TOIMINTAKERTOMUS TILIVUOSI 2014 Saarijärven Kaukolämpö Oy Puh. 040 184 1427 PL 56 43101 Saarijärvi www.saaveka.fi toimisto@saaveka.fi
Sisällys Toimitusjohtajan katsaus... 1 Toimintakertomus... 2 Yleistä... 2 Olennaisia tapahtumia tilikaudella 2014... 2 Investoinnit... 3 Verkosto... 3 Asiakkaat... 4 Energiantuotanto... 4 Arviot liiketoiminnan kehittymisestä... 5 Riskit ja epävarmuustekijät... 5 Talousyhteenveto... 6 Hallinto ja henkilöstö... 7 Hallitus... 7 Tarkastustoiminta... 7 Henkilöstö ja organisaatio... 8 Tilinpäätös... 9 Hallituksen esitys yhtiökokoukselle... 11 Tilintarkastuskertomus...16 Yhteystiedot...17 Yrityksen tiedot...17 Kuvio- ja taulukkoluettelot Kuvio 1. Liittymäsopimukset 2007 2014... 4 Kuvio 2. Organisaatiorakenne vuoden 2014 lopussa... 8 Taulukko 1. Kaukolämpöverkoston rakentaminen 2014... 3 Taulukko 2. Kaukolämpöverkosto 2014... 4 Taulukko 3. Tunnusluvut 2012 2014... 6 Taulukko 4. TASE 2014... 9 Taulukko 5. TULOSLASKELMA 2014...10
Toimitusjohtajan katsaus Yhtiön vuoden 2014 toimintavuosi oli lämmönmyynnin osalta lähes edellisvuoden kaltainen. Liikevaihto kasvoi edellisvuoteen verrattuna noin 1,5 % ja yhtiön tulos oli vajaan kolmanneksen suurempi. Tuloksen paranemiseen vaikuttivat pääasiassa liiketoiminnan muiden kulujen ja rahoituskulujen pieneneminen sekä tehokas ja taloudellinen toiminta. Vuosi sujui muutoinkin hyvin ja isompia häiriöitä tai keskeytyksiä ei lämmöntuotannossa tapahtunut. Yhtiön suurin yksittäinen investointi tehtiin Karhumäen alueella, jonne rakennettiin uusi siirtolinja parantamaan Karhilan alueen paine-eroa. Merkittävä muutos tehtiin myös öljynkäyttöpuolella, kun raskaan polttoöljyn käytöstä luovuttiin ja laitteet muutettiin kevyelle polttoöljylle sopiviksi. Lähtökohdat tulevalle vuodelle ovat hyvät. Lämpölaitosten valvontaohjelmistot yhdistetään ja kevään 2015 aikana on tarkoitus ottaa käyttöön uusi etävalvontajärjestelmä. Yhtiön lainat kilpailutetaan ja niiden konvertointia pohditaan, koska korkotasot ovat nyt ennätyksellisen alhaalla. Loppuvuodesta 2015 on tarkoitus myös aloittaa uusien nettisivujen suunnittelu, joilla parannetaan palveluita ja tiedonkulkua asiakkaille. Tuomo Vilkkilä Toimitusjohtaja 10. huhtikuuta 2015
Toimintakertomus Yleistä Toimintavuosi 2014 oli yhtiön 54. Yhtiön toimialana on Saarijärven kaupungin keskustan alueella kaukolämmön tuotanto ja jakelu. Strategian mukaisesti kaukolämpöä pyritään toimittamaan luotettavasti ja kustannustehokkaasti lähienergiaa hyödyntäen, ympäristöä ja turvallisuutta unohtamatta. Olennaisia tapahtumia tilikaudella 2014 Lämmöntuotanto kaukolämpöverkostoon toteutettiin pääasiassa kotimaisilla polttoaineilla. Puun ja turpeen osuus energian tuotannossa jakautui seuraavasti: turpeen osuus noin 75 % ja puun noin 25 %. KPA-laitoksia on kehitetty viime vuosina siten, että öljyä tarvitaan vähän energiantuotantoon. Yhtiössä ennakoitiin tulevaa