Tilinpäätöksen rekisteröinti Registrering av bokslut

PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUS PATENT- OCH REGISTERSTYRELSEN Tilinpäätöksen rekisteröinti Registrering av bokslut Kaupparekisteri Handelsregistret Verohallinnosta saapuneet tiedot Uppgifter inkomna från skatteförvaltningen Saapumispäivä Ankomstdag 01.08.2013 Yrityksen tiedot Företagets uppgifter Yritys- ja yhteisötunnus Företags- och organisationsnummer 2159120-9 Tilinpäätöksen kausi Bokslutsperiod 01.01.2012-31.12.2012 Konsernitiedot Koncernuppgifter Tilinpäätös sisältää konsernitilinpäätöksen Bokslutet omfattar ett koncernbokslut Tilinpäätös ei sisällä konsernitilinpäätöstä Bokslutet omfattar inte koncernbokslutet Konsernitilinpäätöstieto näytetään asiakkaan ilmoittamalla tavalla Koncernbokslutsuppgiften visas på det sätt som kunden har anmält

PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUS PATENT- OCH REGISTERSTYRELSEN Tilinpäätöksen rekisteröinti Registrering av bokslut Kaupparekisteri Handelsregistret Verohallinnosta saapuneet tiedot Uppgifter inkomna från skatteförvaltningen Saapumispäivä Ankomstdag 21.05.2013 Yrityksen tiedot Företagets uppgifter Yritys- ja yhteisötunnus Företags- och organisationsnummer 2159120-9 Tilinpäätöksen kausi Bokslutsperiod 01.01.2012-31.12.2012 Konsernitiedot Koncernuppgifter Tilinpäätös sisältää konsernitilinpäätöksen Bokslutet omfattar ett koncernbokslut Tilinpäätös ei sisällä konsernitilinpäätöstä Bokslutet omfattar inte koncernbokslutet Konsernitilinpäätöstieto näytetään asiakkaan ilmoittamalla tavalla Koncernbokslutsuppgiften visas på det sätt som kunden har anmält

TASEKIRJA 31.12.2012

TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1. - 31.12.2012 SISÄLLYSLUETTELO sivu Tase 1-2 Tase, konserni 3 Tuloslaskelma 4 Tuloslaskelma, konserni 5 Liitetiedot 6 Hallituksen esitys tilikauden tulosta koskeviksi toimenpiteiksi 9 Allekirjoitukset 10 Tilinpäätösmerkintä 10 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 11 Tilintarkastuskertomus Tasekirja on säilytettävä 1.1.2023 saakka. Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä 1.1.2019 saakka. Tilinpäätöksen laatija: Yhtiön tiedot: Administer Oy Euroloan Consumer Finance Oyj Itämerenkatu 5 Energiakuja 3 00180 Helsinki 00180 Helsinki Y-tunnus: 0593027-4 Y-tunnus: 2159120-9 Puh. (09) 4542 680 Puh. 010 217 1000 Fax. (09) 4542 6860 www.euroloan.com www.administer.fi info@euroloan.com administer@administer.fi

Y-tunnus: 2159120-9 1 TASE 31.12.2012 31.12.2011 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot 1.260.550,24 552.782,32 Yhteensä 1.260.550,24 552.782,32 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksistä 24.379,27 0,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 660.000,00 0,00 Yhteensä 684.379,27 0,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1.944.929,51 552.782,32 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä 2.324.932,73 1.020.382,56 Lainasaamiset 9.068.625,91 7.250.910,31 Muut saamiset 300,00 5.438,92 Siirtosaamiset 49.306,75 7.155,25 Yhteensä 11.443.165,39 8.283.887,04 Rahat ja pankkisaamiset 522.285,18 1.186.535,33 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 11.965.450,57 9.470.422,37 VASTAAVAA YHTEENSÄ 13.910.380,08 10.023.204,69

2 EUROLOAN CONSUMER FINANCE OYJ TASE 31.12.2012 31.12.2011 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 150.000,00 150.000,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 817.108,19 817.108,19 Edellisten tilikausien voitto (-tappio) 1.898.472,41 569.687,69 Tilikauden voitto (-tappio) 873.394,74 1.591.884,72 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 3.738.975,34 3.128.680,60 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat 7.316.000,00 3.700.000,00 Ostovelat 120.449,75 135.460,08 Velat saman konsernin yrityksille 342.851,69 144.275,24 Muut velat 1.971.894,04 2.479.625,74 Siirtovelat 420.209,26 435.163,03 Yhteensä 10.171.404,74 6.894.524,09 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 10.171.404,74 6.894.524,09 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 13.910.380,08 10.023.204,69

