Kirjanpitolaki 2016 nettokirjaava tilikartta muuttuvilla kuluilla (tilipuite 2) tilikartta muutokset Fivaldissa

Kirjanpitolaki 2016 nettokirjaava tilikartta muuttuvilla kuluilla (tilipuite 2) tilikartta muutokset Fivaldissa

2 Sisällys 1 Yleistä... 3 2 Tilikarttamuutokset... 4 2.1 Tiliryhmänimen muutokset... 4 2.2 Tilinimien muutokset... 4 2.3 Tiliryhmien poistot... 4 2.4 Tilien poistot... 4 2.5 Tiliryhmien lisäykset... 5 2.6 Tilien lisäykset... 5 2.7 Tilien siirrot... 5 3 Tilikartta muutosten käyttöönotto... 6 3.1 Käytössä olevat asiakasympäristöt... 6 3.2 Uudet asiakasympäristöt... 16 4 Tasekirja muutokset... 17 4.1 Liitetiedot... 17 5 Tasekirja muutosten käyttöönotto... 18 5.1 Fivaldin Tasekirja malli... 18 5.2 Oma Tasekirja malli... 19

1 Yleistä Kirjanpitolaki muuttui 1 päivänä tammikuuta 2016 tarkoituksenaan hallinnollisten rasitteiden vähentäminen. Muutosta sovelletaan ensimmäisen kerran siltä tilikaudelta, joka alkaa 1 päivänä tammikuuta 2016 tai sen jälkeen. Kirjanpitovelvollinen saa kuitenkin soveltaa asetusta tilinpäätökseen, joka laaditaan asetuksen voimaantulon jälkeen. 17.01.2017 Visma Fivaldi 3

2 Tilikarttamuutokset Tässä kappaleessa kuvataan uuden kirjanpitolain perusteella tehdyt muutokset Visma Fivaldin tilikarttaan. Kappaleessa 3 kuvataan tarkemmin miten muutokset tehdään käytössä olevaan ympäristöön. Muutokset on tehty myös kieliversio tilikarttaan. 2.1 Tiliryhmänimen muutokset Tilikarttaan on tehty seuraavat tiliryhmiä koskevat terminologia muutokset: Muut pitkävaikutteiset menot Muut aineettomat hyödykkeet Vapaaehtoiset varaukset Verotusperusteiset varaukset Eläkelainat Takaisinlainat työeläkevakuutuslaitoksilta Terminologia muutoksilla ei ole muita vaikutuksia. 2.2 Tilinimien muutokset Tilikarttaan on tehty seuraavat tiliä koskevat terminologia muutokset: 2499 Muut vapaaehtoiset varaukset Muut verotusperusteiset varaukset 9890 Muiden vapaaehtoisten varausten muutos Muiden verotusperusteisten varausten muutos 2.3 Tiliryhmien poistot Seuraavat tiliryhmät on poistettu tilikartasta. Käytössä olevassa yrityksessä poistetaan Tiliryhmän Tiliryhmän tilit käytössä valinnat. Samoin poistetaan valinta tulostus viralliseen taseeseen/tuloslaskelmaan sekä laskenta ja verolomakeohjaukset. Tulos ennen satunnaisia eriä Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Osuus osakkuusyritysten voitosta (tappioista) Satunnaisten erien tuloverot Satunnaiset erät kirjaukset tehdään jatkossa liiketoiminnan muut tuotot tai liiketoiminnan muut kulut tileille. 2.4 Tilien poistot Seuraavat tilit on poistettu tilikartasta. Käytössä olevassa yrityksessä poistetaan tilit käytössä valinnat. 9700 Satunnaiset tuotot 9710 Satunnaiset käyttöomaisuuden myyntivoitot 9717 Satunnaiset käyttöomaisuusosakkeiden myyntivoitot (verovapaat) 9730 Satunnainen fuusiovoitto 17.01.2017 Visma Fivaldi 4