rikkidirektiivin muutosta luopumalla kokonaan raskaan polttoöljyn käytöstä ja vuoden aikana poltettiinkin loput raskaspolttoöljyvarastot, mikä nosti hieman öljynkäyttötilastoja. Raskas polttoöljy vaihdettiin keskustan POR-laitoksella kevyelle polttoöljylle. Vaihdon vuoksi öljysäiliö puhdistettiin ja tarkastettiin ja öljypolttimet säädettiin kevyelle polttoaineelle (POK) sopiviksi. Kevyeen polttoöljyyn siirtyminen tuo helpotusta laitosten käyttöön, kun raskaan polttoöljyn 200 m3:n varastosäiliö ei tarvitse enää ylläpitolämmitystä. Verkostohäviö pienenee myös hieman vaihdoksen myötä. Kaukolämpöverkoston isoimmat rakennustyöt tehtiin Karhumäessä, jonne rakennettiin lisäsiirtolinja vanhan rinnalle. Linja rakennettiin parantamaan paine-eroa Karhilan ja Koiralammen asiakkaille, ja sillä pyritään turvaamaan riittävän korkea verkostoveden lämpötila myös talvikuukausina. Verkoston rakentamisessa hyödynnettiin edellisvuonna tehtyä verkostolaskentamallinnusta. Lisäsiirtolinjan rakentamisella oli käytönvalvoja Toni Pirttiniemen mukaan vaikutusta Koiralammen linjan pään paine-eroon kohentavasti noin 0,2 bar. Yhtiön toimitusjohtajana vuodesta 2011 lähtien toiminut Maija Lehtonen siirtyi muihin tehtäviin syksyllä 2014. Uutena toimitusjohtajana aloitti 15.12.2014 agrol. (AMK) Tuomo Vilkkilä.
Investoinnit Vuonna 2014 Saarijärven Kaukolämpö Oy:n investoinnit olivat yhteensä noin 121 000. Toimintavuoden suurin yksittäinen investointi oli Karhumäen uuden siirtolinjan rakentaminen, jonka osuus investointikustannuksista oli yhteensä noin 67 000. Kuvio 1. Karhumäen uutta siirtolinjaa Verkosto Toimintavuoden 2014 aikana uusia kaukolämpölinjoja rakennettiin yhteensä 531 m (taulukko 1). Taulukossa 2 on nähtävillä koko verkoston pituus vuoden 2014 lopussa. Taulukko 1. Kaukolämpöverkoston rakentaminen 2014 Uudet kaukolämpölinjat m 2014 DN25 10 DN40 255 DN80 51 DN150 215 YHT 531
Taulukko 2. Kaukolämpöverkosto 2014 Verkosto vuoden 2014 m lopussa Talolinjat 5178 Runkolinjat 17714 YHT 22892 Asiakkaat Uusia liittymäsopimuksia tehtiin yhteensä 3 kpl ja niiden lämmitettävä rakennustilavuus on yhteensä 15 175 m³. Toimintavuoden aikana kaukolämpöverkostosta lähti pois yksi rivitalo, joka vaihtoi lämmitysmuodon maalämmölle. Vuoden 2014 lopussa lämmitettävä rakennustilavuus oli yhteensä 706 089 m³. 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Uudet liittymäsopimukset/vuosi 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Kuvio 2. Liittymäsopimukset 2007 2014 Energiantuotanto Vuoden 2014 lämmön nettotuotanto oli yhteensä 32,1 GWh ja lämmön myynti oli 25,7 GWh. Kotimaisen energian käyttöaste oli 96,5 %. Ilman raskaan polttoöljyn loppuun polttamista olisi kotimaisuuden käyttöaste ollut 99,0 %, mikä alkaa olla lähes maksimi, koska KPAlaitosten sytytyspolttimia käytettäessä tuotetaan vuodessa energiaa keskimäärin noin 180 MWh, vaikka varavoimaa ei käytettäisi lainkaan.
