VIRATI VIRANOMAISYHTEISTYÖRYHMÄ (Finanssivalvonta/Suomen Pankki/Tilastokeskus) Annettu Korvaa Voimassa 4.10.2004 1.1.2001 31.12.2007 alkaen KORKORISKI R Frekvenssi: Vastaustarkkuus: Palautusviive: Määrittelyistä vastaa: Tiedot toimitetaan: Neljännesvuosittain 1 000 euroa 20 pankkipäivää Finanssivalvonta Finanssivalvonnalle Tiedonantajatasot: 203, 284, 292, 293, 294 R03 R05 R06 R07 R08 R10 R15 R16 R17 Saamistodistusten arvonmuutos; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen vastaavaa; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen vastattavaa; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen ulkopuoliset sitoumukset; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen ulkopuolisten sitoumusten arvonmuutos; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Nykyarvolaskelma: tulokset; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Nykyarvolaskelma: standardimenetelmä, taseen vastaavaa; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset Nykyarvolaskelma: standardimenetelmä, taseen vastattavaa; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset Nykyarvolaskelma: standardimenetelmä, johdannaissopimukset; euro- ja muut kuin muut kuin 30.6.2005 alkaen 30.6.2005 alkaen 30.6.2005 alkaen 30.6.2005 alkaen 30.6.2005 alkaen 31.12.2007 alkaen 31.12.2007 alkaen 31.12.2007 alkaen 31.12.2007 alkaen Huomioitavaa: Lomakemallissa tietokentillä esiintyy 0 niissä tietokentissä, joihin EXCEL-työkirjoissa tai muutoin liittyy poiminta- tai laskukaava. Harmaalla merkittyihin soluihin ei raportoida tietoa. Liitteet: - Viitteet: Rahoitustarkastuksen standardi RA4.5 korkoriskin ilmoittamisesta Tiedonantajatasojen määritelmät ja sisältö liitteessä 6 "Luottolaitostiedonkeruun tiedonantajat" Tiedustelut: Finanssivalvonta; Janne Kainu, puh. 010 831 5369
KORKORISKI SAAMISTODISTUSTEN ARVONMUUTOS Frekvenssi: Neljännesvuosittain R03 Palautusviive: 20 pankkipäivää Raportoitava Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta ajankohta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta / Arvo Rivino Tno 05 05 2 Kaupankäyntivarastossa (Trading book) pidettävien saamistodistusten arvonmuutos korkojen noustessa 1 %-yksikön 95 1 Rahoitustaseessa (Banking book) pidettävien saamistodistusten arvonmuutos korkojen noustessa 1 %-yksikön
KORKORISKI TASEEN VASTAAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R05 Palautusviive: 20 pankkipäivää Raportoitava Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta ajankohta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta / Luokittelutekijät Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 3 kk > 6 kk > 9 kk > 1 v > 2 v > 5 v J B C O Yhteensä < 1 kk < 3 kk < 6 kk < 9 kk < 12 kk < 2 v < 5 v krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino Tno Tase-erä 02 05 10 15 20 25 30 35 40 90 95 05 5 01 KÄTEISET VARAT Kr10 0901 0 10 2 03 SAAMISET LUOTTOLAITOKSILTA Kr10 Kr03 0903 0 15 7 05 SAAMISET YLEISÖLTÄ JA JULKISYHTEISÖILTÄ Kr10 Kr03 0903 0 20 4 07 LEASINGKOHTEET Kr10 Kr03 0901 0 RAHOITUKSEEN OIKEUTTAVAT 27 1 02+09 SAAMISTODISTUKSET 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2705 6 Kaupankäyntivarastossa (Trading book) Kr10 Kr03 0903 0 2710 3 Rahoitustaseessa (Banking book) Kr10 Kr03 0903 0 Erääntyneet erät Järjestämättömät erät 30 6 11 OSAKKEET JA OSUUDET 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3005 1 Kaupankäyntivarastossa (Trading book) Kr10 Kr04 0902 0 3010 8 Rahoitustaseessa (Banking book) Kr10 0901 0 OSAKKEET JA OSUUDET 35 1 12 OMISTUSYHTEYSYRITYKSISSÄ Kr10 0903 0 40 8 13 OSAKKEET JA OSUUDET SAMAAN KONSERNIIN KUULUVISSA YRITYKSISSÄ Kr10 0903 0 43 1 15 JOHDANNAISSOPIMUKSET Kr10 0901 0 45 3 17 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Kr10 0901 0 50 1 19 AINEELLISET HYÖDYKKEET Kr10 0901 0 55 6 21 OSAKEANTI-, SIJOITUSOSUUSANTI- JA KANTARAHASTOANTISAAMISET Kr10 0901 0 60 3 23 MUUT VARAT Kr10 0901 0 65 8 25 SIIRTOSAAMISET JA MAKSETUT ENNAKOT Kr10 0901 0 67 0 27 LASKENNALLISET VEROSAAMISET Kr10 0901 0 70 5 39 VASTAAVAA YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
