Imatran kaupungin omistajapolitiikka sisältäen konserniohjeet 1.2.2011
Sisällysluettelo 1. Yleistä...3 1.1. Omistajapolitiikan tarkoitus ja tavoite...3 2. Konserniohjeiden tarkoitus ja tavoite...3 2.1. Konserniohjeen soveltamisala...4 2.2. Konserniohjeiden ja sitovuus...4 3. Toimivallan jako konserniohjauksessa...5 4. Toiminnan ja talouden suunnittelu ja konserniraportointi...7 5. Edustajien valinta tytäryhteisöjen hallintoelimiin...8 6. Toimintaohjeiden antaminen tytäryhteisöjen hallintoelimiin nimetyille kaupungin edustajille...8 7. Konserniyhtiöiden edustajien konserniohjauspäivä...8 8. Konsernirahoitus ja sijoitukset...9 9. Neuvotteluvelvoitteet...10 10. Riskienhallinta...11 11. Henkilöstöpolitiikka...11 12. Hankinnat...11 13. Konsernipalvelut...11 14. Konsernin tarkastus ja valvonta...11 15. Tiedottaminen konsernia koskevissa asioissa...12 Liite 1: Tytäryhteisöjen, kuntayhtymien, säätiöiden ja osakkuusyhteisöjen omistusosuudet....13 2
IMATRAN KAUPUNGIN OMISTAJAPOLITIIKKA SISÄLTÄEN KONSERNIOHJEET 1. Yleistä Konserniyhteisöt harjoittavat kaupungin toiminnan kannalta strategisesti tärkeää toimintaa, kaupungille muutoin kuuluvaa palvelutoimintaa tai tukevat sitä. Lisäksi yhteisöt voivat hallita kaupungin kannalta merkittävää omaisuutta tai niillä on strateginen merkitys kaupungin kehittämiseksi. Yhtiö- tai kuntayhtymämuotoinen toiminta voi olla myös tapa järjestää kuntien välistä yhteistoimintaa. Kaupunkikonsernin omistajapolitiikka on konsernin johtamisväline. Omistajapolitiikka koostuu omistajastrategiasta ja konserniohjauksesta. Omistajastrategiassa linjataan ne tehtävät ja toiminnot, joissa kaupunki on mukana omistajana ja/tai sijoittajana. Omistajastrategian kautta asetetaan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kaupungin liikelaitoksille sekä tytäryhteisöille. Konserniohjaus on konsernijohdon väline konsernin toimintayksikköjen tehokkaaseen ja tulokselliseen ohjaukseen. Tämä tapahtuu omistajaohjauksella, jolla tarkoitetaan kunnan edustajien päätösvallan käytön ohjaamista yhtiökokouksissa tai vastaavissa toimielimissä. Konserniohjaus pitää sisällään ohjeiden antamisen kunnan toimielimille, viranhaltijoille tai tytäryhteisöille. 1.1. Omistajapolitiikan tarkoitus ja tavoite Omistajapolitiikan tavoitteena on omistamisen kohteen pitkäjänteinen kehittäminen ja tukeminen siten, että omistaminen tai siitä luopuminen saavuttaa sille asetetut tavoitteet. Omistajapolitiikka koskee koko kaupunkikonsernia, johon kuuluu kaupunkiorganisaation lisäksi yhtiöitä ja yhteisöjä. Omistajapolitiikan ja konserniohjeiden periaatteet sekä menettelytavat on esitetty tässä asiakirjassa. Kaupunginvaltuusto päättää ja hyväksyy omistajastrategian. Omistajastrategiassa määritellään omistajapoliittiset linjaukset. Omistajapoliittiset linjaukset sisältävät omistukselle asetettavat tuotto- ja muut tavoitteet, pääoman käytön ja palvelutuotannon tuotantovälineiden hankinnan periaatteet. 2. Konserniohjeiden tarkoitus ja tavoite Konserniohjeilla luodaan puitteet ensisijaisesti Imatran kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen omistajaohjaukselle Imatran kaupungin asettamien tavoitteiden mukaisesti. Ohjetta noudatetaan 3
