Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 1 Tarkastuslautakunta Aika 23.11.2017 klo 14:00-00:00 Paikka Peruspalvelukeskus Tapala, Kankaanpää. Hallinnon kokoushuone Käsitellyt asiat Otsikko Sivu 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 3 2 Pöytäkirjan tarkastaminen 4 3 Pöytäkirjan nähtävillä pitäminen 5 4 Viranhaltijoiden haastattelut 6 5 Toimielinten päätösten seuranta 7 6 Tilintarkastustyön toteutumisraportti 23.11.2017 asti tehdystä vuoden 2017 tarkastustyöstä 8 7 Sidonnaisuuksien ilmoittaminen 9 8 Arvioinnin ja tarkastuksen talousarvio vuodelle 2018 10 9 Muut asiat 11 10 Oikaisuvaatimus ja valitusosoitus 12
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 2 Osallistujat Nimi Tehtävä Lisätiedot Läsnä Ylikoski Kauko puheenjohtaja Rauhala Tapio varapuheenjohtaja Kalliomäki Aila jäsen Lahdensivu Katri jäsen Luomanen Esko jäsen Rajamäki Rainer jäsen Keso Vesa tilintarkastaja JHTT, pöytäkirjanpitäjä Poissa Rosenberg Irmeli jäsen Muut osallistujat Lehtinen Sirkku avopalvelupäällikkö Salo Sampo talousjohtaja Allekirjoitukset Kauko Ylikoski puheenjohtaja Vesa Keso pöytäkirjanpitäjä Käsitellyt asiat :t 1-10 Pöytäkirjan tarkastus 23.11.2017 Aila Kalliomäki jäsen Katri Lahdensivu jäsen Esko Luomanen Rainer Rajamäki Tapio Rauhala jäsen jäsen varapj Pöytäkirja yleisesti nähtävänä Pöytäkirja on yleisesti nähtävänä yleisessä tietoverkossa Kuntalain 140 :n mukaisesti.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 3 Tarkastuslautakunta 1 23.11.2017 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Tarkastuslautakunta 23.11.2017 1 Tarkastuslautakunnan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Kutsun antaa puheenjohtaja ja siinä on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat. Tarkastuslautakunnan kokous on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla. Asiasta päätetään puheenjohtajan selostuksen pohjalta. Hallintosäännön mukaan lautakunnan kokouksissa tilintarkastajalla on läsnäolo- ja puheoikeus. Yhtymähallitus ei voi määrätä edustajaansa lautakunnan kokouksiin. Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 4 Tarkastuslautakunta 2 23.11.2017 Pöytäkirjan tarkastaminen Tarkastuslautakunta 23.11.2017 2 Hallintosäännön mukaan pöytäkirjan kirjoittaa puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirja tarkastetaan lautakunnan päättämällä tavalla. Tämän kokouksen pöytäkirja tarkastetaan siten, että kaikki läsnäolijat allekirjoittavat pöytäkirjan välittömästi kokouksen jälkeen. Pöytäkirja tarkastetaan siten, että kaikki läsnäolijat allekirjoittavat pöytäkirjan välittömäsi kokouksen jälkeen.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 5 Tarkastuslautakunta 3 23.11.2017 Pöytäkirjan nähtävillä pitäminen Tarkastuslautakunta 23.11.2017 3 Kuntalain 140 : Valtuuston, kunnanhallituksen ja lautakunnan sekä kuntayhtymän 58 :n 1 momentissa tarkoitetun toimielimen pöytäkirja siihen liitettyine oikaisuvaatimusohjeineen tai valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Pöytäkirja siihen liitettyine oikaisuvaatimusohjeineen tai valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä yleisessä tietoverkossa Kuntalain 140 mukaisesti. Pöytäkirja pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä yleisessä tietoverkossa Kuntalain 140 mukaisesti.