Arviot liiketoiminnan kehittymisestä Saarijärven Kaukolämpö Oy on viime vuosina lyhentänyt lainapääomaa suurilla summilla. Tämä on tietysti ollut hyvä siinä mielessä, että lainakanta on pienentynyt nopeasti, mutta toisaalta liiketoimintaan ei ole jäänyt kasvurahastoa, jolla voitaisiin tehdä esimerkiksi tarvittavia investointeja. Vuoden 2015 aikana Kaukolämmön laina-asiat tulevat tarkasteluun ja ne mahdollisesti konvertoidaan kilpailutuksen jälkeen. Lainojen konvertointiin on nyt hyvä aika, koska korot ovat ennätyksellisen alhaalla. Kaukolämpölaitosten valvontaohjelmistot tullaan yhdistämään ja käyttöön tullaan ottamaan myös laitosten etävalvonta, joka helpottaa muun muassa laitosten päivystystä ja lisää toimitusvarmuutta. Yhtiössä rakennetaan vanhojen kaivojen ja verkostojen saneerausohjelma, jonka mukaan arvioidaan tulevat verkostojen kunnostus- ja uusimistarpeet. Lähiajan suurimmat investointitarpeet ovat näillä näkymin Aseman lämpölaitoksella, jonne pitäisi rakentaa lämpöakku. Lämpöakulla varmistetaan tasainen lämmöntuotanto verkostoon ja akun varauskapasiteetilla saadaan lisäksi pieni tehonlisäys energiantuotantoon. Lämpöakun investointitarpeeseen liittyvät myös mahdolliset kaukolämpöverkon laajentamisen tarpeet Sara-ahon ja Rajalan teollisuusalueille. Verkoston laajentamisen ja lämpöakun investoinnin tarpeita selvitellään vuosien 2015 ja 2016 aikana. Riskit ja epävarmuustekijät Lämmöntuotantomarkkinoilla kilpailu on kiristynyt viime vuosina ja asiakkailla on nykyään useita vaihtoehtoja lämmitystavan valinnassa, kuten esimerkiksi maalämpö. Yhtiössä onkin tärkeää panostaa toiminnan tehostamiseen ja pitää hintataso vähintäänkin nykyisellä tasolla. Muita merkittäviä riskejä lämpöliiketoiminnassa ovat sähköverkkohäiriöiden, putkirikkojen ja keskeisimpien tuotantolaitteiden yllättävä hajoaminen, mikä voisi aiheuttaa tuotannon keskeytyksen.
Talousyhteenveto Alla olevasta taulukosta 3 on nähtävillä yhteenveto yrityksen taloustilanteesta ja tärkeimmistä tunnusluvuista vuosilta 2012 2014. Taulukko 3. Tunnusluvut 2012 2014 Tuhatta 2014 2013 2012 Liikevaihto 2 004 091 1 974 097 1 927 242 Liikevoitto 506 028 457 810 506 933 Korolliset pitkäaikaiset velat 1 970 181 2 114 039 2 657 899 Investoinnit 121 000 150 000 91 000 % Sijoitetun pääoman tuotto % 9,3 7,8 17 Liikevoittoprosentti % 26,1 23,2 26,3 Omavaraisuus % 52,3 43,5 34 m³ Lämmön myynti GWh 25,7 25,6 29,1 Maksuvalmius (Quick Ratio) 0,7 0,5 0,6
Hallinto ja henkilöstö Vuoden 2014 lopussa Saarijärven Kaukolämpö Oy:n oma pääoma oli 1 268 196,24, josta osakepääomaa 43 476,58 jakaantuen 5 170 osakkeeseen. Yhtiöllä on kaksi osakkeenomistajaa: Saarijärven kaupunki Saarijärven liikekeskus Oy 5 060 osaketta 110 osaketta Hallitus Yhtiön hallituksen jäsenet ovat: Maanviljelijä Asiantuntija Kaavasuunnittelija Tekninen isännöitsijä Sosionomi Martti Luotola (puheenjohtaja, 8.5.2014 alkaen) Arto Marjoniemi (varapuheenjohtaja) Mirja Tarvainen Erkki Autio Jaana Taipale Vuoden aikana yhtiön hallitus piti yhteensä 14 kokousta. Tarkastustoiminta Yhtiön varsinaiset tilintarkastajat ovat: Ekonomi, HTM Martti Olli Jyväskylä JHTT, HTM Jarmo Jäspi Saarijärvi Varatilintarkastajat ovat: JHTT, HTM Tuula Ylikangas Ylihärmä HTM Eija Honkanen Saarijärvi
