Tuki ry TASEKIRJA 31.12.2012 Y-Tunnus 0640977-1 Lahdenkatu 15 A 6 15110 LAHTI
1 TILIKAUDELTA Sivu Tase 2 Tuloslaskelma 3 Liitetiedot 4 Allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkintä 4 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 5 Luettelo käytetyistä tositelajeista 5 Kirjanpitoaineiston säilytystapa 5 Tase- ja tuloserittelyt 6-12 Tilikartta 13-14 Tasekirja (KPL 3:8.1 ) on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10 ) ja tilikauden tositeaineisto vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt (KPL 2:10.2 ), ellei kirjanpitolain 2 luvun 10 :n 4 momentin säännöksestä muuta johdu. Tilinpäätöksen toimitti: Visma Services Oy, auktorisoitu tilitoimisto www.visma.fi Lahden Seudun Kehitysvammaisten Osoite Y-tunnus Lahdenkatu 15 A 6 0640977-1 0640977-1 15110 Lahti Kotipaikka Kotipaikka
2 T A S E V A S T A A V A A 31.12.2012 31.12.2011 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 1 143,56 1 524,75 Aineelliset hyödykkeet 1 143,56 1 524,75 Käyttöomaisuussijoitukset Kiinteistöosakkeet 76 769,32 76 769,32 Puhelinosakkeet 1 570,25 1 570,25 Käyttöomaisuussijoitukset 78 339,57 78 339,57 PYSYVÄT VASTAAVAT 79 483,13 79 864,32 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Siirtosaamiset 2 697,91 Lyhytaikaiset saamiset 2 697,91 Rahat ja pankkisaamiset 51 739,37 62 664,94 VAIHTUVAT VASTAAVAT 51 739,37 65 362,85 V A S T A A V A A 131 222,50 145 227,17 V A S T A T T A V A A 41 274,00 40 908,00 OMA PÄÄOMA Toimintapääoma 142 609,37 151 898,39 Tilikauden ylijäämä(alijäämä) -13 943,47-9 289,02 OMA PÄÄOMA 128 665,90 142 609,37 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Muut velat 2 329,94 1 292,79 Siirtovelat 226,66 1 325,01 Lyhytaikainen vieras pääoma 2 556,60 2 617,80 VIERAS PÄÄOMA 2 556,60 2 617,80 V A S T A T T A V A A 131 222,50 145 227,17
3 T U L O S L A S K E L M A 1.1.2012 1.1.2011 31.12.2012 31.12.2011 Varsinainen toiminta Tuotot Tuotot 41 000,00 63 000,00 Kulut, hallinto Henkilöstökulut -40 855,27-31 750,76 Poistot -381,19-508,26 Muut kulut -20 669,58-19 560,24 Kulut, hallinto -61 906,04-51 819,26 Kerhot, kurssit, opinnot Tuotot 15 140,50 8 024,00 Kulut -24 039,70-41 498,97 Kerhot, kurssit, opinnot -8 899,20-33 474,97 Retket, matkat, juhlat Tuotot 4 609,90 5 940,00 Kulut -4 986,04-6 983,78 Retket, matkat, juhlat -376,14-1 043,78 Leirit Tuotot 6 223,00 6 800,00 Kulut -8 994,50-4 797,99 Leirit -2 771,50 2 002,01 Varsinainen toiminta -32 952,88-21 336,00 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -32 952,88-21 336,00 Varainhankinta Tuotot 18 258,35 10 932,75 Kulut -893,91-692,15 Varainhankinta 17 364,44 10 240,60 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -15 588,44-11 095,40 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 1 644,97 1 806,38 Sijoitus- ja rahoitustoiminta 1 644,97 1 806,38 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -13 943,47-9 289,02 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -13 943,47-9 289,02 Tilikauden yli/alijäämä Tilikauden yli/alijäämä -13 943,47-9 289,02
