TOIMINTAKERTOMUS 2016 111. t o i m i n t a v u o s i
2
Sisällysluettelo Sisällysluettelo 3 Toimitusjohtajan katsaus 4 Meijerin jäsenet ja hallinto 6 Raaka-aineen hankinta 7 Maidon hinnoittelu 8 Maidon laatupalkinnot 9 Tuottajapalvelut 1.1.2017 10 Meijerin henkilökunta 11 MaiRe-myymälä 11 Hallituksen toimintakertomus 12 Tuloslaskelma 13 Tase 31.12.2016 14 Kassavirtalaskelma 15 Liitetiedot 16-19 Tilintarkastuskertomus 20-21 Yhteystiedot 23 3
Toimitusjohtajan katsaus Maitomarkkinat vuonna 2016 Maidontuotanto väheni Suomessa vuonna 2016 0,2 % verrattuna edelliseen vuoteen. Sitä ennen kasvua on ollut alkaen vuodesta 2013. Vaikkakin lasku on pieni niin ennusteiden mukaan maidontuotannon lasku jatkuu tulevinakin vuosina. Tänä vuonna laskun ennustetaan olevan 0,8 %. Maitoa tuotettiin Suomessa 2 320 milj. litraa. Luomumaidon tuotanto kasvoi 1,7 % vuonna 2016 ollen 2,4 % tuotetusta maitomäärästä. Maitotilojen määrä vähenee vuosittain. Vuoden 2016 lopussa oli 7 318 tilaa kun niitä oli neljä vuotta aiemmin vielä 9 590. Vuonna 2020 tiloja arvioidaan olevan noin 4 500. Lypsylehmien määrä maitotilaa kohden on noussut noin 6 % per vuosi ja on nyt keskimäärin 38 kpl/tila. Lypsylehmien kokonaismäärä sen sijaan laski hiukan ja oli 281 600 kpl. Määrän arvioidaan laskevan tänä vuonna noin 1,7 % verrattuna vuoteen 2016. Lypsylehmien keskituotos nousi prosentilla viime vuonna. Kesän nurmisato oli hyvälaatuista ja maidon laatupitoisuudet olivat paremmat kuin vuonna 2015. Keskituotoksen ennustetaan nousevan noin prosentilla myös tänä vuonna. Maailmalla maidon kysyntä on ollut nousussa, varsinkin Aasiassa ja Lähi-idässä. Euroopassa on tuotettu maitoa 2-4 % vähemmän verrattuna vuoteen 2015. Maitojauhevarastot ovat EU:ssa täysiä johtuen aiemmasta maitokriisistä. Varastot pysyvätkin ylitäynnä kunnes markkinahinta nousee myynnin kannalta tavoitehintaan. Maidon tuottajahinnat ovat heilahdelleet EU:n maissa koko vuoden. Loppuvuotta kohden tuottajahinnat nousivat ja tasaantuivat. Suomessa tuottajahinnan muutokset näkyvät hitaammin ja ehkä parempi niin. EU:n kriisipaketti jolla haluttiin avustaa vapaaehtoisesti tuotantoaan leikkaavia tiloja, otettiin hyvin vastaan koko EU:n alueella ja asetettu tavoite täyttyi. Myös Suomessa päästiin lähes tavoitteeseen. Tämän kriisipaketin on uskottu myös vaikuttaneen tasaantuneeseen hintaan loppuvuonna. EU:n alueella uskotaan maidon tuotannon kasvavan noin 9 % vuoteen 2026 mennessä. Kasvua odotetaan tulevan maitovyöhykkeeltä joka kohdistuu Ranskan pohjoisosista, Tanskan, Saksan, Puolan ja Baltian maista. Pohjoisella alueella johon Suomi ja Ruotsi kuuluvat arvioidaan tilanteen olevan muuttumaton. Etelä- ja Itä- Eurooppaan arvioidaan pientä kasvua. Irlantiin sen sijaan odotetaan jopa 40 %:n tuotannon kasvua. Suomessa maidon juonti on vähentynyt, mutta juustojen ja voin käyttö on lisääntynyt. Maitotuotteita syödään enemmän kuin juodaan. Maitoa juotiin viime vuonna 4% vähemmän kuin vuotta aiemmin. Juotavien maitotuotteiden kulutus on ollut jo useamman vuoden laskussa. Arla Suomi - yhteistyöryhmän tuottama maitomäärä kasvoi jälleen viime vuonna ja oli 219 milj. litraa. Kasvua oli 8,3 % edellisvuoteen verrattuna. 4
