Tilinpäätös 31.12.2016
2 SISÄLLYSLUETTELO Sisällysluettelo HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS... 3 YHTIÖN PERUSTIEDOT... 3 HALLINTO... 4 Yhtiökokous... 4 Hallitus... 4 Toimitusjohtaja... 4 Tilintarkastajat... 4 HENKILÖKUNTA... 4 TALOUS... 5 Perityt vuokrat ja käyttökorvaukset... 5 Maksuvalmius... 5 Lainat, lyhennykset/poistot ja korot... 5 Talousarviovertailu... 5 ENERGIAN JA VEDEN KULUTUS... 6 VAKUUTUKSET... 6 ISÄNNÖINTI JA VUOKRANVALVONTA... 6 KIINTEISTÖHOITO JA SIIVOUS... 6 TALOUSHALLINTO JA MAKSULIIKENNE... 6 KORJAUKSET... 7 ASUKASDEMOKRATIA... 7 OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAUDELLA JA SEN JÄLKEEN... 7 ARVIO TULEVASTA KEHITYKSESTÄ... 9 HALLITUKSEN EHDOTUS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ... 9 TILINPÄÄTÖS... 10 TULOSLASKELMA... 11 RAHOITUSLASKELMA... 12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 13 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet... 13 Tuloslaskelman liitetiedot... 13 TOIMINTAKERTOMUKSEN JA TILINPÄÄTÖKSEN PÄIVÄYS JA ALLEKIRJOITUS... 20 TILINTARKASTAJIEN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ... 20 LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITTEIDEN... LAJEISTA SEKÄ SÄILYTYSTAVOISTA... 21
3 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Yhtiön perustiedot Vuonna 1959 merkittiin kaupparekisteriin Ruonalan Rivitalot Oy, joka vuonna 1961 muutti nimensä Kotkan Vuokratalot Oy:ksi. Yhtiön nykyinen toiminimi Kotkan Asunnot Oy rekisteröitiin 30.11.2007. Kotkan Asunnot Oy:n osakekannan omistaa 100 %:sti Kotkan kaupunki. Yhtiön osakepääoma on 4.600.612,55 euroa. Kaikki 27.354 osaketta ovat samanlajisia. Kaupunki on järjestellyt asuinkiinteistöjen omistustaan useassa vaiheessa. Vuoden 1992 aikana Kotkan Vuokrataloihin fuusioitiin 37 kiinteistöyhtiötä ja vuoden 2000 alusta 8 kiinteistöyhtiötä. Vuonna 2006 yhtiö sai Kotkan kaupungilta apporttina kaksi asuinkerrostaloa. Vuonna 2010 yhtiö osti kaupungilta 35 eri asunto-osakeyhtiöissä sijaitsevaa osakehuoneistoa ja kolme puutalokiinteistöä. Yhtiöjärjestyksen mukaan yhtiön toimialana on: kiinteistöjen ja osakehuoneistojen rakennuttaminen ja hallinta alueiden, rakennusten ja asuntojen ostaminen, omistaminen, myyminen ja vuokraaminen kiinteistöjen ja huoneistojen antaminen vuokralle isännöinti- ja kiinteistönhoitopalvelut yhtiö voi omistaa toimialaansa kuuluvien tai toimintaansa liittyvien ja sitä palvelevien yhtiöiden osakkeita ja osuuksia. Yhtiön toiminnan tarkoituksena ei ole tuottaa voittoa osakkeenomistajille eikä yhtiö jaa osinkoa, vaan mahdollinen voitto käytetään yhtiön toiminnan kehittämiseen. Kulunut tilikausi oli yhtiön 57. toimintavuosi. Tontit Vuokra 267 168 m 2 Omistus 44 813 m 2 Rakennukset Asuinrivitalot 34 kpl Asuinkerrostalot 103 kpl Rakennustilavuus 609 374 rm 3 Asuntopinta-ala 133 715 asm 2 Valmistumisvuodet 1899-2012 Perusparannuksia 1988-2016 Asuinhuoneistot 2 670 kpl Asunto-osakkeet 34 kpl Asuinpinta-ala 1 554 m² Asukkaat 4 034 hlöä