soveltuvin osin myös osakkuusyhteisöjen ja kuntayhtymien omistajaohjauksessa. Konserniohjeella pyritään kaupunkikonsernin tytäryhteisöjen ohjauksen yhtenäistämiseen, toiminnan läpinäkyvyyden lisäämiseen sekä kaupungin ja tytäryhteisön välisen tiedonkulun tehostamiseen. Konserniohjeen tarkoituksena on tukea kaupunkikonsernin johtamisen edellytyksiä ja omistajaohjausta siten, että konsernia voidaan johtaa ja ohjata yhtenäisillä ohjeilla ja toimintaperiaatteilla. 2.1. Konserniohjeen soveltamisala Konserniohjeet koskevat kaupunkia ja sen tytäryhteisöjä sekä näiden tytäryhteisöjä. Kuntayhtymissä ja kaupungin osakkuusyhteisöissä kaupungin edustajien tulee pyrkiä siihen, että konserniohjeiden periaatteita noudatetaan. Imatran kaupunkikonserniin kuuluvat tytäryhteisöt, joissa kaupungilla on kirjanpitolain 1 luvun 5 :n tarkoittama määräysvalta. Osakkuusyhteisöillä tarkoitetaan kirjanpitolain 1:7-8 :ien tarkoittamaa omistusyhteysyritystä ja osakkuusyritystä. Mitä jäljempänä määrätään kaupungin tytäryhteisöistä, koskee myös soveltuvin osin osakkuusyhteisöjä ja kuntayhtymiä. Liitteessä 1 on lueteltu Imatran kaupungin tytäryhteisöt, osakkuusyhteisöt ja ne kuntayhtymät, joissa Imatran kaupunki on jäsenenä. Konsernirakenteen muuttuessa liite 1 päivitetään kaupungin tilinpäätöksen käsittelyn yhteydessä. Kaupunginhallitus määrittelee talousarvion valmistelun yhteydessä ne yhteisöt, jotka laativat talousarvion sekä keskeiset taloudelliset että toiminnalliset tavoitteet, joiden raportointi toteutetaan osana seurantajärjestelmää. 2.2. Konserniohjeiden ja sitovuus Näitä konserniohjeita sovelletaan Imatran kaupunkikonsernissa sen jälkeen kun Imatran kaupunginvaltuusto on ohjeet hyväksynyt. Konserniohje käsitellään ja hyväksytään kunnan määräysvallassa olevien tytäryhteisöjen yhtiökokouksissa ja hallituksissa sekä muiden tytäryhteisöjen vastaavissa toimielimissä. Kuntakonsernissa hyväksyttyjä konserniohjeita noudatetaan konserniin kuuluvissa tytäryhteisöissä, jollei niitä koskevasta lainsäädännöstä tai yhtiöjärjestyksestä tai säännöistä muuta johdu. 4
Käyttäessään omistajaohjausta kunta ottaa huomioon kutakin yhteisöä koskevaan lainsäädäntöön sisältyvän yhteisön omistajien yhdenvertaisen kohtelun periaatteet. Omistajaohjausta tulee käyttää siten, että yhteisön päätös tai toimenpide ei tuota yhteisön toiselle omistajalle tai muulle epäoikeutettua etua yhteisön toisen omistajan kustannuksella (yhdenvertaisuusperiaate). Konserniohjeeseen perustuvien yksittäisten ohjeiden ollessa ristiriidassa yhteisöä koskevien säännösten kuten yhteisö- tai kirjanpitolainsäädännön tai muun pakottavan lainsäädännön kanssa, noudatetaan voimassa olevaa pakottavaa lainsäädäntöä. Yhteisön johdon on syytä ilmoittaa ristiriidasta välittömästi kirjallisesti konserniohjeessa erikseen mainituille tahoille (esim. konsernin esikunnan hallintoon ja kaupunginjohtajalle). Konserniohje ei muuta tytäryhteisöjen, osakkuusyhteisöjen tai kuntayhtymän johdon oikeudellista asemaa tai vastuuta. 