Kaustisen Osuusmeijerin toiminta Viime vuosi oli Kaustisen Osuusmeijerille hyvä. Maitomäärä jatkoi kasvamistaan ja vuoden kokonaismääräksi saatiin yli 25,2 milj. litraa, jossa nousua 13,4 % edellisvuoteen verrattuna. Maidontuottajia oli vuoden lopussa 65. Vuoden aikana yhdeksän maidontuottajaa lopetti ja kaksi uutta tuottajaa aloitti. Liikevaihto kasvoi lähes 8,7% edellisvuoteen verrattuna ja oli yli 12,5 milj. euroa. Tulos on myös hyvä. Meijerin maksama keskimääräinen tilityshinta vuonna 2016 oli 40,03 snt/litra sisältäen koostumuksen ja laadun perusteella maksettavat lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. MaiRe-myymälä on tärkeä tuottajien ja paikallisten asukkaiden keskuudessa. Koitamme jatkuvasti etsiä uusia paikallisesti tuotettuja tuotteita, joita voisimme tarjota asiakkaille, jo runsaan valikoiman lisäksi. Viimeisimpinä tuotteina ovat tulleet perunat ja kananmunat. Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Suomi - yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn. Maito jalostetaan maitotuotteiksi Sipoossa ja Hämeenlinnassa. Tulevaisuuden näkymiä Arla Suomen - yhteistyöryhmän maidontuotannon laatuohjelma, Arlagården, käydään kevään aikana läpi koulutustilaisuksissa tuottajien kanssa. Kaustisen Osuusmeijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella pyrkien tukemaan tuottajiensa taloudellista menestymistä. Alkuvuoden maitomäärät ovat olleet hiukan laskussa verrattuna edelliseen vuoteen, mutta määrän arvioidaan nousevan kevättä kohden. Maitomarkkinat ovat tällä hetkellä haasteelliset. Hinnat pysyvät paikoillaan ja emme vielä osaa sanoa mitään vuoden hintatasosta. Kiitän maidontuottajia, hallintoa, henkilökuntaa, asiakkaita ja kaikkia yhteistyökumppaneita hyvästä yhteistyöstä toimintavuoden aikana. Peter Prest toimitusjohtaja Aloitin osuusmeijerin toimitusjohtajana marraskuussa Ulla Roinisen keskittyessä Laaksojen Maitokunnan johtamiseen. Olen päivittäin tavattavissa meijerillä ja palvelen tuottajia ja asiakkaita kummallakin kotimaisella kielellä. 5
Meijerin jäsenet ja hallinto Osuuskunnan jäsenet Kaustisen Osuusmeijerissä oli 31.12.2016 jäseniä 73, joista maitoa toimittavia tiloja 65. Osuuskuntakokoukset Osuuskunnan varsinainen kevätkokous pidettiin Kaustisen Osuusmeijerillä 21.4.2016. Kokoukseen osallistui 31 osuuskunnan jäsentä ja 3 muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Jani- Markus Paavola ja sihteerinä Ulla Roininen. Kokouspuheenvuoron esitti Arla Oy:n toimitusjohtaja Reijo Kiskola. Kokouksessa jaettiin maidon laatupalkinnot vuodelta 2015. Osuuskunnan varsinainen syyskokous pidettiin 29.11.2016 Kaustisen Kansanlääkintäkeskuksessa. Kokoukseen osallistui 17 osuus- kunnan jäsentä ja neljä muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Jani-Markus Paavola ja sihteerinä Peter Prest. Kaustisen Osuuspankki jakoi perinteiseen tapaan korkeatuottoisen karjan ja korkeatuottoisen lehmän omistajille palkinnot. Korkeatuottoisesta karjasta palkinto jaettiin; Markku Isokankaalle ja Katja Känsälälle. Korkeatuottoisen lehmän omistajan palkinto jaettiin; Päivi ja Jouni Kaustiselle. Palkinnot jakoi Eija Laitala Kaustisen Osuuspankista. Hallitus Hallituksen muodostavat osuuskuntakokouksen kolmeksi kalenterivuodeksi kerrallaan valitsemat jäsenet. Hallitus kokoontui kertomusvuonna yhdeksän kertaa. Puheenjohtajana toimi Kimmo Kuorikoski ja varapuheenjohtajana Hannu Myllymäki. Hallituksen muut jäsenet olivat kertomusvuonna Markku Isokangas, Kari Rauma, Asko Huntus, Riikka Aho, Hannu Kuorikoski, Jaakko Paavola ja Toni Anttila. Hallituksen sihteerinä toimi Ulla Roininen lokakuulle saakka ja Peter Prest marras ja joulukuussa. Vuodesta 2000 hallituksessa ansiokkaasti toiminut Markku Isokangas jäi pois hallituksesta vuoden 2016 päättyessä. Hallituksen kokoonpano 1.1.2017 alkaen Hallituksessa on yhdeksän varsinaista jäsentä: Nimen jälkeen kotipaikka ja -kylä sekä aloitusvuosi hallituksessa: Kuorikoski Kimmo, Kaustinen/Nikula 2001 Myllymäki Hannu, Kaustinen/Köyhäjoki 2011 Huntus Asko, Kaustinen/Varila 2015 Kuorikoski Hannu, Kaustinen/Nikula 2015 Mirja Sjölund, Alaveteli 2017 Paavola Jaakko, Kaustinen/Puumala 2015 Anttila Toni, Kaustinen/Köyhäjoki 2015 Saija Iso-Aho, Ullava 2017 Rauma Kari, Kaustinen/Salonkylä 2016 Tilintarkastajat Varsinainen tilintarkastaja on HT tilintarkastaja Timo Paakinaho, varalla HT tilintarkastaja Matti Tapaninen. Hallinnon valitsemina tarkkailijoina toimivat Asko Huntus ja Virpi Paavola. Uusi toimitusjohtaja Peter Prest aloitti 14.11.2016 uutena toimitusjohtajana. Ulla Roininen keskittyy jatkossa Laaksojen Maitokunnan johtamiseen Vas. Peter Prest, Kimmo Kuorikoski sekä Ulla Roininen 6