4 Hallinto Yhtiökokous Varsinainen yhtiökokous pidettiin 17.5.2016. Yhtiökokousedustajana toimi kaupunginsihteeri Raino Hassinen. Kokouksessa käsiteltiin yhtiöjärjestyksen edellyttämät asiat. Hallitus Hallituksen jäsen Aika Päivi Norhio, pj. 1.1. - 31.12. Raimo Korjus, vpj. 1.1. - 31.12. Pekka Huovinen 1.1. - 31.12. Tommi Ruuska 1.1. - 31.12. Jouko Suomi 1.1. - 31.12. Pirkko Suuronen 1.1. - 31.12. Auli Torkkeli 1.1. - 31.12. Sari Tulla 1.1. - 31.12. Kaupunkisuunnittelujohtaja Markku Hannosella oli hallituksen kokouksissa läsnäoloja puheoikeus. Hallitus kokoontui tilikauden aikana kuusi kertaa. Toimitusjohtaja Toimitusjohtajana on toiminut VT Tuija Häkämies. Tilintarkastajat Yhtiön tilintarkastajana on toiminut KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy, jonka päävastuullisena tilintarkastajana toimi Kaija Pakkanen JHTT, KHT. Henkilökunta 2016 2015 2014 Henkilökunnan määrä 12 13 13 Maksetut palkat 521 857,81 524 755,40 524 088,08
5 Talous Perityt vuokrat ja käyttökorvaukset 1.1-31.12.2016 Vuokra ( /asm 2,kk) 8,17-12,98 Erillinen vesimaksu ( /hlö,kk) 16,00-32,00 Saunamaksu ( /vuoro,kk) 10 Autopaikka ( /paikka,kk) 7 Autokatos ( /paikka,kk) 15 Autotalli, kylmä ( /paikka,kk) 20 Autotalli, lämmin ( /paikka,kk) 30 Asuinhuoneistoille budjetoitu keskineliövuokra oli 9,77 /asm²/kk. Kaikki vuokratulot (myös välivuokrauksen ja autopaikkojen vuokratulot, ennakot sekä jälkiperintätuotot) huomioon ottaen oli tilikauden vuokratuloksi budjetoitu 9,85 /asm²,kk. (9,70). Toteutunut vuokratulo kaikki vuokrat huomioon ottaen oli 9,72 /asm²,kk (9,67). Maksuvalmius 2016 2015 2014 Quick-ratio 1 (sisältää lyhytaikaisen vieraan pääoman) 0,18 0,15 0,32 Quick-ratio 2 (ei sisällä lyhytaikaista vierasta pääomaa) 0,49 0,55 0,85 Lainat, lyhennykset/poistot ja korot Pitkäaikaista vierasta pääomaa yhtiöllä oli tilikauden lopussa 41.698.078,21 (43.215.496,55). Tilikauden aikana lainoja lyhennettiin 4.869.312,48. Uutta lainaa vuoden aikana nostettiin 1.950.000,00. Poistoja tilikaudella tehtiin 2.632.895,07 Lainoista maksettiin korkoa ja muita rahoituskuluja 590.302,74. Tilikauden keskikoroksi muodostui 1,25 % (1,52). Talousarviovertailu Lyhyt talousarviovertailu on tilinpäätöksen liitetiedoissa.
6 Energian ja veden kulutus Kulutustiedot 2016 2015 Lämmitys (MWh) 26 707 25 083 Ominaiskulutus (kwh/rm 3 ) 43,83 42,13 Norm. ominaiskulutus (kwh/rm 3 ) 43,59 47,40 Vesi ja jätevesi (vesi-m 3 ) 209 138 212 915 Ominaiskulutus (l/asukas,vrk) 142,0 144,0 Kiinteistösähkö (kwh) 2 936 230 3 023 000 Ominaiskulutus (kwh/rm 3 ) 4,8 5,0 Toteutuneet yksikköhinnat* 2016 2015 Lämmityskustannukset keskimäärin 80,73 86,17 ( /MWh) Vesi+jätevesi ( /m 3 ) 4,52 4,59 Kiinteistösähkö (snt/kwh) 12,11 12,15 * Vuosikustannukset (sis. perus-, kulutus-, ym. maksut) jaettuna vuosikulutuksella. Vakuutukset Yhtiön vakuutusyhtiö on ajalla 1.1.2013-31.12.2016 ollut Pohjola Vakuutus Oy. 1.1.2017 alkaen vakuutusyhtiö on If Vahinkovakuutusyhtiö Oy. Isännöinti ja vuokranvalvonta Yhtiön kohteiden isännöinti hoidettiin omalla henkilökunnalla, laskutuksen ja vuokravalvonnan hoiti Kunnan Taitoa Oy. Tilikauden tunnuslukuja liittyen isännöintiin 2016 2015 Asuntojen käyttöaste 97,0 % 97,8 % Vuokrasopimusten irtisanomiset 506 kpl 571 kpl Uudet vuokrasopimukset 540 kpl 428 kpl Asuntojen vaihtuvuus 19,1 % 19,5 % Kiinteistöhoito ja siivous Yhtiön palveluksessa oli tilikauden päättyessä yksi osa-aikainen siivooja, joten 97 % siivouksesta ja koko kiinteistönhoito on ostettu ulkoa. Taloushallinto ja maksuliikenne Kirjanpito, taloushallinto, laskutus, vuokravalvonta, maksuliikenne ja palkanlaskenta ostettiin Kunnan Taitoa Oy:stä.