KORKORISKI TASEEN VASTATTAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R06 Palautusviive: 20 pankkipäivää Raportoitava Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta ajankohta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta / Luokittelutekijät Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 3 kk > 6 kk > 9 kk > 1 v > 2 v > 5 v B C O Yhteensä < 1 kk < 3 kk < 6 kk < 9 kk < 12 kk < 2 v < 5 v krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino Tno Tase-erä 02 05 10 15 20 25 30 35 40 05 5 43 VELAT LUOTTOLAITOKSILLE Kr03 0903 0 VELAT YLEISÖLLE JA 10 2 44 JULKISYHTEISÖILLE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1005 7 440505 Vaadittaessa maksettavat talletukset 0903 0 1010 4 Muut Kr03 0903 0 YLEISEEN LIIKKEESEEN LASKETUT 15 7 46 VELKAKIRJAT Kr03 0903 0 KAUPAN- KÄYNTITARKOITUKSESSA 17 9 48 PIDETTÄVÄT VELAT Kr03 0901 0 20 4 50 MUUT VELAT Kr03 0903 0 25 9 52 SIIRTOVELAT JA SAADUT ENNAKOT 0901 0 32 8 54 LASKENNALLISET VEROVELAT 0901 0 VELAT, JOILLA HUONOMPI ETUOIKEUS 40 8 56 KUIN MUILLA VELOILLA Kr03 0903 0 37 3 60 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 0901 0 45 3 65 OMA PÄÄOMA 0901 0 50 1 69 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0
KORKORISKI TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET Frekvenssi: Neljännesvuosittain R07 Palautusviive: 20 pankkipäivää Raportoitava Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta ajankohta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta / Luokittelutekijät Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 3 kk > 6 kk > 9 kk > 1 v > 2 v > 5 v B C O U U < 1 kk < 3 kk < 6 kk < 9 kk < 12 kk < 2 v < 5 v krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 05 6 ASIAKKAAN HYVÄKSI ANNETUT PERUUTTAMATTOMAT SITOUMUKSET 0505 1 Varojen ostot termiinisopimuksin Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on 0510 8 sitoutunut tekemään talletuksen 0515 3 Käyttämättömät luottojärjestelyt LUOTTOLAITOKSEN PUOLESTA TAI SEN HYVÄKSI 10 3 ANNETUT SITOUMUKSET 1005 8 Varojen myynnit termiinisopimuksin Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on 1010 5 sitoutunut ottamaan vastaan talletuksen 1015 0 Käytettävissä olevat luottojärjestelyt U0202 0906 U0204 0906 U0206 U0402 0906 U0403 0906 U0404 KORKORISKI JOHDANNAISSOPIMUKSET R07 jatkuu 2/3 1510 0 MUUT KUIN KAUPANKÄYNTIVARASTOON LUETTAVAT TERMIINI- JA 151007 7 Valuuttatermiinit ja -futuurit 15100705 2 Ostettava valuutta 15100710 9 Myytävä valuutta 151012 4 Korkotermiinit ja -futuurit 15101205 9 Korkojen laskun aiheuttamalta riskiltä suojaavat 15101210 6 Korkojen nousun aiheuttamalta riskiltä suojaavat 0906 U0010 Kr06 0906 U0011 Kr06 U0604 Kr03 Kr06 Kr04 U0604 Kr06 KORKORISKI JOHDANNAISSOPIMUKSET R07 jatkuu 3/3
Frekvenssi: Neljännesvuosittain R07 Palautusviive: 20 pankkipäivää Raportoitava Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta ajankohta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta / Luokittelutekijät Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 3 kk > 6 kk > 9 kk > 1 v > 2 v > 5 v B C O U U < 1 kk < 3 kk < 6 kk < 9 kk < 12 kk < 2 v < 5 v krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 20 5 KORON- JA VALUUTANVAIHTOSOPIMUKSET 2010 7 Muut kuin kaupankäyntivarastoon (Trading book) luettavat koron- ja valuutanvaihtosopimukset 201007 4 Koron-, koron- ja valuutanvaihto- ja muut swapsopimukset 20100705 9 Pääomasaaminen 20100710 6 Pääomavelka OPTIOSOPIMUKSET JA MUUT 25 0 JOHDANNAISSOPIMUKSET Muut kuin kaupankäyntivarastoon (Trading book) 2510 2 luettavat johdannaissopimukset Korko-optiot (call ja put) ja -capit ja -floorit, ostetut 251007 9 ja asetetut 25100705 4 Korkojen laskun aiheuttamalta riskiltä suojaavat 25100710 1 Korkojen nousun aiheuttamalta riskiltä suojaavat KAUPANKÄYNTIVARASTOON (TRADING BOOK) 30 7 LUETTAVAT JOHDANNAISSOPIMUKSET Kr03 U0013 Kr06 Kr03 U0014 Kr06 U0015 Kr03 Kr06 Kr04 U0015 Kr06
KORKORISKI JOHDANNAISET Frekvenssi: Neljännesvuosittain R08 Palautusviive: 20 pankkipäivää Raportoitava Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta ajankohta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta / Arvo Rivino Tno 05 Kaupankäyntivarastoon (Trading book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa 05 7 1%-yksikön 0 0505 2 0510 9 Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset Rahoitustaseeseen (Banking book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa 1 %- 95 6 yksikön 0 9505 1 9510 8 Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset
KORKORISKI: NYKYARVOMENETELMÄ Frekvenssi: Neljännesvuosittain R10 Palautusviive: 20 pankkipäivää Raportoitava Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta ajankohta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta / Luvut tuhansina euroina Muutos korkopistettä -200-100 -50 50 100 200 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 05 1 Valvottavan omalla nykyarvomenetelmällä laskettu korkoriski Perusskenaarion mukaiset korkoriskit Muutos korkopistettä 10 8 Finanssivalvonnan ilmoittama perusskenaario Muutos euroa 15 3 Valvottavan omalla nykyarvomenetelmällä laskettuna 20 0 Standardimenetelmällä laskettuna