Raaka-aineen hankinta Maidon vastaanotto Kaustisen Osuusmeijerin tuottajiltaan hankkima maitomäärä oli 25 216 662 litraa vuonna 2016. Maitomäärä nousi edellisvuodesta 13,4 %. Tuotannosta luopujia oli vuoden aikana yhdeksän ja maidontuotannon aloitti kaksi uutta tuottajaa. Maitoa vastaanotettiin joulukuussa 65 tilalta. Maidon keskirasva oli 4,37 % ja keskivalkuainen 3,50 %. E-luokkaisen maidon osuus oli 94,44 %. Tuottajakohtainen maitomäärä oli keskimäärin 387 949 litraa. Maidon keräily ja jalostus Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Suomi -yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn ja ohjauksen jatkojalostettavaksi Hämeenlinnaan ja Sipooseen. Arla Suomi -yhteistyöryhmä Arla Oy jalostaa ja markkinoi reilun 630 suomalaisen maitotilan maidon ja se on Suomen toiseksi suurin meijerituotteiden toimittaja. Yhteistyöryhmään kuuluvat Arla Oy Sipoo, Hämeenlinnan Osuusmeijeri, Kaustisen Osuusmeijeri, Kiteen Meijeri, Laaksojen Maitokunta, Limingan Osuusmeijeri, Paavolan Osuusmeijeri, Porlammin Osuusmeijeri, Ranuan Meijeri ja Ruhan Meijeri. Maitoa kerättiin kertomusvuonna seuraavasti; Kaustinen Kokkola Kruunupyy Pedersöre Ullava Veteli 15 375 738 litraa 937 136 litraa 5 303 391 litraa 578 392 litraa 2 808 211 litraa 213 794 litraa Maidon vastaanotto meijeriin v. 2012-2016 2016 2015 2014 2013 2012 Litrat 25 216 662 22 237 021 17 957 504 15 425 569 13 906 327 Tuottajien lkm 31.12. 65 71 64 59 59 E-luokan osuus % 94,4 95,8 92,6 91,6 92,9 7
Maidon hinnoittelu Maidon tuottajahintaan vaikuttavat maidon koostumus, laatu, kausihinta ja meijerin maidosta jälkikäteen maksama lisätili. Koostumushinnoittelu Perushinta on E-luokkaiselle normimaidolle laskettava ennakkohinta. Tuottajakohtainen hinta määräytyy maidon rasva- ja valkuaispitoisuuden mukaisesti. Rasvakymmenyksen arvo on 0,24 snt/litra ja valkuaiskymmenyksen 0,65 snt/litra. Pitoisuus määräytyy kahden kuukauden kokeiden liukuvana aritmeettisena keskiarvona. Normimaito: Valkuaisosa 33 * 0,65 = 21,45 snt/litra Rasvaosa 43 * 0,24 = 10,32 snt/litra Yhteensä koostumus 31,77 snt/litra MAIDON KESKIPITOISUUDET 2014-2016 2016 2015 2014 Rasva % 4,37 4,37 4,34 Valkuais% 3,50 3,49 3,51 Laatuhinnoittelu Mikäli maidon laatu on 1-luokkaa, laatuvähennys on -2,80 snt/litra. 2-luokan vähennys lisäksi -20 snt/ litra 1.-2. kk ja -30 snt/litra 3. kk eteenpäin. MAIDON LAATU LUOKITTAIN 2014-2016 Laatu 2016 2015 2014 E-lk % 94,44 95,81 92,61 1-lk % 5,56 4,19 7,39 2-lk % 0,00 0,00 0,00 Yllä: meijerin normihinnoittelu v. 2016 Bakteerien pesäkemäärä lasketaan kahden kuukauden ja somaattiset solut kolmen kuukauden liukuvana geometrisena keskiarvona seuraavasti: Luokka Bakteerit Solut E alle 50 000 alle 250 000 1 50 0000 100 000 250 000-400 000 2 yli 100 000 yli 400 000 Kausihinta ja tasahinta Kausivähennys oli maalis-toukokuussa -2 snt/litra ja kausikorotus vastaavasti elo-lokakuussa +2 snt/litra. Tasaisen kausihinnan valinneella tuottajalla kausiosa tasoitettiin nollaksi joka kuukausi. Vuoden lopullinen tasaus tehtiin marraskuun maitotilityksessä. Tilityshinta vuonna 2016 Kokonaistilitykset tuottajille vuonna 2016 tuotetusta maidosta olivat 10 092 510 euroa. Meijeri tilitti tuottajilleen maidosta vuonna 2016 keskimäärin 40,03 snt/ litra. Hinta sisältää kaikki lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. Vuodelta 2016 maksettiin jälkitiliä 0,1 snt/litra (+ alv 14 %). 8