3. Toimivallan jako konserniohjauksessa Kaupunginvaltuusto määrittelee kaupungin ja kaupunkikonsernin strategiset linjaukset; määrittelee strategisten linjausten perusteella kaupungin konserniohjauksen; vahvistaa tytäryhteisöjen omistajapolitiikan kannalta keskeiset toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet; nimeää edustajat kuntayhtymien valtuustoihin, hallituksiin ja muihin vastaaviin toimielimiin; hyväksyy konserniohjeet. Kaupunginhallitus vastaa kaupunginvaltuustolle sen asettamien strategisten linjausten täytäntöönpanosta konsernissa; nimeää edustajat tytär- ja osakkuusyhteisöjen yhtiökokouksiin tai vastaaviin kokouksiin; nimeää kaupungin edustajat tytär- ja osakkuusyhteisöjen hallituksiin ja vastaaviin toimielimiin; 5
raportoi valtuustolle tytäryhteisöjen toiminnasta ja taloudesta kaupungin tilinpäätöksen ja osavuosikatsausten yhteydessä; antaa tarvittaessa kaupunginvaltuustolle selvityksiä tytäryhtiöiden toiminnasta; antaa tarvittaessa ohjeet yhtiökokouksissa tai vastaavissa toimielimissä kaupunkia edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin; vastaa konsernin sisäisen valvonnan järjestämisestä. Konsernijaosto seuraa kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen, kuntayhtymien ja muiden yhteisöjen toimintaa, joissa Imatran kaupunki on mukana; raportoi kaupunginhallitukselle kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen, kuntayhtymien ja muiden yhteisöjen, joissa Imatran kaupunki on mukana, toiminnan ja talouden poikkeamista. Lautakunnat vastaavat erityistoimialaansa kuuluvista tehtävistä ja kaupungin omistajastrategisten linjausten toteuttamisesta yhteistyössä tytäryhteisöjen kanssa; tekevät tarvittaessa omistajastrategiasta toimenpide-ehdotuksia konsernijaostolle. Kaupunginjohtaja johtaa kaupunginhallituksen alaisena kaupungin omistajapolitiikkaa; seuraa kokonaisuutena konserniyhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutumista ja raportoi tarvittaessa kaupunginhallitukselle ja konsernijaostolle; seuraa kaupunkikonsernin ja konserniohjeiden toimivuutta ja tekee tarvittaessa ehdotuksia konsernin rakenteen ja ohjeiden kehittämisestä konsernijaostolle; 6
Konsernin esikunta ja t valmistelee tytär- ja osakkuusyhteisöjä koskevat asiat kaupunginhallitukselle ja konsernijaostolle; tukee kaupunginjohtajaa konsernin johtamisen ja valvonnan järjestämisessä; konsernin esikunnan ja toimialajohtajien vastuualueet on määritelty erillisessä liitteessä (liite 2). 4. Toiminnan ja talouden suunnittelu ja konserniraportointi Toiminnan ja talouden suunnittelu Kaupunginhallitus hyväksyy taloushallinnon valmistelemat talousarvion ja taloussuunnitelman sekä ohjeet tytäryhteisöille. Tytäryhteisön hallitus hyväksyy talousarvion, taloussuunnitelman tavoitteineen ja investointiohjelmineen. Talousarvioon tulee sisällyttää toiminnanohjauksen kannalta keskeiset mittarit ja tunnusluvut, joilla tytäryhteisöjen toiminnan kannattavuutta, vaikuttavuutta ja talouden tilaa arvioidaan. Valtuusto vahvistaa kaupungin talousarvion yhteydessä omistajapolitiikan kannalta keskeiset tytäryhteisöjen toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Yksityiskohtaiset ohjeet kunkin yhteisön suunnitelmien rakenteesta ja aikataulusta antaa taloushallinto. Raportoinnin sisältö Tytäryhteisöt raportoivat kaupunginhallitukselle osavuosikatsausten yhteydessä. Taloushallinto antaa ohjeet tytäryhteisöjen raportoinnin aikatauluista ja raportoinnin periaatteista. Riippumatta yhteisökohtaisten ohjeiden sisällöstä ja aikataulusta, on jokainen tytäryhteisö velvollinen raportoinnissaan omaaloitteisesti huolehtimaan siitä, että raportit sisältävät olennaisen tiedon yhteisön riskien hallinnan sekä tavoitteiden ja taloudellisen aseman seurannan kannalta. 7