4 TILINPÄÄTÖKSEN 31.12.2012 LIITETIEDOT HENKILÖSTÖKULUT 2012 2011 Palkat 48 952,92 50 201,73 Eläkekulut 8 947,09 8 322,13 Lakisääteiset sos.kulut 885,10 2 155,42 PÄIVÄYS JA ALLEKIRJOITUS Lahdessa. päivänä kuuta 2013 Jaana Metsänen Niina Töyrylä Ella Töyrylä puheenjohtaja Sinikka Haanpää Arja Hyytiäinen Juha Silvesalo Satu Väisänen Sami Korhonen Leena Fahlenius Tarja Saari Ulla Kuikka MERKINTÄ Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Lahdessa. päivänä kuuta 2013 Heikki Ripatti HTM tilintarkastaja Martti Hannula toiminnantarkastaja
5 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA: Päiväkirja Pääkirja Palkkakirjanpito Tasekirja ja erittelyt Paperitulosteina Paperitulosteina Paperitulosteina Erikseen sidottuna TOSITELAJIT: Maksutositteet 0 Laskennalliset tositteet zzzz KIRJANPITOAINEISTON SÄILYTYSTAPA: Kirjanpitokirjat Ostolaskut Myyntilaskut Muu tositeaineisto Tiliotteet Palkka-aineistot Palkkalaskelmat ja -ajot Matka- ja kululaskut säilytetään paperitositteina säilytetään paperitositteina säilytetään paperittositteina säilytetään paperitositteina säilytetään paperitositteina säilytetään paperitositteina säilytetään paperitositteina säilytetään paperitositteina
6 T A S E - E R I T T E L Y 31.12.2012 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 1700 Kalusto 1 524,75 01.01.2012-508,26 1703 Kaluston poisto -381,19 Koneet ja kalusto 1 143,56 Aineelliset hyödykkeet 1 143,56 Käyttöomaisuussijoitukset Kiinteistöosakkeet 1810 As Oy Lahden Vapaudenkatu 1 76 769,32 Kiinteistöosakkeet 76 769,32 Puhelinosakkeet 1820 Puhelinosakkeet 1 570,25 Puhelinosakkeet 1 570,25 Käyttöomaisuussijoitukset 78 339,57 PYSYVÄT VASTAAVAT 79 483,13 VAIHTUVAT VASTAAVAT Rahat ja pankkisaamiset 1000 Kassa 660,42 1010 PHOP FI80 5611 3340 0281 45 7 641,64 1012 PHOP FI92 5611 3360 9112 53 41 779,69 1014 PHOP FI41 5612 1120 2134 80 1 657,62 Rahat ja pankkisaamiset 51 739,37 VAIHTUVAT VASTAAVAT 51 739,37 V A S T A A V A A 131 222,50
7 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Toimintapääoma 2980 Yhdistyspääoma 142 609,37 Toimintapääoma 142 609,37 Tilikauden ylijäämä(alijäämä) 2992 Tilikauden tappio -13 943,47 Tilikauden ylijäämä(alijäämä) -13 943,47 OMA PÄÄOMA 128 665,90 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Muut velat 2341 Ennakonpidätysvelka 872,49 2342 Sotu-velka 119,14 2343 Tyel-velka Palkat 12/2012 1 338,31 Muut velat 2 329,94 Siirtovelat 2100 Siirtovelat 19.12.2012 1 L12 Lahden Keilahalli Oy -121,25 27.12.2012 3 L12 Dna -31,00 28.12.2012 2 L12 Lahden Invakeskus ry -18,00 31.12.2012 4 L12 Orimattilan kaupunki -26,16 31.12.2012 5 L12 Dna -30,25 2100 Siirtovelat 226,66 Siirtovelat 226,66 Lyhytaikainen vieras pääoma 2 556,60 VIERAS PÄÄOMA 2 556,60 V A S T A T T A V A A 131 222,50
8 TULOSLASKELMAN ERITTELY 01.01.2012-31.12.2012 Varsinainen toiminta Tuotot 3002 Ostopalvelusopimus 39 000,00 3003 Nastola, osuus kustannuksista 2 000,00 Tuotot 41 000,00 Kulut, hallinto Henkilöstökulut 3050 Palkat -33 196,71 3051 Sotu -707,42 3063 Tyel -6 070,21 3064 Tapaturma- ja tyött.vak.