1 TARKASTUSLAUTAKUNNAN KOKOUS KOKOUSAIKA 12.04.2013 klo 8.00 14.30 KOKOUSPAIKKA Lopen kunnantalo, kokoushuone II LÄSNÄ Ukkola Marja puheenjohtaja Tuomi Vilho varapuheenjohtaja Ahlqvist Leila Lähde Aarno Mikkola Tapio Rusi Antti Vuorimies Kristiina Ruuskanen Raija pöytäkirjanpitäjä, tilintarkastaja POISSA Heinonen Timo valtuuston puheenjohtaja Arminen Mika valtuuston II puheenjohtaja Seppälä Tiina kunnanhallituksen varapuheenjohtaja Viitanen Karoliina kunnanjohtaja MUUT Lähde Joni valtuuston I varapuheenjohtaja Peltomäki Marja kunnanhallituksen puheenjohtaja Leppänen Pekka talousjohtaja Rahikainen Timo tekninen johtaja Virolainen Ari tarkastaja ALLEKIRJOITUKSET Marja Ukkola puheenjohtaja Raija Ruuskanen pöytäkirjanpitäjä PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS Pöytäkirja on tarkastettu ja todettu kokouksen kulun mukaiseksi. Lopella / 2013 Tapio Mikkola Antti Rusi
2 22 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS, PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJAT JA TYÖJÄRJESTYS Tarkastuslautakunnan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Kutsun antaa puheenjohtaja ja siinä on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat. Tarkastuslautakunnan kokous on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet istä on saapuvilla. Asioista päätetään puheenjohtajan esittelyn ja selostuksen pohjalta. Tarkastussäännön mukaan lautakunnan kokouksissa tilintarkastajalla on läsnäolo- ja puheoikeus. Tarkastuslautakunta on 8.9.2009 5 päättänyt, että lautakunnan kokouskutsu / asialista lähetetään paperitulosteena ille noin viikkoa ennen kokousta ja kokouksessa valitaan kaksi pöytäkirjan tarkastajaa. Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Kokouksen työjärjestys on esityslistan mukainen. Kokouksen pöytäkirjan tarkastajiksi valitaan Tapio Mikkola ja Antti Rusi. Todettiin kokous lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Kokouksen asiat käsitellään siten, että pykälä 26 käsitellään pykälän 23 jälkeen. Muuten työjärjestys on esityslistan mukainen. Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Tapio Mikkola ja Antti Rusi. 23 PUHEENJOHTAJISTON NÄKEMYKSET Tarkastuslautakunta on kutsunut valtuuston ja kunnanhallituksen puheenjohtajat kokoukseen keskustelemaan ja kertomaan näkemyksiään kunnan toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden asettamisesta asetettujen tavoitteiden saavuttamisesta kuntastrategian toteutumisesta päättyneellä valtuustokaudella tulevaisuuden näkymistä alkaneella kaudella (klo 8.00 9.00) Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi käydyt keskustelut ja esitetyt näkemykset. Merkittiin tiedoksi käydyt keskustelut. Tarkastuslautakunta kiinnittää huomiota uuden kuntastrategian ymmärrettävyyteen sekä selkeisiin tavoitteisiin ja mittareiden.
3 Lautakunnan mielestä kunnan tulee käyttää voimakkaammin omistajaohjausta ja perehdyttää terveydenhuollon kuntayhtymien hallinnossa toimivia luottamushenkilöitä paremmin kunnan edunvalvontaan. Riihimäen, Hausjärven ja Lopen yhteistyötä sairaanhoitopiirin päätöksenteossa tulee tiivistää. Tarkastuslautakuntaa tulee jatkossa pitää ajan tasalla terveydenhuollon kuntayhtymien talouden ja toiminnan tilanteesta. 24 AJANKOHTAISKATSAUS Kunnanjohtaja Karoliina Viitanen ja talousjohtaja Pekka Leppänen on kutsuttu kokoukseen kertomaan kunnan ajankohtaisista asioista. (klo 9.00 9.30) Tarkastuslautakunta merkitsee talousjohtajan esittelyn sekä käydyt keskustelut tiedoksi. Tarkastuslautakunta merkitsi tiedoksi talousjohtajan esittelyn ja käydyt keskustelut sekä terveyskeskuskuntayhtymän talousseurantaryhmän raportin keskeiset asiat. 25 TILINPÄÄTÖS 2012 Kunnanjohtaja Karoliina Viitanen ja talousjohtaja Pekka Leppänen on kutsuttu kokoukseen kertomaan kunnan vuoden 2012 tilinpäätöksestä; sitovien tavoitteiden saavuttamisesta ja talouden asemasta. (klo 9.30 10.00) Tarkastuslautakunta merkitsee talousjohtajan esittelyn vuoden 2012 tilinpäätöksestä tiedoksi. Tarkastuslautakunta merkitsi talousjohtajan esittelyn tiedoksi ja toteaa, että kunnassa viime vuodet vallinnutta tiukkaa talouskuria tulee jatkaa. 26 INVESTOINNIT VUONNA 2012 Tarkastuslautakunta on kutsunut tekninen johtaja Timo Rahikaisen kertomaan vuonna 2012 toteutetuista investoinneista ja niiden onnistumisesta. (klo 10.00 10.30) Tarkastuslautakunta merkitsee teknisen johtajan esittelyn ja käydyt keskustelut tiedoksi ja arvioinnin perusteeksi.