7 Korjaukset Kiinteistöjen vuosikorjauksiin yhtiö käytti tilikaudella 4.260.482,80 eli 2,62 asuinneliötä kohden kuukaudessa. Suurimpia korjauskustannuseriä olivat huoneistokorjaukset 1.467.331,31, kylpyhuoneet 534.939,22, vesi- ja viemärijärjestelmät 317.873,68 sekä turva-, automaatio ja valvontajärjestelmät 280.554,68. Taseeseen pitkävaikutteisia peruskorjausmenoja kirjattiin 1.304.297,91. Näihin sisältyvät Ruotsisalmenkatu 22:n, Lennartinraitti 7:n ja Ututie 9:n parvekkeiden perusparannukset, Pohjoispuistokatu 4:n lämmitysjärjestelmän muutos sähkölämmityksestä kaukolämpöön, Merikatu 9:n ikkunoiden uusiminen sekä Äijänkatu 6:n katon uusiminen. Energiatehokkuutta ja kulutuksen seurantaa lisättiin asentamalla kiinteistöihin lisää Simap-laitteita, joiden ansiosta voidaan tasata asuntojen lämpötiloja entistä kevyemmillä toimenpiteillä. Vuoden aikana uusittiin neljä lämmönjakokeskusta sekä asennettiin Fiksuvesi vedenkulutuksen seurantajärjestelmä 48 kiinteistöön. Kunnossapitotöitä lukuun ottamatta on kaikki kiinteistöjen korjauksiin tarvittavat palvelut sekä rakennustöiden valvonta ostettu ulkoa. Vakuutuskorvauksia yhtiö sai Pohjola Vakuutus Oy:ltä palo- ja vesivahingoista yhteensä 152.086,73 euroa. Asukasdemokratia Lakiin yhteishallinnosta vuokrataloissa perustuvia yhdyshenkilökokouksia pidettiin tilikauden aikana kaksi kokousta. 15.3.2016 pidettyyn kevään kokoukseen osallistui 7 asukasjäsentä. Kokouksessa tutustuttiin vuoden 2015 tilinpäätökseen ja alkuvuodesta tehdyn asukastyytyväisyystutkimuksen tuloksiin. Turvapaikanhakijoiden tilanteesta Kotkassa kertoi Minna Mänttäri, joka työskentelee Kotkan vastaanottokeskuksessa. 13.10.2016 pidettyyn syksyn kokoukseen osallistui 5 asukasedustajaa. Kokouksessa esiteltiin vuoden 2017 talousarvio ja suunnitellut remontit. Kokouksessa keskusteltiin mm. asukastoiminnan aktivoimiseksi tehdyistä suunnitelmista, palovahingoista ja pelastussuunnitelmista sekä keinoista puuttua ajoissa huonosti hoidettuihin asuntoihin, joista saattaa aiheutua vahinkoa myös ympäristölle. Asukkaiden aktiivisuutta pyrittiin lisäämään järjestämällä syksyllä elokuvailtoja, joissa osallitujille kerrottiin asukastoiminnasta. Elokuvailtojen jälkeen järjestettiin asukasiltoja kaupunginosittain. Tapahtumiin osallistui yhteensä noin 250 asukasta. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen jälkeen Kotkan työttömyysaste (ELY-keskuksen tilasto) on erittäin korkea 21,3 %, kun Kymenlaakson työttömyysaste saman tilaston mukaan oli 17,3 % ja koko maan työttömyysaste on 13,6 %. Paikkakunnan korkea työttömyys ja asumiskustannusten yhä jatkuva nousu näkyvät asukkaiden vuokranmaksukyvyssä. Asukkailla ja asunnonhaki-
8 joilla ei ole mahdollisuutta asua toivomansa kokoisissa asunnoissa, vaikka näitä olisikin tarjolla. Vuokranmaksuun tarvittavan asumis- ja toimeentulotuen ehdot asettavat asumiskustannuksille rajoituksensa. Kiinteistön ylläpidon kustannukset nousivat vuodessa 2,2 %. Asuinkerrostaloissa nousu oli 1,8 %. Suomen Kiinteistöliiton teettämän kiinteistöveroja, tontinvuokria, jätehuoltoa ja muita kunnallisia maksuja Suomen eri kaupungeissa vertailevan ns. indeksitalovertailun perusteella Kotkassa em. kulut olivat 2,56 /m²/kk, joilla se sijoittui lähelle keskiarvoa 2,58 /m²/kk. Asumiskustannusten ennakoidaan lähivuosina vievän yhä suuremman osan kotitalouksien käytettävissä olevista tuloista. Vuokrien vuosinousu koko maassa oli 2,6 %. ARA-asuntojen vuokrat nousivat koko maassa 2,9 %, kun Kotkan Asuntojen vuokrat nousivat edellisestä vuodesta 1,9 %. ARA-asuntojen keskivuokra Kotkassa oli 10,32 /asm²/kk, kun se Kotkan Asunnoilla oli 9,77 /asm²/kk. Koko maassa ARA-asuntojen keskivuokra oli 11,63 /asm²/kk ja asukasluvultaan Kotkan kokoisissa kaupungeissa 10,82 /asm²/kk. Korot