Maidon laatupalkinnot Walter Ehrströmin säätiön mitalit Walter Ehrströmin säätiön 25-vuotis-, 20-vuotisja 10-vuotismitalit jaetaan yhtäjaksoisesti jatkuneesta E-luokan maidontuotannosta. W.E Pronssi 10v. 2007-2016: Känsälä Janne ja Helena Wentjärvi Mikael o Anders Meijerin omat laatupalkinnot Meijerin oma laatupalkinto tilalle jaetaan samoin perustein kuin Walter Ehrström-mitalit 30, 15, ja 5 vuoden yhtäjaksoisesta E-luokkaisen maidon tuotannosta. Palkinnot ovat vuoden 2016 tuotannosta. E-luokan maitoa 5 vuotta 2012-2016: Risto Paavola My (Risto, Paula, Harri ja Jaakko) Myllymäki Toni ja Sari Arvosteluperuste laatupalkinnoille Vaatimus Näytteiden lukumäärä 1. Bakteerien kokonaismäärä Keskiarvo alle 50 000 kpl / ml 2-3 näytettä / kk 2. Antibiootti- tai muut jäämät Ei saa olla Kaikki tehdyt kokeet 3. Maitoväärennös Ei saa olla Kaikki tehdyt kokeet 4. Soluluku Keskiarvo alle 250 000 kpl / ml 2-3 näytettä / kk 5. Selvästi tunnistettavissa ulkonäkö, haju- tai makuvirhe Ei saa olla toistuvasti Kaikki tehdyt kokeet 9
Tuottajapalvelut 1.1.2017 Tilasäiliöhuollot Tilasäiliön määräaikaishuoltotyöstä korvataan laskun mukaan max 150 (sis. alv 24%) kerran vuodessa. Hieholainat ja tilasäiliölainat Meijeri tarjoaa tuottajille mahdollisuutta ottaa meijerin kautta tilasäiliölainaa ja hieholainaa. Lainahakemus täytyy hyväksyttää hallituksessa mikäli summa on 10.000 tai enemmän. Rahoitus on korvamerkittävä laskulla tai kauppakirjan kopiolla tilasäiliön ja hiehon ostoon. Laina-aika on enimmillään kaksi vuotta. Lainan korko on 12 kk euribor + 2,5 %. Laina on enimmillään osuuspääoman suuruinen, ja uusilla tuottajilla enimmillään kahden kuukauden maitotilin suuruinen. Rehujen analysointi Meijeri maksaa säilörehuanalyysin, enintään kaksi suppeaa näyteanalyysiä tilaa kohden vuodessa. Kivennäis- ja hivenaineanalyyseistä peritään omakustannushinta. Urea- ja progesteronimääritykset Ureatutkimuksella voidaan selvittää ruokinnan valkuais- ja energiatasapaino ja se tehdään kaksi kertaa kuukaudessa hinnoittelumaitonäytteestä. Tila voi teettää myös lehmäkohtaisia ureakokeita. Progesteroninäytteillä selvitetään maidon progesteronitasoa. Tuottajilta peritään omakustannushinta. Karjantarkkailu Karjantarkkailuun kuulumista tuetaan maksamalla karjantarkkailunäytteiden analysointikulut. Tarkkailuun kuulumattomilla tiloilla on mahdollisuus lähettää lehmäkohtaiset näytteet tutkittaviksi veloituksetta kaksi kertaa vuodessa. Antibioottitestit Meijeri antaa tuottajan omatoimiseen testiin tarvittavat Delvotest-ampullit sekä tarvikkeet veloituksetta. Antibioottinäytteitä välitetään tehtäväksi MS Tuottajapalvellut Osk:n laboratoriossa. Meijerillä tehtävistä epävirallisista antibioottitesteistä veloitetaan 5 /näyte, viikonloppuisin ja iltaisin 50 /näyte. Seleeninäyte Meijeri maksaa seleeninäytteen tankkimaidosta kahdesti vuodessa. Lehmän nostoparren ja rehunäytekairan lainaus Meijerillä on lehmän nostoon tarkoitettu nostoparsi tuottajien käyttöön. Nostoparren käytöstä peritään 10 /kerta. Meijerillä on myös rehunäytekairat siiloa ja paalia varten tuottajien käyttöön. Kaira liitetään omaan akkuporakoneeseen ja sen vuokra on 10 /kerta, vuokra-aika max 3 vrk. Tiedotustoiminta Tuottajille tiedotetaan ajankohtaisista asioista tuottajalehden ja tonkkapostin välityksellä vähintään kuukausittain. Maitoa Suomesta -lehti ilmestyy neljä kertaa vuoden aikana ja tuottajille välitetään Maaseudun Tulevaisuus-, Pellervo- ja Koneviesti-lehtiä. Salmonellavakuutus Meijeri on tehnyt tuottajilleen salmonella -ryhmävakuutuksen. Laatu- ja tuotantopalkinto Meijeri jakaa pitkäaikaisesta laatumaidon tuottamisesta Walter Ehrström -säätiön 10, 20 ja 25 v. mitalit sekä palkitsee samoin säännöin meijerin 30-, 15- ja 5-v. palkinnolla. 10
