Jyväskylän Voima Oy Tilinpäätös 2013
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 3 Tuloslaskelma... 4 Tase... 5 6 Rahoituslaskelma... 7 Tilinpäätöksen liitetiedot... 8 14 Luettelo kirjanpitokirjoista...15 Allekirjoitukset...16 Tilintarkastuskertomus...17
TOIMINTAKERTOMUS 2013 Yleiskatsaus Kertomusvuosi on yhtiön seitsemäs toimintavuosi. Yhtiön toimintaperiaatteena on olla kustannustehokas kaukolämmön ja sähköntuotannon resurssiyhtiö Mankala-periaatteella. Sen tarkoitus on nostaa osakkaidensa sähköntuotannon omavaraisuutta ja turvata kaukolämmön tuotanto kotimaisilla polttoaineilla sekä luoda kysyntää Keski-Suomessa tuotetuille biopolttoaineille. Tuotantokoneiston käytettävyys tilikaudella oli 89 %. Keljonlahden voimalaitos ajoi 1.1 11.4 ja 22.8 31.12 vastapainetuotantopainotteisesti, koska keväällä turveniukkuus ja syksyllä sähkön alhainen markkinahinta rajoitti lauhdetuotantoa. Seuraavassa on lueteltu tärkeimmät yhtiötä koskeneet tapahtumat vuodelta 2013: Tammikuusta huhtikuulle laitos ajoi muuten normaalisti osakkaiden tilausten mukaan kuitenkin niin, että savukaasuekonomiserin vuodon vuoksi laitosta ajettiin osateholla. Apurakennus varasto- ja sosiaalitiloineen valmistui tammikuussa. Huhtikuusta elokuun loppupuolelle laitos oli revisiossa, jonka aikana asennettiin kivihiilen vastaanottolinja. Uusi kivihiilen vastaanottolinja otettiin koekäyttöön syyskuussa. Laitos ajoi normaalisti osakkaiden tilausten mukaan elokuun lopusta joulukuun loppuun. 1 Kivihiililinjan käyttöönoton jälkeen polttoaineiden saatavuus ei enää jatkossa rajoita laitoksen ajoa. Edellisvuonna aloitettua tutkimustoimintaa jatkettiin yhdessä Metson kanssa nopean polttoaineen kosteusmittauksen parissa sekä VTT:n kanssa kiertoleijupolton puun osuuden maksimoinnissa koepolttolaitoksella Jyväskylässä. Loppuraportti valmistui kesäkuussa 2013. Talous ja tunnusluvut Yhtiön tunnusluvut kolmelta viimeiseltä vuodelta ovat taulukon 1 mukaiset. Tunnusluku 2011 2012 2013 Investoinnit, miljoonaa euroa 11,7 7,8 7,9 Liikevaihto, miljoonaa euroa 66,0 47,7 56,3 Liikevoitto, % 4,9 7,3 6,6 Omavaraisuusaste, % 14,0 13,9 13,3 Sähkön myynti, GWh 823 426 483,1 Lämmön myynti, GWh 601 570 587 Puun käyttö, GWh 760 558 751 Turpeen käyttö, GWh 1761 940 754 Kivihiilen käyttö, GWh 147 Öljyn käyttö, GWh 2 2 3 Hiilidioksidipäästöt, t 669 624 356 620 336 544 Rikkidioksidipäästöt, t 610 368 397 Typpioksidien päästöt, t 436 267 298 Pölypäästöt, t 17 7 9 Jäähdytysveden käyttö, milj. m 3 120 80 69,7 Lento- ja pohjatuhka, t 30 808 16 875 21 543 Keskimääräinen henkilöstömäärä 44 37 38 Taulukko 1. Jyväskylän Voima Oy:n tunnusluvut 2011 2013