olivat edelleen matalalla. Alhaisesta korkotasosta ja lykkääntyneestä uudiskohteen rakentamisen aloituksesta yhtiö maksoi korkoja 250.000 budjetoitua vähemmän. Korkojen odotetaan pysyvän alhaalla vielä pitkään. Vuonna 2016 kilpailutettiin kiinteistöliittymät siten, että kuhunkin kiinteistöön rakennetaan valokuituyhteys ja asukkaat saavat kaapelitv- ja internetliittymän vuokraan sisältyvänä. Kilpailutuksen myötä kulumme laskivat merkittävästi samalla, kun voimme parantaa asukkaillemme tarjottavia palveluita. Kotkan kaupungin, Sotek-säätiön ja Kotkan Asunnot Oy:n yhteinen asumisneuvontahanke Asuma jatkui ilman ARAn avustusta. Asumisneuvontatoiminnassa on luotu uusia ja tehokkaita, mutta myös asiakasystävällisiä toimintatapoja sekä yhtenäistetty toimintatapoja. Asumisneuvonta koettiin vuodenvaihteessa 2016-2017 toteutetussa asukastyytyväisyyskyselyssä yhdeksi asukkaiden kokemaksi yhtiön vahvuudeksi. Aiemmin vanhustentalona toiminut Pihkapolku 1:n kiinteistö on ollut tyhjänä ja myynnissä koko vuoden, mutta ostajaa sille ei ole löytynyt. Kiinteistö on saanut vapautuksen ARA-rajoituksista sekä purkuluvan ja se tullaan purkamaan vuoden 2017 aikana. Vuoden aikana teetettiin kaksi asukastyytyväisyystutkimusta. Aivan vuoden alussa koko asuntokantaan tehdyn tutkimuksen arvosanojen keskiarvoksi saatiin 3,32 asteikolla 1-4. Vuodenvaihteessa 2016-2017 teetettiin asukastyytyväisyyskysely arpomalla valittujen kiinteistöjen asunnoissa. Palveluiden keskiarvoksi saatiin arvosana 3,27 asteikon ollessa 1-4. Saadut tulokset otetaan huomioon yhtiön toiminnan kehittämisessä. Yhtiö kuuluu Kotka konsernin konsernitiliin, joka oli alkuvuoden Danske Bankissa ja 1.6.2016 alkaen Kymenlaakson Osuuspankissa. Vakuutusyhtiö oli 31.12.2016 asti Pohjola Vakuutus Oy. Vuoden 2017 alusta vakuutukset ovat kilpailutuksen tuloksena IF Vahinkovakuutusyhtiö Oy:ssä.
9 Arvio tulevasta kehityksestä Tilastokeskuksen mukaan Kotkan väkiluku oli vuoden 2016 lopussa 54.160, kun se vuotta aiemmin oli 54.315. Yhtiön asuntojen kysyntä ja käyttöaste ovat hieman laskeneet edellisistä vuosista, vaikka se moneen vastaavanlaiseen paikkakuntaan verrattuna onkin edelleen hyvä. Asukkaiden vaihtuvuus on pysynyt vähäisenä. Väestö ikääntyy, perhekuntien koko pienenee ja asukkaiden vaatimukset kasvavat, joten asunnon sijainti, hissi ja asuntokohtainen parveke sekä vuokran määrä ovat tärkeitä hakuehtoja vuokra-asuntoa haettaessa. Yhtiömme asuntokanta on pääosin 1970 ja 1980 luvuilta, jolloin asuntojen koko ja neliömäärät olivat toisenlaisia kuin mitä asukkaat nyt asunnoltaan odottavat. Tällä hetkellä suurin osa asunnon hakijoista on yhden tai kahden hengen talouksia, jotka hakevat keskeisellä sijainnilla olevaa yksiötä tai kaksiota kiinteistöstä, jossa on hissi ja asuntokohtaiset parvekkeet. Haasteena tuleekin olemaan asukkaiden odotusten ja asuntojen ominaisuuksien yhteensovittaminen - oikealla sijainnilla olevat oikean kokoiset, oikean laatuiset ja vuokratasoltaan oikean hintaiset asunnot. Yhtiölle on pitkään etsitty Karhulan keskustasta tai sen välittömästä läheisyydestä uudisrakentamiseen soveltuvaa tonttia. Tontin nyt löydyttyä rakentaminen voi kilpailutuksen jälkeen alkaa loppuvuodesta 2017. Rakennuksia koskevat energiamääräykset, rakentamismääräykset ja rakennuttajalta edellytetyt erilaiset ilmoitus- ja selvittämisvelvollisuudet kiristyvät jatkuvasti. Näillä on vaikutuksensa rakentamisen ja myös peruskorjaamisen hintaan. Haasteista huolimatta näyttää yhtiön tulevaisuus vakaalta niin taloudellisesti kuin toiminnallisestikin. Hallituksen ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä Hallitus esittää, että tilikauden voitto 1.489.101,40 kirjataan yhtiön vapaaseen pääomaan edellisten tilikausien voitto- ja tappiotilille. Osinkoa ei makseta.