(lakis.) -678,75 3200 Työterveyshuolto -202,18 Henkilöstökulut -40 855,27 Poistot 8010 Poistot -381,19 Poistot -381,19 Muut kulut 3052 Matkakorv. ja päivärahat -1 087,10 3053 Kokoukset -835,02 3054 Tiedottaminen, posti, ilm. -4 046,32 3055 Puhelin ja internet -938,39 3056 Edustus, lahjat, huomionosoitus 30.03.2012 127 0 Kukat H.Haapaselle -5,50 19.07.2012 274 0 Tampereen alajaoksen lahja -20,89 31.07.2012 282 0 Treen alajaosto -2,00 05.11.2012 384 0 T.Hartikainen -50,00 18.12.2012 450 0 J. Rasimus -70,00 31.12.2012 462 0 s. Itäpää -50,00 3056 Edustus, lahjat, huomionosoitus -198,39 3057 Koulutus -434,70 3058 Jäsenmaksut 05.04.2012 142 0 PHLU ry -45,00 30.04.2012 169 0 Me Itse Ry -20,00 30.05.2012 208 0 Lahden Invakeskus 395 x 1,20-474,00 16.07.2012 271 0 VAU ry -30,00 27.08.2012 296 0 Etelä-Hämeen Tukipiiri ry -395,00 3058 Jäsenmaksut -964,00 3059 Toimistokulut -1 799,59 3060 Kirjanpito ja tilintarkastus -2 127,94 3062 Kirjallisuus, lehdet 29.03.2012 124 0 Selkosanomat -21,00 10.04.2012 147 0 Ketju -22,00 10.07.2012 269 0 Leija -32,00 3062 Kirjallisuus, lehdet -75,00
9 3066 Pankki- ym. muut kulut -348,84 3067 50-vuotisjuhlat -3 156,40 3068 Vuokrat, yhtiövastike -3 705,32 3069 50-vuotisonnittelut 1 350,00 3070 Sähkö -156,87 3071 Käyttötarvikkeet -49,50 3072 Ryhmätapaturmavakuutus -501,60 3073 Irtaimiston vahinkovakuutus -116,27 3074 Kaluston korjaus -277,73 3076 Pienhankinnat 20.01.2012 35 0 Tietokone -579,00 20.01.2012 35 0 Tulostin -129,00 20.02.2012 86 0 Nokia puhelin -107,90 3076 Pienhankinnat -815,90 3077 Me Itse ry alajaosto -384,70 Muut kulut -20 669,58 Kulut, hallinto -61 906,04 Kerhot, kurssit, opinnot Tuotot 3100 Osanottomaksut 14 960,00 3102 Kahvimaksut 180,50 Tuotot 15 140,50 Kulut 3150 Palkat -13 546,21 3151 Sotu -287,17 3152 Martkakorvaukset ja päivärahat -184,10 3153 Vuokrat -4 277,20 3154 Tarvikkeet -576,85 3155 Tarjoilut -90,64 3157 Kuljetus -260,00 3159 Vieraat palvelut 20.02.2012 81 0 Lahden Ahkera ry -1 500,00 14.12.2012 441 0 Luomuska ry -270,00 17.12.2012 446 0 Ruskapaja -297,00 3159 Vieraat palvelut -2 067,00 3160 Tyel -2 557,43 3161 Tapaturma- ja tyött.vak.(lakis.) -193,10 Kulut -24 039,70 Kerhot, kurssit, opinnot -8 899,20 Retket, matkat, juhlat Tuotot 3300 Osanottomaksut 4 609,90 Tuotot 4 609,90
10 Kulut 3353 Ruoka, majoitus -167,80 3354 Matka- ja pääsyliput -1 633,50 3355 Kuljetus -2 250,00 3357 Tarvikkeet -269,74 3358 Vieraat palvelut 05.04.2012 145 0 Turun Sirkus ry -305,00 20.08.2012 294 0 Kilpailumaksu -345,00 23.08.2012 295 0 Kilpailumaksu -15,00 3358 Vieraat palvelut -665,00 Kulut -4 986,04 Retket, matkat, juhlat -376,14 Leirit Tuotot 3400 Osanottomaksut 6 223,00 Tuotot 6 223,00 Kulut 3450 Palkat -2 210,00 3451 Sotu -46,85 3453 Ruoka, majoitus -5 020,30 3454 Kuljetus -1 059,10 3455 Tarvikkeet -52,05 3456 Muut leirikulut 29.06.2012 240 0 Leiriohjaaja -200,00 12.11.2012 386 0 Essi Vuorenjuuri Tmi vast.ohjaaj -100,00 3456 Muut leirikulut -300,00 3460 Tyel -319,45 3461 Tapatuma- ja tyött.vak. (lakis.) 13,25 Kulut -8 994,50 Leirit -2 771,50 Varsinainen toiminta -32 952,88 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -32 952,88 Varainhankinta Tuotot 5000 Myyjäiset 3 623,35 5005 Tilaisuudet 18,00 5011 Kortit, adressit, kynttilät 51,00 5020 Jäsenmaksut 6 360,00 5021 Lahjoitukset 26.04.2012 167 0 L.Merikannon muistolle 150,00 12.10.2012 354 0 Lahti Energia Oy 1 000,00 23.11.2012 402 0 Saimaan Ammattikorkeakoulu Oy 256,00 5021 Lahjoitukset 1 406,00