Ympäristöasiat Yhtiön Keljonlahden voimalaitoksella on voimassa olevat ympäristöluvat nykytoiminnalleen. Lyhytkestoisia poikkeamia lupaehtoihin tuli yksi CO 2 -rajan, kolme typenoksidien ja yksi rikkioksidirajan ylittymisestä (automaattivalvonta). Lisäksi kirjattiin yksi nokipäästö piippuun kerääntyneen noen takia. Valvovaan lupaviranomaiseen on pidetty yhteyttä normaalin raportoinnin lisäksi ja järjestetty kokouksia mm. lupaehtojen toteutumisen seurannasta. Ympäristöpoikkeamia oli vuonna 2013 yhteensä 6 kpl, kun vuonna 2012 niitä oli 4 kpl. Voimalaitoksella on voimassa oleva kivihiilen käyttölupa ja tekninen valmius sen käyttöön rakennettiin vuoden 2013 aikana. Keljonlahden tuhkat menevät valtaosin hyötykäyttöön, koska vain 1260 tonnia toimitettiin Mustankorkean jätteenkäsittelykeskukselle loppusijoitukseen. Lentotuhkaa toimitettiin metsälannoitteeksi ja pohjatuhkaa maanrakennukseen. Biopolttoaineen käytön maksimointiin tähtäävää koeajo-ohjelmaa jatkettiin syksyllä 2013 ja sen viritysten sekä koemittausten myötä voimalaitoksella on päädytty ajamaan 60% puupolttoaineiden osuutta vuosihuoltoon 2014 saakka. Vuosihuollossa kattila tarkastetaan likaantumisen, eroosion ja korroosion osalta ja jos mitään ihmeellistä ei löydy jatketaan puun osuuden nostoa maltillisesti. Riskienhallinta ja oikeudelliset asiat Mankala-periaatteen vuoksi yhtiön taloudelliset riskit siirtyvät osakkaille. Yhtiön kiinteistöt ja tuotantolaitokset on vakuutettu omaisuusvakuutuksella. Yhtiöllä on lakisääteiset ympäristövahinkovakuutukset. Laitevaurioista aiheutuvat tuotannon keskeytykset on sovittu osakkaiden vakuuttavan itse tarpeelliseksi katsomassaan laajuudessa. Erityisesti lauhdesähkön tuotannon määrä riippuu voimakkaasti sähkön pörssihinnan ja muuttuvien kulujen suhteesta. Jälkimmäiseen vaikuttavat eniten polttoaineiden hinnat ja hiilidioksidin päästöoikeuksien hinta. Turpeella tuotettuun kaukolämpöön kohdistuva vero nousi 2013 vuodenvaihteessa kolme euroa megawattitunnilta ja samalla metsäenergialla tuotetun sähkön tuki aleni. Vuoden 2015 alusta lähtien vero noussee vielä yhden euron megawattitunnilta ja sähkön tuki alenee vastaavasti. Turpeeseen kohdistettavat verot, sen asema ylipäänsä polttoaineena ja saatavuus muodostavat yhtiölle merkittävän riskin, jonka torjumiseksi bio-osuutta pitää kasvattaa hallitusti kohti teknistaloudellista maksimia ja kivihiili otettiin polttoainevalikoimaan. Valtiovallan kaavailemat heikennykset metsäpolttoaineiden tukeen huonontavat yhtiön sähköntuotannon kilpailukykyä. Metsäpolttoaineiden kestävyyskriteeristön valmistelu EU:n komissiossa on omiaan aiheuttamaan epävarmuutta metsäpolttoaineiden tulevaisuuden käytön mahdollisuuksissa. Lainojen korkoriskiltä suojaudutaan hallituksen päättämän politiikan mukaisesti. Konfiskaatiokanteen tuomio liito-oravien suojelualueen rajan ylityksestä pysyi ennallaan korkeimmassa hallinto-oikeudessa. Yhtiö tuomittiin maksamaan sakkoa 40 000 euroa. 2 Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2014 Tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen ei ole ollut olennaisia yhtiön taloudelliseen asemaan vaikuttavia tapahtumia. Vuonna 2014 Keljonlahden voimalaitos pyrkii tuottamaan energiaa osakkaiden tarpeiden mukaisesti. Laitos käy suunnitelmien mukaisesti kesäkuun alkuun, minkä jälkeen alkaa vuosihuolto. Se valmistuu heinäkuun alkuun mennessä. Oman henkilökunnan mahdollisimman runsaalla käytöllä vuosihuoltojen suorituksessa haetaan kustannussäästöjä myös tulevana kesänä.