10 TILINPÄÄTÖS Tase VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 7 238,74 9 651,65 Aineelliset hyödykkeet 55 132 574,78 56 437 075,22 Sijoitukset 2 546 332,45 2 546 332,45 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 57 686 145,97 58 993 059,32 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset 952 846,11 1 044 994,59 Rahat ja pankkisaamiset 16 636,09 9 566,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEEN- SÄ 969 482,20 1 054 561, 00 58 655 628,17 60 047 620,32 VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 4 600 612,55 4 600 612,55 Edellisten tilikausien voitot/tappiot 5 409 839,24 4 495 255,27 Tilikauden voitto / tappio 1 489 101,40 914 583,97 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 11 499 553,19 10 010 451,79 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma 41 698 078,21 43 220 989,10 Lyhytaikainen vieras pääoma 5 457 996,77 6 816 179,43 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 47 156 074,98 50 037 168,53 58 655 628,17 60 047 620,32
11 Tuloslaskelma 1.1.- 31.12.2016 1.1.- 31.12.2015 KIINTEISTÖN TUOTOT Vuokrat 15 775 368,78 15 727 131,01 Käyttökorvaukset 1 284 030,44 1 254 550,81 LIIKEVAIHTO YHTEENSÄ 17 059 399,22 16 981 681,82 MUUT KIINTEISTÖN TUOTOT 33 887,80 2 272,45 HENKILÖSTÖKULUT 649 412,78 645 194,38 POISTOT 2 632 895,07 2 737 483,79 MUUT KULUT Kiinteistön muut hoitokulut Hallintopalvelut 460 416,79 433 674,01 Käyttö- ja huoltopalvelut 1 229 597,58 1 242 756,10 Siivouspalvelut 435 231,67 432 421,44 Lämmitys 2 156 152,27 2 161 501,37 Vesi ja jätevesi 946 022,05 976 401,11 Sähkö 355 613,23 367 414,01 Jätehuolto 333 321,72 356 542,24 Vahinkovakuutukset 106 472,41 111 078,15 Vuokrat 899 608,16 948 869,24 Kiinteistövero 437 017,75 437 460,34 Korjaukset 4 260 482,80 4 586 817,50 Luottotappiot 86 281,71 81 760,75 Käyttöomaisuuden myyntitappiot 42 742,36 0 Kiinteistön muut hoitokulut yhteensä 11 748 960,50 12 136 696,26 MUUT KULUT YHTEENSÄ 11 748 960,50 12 136 696,26 LIIKEVOITTO 2 062 018,67 1 464 579,84 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Muut korko- ja rahoitustuotot 17 385,47 14 371,03 Korkokulut ja muut rahoituskulut 590 302,74 758 866,90 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT YHTEEN- SÄ 572 917,27 744 495,87 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 1 489 101,40 720 083,97 TILINPÄÄTÖSSIIRROT Vapaaehtoisten varausten muutos 0,00 194 500,00 Varausten lisäys 0,00 Varausten vähennys 194 500,00 TILIKAUDEN VOITTO 1 489 101,40 914 583,97
12 Rahoituslaskelma 2016 2015 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Myynnistä saadut maksut 17 206 952 17 648 111 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut 33 888 2 272 Maksut liiketoiminnan kuluista -12 366 996-12 863 386 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja +/- 4 873 844 4 786 997 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rah.kuluista -590 303-758 867 Saadut korot liiketoiminnasta 17 385 14 371 Saadut osingot liiketoiminnasta 0 0 Maksetut välittömät verot 0 0 Rahavirta ennen tilinpäätössiirtoja +/- 4 300 927 4 042 501 Liiketoiminnan rahavirta (A) 4 300 927 4 042 501 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -1 325 982-582 920 Investoinnit muihin sijoituksiin 0 0 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntitappiot -42 742 0 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustuotot 0 Investointien rahavirta -1 368 724-582 920 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -1 402 222-1 649 598 Pitkäaikaisten lainojen nostot 1 950 000 0 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -3 472 911 5 105 016 Rahoituksen rahavirta -2 925 133-3 455 418 RAHAVAROJEN LISÄYS/VÄHENNYS 7 070 4 163 Rahavarat 1.1 9 566 5 403 Rahavarat 31.12 16 636 9 566