3 KONSERNITASE 31.12.2012 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot 1.260.550,24 Yhteensä 1.260.550,24 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksistä 18.940,35 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 660.000,00 Yhteensä 678.940,35 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1.939.490,59 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä 1.890.110,28 Lainasaamiset 9.492.405,69 Muut saamiset 300,00 Siirtosaamiset 49.306,75 Yhteensä 11.432.122,72 Rahat ja pankkisaamiset 563.904,03 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 11.996.026,75 VASTAAVAA YHTEENSÄ 13.935.517,34 EUROLOAN CONSUMER FINANCE OYJ KONSERNITASE 31.12.2012 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 150.000,00 Muuntoero 387,23 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 817.108,19 Edellisten tilikausien voitto (-tappio) 2.161.572,41 Osingonjako -263.100,00 Keskikurssiero -4.911,76 Tilikauden voitto (-tappio) 876.445,48 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 3.737.501,55 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat 7.316.000,00 Ostovelat 120.449,75 Velat saman konsernin yrityksille 342.851,69 Muut velat 1.971.894,04 Siirtovelat 446.820,31 Yhteensä 10.198.015,79 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 10.198.015,79 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 13.935.517,34

Y-tunnus: 2159120-9 4 TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 LIIKEVAIHTO 8.524.353,36 6.007.011,88 Liiketoiminnan muut tuotot 80.764,31 0,00 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -358.849,46-421.828,26 Henkilösivukulut Eläkekulut -65.019,88-79.797,11 Muut henkilösivukulut -11.373,76-14.631,34 Yhteensä -435.243,10-516.256,71 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -250.270,14-154.466,33 Yhteensä -250.270,14-154.466,33 Liiketoiminnan muut kulut -5.770.755,56-2.543.633,02 LIIKEVOITTO / -TAPPIO 2.148.848,87 2.792.655,82 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä 0,00 3.000,00 Muilta 3.148,46 9.371,03 Yhteensä 3.148,46 12.371,03 Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille -10.920,58-1.250,01 Muille -977.450,73-641.448,48 Yhteensä -988.371,31-642.698,49 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -985.222,85-630.327,46 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 1.163.626,02 2.162.328,36 Tuloverot -290.231,28 TILIKAUDEN VOITTO / -TAPPIO 873.394,74 2.162.328,36

5 KONSERNITULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2012 LIIKEVAIHTO 8.676.370,34 Liiketoiminnan muut tuotot 80.764,31 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -358.849,46 Henkilösivukulut Eläkekulut -65.019,88 Muut henkilösivukulut -11.373,76 Yhteensä -435.243,10 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -250.270,14 Yhteensä -250.270,14 Liiketoiminnan muut kulut -5.919.983,29 LIIKEVOITTO / -TAPPIO 2.151.638,12 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot 3.410,29 Korkokulut ja muut rahoituskulut -988.371,65 Yhteensä -984.961,36 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 1.166.676,76 Tuloverot -290.231,28 TILIKAUDEN VOITTO / -TAPPIO 876.445,48

Y-tunnus: 2159120-9 6 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2012 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMINEN Konsernitilinpäätös Konsernitilinpäätöksessä on noudatettu samoja arvostus- ja jaksotusperiaatteita kuin konsernin emoyhtiön tilinpäätöksessä. Tytäryhtiö Euroloan Consumer Finance Sweden AB on yhdistelty konsernitilinpäätöksen voimassa olevan kirjanpitolain mukaisesti. Muiden tytäryritysten yhdistely on jätetty tekemättä. Tytäyrityksillä ei vielä ole ollut liiketoimintaa ja niiden ensimmäiset tilikaudet päättyvät 31.12.2013. Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä. Tytäryhtiö on yhdistelty tilinpäätöspäivän kurssilla. Hankintahetken ja tilinpäätöshetken kurssiero on esitetty tilinpäätöksessä muuntoerona. Konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset ja velat samoin kuin sisäinen voitonjako on eliminoitu. Konsernitilinpäätöksen jäljennökset ovat saatavissa osoitteesta Energiakuja 3, 00180 Helsinki. Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Yhtiön käyttöomaisuus on arvostettu muuttuvaan hankintamenoonsa. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Yhtiön omistaman kuluvan käyttöomaisuuden hankintameno poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Käyttöomaisuushyödyke Pitoaika Poistomenetelmä/ -prosentti Kehittämismenot 5 tasapoisto Yhtiö on kehittänyt oman rahoitusjärjestelmän joka mahdollistaa pitkälle automatisoidun, hyvin skaalautuvan ja paremmin tuottavan liiketoiminnan. Yhtiö odottaa merkittävää kannattavuuden kasvua järjestelmäinvestoinnin ansiosta. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Johtuen yhtiön liiketoiminnan ja kirjauskäytännön muutoksista tilikausi 1.1.-31.12.2012 ei ole suoraan vertailukelpoinen edellisten tilikausien kanssa. Yhtiön siirtyessä pidempiin lainoihin tilikauden 2012 aikana annetuista pitkistä lainoista liikevaihto kirjautuu kirjaussääntöjen takia osittain vuodelle 2013. Näiden osalta kustannukset ovat kohdistuneet tilikauteen 2012, minkä johdosta vuoden 2013 tulos paranee. Positiivinen vaikutus tilikauden 2013 liikevaihtoon ja operatiiviseen tulokseen on noin 300.000 350.000 EUR. Perinnästä aiheutuneet kulut Perinnästä Euroloanille aiheutuneet kulut 2012 olivat 1 469 851,43. Myynnin tuloutusperiaatteet Myönnettyjen lainojen järjestelypalkkiot kirjataan lainojen myöntämishetkellä. Järjestelypalkkiot sisältävät laina-aikaiset korot ja lainojen järjestelykulut. Yli 90 päivän lainojen osalta lainakorko tuloutuu laskutusperusteisesti. Laskutus tapahtuu kuukausittain.