Konsernitilinpäätös Kaikkien tytäryhteisöjen tilikausi on kalenterivuosi. Tytäryhteisöt järjestävät kirjanpitonsa siten, että niiden tilinpäätöksistä voidaan laatia konsernitilinpäätös taloushallinnon antamien ohjeiden mukaisesti. 5. Edustajien valinta tytäryhteisöjen hallintoelimiin Tytäryhteisöjen hallituksiin ja vastaaviin toimielimiin jäseniksi valitaan konsernin strategiat ja toiminnan hyvin tuntevia luottamushenkilöitä ja viranhaltijoita taikka ulkopuolisia asiantuntijoita, ellei yhteisöjen säännöissä tai sopimuksissa yms. ole muuta määritelty. Valittavien henkilöiden pätevyys, kokemus ja esteellisyyttä koskevat säännökset otetaan huomioon kaupungin edustajia tytäryhteisöjen hallintoelimiin valittaessa. Lisäksi tulisi huomioida edustajia nimettäessä Imatran kaupungin sopimusohjausmalli, josta voi aiheutua roolien päällekkäisyys. 6. Toimintaohjeiden antaminen tytäryhteisöjen hallintoelimiin nimetyille kaupungin edustajille Kaupunginhallitus antaa tarvittaessa ohjeet kaupunkia tytäryhteisöjen hallintoelimissä edustaville henkilöille kaupungin kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. Kaupunginhallituksen nimeämien edustajien tehtävänä on arvioida asiakohtaisesti toimintaohjeiden tarvetta. Kaupunginhallituksen toimintaohje tulee edustajan pyytää kuitenkin aina, kun käsiteltävänä on merkittäviä taloudellisia riskejä koskeva tai periaatteellisesti merkittävä asia. Toimintaohjeita annettaessa noudatetaan yritys- ja liikesalaisuuksien osalta julkisuuslainsäädännössä edellytettyä salassapitovelvoitetta. 7. Konserniyhtiöiden edustajien konserniohjauspäivä Konserniyhtiöihin ja yhteisöihin valituille luottamushenkilöille ja virkamiehille järjestetään vähintään kerran vuodessa yhteinen konserniohjauspäivä. Tilaisuuden järjestää konsernijaosto ja puheenjohtajana toimii konsernijaoston puheenjohtaja. 8
8. Konsernirahoitus ja sijoitukset Konsernitili Tytäryhteisöt liittyvät konsernitilin jäseniksi. Tytäryhteisö voi taloushallinnon luvalla valita konsernin linjasta poikkeavia pankkipalveluja. Vieraan pääoman hankinta Tytäryhteisöt hankkivat pitkäaikaisen vieraan pääomansa yhteistyössä taloushallinnon kanssa. Yksityiskohtaiset ohjeet pitkäaikaisen vieraan pääoman hankinnan kilpailuttamisesta antaa taloushallinto. Tytäryhteisöjen tulee hakea pitkäaikaiselle vieraalle pääomalleen kaupungin takaus, ellei valtion takausta tai erityistakausta ole saatavissa tai jos takausta ei muusta syystä tarvita. Taloushallinto voi hyväksyä poikkeavan, esimerkiksi kiinteistökiinnitykseen perustuvan vakuusjärjestelyn. Tytäryhteisöt voivat niille myönnetyn luottolimiitin puitteissa ottaa konsernitililtä lyhytaikaista luottoa taloushallinnon antamien yksityiskohtaisten ohjeiden mukaisesti. Varojen sijoittaminen Konserniyhteisöt sijoittavat kassavaransa konsernitilin kautta. Tytäryhteisökonserni voi taloushallinnon luvalla ottaa ja antaa keskinäisiä sisäisiä luottoja sekä sijoittaa kassavaransa em. pääsäännöstä poikkeavalla tavalla. Pääomasijoituksia tytäryhteisöt voivat tehdä ainoastaan toimialansa ja kunnan toimialan mukaisiin tarkoituksiin. Kaupunginhallitus antaa tytäryhteisöille toimintaohjeet tapauskohtaisesti, jos yhteisössä käsiteltävä asia vaatii oman pääoman ehtoista sijoitusta tai vakuutta tai muuta vastaavaa sitoumusta tytäryhteisön ulkopuoliseen kohteeseen. 9