13 Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Konserniin kuuluvaa kirjanpitovelvollista koskevat liitetiedot Yhtiö kuuluu Kotka-konserniin, jonka emoyhteisö on Kotkan kaupunki, kotipaikka Kotka. Konsernitilinpäätöksen saa kaupungintalolta, Kustaankatu 2 48100 Kotka. Pysyvien vastaavien arvostus Aineelliset hyödykkeet on arvostettu suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu EVL:n mukaisina menojäännöspoistoina. Poistot 2016 2015 Muut pitkävaikutteiset menot 25,0 % jäännösarvoista 25,0 % hankinta-arvosta Rakennukset ja rakennelmat 4,0 % jäännösarvosta 4,0 % jäännösarvosta Koneet ja kalusto 25,0 % jäännösarvosta 25,0 % jäännösarvosta Vuonna 2016 on tehty Pihkapolku 1 suunnitelmasta poikkeava poisto 200.000,00 Rahat ja pankkisaamiset Konsernitilien päätilin omistajana on Kotkan kaupunki. Tilinpäätöksessä 2016 tyttären alatilinsaldot ovat olleet positiivisia ja siirretty lyhytaikaisten saamisten ryhmään saamisiin saman konsernin yrityksiltä myös vuonna 2015 saldo oli samassa ryhmässä.
14 Tuloslaskelman liitetiedot Talousarviovertailu TP 2015 135525 TP 2016 135269 TA 2016 135234 VERTAILU TOT-TA /asm²/kk /asm²/kk /asm²/kk T0T-TA % VUOKRAT 15 727 131 9,67 15 775 369 9,72 15 977 037 9,85-201 668 98,74 KÄYTTÖKORVAUKSET 1 254 551 0,77 1 284 030 0,79 1 274 953 0,79 9 077 100,71 LIIKEVAIHTO YHTEENSÄ 16 981 682 10,44 17 059 399 10,51 17 251 990 10,63-192 591 98,88 MUUT KIINTEISTÖN TUOTOT 2 272 0,00 33 888 0,02 5 000 0,00 28 888 677,76 HENKILÖSTÖKULUT -645 194-0,40-649 413-0,40-708 423-0,44 59 010 91,67 POISTOT -2 737 484-1,68-2 632 895-1,62-2 778 698-1,71 145 803 94,75 MUUT KULUT -12 136 696-7,46-11 748 960-7,24-12 542 758-7,73 793 798 93,67 HALLINTOPALVELUT -433 674-0,27-460 417-0,28-499 060-0,31 38 643 92,26 KÄYTTÖ- JA HUOLTOPALVELUT -1 242 756-0,76-1 229 597-0,76-1 353 768-0,83 124 171 90,83 SIIVOUSPALVELUT -432 422-0,27-435 232-0,27-445 609-0,27 10 377 97,67 LÄMMITYS -2 161 501-1,33-2 156 152-1,33-2 539 089-1,56 382 937 84,92 VESI JA JÄTEVESI -976 401-0,60-946 022-0,58-1 007 613-0,62 61 591 93,89 SÄHKÖ -367 414-0,23-355 613-0,22-420 984-0,26 65 371 84,47 JÄTEHUOLTO -356 542-0,22-333 322-0,21-355 064-0,22 21 742 93,88 VAHINKOVAKUUTUKSET -111 078-0,07-106 472-0,07-120 281-0,07 13 809 88,52 VUOKRAT -948 869-0,58-899 608-0,55-940 487-0,58 40 879 95,65 KIINTEISTÖVERO -437 460-0,27-437 018-0,27-443 164-0,27 6 146 98,61 KORJAUKSET -4 586 818-2,82-4 260 483-2,62-4 317 639-2,66 57 156 98,68 LUOTTOTAPPIOT -81 761-0,05-86 282-0,05-100 000-0,06 13 718 86,28 MYYNTITAPPIOT 0 0,00-42 742-0,03 0 0,00-42 742 LIIKEVOITTO 1 464 580 0,90 2 062 019 1,27 1 227 111 0,76 834 908 168,04 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -744 496-0,46-572 917-0,35-836 216-0,52 263 299 68,51 MUUT KORKO- JA RAHOITUSTUO 14 371 0,01 17 385 0,01 10 390 0,01 6 995 167,32 KORKOKULUT JA MUUT RAHOITU -758 867-0,47-590 302-0,36-846 606-0,52 256 304 69,73 VOITTO/TAPPIO ENNEN TP-SIIRTOJA J 720 084 0,44 1 489 102 0,92 390 895 0,24 1 098 207 380,95 VEROJA TILINPÄÄTÖSSIIRROT 194 500 0,12 0 0,00 0 0,00 0 0,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 914 584 0,56 1 489 102 0,92 390 895 0,24 1 098 207 380,95