Henkilökunta MaiRe-myymälä Toimintavuoden lopussa Kaustisen Osuusmeijerin palveluksessa toimi neljä henkilöä. MaiRe-myymälässa työskentelee kokoaikaisesti myymälänhoitaja Jaana Myllymäki. Riitta Heikkilä joka vastaa tuottajapalveluista toimii myös osa-aikaisesti myymälässä. Riitan toimipiste siirtyi myymälän yhteyteen marraskuussa. Osuuskunnan konttorilla hoidetaan mm. meijerin tuottajien maitotilitykset ja taloushallinto. Konttorilla ja taloushallinnossa työskenteli päätoimisesti Marja Tastula. Toimitusjohtaja ja maitotilityspalvelut hankittiin Laaksojen Maitokunnasta Ulla Roiniselta marraskuun puoleen väliin saakka. Sen jälkeen toimitusjohtajaksi palkattiin Peter Prest. Maitotilityspalvelut ostetaan toistaiseksi kuten ennen. Kaustisen Osuusmeijerin myymälä on monipuolinen mm. elintarvikkeita, lahjatavaroita, maataloustuotteita, pesuaineita, työvaatteita ja jalkineita myyvä erikoisliike. Osuuskunnan liikevaihdosta 16 % koostuu myymälän, rehuvaraston ja viljavaraston yhteenlasketusta myynnistä. MaiRe-myymälä tukee tuottajien liiketoimintaa tarjoamalla maataloustuotteita mahdollisimman edullisesti ja luo paikkakunnalle tervetullutta kilpailua monipuolisena maataloustarvikekauppana. Valikoima on monipuolista ja laadukasta. Myymälä on kaikille avoin ostospaikka, jonka suosituimpia tuotteita ovat mm. tukkupakkauksissa myytävät pakasteleivonnaiset. Pyrimme ottamaan myyntiin paikallisesti ja lähialueille tuotettuja tuotteita. Myymälä tunnetaan alueella myös hyvästä valikoimasta gluteenittomia tuotteita. 11
Hallituksen toimintakertomus Osuuskunnan tuloskehitys Kaustisen Osuusmeijerin liikevaihto oli 12,5 milj. euroa vuonna 2016. Liikevaihdossa oli 8,7 % nousua edellisvuoteen verrattuna. Tilikauden 2016 ylijäämä oli 216.393,07 euroa. Omavaraisuusaste oli erittäin hyvä 55,2 % ja maksuvalmius quick ratiolla mitattuna erinomainen 1,8. Maidon hankinta ja tilityshinta Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Suomi -yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn. Maito jalostetaan Sipoossa ja Hämeenlinnassa. Maidontuottajia oli vuoden 2016 lopussa 65. Maidontuotannon lopetti vuoden aikana yhdeksän tuottajaa ja maidontuotannon aloitti kaksi uutta tuottajaa. Meijerin maitomäärä oli 25.216.662 litraa, jossa nousua 13,4 % edellisvuoteen. Maidon keskimääräinen tilityshinta vuonna 2016 oli 40,03 snt/litra sisältäen kaikki lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. Kaustisen Osuusmeijerin hallinto Kaustisen Osuusmeijerin hallintoon kuuluu 9 jäsentä, jotka ovat erovuorossa kolmen vuoden välein. Tilintarkastajina toimii HTM tilintarkastaja Timo Paakinaho. Hallinnon tarkastajina toimivat Virpi Paavola ja Riikka Aho. henkilöä, heistä yksi toimi kokoaikaisesti myymälässä. Viljavaraston hoito ja osa hallintopalveluista hankittiin ostopalveluna. Tuleva toiminta Meijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella keskittyen jäsentilojensa tuotantoa tukeviin toimintoihin ja myymälätoimintaan. Tavoitteena on hallittu kasvu maitomäärässä sekä myymälän liikevaihdossa ja meijerin kannattavuudessa. Osuuskunta osallistuu aktiivisesti Arla Suomi -yhteistyöryhmän toimintaan pyrkien myös sitä kautta turvaamaan meijerin maidontuottajille kilpailukykyisen tilityshinnan. Hallituksen esitys ylijäämän käyttämisestä Tilikauden 2016 ylijäämä on 216.393,07 euroa. Hallitus esittää, että osuuspääoman korkoa maksetaan 4% 31.12.2016 jäsenenä olleiden tuottajien 1.1.2016 mennessä maksettuna olevalle osuuspääomalle. Loppuosa ylijäämästä esitetään siirrettäväksi käyttörahastoon. Meijerin henkilöstö ja toiminta Osuuskunta palkkasi toimitusjohtajaksi Peter Prest:in marraskuussa ja siten palveluksessa oli vuoden lopussa 4 kokoaikaista 12