9. Neuvotteluvelvoitteet Tytäryhteisöjen tulee pyytää kaupunginhallituksen ennakkokannanotto seuraavista toimenpiteistä: tytäryhteisön perustaminen; yhteisön toiminta-ajatuksen muuttaminen; yhteisön toiminnan muuttaminen siten, että yhteisö voi menettää hankintalainsäädäntöön tai oikeuskäytäntöön perustuvan sidosyksikköasemansa suhteessa kuntaan; yhtiöjärjestyksen tai sääntöjen muuttaminen; toimintaan nähden merkittävät investoinnit; kiinteistö- ja yrityskaupat; osakkeiden merkintä, mikäli osakkeiden ostamista ja omistamista ei erityisesti ole annettu yhtiön tehtäväksi; varsinaiseen toimintaan kuulumattomat tai siihen vain epäsuorasti liittyvät investoinnit ja niiden rahoitus; toimintaan nähden merkittävän omaisuuden tai oikeuksien hankkiminen, myyminen, vuokraaminen, luovuttaminen tai panttaaminen; merkittävä lainanotto ja -anto sekä vakuuksien, takausten taikka muiden yhtiötä sitovien merkittävien rahavelvoitteiden antaminen tai niiden ehtojen muuttaminen; muuhun kuin yhteisön tavanomaiseen toimintaan kuuluvat tai epätavallisin ehdoin tehtävät sopimukset yhtiön ja sen osakkeenomistajan tai hallituksen jäsenen välillä, kyseisten sopimusten muuttaminen sekä sopimuksiin perustuvista oikeuksista luopuminen; periaatteelliset tai taloudellisesti merkittävät sopimukset ja toiminnan laajakantoiset muutokset; yhtiökokoukselle tehtävä tavanomaisesta poikkeava voitonjakoehdotus; yhteisön omaisuuden luovuttaminen konkurssiin tai selvitystilaan taikka saneerausmenettelyyn hakeutuminen. 10
10. Riskienhallinta Tytäryhteisön tulee säännöllisesti osavuosiraportoinnin yhteydessä arvioida tavoitteiden toteutumisen kannalta keskeiset riskit, riskien toteutumisen todennäköisyys sekä toteutumisen vaikutukset. Lisäksi konserniyhteisön tulee huolehtia riskienhallintaa koskevan tiedon oikea-aikaisesta välittämisestä talousjohtajalle. Talousjohtaja antaa tytäryhteisöille tarvittavat yksittäiset ja yleiset ohjeet riskienhallinnasta. Talousjohtaja vastaa riskienhallinnan valvonnasta ja seurannasta konsernitasolla. Tytäryhteisöjen vakuutukset hankitaan keskitetysti talousjohtajan antamien ohjeiden mukaisesti. 11. Henkilöstöpolitiikka Tytäryhteisöt noudattavat soveltuvin osin kaupungin henkilöstöstrategiaa. Tapauksissa, joissa tulee tehtävien hoidossa työnjakojärjestelyjä tytäryhteisöjen ja konsernin emon välillä, henkilöstöön liittyvät asiat sovitaan erillisin sopimuksin. 12. Hankinnat Tytäryhteisöt noudattavat soveltuvin osin kaupungin hankintastrategiaa. 13. Konsernipalvelut Tapauskohtaisesti arvioidaan, mitkä tukipalvelut ovat sellaisia, että konsernin kokonaisedun kannalta tehokkainta on järjestää palvelu keskitetysti. 14. Konsernin tarkastus ja valvonta Konsernivalvonnan järjestämisestä vastaa kaupunginjohtaja ja konsernin esikunta. Valvonnan kohteena on tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi. Konsernijohto voi määritellä yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seurantaa, analysointia ja raportointia varten tunnuslukuja ja mittareita, joilla tytäryhteisöjen toiminnan 11