Hallituksen esitys voittovarojen jakamisesta Tilikauden tulos on nolla omakustannusperiaatteella. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei jaeta. Yhtiön osakkeet ja hallinto Yhtiön osakkeet jakaantuivat kertomusvuoden lopussa seuraavasti: Osakas L-sarja S-sarja Omistusosuus Jyväskylän Energia Oy 65 000 14 738 79,74 % Keuruun Sähkö Oy 368 0,37 % Koillis-Satakunnan Sähkö Oy 1 842 1,84 % KS Energiavälitys Oy 3 684 3,68 % Päijänteen Metsänhoitoyhdistys ry 368 0,37 % Rauman Energia Oy 1 842 1,84 % Suomen Voima Oy 10 316 10,32 % VSV-Energiapalvelu Oy 1 842 1,84 % Yhteensä 65 000 35 000 100,00 % L-sarjan osakkeet oikeuttavat vastapaine- ja lauhde-energian saamiseen voimalaitoksesta ja S-sarjan osakkeet lauhdesähkön saamiseen yhtiön Keljonlahden. Kummankin sarjan osakkeet velvoittavat vastaamaan ko. energialajin kaikista tuotantokustannuksista. Yhtiön hallitus 2013: Varsinainen jäsen Henkilökohtainen varajäsen Tuomo Kantola, pj Markku Aarnos 4.4 asti. Pasi Jalonen 4.4 alkaen. Raimo Sopo 4.4 asti Rita Marttinen 4.4 asti. Markku Aarnos 4.4 alkaen Petri Nyberg 4.4 alkaen. Heidi Nieminen Veijo Koskinen Heikki Hapuli Akke Kuusela Tapio Ollila Jarmo K. Lahtinen Toimitusjohtajana toimi Tero Saarno. Hallituksen sihteerinä toimi Hannu Harju. Yhtiön hallituksen apuna toimii käyttötoimikunta, jonka jäsenet olivat Tero Saarno, Mauno Oksanen, Akke Kuusela, Mika Salo, Kimmo Tyni ja Hannu Harju. 3
TULOSLASKELMA Liite 1.1.2013 31.12.2013 1.1.2012 31.12.2012 LIIKEVAIHTO 1 56 343 398,62 47 714 396,94 Liiketoiminnan muut tuotot 2 2 694 540,97 274 399,08 Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 39 221 156,53 26 239 855,73 Varaston muutos -3 450 432,53 20 718,16 Ulkopuoliset palvelut 1 725 392,51 1 148 267,86 Materiaalit ja palvelut yhteensä 37 496 116,51 27 408 841,75 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot 2 138 534,23 1 905 539,11 Henkilösivukulut Eläkekulut 393 917,27 363 074,19 Muut henkilösivukulut 67 673,07 115 709,76 Henkilöstökulut yhteensä 2 600 124,57 2 384 323,06 4 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 4 4 171 330,24 4 022 492,93 Liiketoiminnan muut kulut 5 11 046 024,47 10 674 067,59 LIIKEVOITTO/TAPPIO 3 724 343,80 3 499 070,69 Rahoitustuotot ja -kulut 6 Korkotuotot Saman konsernin yrityksiltä 0,00 234,87 Muilta 513,91 764,93 Korkokulut Saman konsernin yrityksille -263 164,58-471 556,53 Muille -3 461 642,13-3 028 513,96 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -3 724 292,80-3 499 070,69 VOITTO / TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 51,00 0,00 Välittömät verot -51,00 TILIKAUDEN VOITTO / TAPPIO -0,00 0,00
TASE Vastaavaa Liite 31.12.2013 31.12.2012 PYSYVÄT VASTAAVAT 7 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 8 693 107,83 9 582 162,86 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 8 693 107,83 9 582 162,86 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 3 995 346,80 3 995 346,80 Rakennukset ja rakennelmat 72 847 622,84 68 461 085,45 Koneet ja laitteet 40 855 598,00 37 545 136,77 Koneet ja kalusto 97 215,13 112 801,66 Keskeneräiset hankinnat 348 373,52 3 446 412,07 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 118 144 156,29 113 560 782,75 5 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 1 000,00 1 000,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 126 838 264,12 123 143 945,61 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 3 919 900,15 469 467,62 Vaihto-omaisuus yhteensä 3 919 900,15 469 467,62 Saamiset Lyhytaikaiset 8 Myyntisaamiset 962 666,61 17 297,63 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 7 988 089,40 11 961 401,58 Muut saamiset 1 165 046,94 25 000,00 Siirtosaamiset 2 681 838,57 2 196 672,38 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 12 797 641,52 14 200 371,59 Rahat ja pankkisaamiset 395 419,56 466 382,02 VASTAAVAA YHTEENSÄ 143 951 225,35 138 280 166,84