Y-tunnus: 2159120-9 7 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2012 Luottotappioiden kirjausperiaatteet Luottotappioiksi kirjataan kvartaaleittain yli 360 päivää erääntyneet lainasaamiset. Yli 360 päivää erääntynyt lainakanta myydään kvartaaleittain konserniyhtiölle luottotappioiden myyntiä koskevan sopimuksen ehtojen mukaisesti. Myyntihinta vähentää luottotappiota. TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Kehittämismenot 31.12.2012 31.12.2011 Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 552.782,32 585.746,99 Lisäykset 958.038,06 121.501,66 Suunnitelman mukaiset poistot -250.270,14-154.466,33 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 1.260.550,24 552.782,32 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely Sidottu oma pääoma 31.12.2012 31.12.2011 Osakepääoma Tilikauden alussa 150.000,00 150.000,00 Tilikauden lopussa 150.000,00 150.000,00 Sidottu oma pääoma yhteensä 150.000,00 150.000,00 Vapaa oma pääoma 31.12.2012 31.12.2011 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Tilikauden alussa 817.108,16 466.329,71 Lisäykset 0,00 354.433,30 Vähennykset 0,00-3.654,85 Tilikauden lopussa 817.108,16 817.108,16 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 2.161.572,41 1.005.687,69 Maksetut osingot -126.000,00-112.000,00 Ennakko-osinko -137.100,00-324.000,00 Tilikauden voitto (tappio) 873.394,74 1.591.884,72 Kertyneet voittovarat 2.771.867,15 2.161.572,41 Vapaa oma pääoma yhteensä 3.588.975,31 2.978.680,57 Voitonjakokelpoiset varat 3.588.975,31 2.978.680,57 Joukkovelkakirjalainat liikkeeseenlaskupäivä eräpäivä määrä FI4000034731 7.2.2012 7.8.2013 1.000.000,00 FI4000042023 19.4.2012 19.4.2013 2.000.000,00 FI4000043617 24.5.2012 24.5.2013 616.000,00 FI4000046339 9.7.2012 9.7.2013 1.700.000,00 FI4000052089 21.11.2012 21.5.2013 1.000.000,00 FI4000052097 21.11.2012 21.8.2013 1.000.000,00 Kaikkien lainojen liikkeeseenlaskun hoitajana ja maksuasiamiehenä on toiminut Nordea Pankki Suomi Oyj.