Tuloslaskelma 2016 2016 2015 LIIKEVAIHTO 12 208 570,51 11 497 172,35 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 339 817,14 49 097,45 TUOTOT YHTEENSÄ 12 548 387,65 11 546 269,80 MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET TARVIKKEET JA TAVARAT Ostot tilikauden aikana -11 454 268,34-10 682 572,10 Varastojen muutos 260,69 55 436,41 Ulkopuoliset palvelut -415 022,29-395 403,94 MATERIAALIT JA PALVELUT YHTEENSÄ -11 869 029,84-11 022 539,63 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja hallinnon palkkiot -115 688,58-94 073,48 Eläkekulut -16 481,90-14 789,27 Muut henkilösivukulut -3 508,92-2 800,21 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ -135 679,40-111 662,96 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot -68 826,79-96 396,94 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT -231 271,86-234 028,69 L I I K E Y L I -/A L I J Ä Ä M Ä 243 579,76 81 641,58 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot omistusyhteysyrityksistä 16 483,55 18 470,55 Muut korko- ja rahoitustuotot 6 970,27 8 053,12 Metsäpalstojen tuotot 0,00 17 688,70 Korkokulut ja muut rahoituskulut -55,91-53,49 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ 23 397,91 44 158,88 Y L I J Ä Ä M Ä ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 266 977,67 125 800,46 TILINPÄÄTÖSSIIRROT TILIKAUDEN VEROT -50 584,60-21 261,56 T I L I K A U D E N Y L IJ Ä Ä M Ä 216 393,07 104 538,90 13
Tase 31.12.2016 V A S T A A V A A: 2016 2015 V A S T A T T A V A A: 2016 2015 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYK- KEET Liittymismaksut 39 263,47 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 39 263,47 0,00 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 52 094,17 52 722,22 Rakennukset 217 121,73 264 761,61 Koneet ja kalusto 16 306,53 133 930,98 OMA PÄÄOMA OSUUSPÄÄOMA 1 328 820,18 1 380 744,26 RAHASTOT Vararahasto 105 054,62 105 054,62 Muut rahastot 32 854,78 19 865,51 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ ALIJÄÄMÄT 0,00-91 549,63 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 216 393,07 104 538,90 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 683 122,65 1 518 653,66 Ajoneuvot 3 835,96 6 016,04 Muut aineelliset hyödykkeet 6 838,60 47 811,59 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 296 196,99 505 242,44 VARAUKSET Kertynyt poistoero 14 000,00 14 000,00 SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet 75 749,48 41 660,88 Muut sijoitukset 8 632,13 43 636,69 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS Valmiit tuotteet ja tavarat 213 664,01 213 539,96 SAAMISET Myyntisaamiset 966 371,89 1 193 379,91 Lainasaamiset 13 618,64 32 383,23 Muut saamiset 53 941,99 48 602,61 Siirtosaamiset 11 804,54 11 293,17 Saamiset yhteensä 1 045 737,06 1 285 658,92 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Saadut ennakkomaksut 7 436,75 0,00 Ostovelat 128 772,19 136 316,28 Maksamaton maitotili 1 136 421,55 1 192 698,46 Muut velat 41 848,07 25 143,86 Siirtovelat 39 776,34 12 529,58 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 354 254,90 1 366 688,18 RAHAT JA PANKKISAAMISET 1 372 134,41 809 602,95 VASTAAVAA 3 051 377,55 2 899 341,84 VASTATTAVAA 3 051 377,55 2 899 341,84 14