TASE Vastattavaa Liite 31.12.2013 31.12.2012 OMA PÄÄOMA 9 Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 19 200 000,00 6 VIERAS PÄÄOMA 10 Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä 88 800 000,00 88 800 000,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 18 000 000,00 18 000 000,00 Ostovelat 6 799 778,90 222 074,03 Velat saman konsernin yrityksiltä 9 717 989,21 7 256 406,19 Muut lyhytaikaiset velat 132 799,65 447 480,22 Siirtovelat 1 300 657,59 4 354 206,40 Lyhytaikaiset velat yhteensä 35 951 225,35 30 280 166,84 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 143 951 225,35 138 280 166,84
RAHOITUSLASKEMA RAHOITUSLASKELMA 1.1.2013 31.12.2013 1.1.2012 31.12.2012 Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 51,00 0,00 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 0,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 4 171 330,24 4 022 492,93 Rahoitustuotot ja -kulut 3 724 292,80 3 499 070,69 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 7 895 674,04 7 521 563,62 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -2 033 207,11-2 257 123,48 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) -3 450 432,53-227 132,68 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) 5 445 238,68 25 229,82 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 7 857 273,08 5 062 537,28 7 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista -3 724 806,71-3 500 070,49 Saadut korot liiketoiminnasta 513,91 999,80 Maksetut välittömät verot -51,00 0,00 Liiketoiminnan rahavirta (A) 4 132 929,28 1 563 466,59 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -7 865 648,75-4 207 825,48 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta (B) -7 865 648,75-4 207 825,48 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nosto 1 000 000,00 18 000 000,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys 0,00-12 000 000,00 Rahoituksen rahavirta (C) 1 000 000,00 6 000 000,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) -2 732 719,47 3 355 641,11 Rahavarat 1.1. 5 427 050,49 2 071 409,38 Rahavarat 31.12 2 694 331,02 5 427 050,49 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 1/7 Jyväskylän Voima Oy Jyväskylän Voima Oy kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia-alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennökset Jyväskylän kaupunkikonsernin ja Jyväskylän Energia-konsernin tilinpäätöksistä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B, 40100 Jyväskylä. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän Energia Oy, Kivääritehtaankatu 8 C, 2. kerros, 40100 Jyväskylä. Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Yhtiö toimii omakustannusperiaatteella (Mankala-periaate). Osakkaat maksavat muuttuvat kustannukset toimitettujen energiamäärien mukaan ja kiinteät kustannukset omistuksen mukaisessa suhteessa riippumatta siitä, onko teho-osuutta käytetty vai ei. 8 Käyttöomaisuus ja poistot Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuuden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat: Aineettomiin oikeuksiin sisältyvät päästöoikeudet Muut pitkävaikutteiset menot leasingomaisuuteen kohdistuvat menot leasingsopimuksen ennakonkorot muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset ja rakennelmat Säiliöt yms. Aluerakennelmat Voimalaitoksen koneet ja laitteet Irtain käyttöomaisuus 15 v 10 v 5 v 40 v 30 v 40 v 30 v 25 % menojäännöspoisto Leasingsopimuksessa kertynyt ennakkokorko on aktivoitu alkuperäiseen leasingsopimukseen perustuen ja korot poistetaan 10 vuodessa tasapoistoin. Vuonna 2012 valmistuneen bioaseman ja vuonna 2013 valmistuneen hiililaitteiston rakennusaikaiset leasingsopimusten ennakkokorot on aktivoitu voimalaitoksen koneisiin ja laitteisiin. Vaihto-omaisuus Polttoöljyvarastot on arvostettu FIFO- periaatteen mukaan. Kivihiilivarasto sekä aine- ja tarvikevarasto on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa.