Y-tunnus: 2159120-9 8 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2012 VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Velat ja niiden vakuudet tase-erittäin ja vakuuslajeittain Vieraan pääoma erittely Velan määrä Vakuus Velat osakkaille 125.000,00 yhtiön lainasaamiskanta Muut velat 1.830.000,00 yhtiön lainasaamiskanta Leasingsopimusvastuut 31.12.2012 31.12.2011 Seuraavalla tilikaudella erääntyvät 48.449,52 18.948,72 Myöhemmin erääntyvät 108.479,38 18.948,72 Yhteensä 156.928,90 37.897,44 TIEDOT HENKILÖSTÖSTÄ JA TOIMIELINTEN JÄSENISTÄ 31.12.2012 31.12.2011 Henkilöstön keskim. lukumäärä 13 8 KONSERNIIN KUULUVAA KIRJANPITOVELVOLLISTA KOSKEVAT TIEDOT Emoyhtiö Euroloan Consumer Finance Oyj kuuluu konserniin, jonka emoyhtiö on Cochito Oy, kotipaikka Helsinki. Konsernitilinpäätöksen jäljennökset ovat saatavissa osoitteesta Energiakuja 3, 00180 Helsinki. Tytäryhtiöt Euroloan Consumer Finance Oyj omistaa 100 %:sti Euroloan Consumer Finance Sweden AB:n, kotipaikka Tukholma. Euroloan Consumer Finance Oyj omistaa 100 %:sti Euroloan Consumer Finance Polska zoo:n, kotipaikka Varsova. Euroloan Consumer Finance Oyj omistaa 100 %:sti Euroloan Consumer Finance APS:n, kotipaikka Kööpenhamina. Euroloan Consumer Finance Oyj omistaa 100 %:sti Euroloan Finance AB:n, kotipaikka Tukholma. Konsernitilinpäätöksen jäljennökset ovat saatavissa osoitteesta Energiakuja 3, 00180 Helsinki. Saamiset konserniyrityksiltä 31.12.2012 31.12.2011 Pääomalainat 660.000,00 0,00 Myyntisaamiset 434.145,23 102.000,00 Siirtosaamiset 320,00 0,00 Lainasaamiset 1.499.483,89 533.698,35 Muut saamiset 390.983,61 384.684,21 Yhteensä 2.984.932,73 1.020.382,56 Velat konserniyrityksille 31.12.2012 31.12.2011 Ostovelat 342.851,69 88.252,12 Muut velat 0,00 56.023,12 Yhteensä 342.851,69 144.275,24 YHTIÖN OSAKKEET

Y-tunnus: 2159120-9 9 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2012 Yhtiön hallussa olevat omat osakkeet Hankinta-aika Kpl Hankintahinta Lunastettu SVOP rahastovaroilla 30.9.2009 42.945 184,13 Osakepääoma osakelajeittain ja osakelajia koskevat yhtiöjärjestyksen pääasialliset määräykset Sarja Kpl Euroa Äänivalta / kpl A-sarja 3.472.000 150.000 1 OSAKEYHTIÖLAIN MUKAISET LIITETIEDOT Osakeantivaltuutus ja optio-ohjelma Ylimääräinen yhtiökokous on 15.12.2011 valtuuttanut hallituksen päättämään suunnatusta maksullisesta osakeannista. Hallitus voi tarjota merkittäväksi enintään 694.400 yhtiön uutta osaketta. Valtuutuksen nojalla hallituksella on oikeus päättää osakkeiden merkintähinnasta, osakkeiden suuntaamisesta sekä kunkin annin muista ehdoista ja tarvittavista käytännön toimenpiteistä. Valtuutuksen nojalla yhtiö on päättänyt jakaa henkilöstölle ja yhteistyökumppaneille optioita yhtiön optiopolitiikan ja optiosopimusten mukaisesti. Optiosopimusten ehtojen toteutuessa optio-oikeudet oikeuttavat merkitsemään yhtiön uusia osakkeita enintään 499.676 kappaletta. Optio-oikeuksien jakamisen jälkeen hallituksella on valtuudet päättää vielä 194.724 yhtiön uuden osakkeen suunnatusta osakeannista. HALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOSTA KOSKEVIKSI TOIMENPITEIKSI Voitonjakokelpoiset varat tilinpäätöksessä ovat 3.588.975,31 joista tilikauden voitto on 873.394,74 Yhtiön taloudellisessa tilanteessa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia ottaen huomioon OYL 13:2. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle voitonjakokelpoisten varojen käyttämistä seuraavasti: Osinkoa jaetaan osakkeelle 0,06 euroa 200.000,00 josta ennakko-osinkona maksettu 137.100,00 Jätetään vapaaseen omaan pääomaan 3.388.975,31 Yhteensä 3.588.975,31

u t Å!{ MmEx ffi f* e Y.l Y&r,1å r' l$'lä&$ lo x T LIHPÅÅTÖK Eru ÅLLEKN.'OITI.I8 F,lsl {nl'i *J-.ä 13 Tommi Lindtor fäut' H åer sr }lslltu tssn s he niälltåjä Tlusp, r &äääsiln*vå uorltetu ta tilintarkasuksesta on tånään anndru k6rtomu. ai Hersinki -aj,j_.zots

Y-tunnus: 2159120-9 11 KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 31.12.2012 KIRJANPITOKIRJAT Tasekirja ja tase-erittelyt Tililuettelo Päiväkirja Pääkirja Myyntireskontra Ostoreskontra sidottu cd-rom cd-rom cd-rom cd-rom cd-rom TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA Laji Nro alkaen Säilyttämistapa LA Ostolaskut 1 paperitositteina ja cd-rom MY Myyntilaskut 10000 cd-rom T1 Pankkitositteet 30000 paperitositteina Tiliotteet cd-rom PA Palkat 50000 paperitositteina MU Muut 60000 paperitositteina