Kassavirtalaskelma Liiketoiminnan rahavirta 2016 2015 Liikeylijäämä /-alijäämä 243 579,76 81 641,58 Oikaisut liikeylijäämään/-tappioon 1) 68 826,79 96 396,94 Käyttöpääoman muutos 2) 228 280,49 8 748,33 Maksetut verot -50 584,60-21 261,56 Rahoitustuotot ja -kulut 23 397,91 44 158,88 Liiketoiminnan rahavirta (A) 513 500,35 209 684,17 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -420,10-16 624,42 Käyttöomaisuuden luovutus 101 375,29 0,00 Investointien rahavirta (B) 100 955,19-16 624,42 Rahoituksen rahavirta Tuottajalainojen lisäys/vähennys 0,00 0,00 Pitkäaikaisten velkojen lisäys/vähennys 0,00 0,00 Osuuspääoman nettomuutos -51 924,08-168,37 Vapaan oman pääoman muutokset 0,00 1 493,04 Rahoituksen rahavirta (C) -51 924,08 1 324,67 Rahavarojen lisäys (+) / vähennys (-) 562 531,46 194 384,42 Rahavarat tilikauden alussa 809 602,95 615 218,53 Rahavarat tilikauden lopussa 1 372 134,41 809 602,95 Taseen mukainen rahavarojen muutos 562 531,46 194 384,42 15
Tilinpäätöksen liitetiedot Kirjanpitoasetuksen mukaiset liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Aineettomat hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet ovat aiempina vuosina olleet kirjattuina muihin aineellisiin hyödykkeisiin. Kuluneena tilikautena hyödykkeet on siirretty omalle tilille taseeseen. 2016 2015 Liittymismaksut 39 263,47 0,00 Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat laskettu käyttöomaisuushyödykkeen taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina hankintahinnasta. Pienhankinnat ja hyödykkeet, joiden taloudellinen käyttöikä on alle kolme vuotta, on kirjattu kokonaisuudessaan hankintakauden kuluksi. Hyödyke Poistoaika Rakennukset ja rakennelmat 7-40 v. Koneet ja kalusto 5-10 v. Atk-laitteet ja ohjelmat 3-5 v. Aineelliset hyödykkeet 5-15 v. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on arvostettu hankintamenoon tai sitä 2016 2015 alempaan todennäköiseen myyntihintaan. 213 664,01 213 539,96 Liitetiedot henkilöstöstä Yhtiön palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin 2016 2015 Henkilöstö 3 3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Liikevaihto toimialoittain 2016 2015 Maidon myynti 10 227 549,57 9 374 806,56 Muu myynti 1 981 020,94 2 122 366,39 Yhteensä 12 208 570,51 11 497 172,95 Liiketoiminnan muut tuotot 2016 2015 Vuokratuotot 11 403,71 386,78 Muut myynnit 326 036,82 0,00 Muut tuotot 2 376,61 48 710,07 Yhteensä 339 817,14 49 096,85 Henkilöstökulut 2016 2015 Tilikauden palkat 106 215,51 84 273,48 Hallinnon palkkiot 9 600,00 9 800,00 Eläkekulut 16 481,90 14 789,27 Muut henkilösivukulut 3 381,99 2 800,21 Yhteensä 135 679,40 111 662,96 16
Taseen liitetiedot Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet 2016 2015 Kirjanpitoarvo 1.1. 52 722,22 52 722,22 Tilikauden muutos -628,05 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 52 094,17 52 722,22 Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo 1.1. 264 761,61 324 034,89 Tilikauden muutos 0 0,00 Sumupoisto 1.1. - 31.12. -47 639,88-59 273,28 Kirjanpitoarvo 31.12. 217 121,73 264 761,61 Koneet ja kalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 133 930,98 155 232,29 Tilikauden muutos -99 315,04 12 181,42 Sumupoisto 1.1. - 31.12. -18 309,41-33 482,73 Kirjanpitoarvo 31.12. 16 306,53 133 930,98 Autot ja ajoneuvot Kirjanpitoarvo 1.1. 6 016,04 7 520,00 Tilikauden muutos -1 012,10 0,00 Sumupoisto 1.1. - 31.12. -1 167,98-1 503,96 Kirjanpitoarvo 31.12. 3 835,96 6 016,04 Muut aineelliset hyödykkeet Kirjanpitoarvo 1.1. 47 811,59 45 505,56 Tilikauden muutos -39 263,47 4 443,00 Sumupoisto 1.1. - 31.12. -1 709,52-2 136,97 Kirjanpitoarvo 31.12. 