LIITETIEDOT 2/7 31.12.2013 31.12.2012 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Energian myynti 56 234 670,52 47 713 538,52 Muut 108 728,10 858,42 56 343 398,62 47 714 396,94 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 56 343 398,62 47 714 396,94 2 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Vuokratulot 880,00 0,00 Avustukset / tuet 2 540 209,12 139 605,08 Palveluiden myynti 107 812,52 46 423,88 Muut 45 639,33 88 370,12 Muut liiketoiminnan tuotot yhteensä 2 694 540,97 274 399,08 9 3 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 2 138 534,23 1 905 539,11 Eläkevakuutusmaksut 393 917,27 363 074,19 Muut pakolliset henkilösivukulut 67 673,07 115 709,76 Henkilöstökulut yhteensä 2 600 124,57 2 384 323,06 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 21 355,25 19 159,73 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 30 18 Toimihenkilöt keskimäärin 8 19 Henkilöstö keskimäärin 38 37 4 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muut pitkävaikutteiset menot 889 055,03 889 055,03 Rakennukset ja rakennelmat 1 880 843,31 1 778 651,07 Koneet ja laitteet 1 369 026,83 1 318 678,82 Koneet ja kalusto 32 405,07 36 108,01 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 4 171 330,24 4 022 492,93 5 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilösivukulut 156 376,66 126 314,73 Vuokrakulut 7 957 539,48 7 977 350,86 Toimitilakulut 581 873,84 615 797,12 Hallintokulut 2 350 234,49 1 954 604,88 11 046 024,47 10 674 067,59
LIITETIEDOT 3/7 31.12.2013 31.12.2012 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 3 681,71 6 901,80 3 681,71 6 901,80 6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 0,00 234,87 Muilta 0,00 573,26 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 0,00 808,13 Korko- ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille 263 164,58 195 353,47 Muille 3 461 642,13 3 304 717,02 Korko- ja muut rahoituskulut yhteensä 3 724 806,71 3 500 070,49 10 7 KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 11 505 092,46 11 505 092,46 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 11 505 092,46 11 505 092,46 Kertyneet suunnitelmapoistot 1 922 929,60 1 033 874,57 Tilikauden suunnitelmapoistot 889 055,03 889 055,03 Tasearvo tilikauden lopussa 8 693 107,83 9 582 162,86 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet (liittymismaksut) Hankintameno 1.1. 3 995 346,80 3 995 346,80 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 3 995 346,80 3 995 346,80 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 Tasearvo tilikauden lopussa 3 995 346,80 3 995 346,80 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 72 274 203,98 69 674 203,98 Lisäykset tilikauden aikana 6 267 380,70 2 600 000,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 78 541 584,68 72 274 203,98 Kertyneet suunnitelmapoistot 3 813 118,53 2 034 467,46 Tilikauden suunnitelmapoistot 1 880 843,31 1 778 651,07 Tasearvo tilikauden lopussa 72 847 622,84 68 461 085,45
LIITETIEDOT 4/7 31.12.2013 31.12.2012 Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 40 349 021,98 38 892 361,40 Lisäykset tilikauden aikana 4 679 488,06 1 456 660,58 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 45 028 510,04 40 349 021,98 Kertyneet suunnitelmapoistot 2 803 885,21 1 485 206,39 Tilikauden suunnitelmapoistot 1 369 026,83 1 318 678,82 Tasearvo tilikauden lopussa 40 855 598,00 37 545 136,77 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 183 216,04 174 260,63 Lisäykset tilikauden aikana 16 818,54 8 955,41 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 200 034,58 183 216,04 Kertyneet suunnitelmapoistot 70 414,38 38 009,31 Tilikauden suunnitelmapoistot 32 405,07 32 405,07 Tasearvo tilikauden lopussa 97 215,13 112 801,66 11 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. 3 446 412,07 3 083 735,58 Lisäykset tilikauden aikana 58 570,30 3 446 412,07 Siirto valmiiiseen omaisuuteen -3 156 608,85-3 083 735,58 Hankintameno 31.12. 