kannattavuutta, vaikuttavuutta ja talouden tilaa kuntakonsernissa voidaan arvioida. Tytäryhteisöjen sisäinen valvonta järjestetään noudattaen yhtenäisiä sisäisen valvonnan toimintaperiaatteita kaupungin kanssa. Sisäinen tarkastus avustaa kaupunginjohtajaa konsernin valvonnan toteuttamisessa ja sillä on oikeus saada tehtävänsä toteuttamista varten tytäryhteisöiltä tarvittavat tiedot. Kaupungin sisäisellä tarkastuksella on oikeus tarkastaa tytäryhteisöjen toimintaa haluamassaan laajuudessa. Tarkastuslautakunta huolehtii kaupunkikonsernin hallinnon ja talouden tarkastamisen yhteensovittamisesta. Tarkastuslautakunnan tehtäviin ja toimivaltuuksiin kuuluu koko kaupunkikonsernin toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden arviointi. Tarkastuslautakunnan tekemää arviointia varten tulee kiinnittää huomiota tunnuslukujen ja mittareiden asettamiseen, joilla kaupungin ja tytäryhteisöjen toimintaa arvioidaan. Yhtiöt ovat velvollisia antamaan tarkastuslautakunnalle, kaupungin sisäiselle tarkastukselle ja kaupungin tilintarkastajalle tarpeelliset tiedot ja avustamaan niiden saamisessa. Tytäryhteisöjen tilintarkastajaksi tulee valita kaupungin tilintarkastaja/tilintarkastusyhteisö. Tytäryhteisöillä voi olla myös toinen tilintarkastaja konsernitilintarkastajan lisäksi. 15. Tiedottaminen konsernia koskevissa asioissa Kaupungin tulee kuntalain mukaisesti sopivin tavoin tiedottaa tytäryhteisöjen toiminnasta niiden hoitaessa kunnallisia tehtäviä. Tytäryhteisön puolesta tiedottamisesta vastaa yhteisön hallitus ja toimitusjohtaja. 12
Liite 1: Tytäryhteisöjen, kuntayhtymien, säätiöiden ja osakkuusyhteisöjen omistusosuudet. TYTÄRYHTEISÖT Osakeyhtiöt Omistusosuus Imatran YH-Rakennuttaja Oy/alakonserni 96,90 %. Ukonranta Oy. AsOy Imatran Lemmikki. AsOy Imatran Marioninpolku. AsOy Imatran Omenatarha. AsOy Imatran Torninkulma Imatran vuokra-asunnot Oy 93,13 % Imatran Seudun Kehitysyhtiö Oy/alakonserni 55,85 %. Imatran Seudun Aluekehitys Oy Imatran Seudun Yritystilat Oy/alakonserni 100,00 %. KiOy Imatran Seudun Tietotalo. KiOy Imatran Alakatu 18. KiOy Imatran Kanavakatu 9. KiOy Imatran Koskenlinkki. KiOy Imatran Koskikeskus. KiOy Imatran Muovikuja 3. KiOy Imatran Nauhakuusenkatu 8. KI Oy Imatran Sukkulakatu 12. Ki Oy Imatran Karhumäenkatu 71 Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt Kiinteistö Oy Hentun-Liisa 100,00 % Kiinteistö Oy Imatran Kerhomäki 100,00 % Kiinteistö Oy Mansikkakumpu 68,00 % Kiinteistö Oy Mansikkahaka 60,70 % Kiinteistö Oy Villakarelia 100,00 % KUNTAYHTYMÄT Etelä-Karjalan koulutuskuntayhtymä 39,19 % Etelä-Karjalan Sosiaali- ja terveyspiiri 24,16 % Etelä-Karjalan liitto kuntayhtymä 24,14 % Itä-Suomen Päihdehuollon kuntayhtymä 4,84 % 13