6 838,60 47 811,59 Sijoitukset, osakkeet ja osuudet 2016 2015 Kaustisen Lämpö Oy 60 10 091,28 10 091,28 Valio Oy 1 3 400,00 3 400,00 Teollisuushankinta Oy 22 26 760,88 26 760,88 Metsä Board Oyj 3011 9 038,65 9 038,65 Kaustisen Osuuspankki 1 200,00 200,00 Metsäliitto Osk. 7 386,00 8 301,96 Kiinteistö Oy Telefooni 2 33,64 33,64 Osuuskauppa KPO 1 84,09 84,09 Nikulan Ravirata Oy 30 840,94 840,94 Puhelinliittymä 1 046,13 1 046,13 MS Tuottajapalvelut Osk 17 25 500,00 25 500,00 Yhteensä 84 381,61 85 297,57 Oman pääoman erittely OMA PÄÄOMA 2016 2015 Jäsenten osuuspääoma Osuuspääoma 1.1. 1 380 744,26 1 380 912,63 Osuusmaksujen muutos -51 924,08-168,37 Osuuspääoma 31.12. 1 328 820,18 1 380 744,26 Jäsenten osuuspääoma yhteensä 1 328 820,18 1 380 744,26 Osuusmaksuja perimättä 1 417 901,60 1 072 176,56 Osuusmaksuihin sisältyy vapaaehtoisia osuusmaksuja 318 093,48 317 345,62 Velvoiteosuuksien lukumäärä 24.286.283 kpl 21.355.752 kpl Osuuden arvo on 0,10. Osuusmaksun perintätavoite on 1 osuus/litra. 17
Eronneiden osuuspääoma Eronneiden osuuspääoma 1.1. 257 448,72 156 796,07 Siirto jäsenten osuuspääomasta 5 093,39 100 652,65 Eronneiden osuuspääoma 31.12. 262 542,11 257 448,72 Rahastot Vararahasto 1.1. 105 054,62 103 561,58 Muutos 0,00 1 493,04 Vararahasto 31.12. 105 054,62 105 054,62 Stipendirahasto 1.1. 7 966,91 7 966,91 Muutos 0,00 0,00 Stipendirahasto 31.12. 7 966,91 7 966,91 Käyttörahasto 1.1. 11 898,60 11 898,60 Muutos 12 989,27 0,00 Käyttörahasto 31.12. 24 887,87 11 898,60 Yli-/alijäämä edellisiltä tilikausilta 1.1. 0,00-91 549,63 Tilikauden ylijäämä 31.12. 216 393,07 104 538,90 Jakokelpoinen oma pääoma 216 393,07 12 989,27 Lainat Lähipiirilainat Lähipiirilainat koostuvat normaaleista kaikille jäsenille möynnettävistä hieho- ja tilasäiliölainoista 2016 2015 Vakuudet ja vastuusitoumukset Vakuudet ja vastuusitoumukset 2016 2015 168 187,93 336 376,00 Annetut yrityskiinnitykset Annetut kiinteistökiinnitykset 290 963,17 494 378,17 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 459 151,10 830 754,17 Kiinteistöihin liittyvät panttikirjat ja yrityskiinnitys ovat pankin säilytyksessä vapaana eikä niitä ole kiinnitetty. Vastuusitoumukset ja muut vastuut 2016 2015 Leasingvastuut 6 942,54 11 570,90 Hallituksen esitys tuloksen käytöstä Osuuskunnan jakokelpoinen ylijäämä on 216.393,07 euroa. Hallitus esittää, että osuuspääoman korkoa maksetaan 4% 31.12.2016 jäsenenä olleiden tuottajien 1.1.2016 mennessä maksettuna olevalle osuuspääomalle. Loppuosa ylijäämästä esitetään siirrettäväksi käyttörahastoon. 18
19
20
21
Kuvan ottaja: Tapio Rantakari. Kuvat ovat Kansanmusiikki-instituutin arkistosta. Siltatanssit 1988 Siltatanssit järjestetään jälleen Kaustisen kansanmusiikkijuhlien 50-vuotis juhlavuoden kunniaksi. Tanssit pidetään Kaustisen Osuusmeijerin pihalla keskiviikkona 12.7 alkaen klo 18.00. 22
Yhteystiedot Kaustisen Osuusmeijeri Siltatie 20 69600 KAUSTINEN www.kaustisenosm.fi Konttori: Vaihde p. 020 756 2370 Toimisto ja talous Marja Tastula p. 0400 682 176 marja.tastula@kaustisenosm.fi Tuottajapalvelut Riitta Heikkilä p. 0400 681 473 riitta.heikkila@kaustisenosm.fi Maitotilitykset Ulla Roininen p. 050 3778 820 ulla.roininen@laaksojenmk.fi Toimitusjohtaja Peter Prest p. 040 5555 491 peter.prest@kaustisenosm.fi Myymälä: Jaana Myllymäki p. 0400 683 546 myymala@kaustisenosm.fi Tilaukset voi antaa puhelimitse, Uumawebissä, sähköpostilla tai maitoauton mukana. MaiRe myymälä on myös Facebookissa: https://www.facebook.com/1413551978938553 Viljavarasto: Mika Tastula p. 040 1380 673 Tilasäiliöhuolto: Larun Tilasäiliö- ja Kylmälaitehuolto p. 0400 285 151 Tuottajapalvelut ja neuvonta: Riitta Heikkilä p. 0400 681 473 Maidonkeräily: Asko ja Jani Myllymäki p. 0400 960 527 23
Siltatie 20 69600 Kaustinen Puhelin: 020 756 2370 Myymälä: 020 756 2376 ja 0400 683 546 etunimi.sukunimi@kaustisenosm.fi www.kaustisenosm.fi Tee tilaukset Uumawebissä: https://www.uumapalvelut.fi Oma meijeri palvelee lähellä sinua! 24