Henkilöstö ja organisaatio Yhtiön toimitusjohtajana vuodesta 2011 lähtien toiminut Maija Lehtonen siirtyi muihin tehtäviin vuoden 2014 lopussa. Uutena toimitusjohtajana aloitti 15.12.2014 agrol. (AMK) Tuomo Vilkkilä. Yhtiöllä on yhteinen henkilökunta Saarijärven Vesihuolto Oy:n kanssa. Saarijärven Kaukolämpö Oy:n palveluksessa oli 8 henkilöä. Henkilöstölukuun on laskettu kaikki vakituiset sekä vähintään 6 kuukautta kestäneet määräaikaisuudet. Henkilökunnan määrä on 5 vakinaista ja lisäksi huolto- ja asennustöissä 1-3 tilapäistä. Kaukolämpölaitosten hoitajana on toiminut Toni Pirttiniemi ja kaukolämpöasentajina Päiviö Ikonen ja Kimmo Kinnunen. Päivystyskierrossa on mukana myös Saarijärven Vesihuolto Oy:n henkilöstöstä Timo Lehtonen, Vesa Vääräjärvi ja Jarno Mattila. Toimistonhoitajana on toiminut Katja Hyvönen. Yhtiön maksamat henkilöstökulut olivat ajalla 1.1. 31.1.2014 yhteensä 208 013 ja henkilösivukulut yhteensä 49 194. Kuvio 3. Organisaatiorakenne vuoden 2014 lopussa
Tilinpäätös Taulukko 4. TASE 2014 Saarijärven Kaukolämpö Oy Alkusaldo Muutos Loppusaldo Muutos-% Vastaavaa 6 032 511,75-257 644,59 5 774 867,16-4,30 % PYSYVÄT VASTAAVAT 5 221 366,43-122 179,88 5 099 186,55-2,30 % Aineettomat hyödykkeet 2 495,82-1 131,18 1 364,64-45,30 % Aineelliset hyödykkeet 5 218 870,61-121 048,70 5 097 821,91-2,30 % VAIHTUVAT VASTAAVAT 811 145,32-135 464,71 675 680,61-16,70 % Vaihto-omaisuus 135 820,85-19 227,51 116 593,34-14,20 % Lyhytaikaiset saamiset 311 479,18 30 116,70 341 595,88 9,70 % Rahoitusarvopaperit 100 0 100 0,00 % Rahat ja pankkisaamiset 363 745,29-146 353,90 217 391,39-40,20 % Vastattavaa 6 032 511,75-257 644,59 5 774 867,16-4,30 % OMA PÄÄOMA 1 268 196,24 85 203,48 1 353 399,72 6,70 % Osakepääoma 43 476,58 0 43 476,58 0,00 % Vararahasto (oy) 2 986,41 0 2 986,41 0,00 % Edellisten tilikausien voitto (tappio) 1 221 733,25 0 1 221 733,25 0,00 % Tilikauden voitto (tappio) 0 85 203,48 85 203,48 - TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 1 354 069,14 301 120,59 1 655 189,73 22,20 % Poistoero 1 354 069,14 301 120,59 1 655 189,73 22,20 % VIERAS PÄÄOMA 3 410 246,37-643 968,66 2 766 277,71-18,90 % Pitkäaikainen vieras pääoma 2 114 039,92-143 858,68 1 970 181,24-6,80 % Lyhytaikainen vieras pääoma 1 296 206,45-500 109,98 796 096,47-38,60 %