348 373,52 3 446 412,07 Tasearvo tilikauden lopussa 348 373,52 3 446 412,07 Muut osakkkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. 1 000,00 1 000,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Vähennykset kauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 1 000,00 1 000,00 OSAKKEET MUISSA YHTIÖISSÄ osuus Nimellisarvo Nimellisarvo Muut osakkeet ja osuudet Nordic Carbon Fund Ky 5% 1 000,00 1 000,00 8 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 962 666,61 17 297,63 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset, konserni 5 689 177,94 2 447 278,05 Siirtosaamiset, konserni 0,00 4 484 691,89 Konsernitilisaaminen 2 298 911,46 4 960 668,47 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 7 988 089,40 11 892 638,41
LIITETIEDOT 5/7 31.12.2013 31.12.2012 Muut saamiset 1 165 046,94 25 000,00 Siirtosaamiset 2 681 838,57 2 196 672,38 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 12 797 641,52 14 131 608,42 Siirtosaamisten olennaiset erät: Työterveyshuollon Kela-korvaus 13 362,00 8 342,00 Tuet 1 778 706,01 1 479 905,05 Leasing 879 505,85 0,00 Laskutusjaksotus 0,00 215 314,22 Alv -saamiset 0,00 470 750,01 Muut siirtosaamiset 10 264,71 22 361,10 Siirtosaamiset yhteensä 2 681 838,57 2 196 672,38 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä. 12 9 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 19 200 000,00 19 200 000,00 Osakepääoma 31.12. 19 200 000,00 19 200 000,00 Sidottu oma pääoma 19 200 000,00 19 200 000,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Vapaa oma pääoma 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 19 200 000,00 19 200 000,00 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 0,00 10 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 88 800 000,00 88 800 000,00
LIITETIEDOT 6/7 31.12.2013 31.12.2012 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta 60 000 000,00 60 000 000,00 Lainat saman konsernin yrityksiltä 19 781 052,40 19 781 052,40 Lainat muilta osakkailta 9 018 947,60 9 018 947,60 88 800 000,00 88 800 000,00 Lainat lähipiiriin kuuluville Yhtiöllä on osakaslainaa osakkailta ja entiseltä osakkaalta (Vapo Oy) 28 800 000,00 euroa. Yhtiön osakaslaina jakautuu sopijapuolille osakeomistuksen suhteessa. Sopijapuolet ovat hyväksyneet sen, että näillä lainoilla on kaikkia muita Yhtiön velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. Lainanottaja on sitoutunut maksamaan lainan takaisin valintansa mukaan yhdessä tai useammassa erässä, ei kuitenkaan ennen vuotta 2020. Lainan korko on kuuden kuukauden euribor-360-korko lisättynä yhden (1) prosenttiyksikön marginaalilla. Lainoille ei ole asetettu vakuutta. Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 18 000 000,00 18 000 000,00 Ostovelat 6 799 778,90 222 074,03 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 8 717 532,82 6 832 474,78 Muut velat 1 000 456,39 423 931,41 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 9 717 989,21 7 256 406,19 13 Muut velat 132 799,65 447 480,22 Siirtovelat 1 300 657,59 4 354 206,40 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 35 951 225,35 30 280 166,84 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät: Henkilöstömenot 383 352,67 299 235,34 Rahoituskulut 504 671,83 522 551,59 Leasingvuokrat 0,00 3 532 419,47 Kivihiili- ja turvevero 251 260,20 0,00 Laskuttamaton energianhankinta 161 372,89 0,00 Siirtovelat yhteensä 1 300 657,59 4 354 206,40 ANNETUT VAKUUDET Muut omasta puolesta annetut vakuudet 100 000,00 25 000,00 Vakuudet ja takaukset muiden puolesta 138 000,00 138 000,00 238 000,00 163 000,00 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut, sis. alv seuraavalla tilikaudella 10 460 387,79 9 414 104,69 myöhemmin maksettavat 106 263 414,89 111 301 752,16 Leasingsopimusvastuut yhteensä 116 723 802,68 120 715 856,85 Tuotantokoneiden leasingsopimusten jäännösarvo on 89 399 776,35 euroa (alv 24 %).