9740 Satunnaiset kulut 9750 Satunnaiset käyttöomaisuuden myyntitappiot 9757 Satunnaiset käyttöomaisuusosakkeiden myyntitappiot (vähennyskelvottomat) 9770 Satunnainen fuusiotappio 9780 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 9790 Satunnaisten erien tuloverot 2.5 Tiliryhmien lisäykset Tilikarttaan on lisätty seuraavat uudet tiliryhmät: Tuloslaskelma / Tilinpäätössiirrot -ryhmän viimeiseksi: o Konserniavustus Tuloslaskelma / Tilinpäätössiirrot / Konserniavustus -ryhmään: o Saadut konserniavustukset Tuloslaskelma / Tilinpäätössiirrot / Konserniavustus -ryhmään: o Annetut konserniavustukset 2.6 Tilien lisäykset Tilikarttaan on lisätty seuraavat uudet tilit: Tuloslaskelman Liiketoiminnan muut tuotot -ryhmään o 3680 Poikkeukselliset käyttöomaisuuden myyntivoitot o 3697 Poikkeukselliset käyttöomaisuusosakkeiden myyntivoitot (verovapaat) o 3970 Poikkeukselliset tuotot Tuloslaskelman Muut liikekulut -ryhmään o 8840 Poikkeukselliset käyttöomaisuuden luovutustappiot o 8870 Poikkeukselliset käyttömaisuusosakkeiden luovutustappiot (vähennyskelvott.) 2.7 Tilien siirrot Tilikartassa on toteutettu seuraavat tilien siirrot toiseen tiliryhmään. 9720 Saadut konserniavustukset Saadut konserniavustukset tiliryhmään 9760 Annetut konserniavustukset Annetut konserniavustukset tiliryhmään 17.01.2017 Visma Fivaldi 5

3 Tilikartta muutosten käyttöönotto HUOM! Ennen muutosten tekemistä tallenna nykyinen käytössä oleva tilikartta mahdollista myöhempää käyttöä varten. Klikkaa vasemman palstan tyhjää osaa hiiren oikealla painikkeella. Valitse Vie tasekaava. Tallenna tiedosto. Valitse avautuvasta ikkunasta hakemisto, jonne kopioitava tilikartta tallennetaan. 3.1 Käytössä olevat asiakasympäristöt Tee kappaleessa 2 kuvatut muutokset manuaalisesti jokaisen yrityksen tilikarttaan, jolla on oma tilikartta käytössä. Yhteistilikarttaa käytettäessä, tee muutokset yhteistilikarttayrityksessä. Jos asiakasympäristössä käytettävä tilikartta on alustusyrityksessä, tee muutokset alustusyritykseen. Jos alustettaessa tilikartta luetaan erillisestä Tilikartan alustusyrityksestä, tee muutokset tässä yrityksessä. HUOM! Jos käytössäsi on kieliversio tilikartta, muista tehdä nimien muutokset ja lisäykset myös vieraiden kielien kielikoodi kentille. 17.01.2017 Visma Fivaldi 6

Muutokset tekee henkilö jonka toimenkuvaan se kuuluu, jolloin hänellä on jo tarvittavat oikeudet muutettavien yritysten tilikarttoihin. Tilikartan perustiedot välilehdeltä yhteistilikartan määrityskohdasta pystyy tarkistamaan oliko yrityksellä käytössä yhteistilikartta vai oma tilikartta. Määritys kohdasta näkee myös mikä on mahdollinen yhteistilikarttayritys, jossa muutokset tulee tehdä. Jos yhteistilikarttaa käyttävän yrityksen tilikarttaan on tehty yrityskohtaisia muutoksia, tulee ne huomioida tapauskohtaisesti. Tehdyn muutoksen tunnistaa keltaisesta pohjaväristä muutoskohdassa. Tiliryhmän nimen muuttaminen Tase- ja tuloslaskelmaraporttien otsikot tulostetaan tiliryhmien nimitiedolta. Taseryhmän nimi tulee pitkän tulosteen otsikoksi ja taseryhmän summan nimi lyhyen tulosteen otsikoksi. Tiliryhmän nimellä haetaan tietoja verolomakkeelle, joten oikeinkirjoitus on tärkeää. Kappaleessa 2.1 kuvatut tilikarttaan tehdyt tiliryhmiä koskevat terminologia muutokset toteutetaan seuraavasti: 1) Avaa tilikartta ja hae kyseinen tiliryhmä. Kirjoita yksittäinen hakusana hakuruutuun ja paina Enter. 17.01.2017 Visma Fivaldi 7

