitty todellista suurempi arvo. KULUKOHTAINEN JAOTTELU SUURIMPIEN TULOJEN JA MENOJEN OSALTA Liikuntakeskuksen vakiovuoro - 523,20 Jääkausijuhlat - 509,15 EA-kurssi [HYY '08 tuki huomioiden] - 424,50 [-24,50 ] Kaluston ja koneiden poistot - 384,31 Muut tilaisuudet ja järjestötoiminta - 371,58 Tampereen kivimessut - 200,00 Holoseenin sanomat - 103,95 (0 ) Muut kulut - 205,02 Avustukset, HYY ja YKL +1359,84 Jäsenmaksut + 480,00 Kampuspikkujoulun tarjoilutyö + 400,00 Tavaramyynti + 328,00 Julkaisumyynti + 52,14 4/6
TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Helsingissä,..2010 Vasara, Helsingin yliopiston geologinen kerho ry:n hallitus 2009 Minja Ryynänen, puheenjohtaja Henriikka Kivilä, varapuheenjohtaja Suvi Lohiniva, sihteeri Teea Paasi Harri Matikainen Lars Kaislaniemi, rahastonhoitaja TILINTARKASTUSMERKINTÄ Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tilintarkastuksesta on annettu tänään erillinen kertomus. Helsingissä,..2010 5/6
LIITE 1: Lapin ja Pohjois-Norjan ekskursion kululaskelma Ekskursion rahavastaava: Aki Ullgren Tulot: Saadut avustukset: YKL 600 Outokumpu-säätiö 1200 Geologian laitos 1150 SGS 400 Kati Oy 250 Avustukset yhteensä 3600 Osallistujilta perityt maksut: 28 x 160 4480 Etukäteismaksut matkansa peruuttaneilta henkilöiltä 7 x 50 350 Tulot yhteensä 8430 Menot: Seilandin saaren majoitus 10000,00 NOK Alta River Camping majoitus 561,09 Kilpisjärven biologisen aseman majoitus 1964,42 Polttoainekustannukset 1220,44 Bussin vuokra 1000,00 Lauttamaksu Storekorsnes-Altneset 4000,00 NOK Lauttamaksu Altneset-Storekorsnes 1526,00 NOK Polaria-instituutin pääsymaksut 1740,00 NOK Ruokaostokset 198,46 Pysäköintimaksu 4,30 Paperi 17,50 Muste 80,00 Kuohuviini 9,49 Kansiot 46,08 Kynttilälyhdyt 53,70 Koskenkorvan viina (saunailta) 24,30 Viini ja kangaskassi (Minjan enolle majoituspaikasta) 25,90 Peltipoliisisakko 115,00 CD:t kuvia varten 28,00 Ekskursiotilin palvelumaksut 4-11/2009 20,00 Kulut yhteensä 5368,68 + 17266 NOK (2058,4168 ) 7427,0968 Tulot-menot: 8430-7427,0968 = +1002,90 Osallistujille palautetut ylimääräiset osallistumismaksut 986,00 Lapin ja Pohjois-Norjan ekskursion tulos +16,90 Osallistujille on palautettu takaisin 34 /hlö, yhteensä 986, mutta oikea palautussumma on 35,80 /hlö. Palautuksen saajaksi on laskettu yksi henkilö liikaa, koska rahavastaava laski ensin myös kuljettajan saavan palautusta, mutta koska kuljettaja ei ole maksanut ekskursion osallistumismaksua, ei hänelle myöskään anneta palautusta. Ylimääräinen palautussumma 34 ja penninpyöristyssumma 16,90 on jätetty ekskursiotilille 660100-3359957 Vasaran käyttöön. 6/6