LIITETIEDOT 7/7 31.12.2013 31.12.2012 Muut taloudelliset vastuut Koronvaihtosopimukset Käypäarvo, (+ saatavaa, - velkaa) -7 805 380,00-11 856 172,00 Kohde-etuuden arvo, 132 000 000,00 133 000 000,00 Arvonmuutokset kirjataan tulosvaikutteisesti kauppojen toteuduttua. PÄÄSTÖOIKEUDET Yhtiölle on myönnetty v. 2009 maksuttomia päästöoikeuksia päästökauppajaksolle 2009 2012 yhteensä 929 430 CO 2 tonnia./. käytetty v. 2009-6 024 CO 2 tonnia./. käytetty v. 2010-599 853 CO 2 tonnia + ostettu v. 2010 300 000 CO 2 tonnia./. käytön korjaus varmennetun määrän mukaisesti v. 2010-669 624 CO 2 tonnia./. käytetty v. 2011 347 502 CO 2 tonnia + ostettu v. 2011-6 CO 2 tonnia./. käytön korjaus varmennetun määrän mukaisesti v. 2011 7 CO 2 tonnia./. käytetty v. 2012-356 618 CO 2 tonnia + ostettu v. 2012 245 612 CO 2 tonnia./. käytetty v. 2013-336 544 CO 2 tonnia + ostettu v. 2013 148 331 CO 2 tonnia./. Käytön korjaus varmennetun määrän mukaisesti v. 2012-2 CO 2 tonnia Käytettävissä olevat päästöoikeudet 2 211 CO 2 tonnia TEM:n päätös 8.1.2014 (v. 2013) 108 086 CO 2 tonnia 110 297 CO 2 tonnia Tilikaudella ei ole myyty päästöoikeuksia. 14 Tilinpäätöshetken 31.12.2013 päästöoikeustonnin markkina-arvo oli 4,91 euroa ja yhtiön taseen ulkopuolinen varallisuus täten 541 558,27 euroa.
Luettelo kirjanpitokirjoista Varsinaiset kirjanpitokirjat Päiväkirja Tietokonetulosteena Pääkirja Tietokonetulosteena Tasekirja Sidottuna Tositelajit SAP Lajinimi J7 TILIOTTEET NORDEA PANKKI J9 TILIOTTEET K-S OSUUSPANKKI JT TILIOTTEET K-S OSUUSPANKKI KR OSTOLASKUT KZ OSTOLASKUJEN SUORITUKSET RV MYYNTILASKUT DV MYYNTILASKUJEN SUORITUKSET SA MUISTIOTOSITTEET EJ JAKSOTUSTOSITTEET PE PERUUTUSTOSITTEET Formaatti Arkistomapissa aikajärjestyksessä Arkistomapissa aikajärjestyksessä Arkistomapissa aikajärjestyksessä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Arkistomapissa numerojärjestyksessä Arkistomapissa numerojärjestyksessä Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä 15 DIGIA Lajinimi Lajinro Tositteet Formaatti Alkusaldot 00 1 CD-ROM-tallenne Nordea pankki 10 1 24 CD-ROM-tallenne Sampo pankki 20 1 4 CD-ROM-tallenne OKO pankki 30 1 78 CD-ROM-tallenne Handelsbanken 41 1 3 CD-ROM-tallenne Palkat 50 1 18 CD-ROM-tallenne Palkkapankki 53 1 6 CD-ROM-tallenne Lomapalkat 54 1 2 CD-ROM-tallenne Matka- ja kululaskut 55 1 12 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Muistiotositteet 60 1 118 paperitositteena EJ-jaksotukset 61 1 17 paperitositteena Maximo 72 1 142 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä OC Invoices 74 1 983 Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Ostoreskontran maksut 75 1 122 CD-ROM-tallenne Myyntireskontran laskut 80 41340000 41340186 CD-ROM-tallenne Myyntireskontran suoritukset 85 1 4 CD-ROM-tallenne Sumu-poistot 95 3, 5 CD-ROM-tallenne Vertailutiedot 999 1 8 CD-ROM-tallenne
ALLEKIRJOITUKSET 16
TILINTARKASTUSKERTOMUS 17