15 1. Henkilöstökulut 2016 2015 Palkat ja palkkiot 531 814,08 517 778,45 Eläkekulut 111 506,63 113 351,34 Muut henkilösivukulut 6 092,07 14 064,00 Henkilöstökulut yhteensä 649 412,78 645 194,38 2. Hallituksen jäsenten ja tilintarkastajien palkkiot 2016 2015 Hallituksen jäsenten palkkiot 4 420,00 4 378,26 Tilintarkastajien palkkiot 1 252,40 1 711,20 3. Henkilöstö 2016 2015 Toimihenkilöt keskimäärin 11 11 Työntekijät keskimäärin 1 2 4. Poistot 2016 2015 Tehdyt poistot 2 632 895,07 2 737 483,79 5. Rahoitustuotot ja -kulut 2016 2015 Rahoituslaitoksilta 0 12,31 Muilta 17 385,47 14 358,72 Korko- ja rahoitustuotot 17 385,47 14 371,03 2016 2015 Kotkan kaupungille 67 711,23 76 106,60 Muille 522 192,20 682 594,88 Muut rahoituskulut Kotkan kaupungille 0 0 Muut rahoituskulut muille 399,31 165,42 Korko- ja rahoituskulut 590 302,74 758 866,90
16 6. Tilinpäätössiirrot Tilinpäätössiirtoja ei tehty Taseen liitetiedot 7. Pysyvät vastaavat kirjanpitoarvo lisäykset vähennykset tilikauden kirjanpitoarvo 1.1.2016 poistot 31.12.2016 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 9 651,65 2 412,91 7 238,74 AINEELLISET HYÖDYKKEET MAA- JA VESIALUEET 535 015,72 81 120,00 616 135,72 RAKENNUKSET JA RAKENNELMAT 55 758 181,03 1 181 995,01 82 742,36 2 590 092,00 54 267 341,68 KONEET JA KALUSTO 137 219,67 23 306,17 40 390,16 120 135,68 ENNAKKOMAKSUT/KESKENER.HANKINNAT 6 658,80 1 304 297,91 1 181 995,01 128 961,70 AINEELLISET HYÖDYKKEET YHTEENSÄ 56 437 075,22 2 590 719,09 1 264 737,37 2 630 482,16 55 132 574,78 SIJOITUKSET MUUT OSAKKEET JA OSUUDET 1 886 545,62 1 886 545,62 SÄHKÖLIITTYMÄT 121 829,55 121 829,55 KAUKOLÄMPÖLIITTYMÄT 518 913,28 518 913,28 VESI- JA VIEMÄRILIITTYMÄT 19 044,00 19 044,00 SIJOITUKSET YHTEENSÄ 2 546 332,45 0,00 2 546 332,45 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 58 993 059,32 2 590 719,09 1 264 737,37 2 632 892,07 57 686 145,97
17 8. Sijoitukset Osakeomistus Lkm Omistusosuus Kirjanpitoarvo 31.12.2016 Ristinkallion Lämpö Oy, Kotka 34 33,3 4 060,09 As. Oy Merikolmio 13 239 6,57 135 636,00 As. Oy Pirosenjuuri 2 720 40,96 341 405,55 As. Oy Sapokanranta 36 448 11,14 367 436,41 As. Oy Kotkan Haltijanlaakso 366 1,53 52 770,53 As. Oy Kotkan Haltijantie 13 3 320 4,14 83 322,67 As. Oy Kotkan Postikallio 2 599 14,43 291 998,43 As. Oy Kotkan Säästökallio 3 339 7,34 306 049,68 As. Oy Kotkan Yhdyskallio 3 351 7,37 303 864,96 Kunnan Taitoa Oy 1 1,00 YHTEENSÄ 1 886 545,62 9. Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 31.12.2016 31.12.2015 Lyhytaikaiset saamiset 952 846,11 1 044 994,59 Saamiset samaan konserniin kuuluvilta yrityksiltä 31.12.2016 31.12.2015 751 639,38 867 033,68 31.12.2016 31.12.2015 Vuokrasaamiset 129 001,46 137 322,66 Ennakkopalkat 24 406,12 25 097,90 Muut siirtosaamiset 47 799,15 15 540,35 Lyhytaikaiset siirtosaamiset 952 846,11 1 044 994,59 10. Oma pääoma Sidottu 31.12.2016 31.12.2015 Osakepääoma 1.1 4 600 612,55 4 600 612,55 Osakepääoma 31.12 4 600 612,55 4 600 612,55 Vapaa Kertyneet voitot / tappiot 5 409 839,24 4 495 255,27 Tilikauden voitto 1 489 101,40 914 583,97 Oma pääoma yhteensä 11 499 553,19 10 010 451,79