11 5022 Avustukset 29.02.2012 95 0 Me Itse ry toim.avustus 200,00 06.06.2012 222 0 Nuorisopalvelu 2 000,00 30.11.2012 412 0 Onni ja Hilja Tuovisen Säätiö 4 000,00 17.12.2012 447 0 Kuusiston apuraha 400,00 21.12.2012 455 0 Teemaviikon tuki 200,00 5022 Avustukset 6 800,00 Tuotot 18 258,35 Kulut 5050 Myyjäiset, kulut -470,99 5052 Annetut avustukset 02.04.2012 130 0 Kiveriön koulun comenius -150,00 15.11.2012 394 0 VAU ry -100,00 5052 Annetut avustukset -250,00 5055 Tilaisuudet, kulut -99,52 5061 Kortit, adressit ym. kulut -73,40 Kulut -893,91 Varainhankinta 17 364,44 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -15 588,44 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 6000 Osinkotuotot 06.06.2012 222 0 PHP Holding Oy 547,14 6000 Osinkotuotot 547,14 6055 Korkotuotto 1 097,83 Tuotot 1 644,97 Sijoitus- ja rahoitustoiminta 1 644,97 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -13 943,47 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -13 943,47 Tilikauden yli/alijäämä Tilikauden yli/alijäämä -13 943,47
12 Tilinpäätöserittelyn laati: Lahdessa. päivänä kuuta 2013 Anne Vilkman Kirjanpitäjä Visma Services Oy Auktorisoitu Taloushallintoliiton jäsen Tilinpäätöserittelyn tarkasti ja hyväksyi: Lahdessa. päivänä kuuta 2013 Jaana Metsänen Hallituksen puheenjohtaja
13 T I L I K A R T T A 1700 Kalusto 1703 Kaluston poisto 1810 As Oy Lahden Vapaudenkatu 1 1820 Puhelinosakkeet 1340 Palkkaennakot 1400 Siirtosaamiset 1405 Korkosaaminen 1000 Kassa 1010 PHOP FI80 5611 3340 0281 45 1012 PHOP FI92 5611 3360 9112 53 1014 PHOP FI41 5612 1120 2134 80 2980 Yhdistyspääoma 2991 Tilikauden voitto 2992 Tilikauden tappio 2341 Ennakonpidätysvelka 2342 Sotu-velka 2343 Tyel-velka 2100 Siirtovelat 3002 Ostopalvelusopimus 3003 Nastola, osuus kustannuksista 3050 Palkat 3051 Sotu 3063 Tyel 3064 Tapaturma- ja tyött.vak.(lakis.) 3200 Työterveyshuolto 8010 Poistot 3052 Matkakorv. ja päivärahat 3053 Kokoukset 3054 Tiedottaminen, posti, ilm. 3055 Puhelin ja internet 3056 Edustus, lahjat, huomionosoitus 3057 Koulutus 3058 Jäsenmaksut 3059 Toimistokulut 3060 Kirjanpito ja tilintarkastus 3062 Kirjallisuus, lehdet 3066 Pankki- ym. muut kulut 3067 50-vuotisjuhlat 3068 Vuokrat, yhtiövastike 3069 50-vuotisonnittelut 3070 Sähkö 3071 Käyttötarvikkeet 3072 Ryhmätapaturmavakuutus 3073 Irtaimiston vahinkovakuutus 3074 Kaluston korjaus 3076 Pienhankinnat 3077 Me Itse ry alajaosto 3100 Osanottomaksut 3102 Kahvimaksut
14 3150 Palkat 3151 Sotu 3152 Martkakorvaukset ja päivärahat 3153 Vuokrat 3154 Tarvikkeet 3155 Tarjoilut 3157 Kuljetus 3159 Vieraat palvelut 3160 Tyel 3161 Tapaturma- ja tyött.vak.(lakis.) 3300 Osanottomaksut 3301 Muut tuotot 3353 Ruoka, majoitus 3354 Matka- ja pääsyliput 3355 Kuljetus 3357 Tarvikkeet 3358 Vieraat palvelut 3359 Vuokrat 3400 Osanottomaksut 3450 Palkat 3451 Sotu 3452 Matkakorvaukset ja päivärahat 3453 Ruoka, majoitus 3454 Kuljetus 3455 Tarvikkeet 3456 Muut leirikulut 3460 Tyel 3461 Tapatuma- ja tyött.vak. (lakis.) 5000 Myyjäiset 5005 Tilaisuudet 5011 Kortit, adressit, kynttilät 5020 Jäsenmaksut 5021 Lahjoitukset 5022 Avustukset 5050 Myyjäiset, kulut 5052 Annetut avustukset 5055 Tilaisuudet, kulut 5061 Kortit, adressit ym. kulut 4000 Korot 6000 Osinkotuotot 6055 Korkotuotto 9991 Tilikauden ylijäämä 9992 Tilikauden alijäämä