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 6 Tarkastuslautakunta 4 23.11.2017 Viranhaltijoiden haastattelut Tarkastuslautakunta 23.11.2017 4 Työohjelman mukaisesti tarkastuslautakunnan kokouksiin kutsutaan tarvittaessa kuntayhtymän/arvioitavan kohteen viranhaltijajohtoa, luottamushenkilöjohtoa, henkilökunnan edustajia, tytäryhtiöiden edustajia ja mahdollisia muita sidosryhmän edustajia selvittämään omasta näkökulmastaan arviointikohteen toimintaa, tavoitteita ja niiden toteutumista. Tarvittaessa haastateltaville jaetaan ennakkoon täytettäväksi arviointilomake toimialan/vastuualueen toiminnasta ja taloudesta. Lomake ei ole julkinen eikä sitä liitetä pöytäkirjaan. Tarkastuslautakunta kuulee katsaukset ja käy keskustelun esiin nousevista asioista. Haastateltava Aika Aihe Talousjohtaja 14.00 Kuntayhtymän toiminnan yleiskatsaus Avopalvelupäällikkö 14.30 Arviointi: vanhuspalvelut / avopalvelut vastuualueen esittely yhtymävaltuuston asettamat tavoitteet vuodelle 2017 tavoitteiden toteutumiseksi tehdyt toimenpiteet tehtyjen toimenpiteiden vaikutukset suurimmat kehityskohteet vastuualueen vahvuudet Talousjohtaja antoi tarkastuslautakunnalle raportin talouden toteutumasta ajalta 1-10 2017. Saadun selvityksen mukaan ulkoiset kulut ovat olleet samalla tasolla kuin vuotta aikaisemmin. Talousjohtaja selosti tarkastuslautakunnalle maakuntauudistuksen tämänhetkistä tilannetta. Avopalvelupäällikkö esitteli tarkastuslautakunnalle vastuualueensa toimintaa. Avopalvelupäällikkö oli etukäteen toimittanut täytetyn arviointilomakkeen. Lomakkeella oli selvitetty avopalveluiden tavoitteita, tavoitteiden saavuttamiseksi tehtyjä toimenpiteitä ja tehtyjen toimenpiteiden vaikutuksia. Lisäksi tarkastuslautakunnalle selostettiin avopalveluiden suurimpia kehityskohteita ja vahvuuksia.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 7 Tarkastuslautakunta 5 23.11.2017 Toimielinten päätösten seuranta Tarkastuslautakunta 23.11.2017 5 Arviointityönsä suorittamiseksi tarkastuslautakunta seuraa toimielinten ja viranhaltijoiden toimintaa. Tarkastuslautakunta on sopinut seuraavasta työnjaosta eri hallinnonalojen toiminnan seuraamisessa. Toimielin Yhtymähallitus Ympäristölautakunta Oikaisuvaatimuslautakunta Tarkastuslautakunnan jäsen Kaikki Kaikki Kaikki Tarkastuslautakunta on kokouksessaan 21.9.2017 päättänyt, että jäsenille toimitetaan kaikkien toimielinten pöytäkirjat liitteineen tiedoksi. Oikaisuvaatimuslautakunnan pöytäkirjat toimitetaan nähtäväksi kokoukseen. Seurannan perusteella käydään keskustelu siitä, ovatko toimielinten tekemät päätökset yhtymävaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisia ja että onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla. Tarkastuslautakunta kävi keskustelun toimielinten tekemistä päätöksistä.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 8 Tarkastuslautakunta 6 23.11.2017 Tilintarkastustyön toteutumisraportti 23.11.2017 asti tehdystä vuoden 2017 tarkastustyöstä Tarkastuslautakunta 23.11.2017 6 Tilintarkastaja antaa tarkastuslautakunnalle kirjallisia ja suullisia raportteja tarpeen mukaan. Seurannan kannalta on tarpeellista, että jokaisessa kokouksessa käsitellään omana kohtana tilintarkastajan kokouspäivään mennessä tekemät havainnot. Tarkastuslautakunta merkitsee tiedokseen havainnot ja saattaa ne tarvittaessa tiedoksi yhtymähallitukselle. Tarkastuslautakunta merkitsee tiedokseen tilintarkastustyön toteutumaraportin 23.11.2017 asti tehdystä vuoden 2017 tarkastustyöstä. Tarkastuslautakunta merkitsi tiedokseen tilintarkastustyön toteutumaraportin 23.11.2017 asti tehdystä vuoden 2017 tarkastustyöstä.