18 11. Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma 31.12.2016 31.12.2015 Lainat rahoituslaitoksilta 32 270 569,83 32 601 535,50 Valtiokonttorilainat 7 747 401,32 8 933 853,99 Kotkan kaupungin lainat 1 680 107,06 1 680 107,06 Pitkäaikainen vpo yhteensä 41 698 078,21 43 215 496,55 Velat samaan konserniin kuuluville yrityksille 31.12.2016 31.12.2015 1 680 107,06 1 680 107,06 Lyhytaikainen vieras pääoma 31.12.2016 31.12.2015 Lainat rahoituslaitoksilta 2 280 966,73 3 729 110,88 Valtiokonttorilainat 1 186 452,67 1 140 202,66 Saadut ennakot 619 770,87 595 933,54 Ostovelat 875 514,41 782 303,53 Velat saman konsernin yrityksille 240 729,48 260 616,68 Siirtovelat * 219 617,19 279 026,75 Muut velat 34 945,42 34 477,94 5 457 996,77 6 821 671,98 Velat samaan konserniin kuuluville 31.12.2016 31.12.2015 yrityksille Ostovelat 225 534,18 226 530,74 Siirtovelat 2 883,94 15 953,86 lainojen lyh. 12 311,36 18 132,08 * Lyhytaikaisiin siirtovelkoihin sisältyvät oleelliset erät 31.12.2016 31.12.2015 Jaksotetut henkilöstökulut 104 381,68 97 548,45 Jaksotetut korkokulut 118 119,45 164 347,75 Muut siirtovelat 0 33 084,41 Siirtovelat yhteensä 222 501,13 294 980,61
19 11. Vieras pääoma Velat, jotka erääntyvät maksettaviksi viiden vuoden tai sitä pidemmän ajan kuluttua 31.12.2016 31.12.2015 Rahoituslaitoslainat 24 492 737,64 24 746 998,32 Valtiokonttorilainat 2 583 771,13 3 939 801,75 Kotkan kaupungin lainat 1 630 861,64 1 630 861,64 Yhteensä 28 707 370,41 30 317 661,71 12. Annetut vakuudet, vastuusitoumukset ja muut vastuut 31.12.2016 31.12.2015 Velka Kiinnitys Velka Kiinnitys Valtiokonttorilainat 8 933 853,99 41 296 128,00 10 074 056,65 50 961 720,00 Rahalaitoslainat 4 743 396,00 9 284 129,00 6 391 244,28 9 284 129,00 Kotkan kaupungin lainat 1 692 418,42 1 849 890,00 1 692 418,42 1 849 890,00 Kotkan kaupungille vuokrasopimuksen - 161 100,00-161 100,00 vakuudeksi YHTEENSÄ 15 369 668,41 52 591 247,00 18 157 719,35 62 256 839,00 Omassa hallussa olevat panttikirjat - 19 688 081,00-10 022 489,00 YHTEENSÄ 15 369 668,41 72 279 328,00 18 157 719,35 72 279 328,00
20 TOIMINTAKERTOMUKSEN JA TILINPÄÄTÖKSEN PÄIVÄYS JA AL- LEKIRJOITUS Kotkassa 21. päivänä maaliskuuta 2017 Päivi Norhio puheenjohtaja Raimo Korjus varapuheenjohtaja Tommi Ruuska Jouko Suomi Pirkko Suuronen Auli Torkkeli Pekka Huovinen Sari Tulla Tuija Häkämies toimitusjohtaja TILINTARKASTAJIEN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Kotkassa,. päivänä maaliskuuta 2017 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Kaija Pakkanen JHTT, KHT
21 LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITTEIDEN LAJEISTA SEKÄ SÄILYTYSTAVOISTA 1.1. 31.12.2016 KIRJANPITOKIRJAT Tasekirja Tase-erittelyt Pääkirja Päiväkirja sidottu sidottu sähköinen arkistointi sähköinen arkistointi TOSITELAJIT Myyntitositelaji K6(laskut)AB(peruutukset) sähköinen arkistointi Ostotositelaji KR(laskut)KZ(maksut)KA(peruutukset)KG(hyvitykset), sähköinen aristointi Kassatositelajit ZV(maksuselvitykset)ZP(maksukirjaus), paperinen arkistointi Muistiotositelajit SA(muistiotosite)AB(peruutus), paperinen arkistointi Palkkatositelaji L1, sähköinen ja paperinen arkistointi Poistokirj.tositelaji AA(käyttöomaisuus)AB(kirjanpitotosite)AF(poistokirjaus),paperinen arkistointi Avaussaldot ZA, sähköinen arkistointi Liitetietotositteet Paperinen arkistointi