KORKORISKI: NYKYARVOMENETELMÄ TASE VASTAAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain Palautusviive: 20 pankkipäivää Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Luvut tuhansina euroina Luokittelutekijät t kijät 0kk<t<1kk < 1kk<t<3kk < 3kk<t<6kk < 6kk<t<9kk < J B C O krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 Rivino Tno 05 10 15 20 05 6 10 3 15 8 27 2 60 4 Käteiset varat Saamiset luottolaitoksilta Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Saamistodistukset ja keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Muut varat Kr10 Kr10 Kr10 Kr10 Kr10 0903 Kr03 0903 Kr03 0903 Kr03 0903 Kr03 0903 Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
R15 Raportoitava ajankohta / 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v Erääntyneet ja C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1501 C1502 C1503 C1504 C1505 C16 järjestämättömät 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 95
KORKORISKI: NYKYARVOMENETELMÄ TASE VASTATTAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain Palautusviive: 20 pankkipäivää Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Luvut tuhansina euroina Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk B C O krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 Rivino Tno 05 10 15 20 05 7 Velat luottolaitoksille Kr03 0903 10 4 1005 9 1010 6 15 9 20 6 40 0 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Vaadittaessa maksettavat talletukset Muut Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Muut velat Velat, joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 0903 Kr03 0903 Kr03 0903 Kr03 0903 Kr03 0903 0 0 0 0 Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
R16 Raportoitava ajankohta / 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1501 C1502 C1503 C1504 C1505 C16 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
KORKORISKI: NYKYARVOMENETELMÄ JOHDANNAISSOPIMUKSET Frekvenssi: Neljännesvuosittain Palautusviive: 20 pankkipäivää Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Luvut tuhansina euroina Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v B C O krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 05 9 0505 0 0510 0 0515 1 0520 1 Valuuttajohdannaiset Termiinit K05 K05 Futuurit Koron- ja valuutanvaihtosopimukset Valuuttaoptiot Ostetut valuuttaoptiot Kr03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 052005 2 052010 2 Call Put Asetetut valuuttaoptiot 052015 3 052020 3 0530 2 Call Put Muut koronmuutokselle herkät valuuttajohdannaiset Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
R17A Raportoitava ajankohta / 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v C0504 C1501 C1502 C1503 C1504 C1505 C16 C1701 C1702 45 50 55 60 65 70 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
KORKORISKI: NYKYARVOMENETELMÄ JOHDANNAISSOPIMUKSET Frekvenssi: Neljännesvuosittain Palautusviive: 20 pankkipäivää Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Luvut tuhansina euroina Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 10 1 1005 2 1010 2 Korkojohdannaiset FRA sopimukset Koronvaihtosopimukset Kr03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1015 3 Korko-optiot 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ostetut korko-optiot 101505 4 101510 4 101515 5 101520 5 Cap Floor Call Put Asetetut korko-optiot 101525 6 101530 6 101535 7 101540 7 1025 4 1030 4 1035 5 Cap Floor Call Put Futuurit Repo-tyyppiset sopimukset Muut korkojohdannaiset Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
R17B Raportoitava ajankohta / 15 v < t < 20 v t > 20 v C1701 C1702 65 70 0 0 0 0
KORKORISKI: NYKYARVOMENETELMÄ JOHDANNAISSOPIMUKSET Frekvenssi: Neljännesvuosittain Palautusviive: 20 pankkipäivää Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Luvut tuhansina euroina Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 25 5 2505 6 2510 6 2515 7 251505 8 251510 8 251515 9 251520 9 2520 7 252005 8 252010 8 252015 9 252020 9 2525 8 Muut korkomuutoksille herkät johdannaissopimukset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muut termiinit ja futuurit Muut swap sopimukset Eksoottiset optiot Ostetut optiot Call Put Asetetut optiot Call Put Muut optiot Ostetut optiot Call Put Asetetut optiot Call Put Muut koronmuutokselle herkät muut johdannaiset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
R17C Raportoitava ajankohta / 15 v < t < 20 v t > 20 v C1701 C1702 65 70 0 0 0 0 0 0