4 Merkitään, että varapuheenjohtaja Vilho Tuomi jääväsi itsensä tämän asian käsittelyssä, koska hän toimi teknisen lautakunnan enä kaudella 2009-2012. Tarkastuslautakunta merkitsi tiedoksi teknisen johtajan esittelyn ja toteaa myönteisenä seikkana, että investointien kustannukset ovat pysyneet talousarviossa. 27 VESI- JA VIEMÄRILAITOKSEN TOIMINNAN TARKASTUS Tilintarkastuksen vuoden 2012 työohjelmassa on kunnan Vesi- ja viemärilaitoksen talouden ja hallinnon tarkastus. Tarkastuksen suoritti tarkastaja Ari Virolainen, joka on kutsuttu kokoukseen esittelemään tarkastushavainnot ja suositukset. (klo 10.30 11.00) Tarkastuslautakunta keskustelee Vesi- ja viemärilaitoksen tarkastuksen tarkastushavainnoista ja merkitsee tarkastaja Ari Virolaisen raportoinnin tiedoksi. Merkitään, että varapuheenjohtaja Vilho Tuomi jääväsi itsensä tämän asian käsittelyssä, koska hän toimi teknisen lautakunnan enä kaudella 2009-2012. Merkittiin tiedoksi tarkastajan raportointi. Tarkastuksessa todettiin, että vesi- ja viemärilaitoksen kirjanpito on oikein laadittu ja kaikki menot ja tulot on kohdistettu oikein. Huomattavaa on, että viidennes jätevesimaksuista Riihimäen kaupungille muodostuu sovitun kapasiteetin ylityksestä, pintavedet. Uusi sopimus Riihimäen kaupungin kanssa laaditaan vuonna 2013, jolloin tulee huomioida edellisen sopimuksen ongelmakohdat ja tarkentaa investointikustannuksiin osallistumisen peruskäsitteet (saneeraus, laajennus, kunnossapito). 28 ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2012 Tarkastuslautakunnan kuntalain mukainen tehtävä on arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Arvioinnistaan lautakunta laatii valtuustolle arviointikertomuksen.
5 Vuosien 2009 2012 arviointisuunnitelmassa lautakunta on sopinut ten seurantavastuun alueista seuraavasti: Kaikki et Mikkola ja Vuorimies Ahlqvist ja Tuomi Tuomi ja Ukkola Ahlqvist ja Laukkanen Ukkola ja Vuorimies Lähde ja Mikkola Laukkanen ja Lähde Kunnanhallitus Elinkeinotoimikunta Henkilöstöasiaintoimikunta Perusturvalautakunta ja lasten päivähoito Kasvatus- ja sivistyslautakunta pl. lasten päivähoito Vapaa-aikalautakunta Ympäristö- ja rakennuslautakunta Tekninen lautakunta Tarkastuslautakunta keskustelee arviointikertomukseen kirjattavista asioista ja laatii kertomusluonnoksen, joka valmistellaan lopulliseen muotoon lautakunnan seuraavassa kokouksessa. Kertomuksen laatimisen avuksi sihteeri toimittaa lautakunnan ille esityslistan liitteenä yhteenvedon lautakunnan kokouksissa käsitellyistä asioista. Ehdotuksen mukainen. 29 ILMOITUSASIAT Valtuusto myönsi kokouksessaan 4.3.2013 eron Jarmo Laukkaselle tarkastuslautakunnan yydestä hänen tultua valituksi kunnanhallituksen eksi. Valtuusto valitsi kauden 2009 2012 tarkastuslautakunnan uudeksi eksi Antti Rusin. Merkitään ilmoitusasiat tiedoksi. Merkittiin tiedoksi, että valtuusto on valinnut Antti Rusin kauden 2009 2012 tarkastuslautakunnan eksi. 30 SEURAAVA KOKOUS Lautakunnan toimikauden viimeinen kokous pidetään perjantaina 26.4.2013. Kokouksessa käsitellään tilintarkastajan raportointi ja tilintarkastuskertomus sekä laaditaan arviointikertomus valmiiksi. Valtuustolle tehdään esitykset tilinpäätöksestä ja arviointikertomuksen käsittelystä. Seuraava kokous pidetään torstaina 25.4.2013 alkaen klo 15.00 kunnantalolla. Kokouksessa laaditaan arviointikertomus valmiiksi ja käsitellään tilintarkastajan kertomus.
6 31 MUUT ASIAT Tarkastuslautakunta ottaa käsiteltäväksi mahdollisia muita asioita. Muita asioita ei ollut. 32 OIKAISUVAATIMUS JA VALITUSOSOITUS Pöytäkirjaan liitettävässä oikaisuvaatimusohjeessa annetaan tarpeelliset ohjeet oikaisuvaatimuksen tekemiseksi. Pöytäkirjaan liitettävässä valitusosoituksessa on mainittava valitusviranomainen, valitusaika ja mitä valituskirjaan on liitettävä. Päätökseen, josta ei saa tehdä oikaisuvaatimusta eikä valitusta, on liitettävä tästä ilmoitus ja samalla mainittava, mihin lain tai asetuksen kohtaan kielto perustuu. Ohjeet oikaisuvaatimuksesta, valitusosoitus sekä muutoksenhakukielto liitetään pöytäkirjaan. Tämän kokouksen päätöksistä ei voi tehdä oikaisuvaatimusta tai valitusta, koska päätökset koskevat valmistelua ja täytäntöönpanoa (KuntaL 91 ).