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 9 Tarkastuslautakunta 7 23.11.2017 Sidonnaisuuksien ilmoittaminen Tarkastuslautakunta 23.11.2017 7 Kuntalain 84 :n mukaan kunnan luottamushenkilön ja viranhaltijan on tehtävä sidonnaisuusilmoitus johtotehtävistään sekä luottamustoimistaan elinkeinotoimintaa harjoittavissa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä varallisuudestaan sekä muista sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä luottamus- ja virkatehtävien hoitamisessa. Velvollisuus ilmoittaa sidonnaisuuksista koskee kunnanhallituksen ja maankäyttö- ja rakennuslaissa (132/1999) tarkoitettuja tehtäviä hoitavan toimielimen jäseniä, valtuuston ja lautakunnan puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajia, kunnanjohtajaa, pormestaria ja apulaispormestaria sekä kunnanhallituksen ja lautakunnan esittelijää. Ilmoitus on tehtävä kahden kuukauden kuluessa siitä, kun henkilö on valittu tehtäväänsä. Sidonnaisuusilmoitus tehdään tarkastuslautakunnalle, joka valvoo ilmoitusvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuuston tiedoksi. Kunnan on pidettävä sidonnaisuuksista rekisteriä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Tarkastuslautakunta käsittelee saadut sidonnaisuusilmoitukset pyytää tarvittaessa ilmoittamisvelvollisia jättämään ilmoitus tai täydentämään ilmoitusta päättää julkaista hyväksytyt sidonnaisuusilmoitukset kunnan kotisivuilla. Tarkastuslautakunta käsitteli Mikko Uusitalon 2.11.2017 saapuneen sidonnaisuusilmoituksen ja päätti julkaista sen kuntayhtymän kotisivuilla. Tarkastuslautakunta totesi, että yhtymähallituksen jäsen Jari Koskela ei ole jättänyt sidonnaisuusilmoitusta. Tarkastuslautakunta on kokouksessaan 19.10.2017 pyytänyt häntä palauttamaan sidonnaisuusilmoituksen 2.11.2017 mennessä. Tarkastuslautakunta korostaa sidonnaisuusilmoituksen jättämisen lakisääteisyyttä ja kehottaa Jari Koskelaa jättämään sidonnaisuusilmoituksen välittömästi.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 10 Tarkastuslautakunta 8 23.11.2017 Arvioinnin ja tarkastuksen talousarvio vuodelle 2018 Tarkastuslautakunta 23.11.2017 8 Tarkastuslautakunnan tehtävänä on KL 121 :n mukaan mm. valmistella kunnanhallitukselle esitys tehtäviään koskeviksi hallintosäännön määräyksiksi sekä arvioinnin ja tarkastuksen talousarvioksi. Esitys arvioinnin ja tarkastuksen talousarvioksi laaditaan kokouksessa. Tarkastuslautakunta tekee esityksen arvioinnin ja tarkastuksen talousarvioksi vuodelle 2018. Tarkastuslautakunta käsitteli arvioinnin ja tarkastuksen talousarvion vuodelle 2018. Esitys liitetään pöytäkirjaan.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 11 Tarkastuslautakunta 9 23.11.2017 Muut asiat Tarkastuslautakunta 23.11.2017 9 Tarkastuslautakunta ottaa käsiteltäväksi lautakunnan jäsenten ja tilintarkastajan mahdollisesti esille ottamat asiat. Tarkastuslautakunnan seuraava kokous pidetään työohjelman mukaisesti 21.12.2017.
Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä Pöytäkirja 7/2017 12 Tarkastuslautakunta 10 23.11.2017 Oikaisuvaatimus ja valitusosoitus Tarkastuslautakunta 23.11.2017 10 Pöytäkirjaan liitettävässä oikaisuvaatimusohjeessa annetaan tarpeelliset ohjeet oikaisuvaatimuksen tekemiseksi. Pöytäkirjaan liitettävässä valitusosoituksessa on mainittava valitusviranomainen, valitusaika ja mitä valituskirjaan on liitettävä. Päätökseen, josta ei saa tehdä oikaisuvaatimusta eikä valitusta, on liitettävä tästä ilmoitus ja samalla mainittava, mihin lain tai asetuksen kohtaan kielto perustuu. Ohjeet oikaisuvaatimuksesta, valitusosoitus sekä muutoksenhakukielto liitetään pöytäkirjaan. Ohjeet oikaisuvaatimuksesta, valitusosoitus sekä muutoksenhakukielto liitetään pöytäkirjaan.