2) Klikkaa Tiliryhmä nimi kohdan selitettä. Muuta nimi kohdan 2.1 mukaisesti. Tallenna muutos. 3) Klikkaa Tiliryhmän summan kuvaus kohdan selitettä. Muuta nimi vastaavasti jättäen perään sana yhteensä. Tallenna muutos. 17.01.2017 Visma Fivaldi 8

Tilin nimen muuttaminen Kappaleessa 2.2 kuvatut tilikarttaan tehdyt tilin nimiä koskevat terminologia muutokset toteutetaan vastaavasti kuin edellisessä kappaleessa tehtiin tiliryhmien osalta. 1) Avaa tilikartta ja hae kyseinen tiliryhmä. Kirjoita hakusana (tilinumero) hakuruutuun ja paina Enter. 2) Klikkaa tilin selitettä. Muuta nimi kohdan 2.2 mukaisesti. Tallenna muutos. 17.01.2017 Visma Fivaldi 9

Tiliryhmien poistaminen käytöstä Tiliryhmiä ei poisteta tilikartalta vaan ne poistetaan käytöstä. Tiliryhmään kuuluville tileille tehdyt kirjaukset säilyvät. Satunnaisten erien osalta tiedot haetaan tällä hetkellä voimassa olevalle verolomakkeelle suoraan tileiltä, ei tiliryhmältä. Kappaleessa 2.3 kuvatut tilikarttaan tehdyt tiliryhmien poistamiset käytöstä toteutetaan seuraavasti: 1) Avaa tilikartta ja hae kyseinen tiliryhmä. Kirjoita hakusana hakuruutuun ja paina Enter. 17.01.2017 Visma Fivaldi 10

2) Poistetaan tiedot ja valinnat oikean palstan merkityistä kohdista. Tallenna muutokset. 17.01.2017 Visma Fivaldi 11

Tilien poistaminen käytöstä Tilejä ei poisteta tilikartalta vaan ne poistetaan käytöstä. Poiston jälkeen tileille ei voi enää tehdä kirjauksia. Tileille aikaisemmin tehdyt kirjaukset säilyvät. Kappaleessa 2.4 kuvatut tilien poistamiset käytöstä toteutetaan seuraavasti: 1) Avaa tilikartta ja hae poistettava tili. Kirjoita hakusana hakuruutuun ja paina Enter. 2) Poistetaan käytössä valinnat oikean palstan merkityistä kohdista. Tallenna muutokset. Mikäli tiedot poistettiin tiliryhmätasolla, tiedot ovat jo poistettu. 17.01.2017 Visma Fivaldi 12

Tiliryhmän lisääminen Kappaleessa 2.5 kuvatut tiliryhmien lisäykset toteutetaan seuraavasti: 1) Haetaan tilikartasta oikea kohta. Klikataan tiliryhmätasoa jonka alle uusi tiliryhmä lisätään. 2) Klikataan Uusi tiliryhmä painiketta. 17.01.2017 Visma Fivaldi 13