Taulukko 5. TULOSLASKELMA 2014 Saarijärven Kaukolämpö Oy Jaksolta 1.1.2014-31.12.2014 1.1.2013-31.12.2013 Muutos Muutos-% Tuloslaskelma Myyntituotot 2 004 091,35 1 974 097,38 29 993,97 1,50 % Yleiset myyntitilit 2 004 091,35 1 974 097,38 29 993,97 1,50 % L I I K E V A I H T O 2 004 091,35 1 974 097,38 29 993,97 1,50 % Liiketoiminnan muut tuotot 6 415,48 16 223,01-9 807,53-60,50 % Materiaalit ja palvelut -664 810,90-641 754,25-23 056,65-3,60 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -663 124,59-629 933,51-33 191,08-5,30 % Ulkopuoliset palvelut -1 686,31-11 820,74 10 134,43 85,70 % BRUTTOTULOS 1 345 695,93 1 348 566,14-2 870,21-0,20 % Henkilöstökulut -261 435,54-244 505,66-16 929,88-6,90 % Palkat ja palkkiot -212 159,15-199 176,03-12 983,12-6,50 % Henkilösivukulut -49 276,39-45 329,63-3 946,76-8,70 % Poistot ja arvonalentumiset -250 174,73-249 721,60-453,13-0,20 % Suunnitelman mukaiset poistot -250 174,73-249 721,60-453,13-0,20 % Liiketoiminnan muut kulut -328 057,39-396 529,19 68 471,80 17,30 % Vapaaehtoiset henkilösivukulut -10 168,27-8 433,46-1 734,81-20,60 % Toimitilakulut -136 284,17-140 841,82 4 557,65 3,20 % Ajoneuvokulut -592,82-2 489,16 1 896,34 76,20 % Atk-laite ja -ohjelmistokulut -6 402,03-5 200,00-1 202,03-23,10 % Muut kone- ja kalustokulut -123 648,44-112 277,99-11 370,45-10,10 % Matkakulut -12 865,05-15 204,02 2 338,97 15,40 % Edustuskulut -271,56-556,46 284,9 51,20 % Myyntikulut 0 0 0 - Markkinointikulut -1 434,03-402,09-1 031,94-256,60 % Tutkimus- ja kehityskulut 0-800,48 800,48 100,00 % Hallintopalvelut -10 944,75-29 480,23 18 535,48 62,90 % Muut hallintokulut -23 573,69-76 323,59 52 749,90 69,10 % Muut liikekulut -1 872,58-4 519,89 2 647,31 58,60 % L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) 506 028,27 457 809,69 48 218,58 10,50 % Rahoitustuotot ja -kulut -98 335,44-119 716,75 21 381,31 17,90 % Muut korko- ja rahoitustuotot 903,38 859,08 44,3 5,20 % Korkokulut ja muut rahoituskulut -99 238,82-120 575,83 21 337,01 17,70 %
TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 407 692,83 338 092,94 69 599,89 20,60 % TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 407 692,83 338 092,94 69 599,89 20,60 % Tilinpäätössiirrot -301 120,59-335 331,66 34 211,07 10,20 % Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -301 120,59-335 331,66 34 211,07 10,20 % Tuloverot -21 368,76-2 761,28-18 607,48-673,90 % Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot -21 368,76-2 761,28-18 607,48-673,90 % TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 85 203,48 0 85 203,48 - Hallituksen esitys yhtiökokoukselle Hallitus esittää, että yhtiön osakkaille ei jaeta osinkoa ja tilikauden voitto 85 203,48 siirretään voitto- ja tappiotilille sääntöjen mukaisesti. Yhtiön voitonjakokelpoiset varat olivat vuoden 2014 lopussa 1 306 936,73.
Tilintarkastuskertomus
Yhteystiedot Tuomo Vilkkilä Toimitusjohtaja Puh. 0400 581 627 Email. tuomo.vilkkila@saaveka.fi Katja Hyvönen Toimistonhoitaja Puh. 040 184 1427 Email. toimisto@saaveka.fi Toni Pirttiniemi Laitoshoitaja Puh. 0400 178 6946 Email. toni.pirttiniemi@saaveka.fi Kimmo Kinnunen Kaukolämpöasentaja Puh. 0400 291 961 Email. kimmo.kinnunen@saaveka.fi Päiviö Ikonen Kaukolämpöasentaja Puh. 050 564 5644 Email. paivio.ikonen@saaveka.fi Yrityksen tiedot Saarijärven Kaukolämpö Oy PL 56 43101 Saarijärvi Puh. 040 184 1427 www.saaveka.fi