3) Annetaan tiliryhmän nimi sekä tiliryhmän summan kuvaus. Tallennetaan muutokset. Muista valinnoista valitaan ainakin Tulosta ryhmätaso virallisessa taseessa/tuloslaskelmassa. Mallia voi ottaa konserniavustusten nykyisistä tiliöintiryhmistä. Tilin lisääminen Kappaleessa 2.6 kuvatut tilien lisäykset toteutetaan seuraavasti: 1) Haetaan tilikartasta oikea kohta. Klikataan tiliryhmätasoa jonka alle uusi tili lisätään. 17.01.2017 Visma Fivaldi 14

2) Klikataan Uusi tili painiketta. Annetaan uuden tilin numero ja klikataan luo tili. 3) Anna tilin nimi sekä valitse sovellukset, joissa tiliä voidaan käyttää. Tallenna muutokset. 17.01.2017 Visma Fivaldi 15

Tilien siirtäminen Konserniavustustilien siirto uuteen ryhmään pois satunaisten tulojen ja kulujen alta vaikuttaa verolomakkeella esitettävään satunnaisten tulojen ja kulujen määrään. Kappaleessa 2.7 kuvatut tilien siirrot toteutetaan seuraavasti: 1) Haetaan tilikartasta siirrettävä tili. Syötä tilinumero haku kenttään ja paina Enter. 2) Kun siirrettävä tili on valittuna, klikataan siirrä tili. Haetaan tiliryhmä johon tili siirretään. Klikataan tiliryhmää jonka alle tili siirretään. 3.2 Uudet asiakasympäristöt Toimitaan kuten tällä hetkellä toimitaan uusien asiakasympäristöjen käyttöönotossa. 17.01.2017 Visma Fivaldi 16

4 Tasekirja muutokset Mikäli yritykselle on tehty omia ohjauksia tasekirjaan, tulee tarkistaa oliko tilikarttaan tehdyillä muutoksilla vaikututa ohjauksiin ja korjata ohjaukset tarvittaessa. 4.1 Liitetiedot Liitetiedoista on poistunut satunnaiset tuotot ja kulut osuus. Fivaldin Tasekirja malliin on tehty tämä muutos. Tee vastaava muutos omaan Tasekirja malliin kappaleen 0 mukaan. 17.01.2017 Visma Fivaldi 17

5 Tasekirja muutosten käyttöönotto 5.1 Fivaldin Tasekirja malli Muutos päivitetään yksitellen kaikkiin yhtiöihin joissa käytät päivitettyä mallia. Päivitä yhtiöihin muutettu Liitetiedot osa. Mene Kirjapito sovellukseen ja siellä ylhäältä Kirjanpito Tasekirja ja klikkaa Kopio toiselta yritykseltä. Valitse käyttämäsi malli sekä klikkaa Kopio vain yksi osa. Hae Liitetiedot kohta ja klikkaa kopioi. Valitse Kyllä. Muutos on päivitetty yhtiöön. 17.01.2017 Visma Fivaldi 18

5.2 Oma Tasekirja malli Mene yritykseen, jossa Tasekirja malli sijaitsee. Mene Kirjapito sovellukseen ja siellä ylhäältä Kirjanpito Tasekirja ja Tekstit välilehti. Selaa kohtaan Liitetiedot (tekstiosuus). Klikkaa oikean sarakkeen tekstiosuutta. Haen alla olevan kuvan korostettu kohta ja poista se. Valitse OK, tallenna. Malli on päivitetty. Muutos päivitetään yksitellen kaikkiin yhtiöihin joissa käytät päivitettyä mallia. Päivitä yhtiöihin muutettu Liitetiedot osa. Mene Kirjapito sovellukseen ja siellä ylhäältä Kirjanpito Tasekirja ja klikkaa Kopio toiselta yritykseltä. Valitse käyttämäsi malli sekä klikkaa Kopio vain yksi osa. Hae Liitetiedot ja klikkaa kopioi. 17.01.2017 Visma Fivaldi 19

Valitse Kyllä. Muutos on päivitetty tähän yhtiöön. 17.01.2017 Visma Fivaldi 20