OSAKKUUSYHTEISÖT Osakeyhtiöt Imatran Energia Oy 25,00 % Etelä-Karjalan Jätehuolto Oy 23,30 % Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt Kiinteistöosakeyhtiö Imatran Keskusasema 35,50 % Asunto Oy Ahomansikka 24,70 % Säätiöt Imatran ajoharjoitteluratasäätiö 35,70 % Itä-Suomen suomalais-venäläisen koulun säätiö 33,33 % Etelä-Karjalan Virkistysaluesäätiö 31,25 % Etelä-Karjalan Pelastuslaitos (yhteistoimintasopimus) Imatran Seudun Sähkö Oy 11,94 % KPK / THH Oy KPK / ICT Oy osakkeita 28.676 kpl osakkeita 28.676 kpl 14
Liite 2: Konserniohjauksen viranhaltijoiden vastuutaulukko 1 Kuntayhtymät Vastuullinen toimiala Viranhaltija Etelä-Karjalan sosiaali- ja terveyspiirin kuntayhtymä sosiaali- ja terveystoimi sosiaali- ja terveysjohtaja Etelä-Karjalan liitto konsernin esikunta kaupunginjohtaja Etelä-Karjalan koulutuskuntayhtymä sivistystoimi Itä-Suomen Päihdehuollon ky sosiaali- ja terveystoimi sosiaali- ja terveysjohtaja Etelä-Karjalan Pelastuslautakunta
Liite 2: Konserniohjauksen viranhaltijoiden vastuutaulukko 2 Yhtiö/yhteisö Vastuullinen toimiala Viranhaltija Imatran Seudun kehitysyhtiö Oy konsernin esikunta kaupunginjohtaja Imatran YH-Rakennuttaja Oy konsernin esikunta talousjohtaja Imatran Vuokra-asunnot Oy konsernin esikunta hallintojohtaja Imatran Seudun Yritystilat Oy konsernin esikunta hallintojohtaja Työnvuoksi ry sosiaali- ja terveystoimi sosiaali- ja terveysjohtaja Elävä Kaupunkikeskustat ry Imatran kaupunkikeskustat ry Etelä-Karjalan kauppakamari konsernin esikunta kaupunginjohtaja Suomi-Venäjä-seuran Etelä- Suomen piiri ry Etelä-Karjalan Kuntoutumissäätiö Etelä-Karjalan Kuntoutumissäätiön edustajisto konsernin esikunta konsernin esikunta konsernin esikunta hallintojohtaja kaupunginjohtaja kaupunginjohtaja Etelä-Karjalan virkistysaluesäätiö Saimaan satamien neuvottelukunta Etelä-Karjalan poliisin neuvottelukunta Kiinteistö Oy Imatran Keskusasema Kiinteistö Oy Mansikkalan Virastotalo konsernin esikunta kaupunginjohtaja Kiinteistö Oy Hentunliisa Kiinteistö Oy Imatran Kerhomäki
Liite 2: Konserniohjauksen viranhaltijoiden vastuutaulukko 3 Yhtiö/yhteisö Vastuullinen toimiala Viranhaltija Kiinteistö Oy Villakarelia Kiinteistö Oy Imatran Koskenlinkki Kiinteistö Oy Imatran Seudun Tietotalo Saimaan Tukipalvelut Oy konsernin esikunta talousjohtaja Mansikkalan Kiinteistöhuolto Oy As. Oy Imatran Mansikkahaka As. Oy Imatran Mansikkakumpu As. Oy Mansikka-Salpa As. Oy Imatran Omenatarha As. Oy Ahomansikka Imatran Palvelutaloyhdistys ry sosiaali- ja terveystoimi sosiaali- ja terveysjohtaja Kaakkois-Suomen sosiaalialan osaamiskeskus Oy sosiaali- ja terveystoimi sosiaali- ja terveysjohtaja Lastensuojelun keskusliitto sosiaali- ja terveystoimi sosiaali- ja terveysjohtaja Etelä-Karjalan ammatillisen koulutuksen tukisäätiö Itä-Suomen suomalaisvenäläisen koulun säätiö sivistystoimi sivistystoimi Itä-Suomen Yliopistoseura sivistystoimi Lappeenrannan teknillisen yliopiston alueellinen neuvottelukunta Lappeenrannan teknillisen yliopiston koulutus- ja kehittämiskeskus Imatran toimipiste Imatran kesäyliopistotoimikunta konsernin esikunta sivistystoimi sivistystoimi kaupunginjohtaja
Liite 2: Konserniohjauksen viranhaltijoiden vastuutaulukko 4 Yhtiö/yhteisö Vastuullinen toimiala Viranhaltija Etelä-Karjalan maakunnalliset museokokoukset sivistystoimi Imatra Big Band Festival ry konsernin esikunta kaupunginjohtaja Suomen kotiseutuliitto ry sivistystoimi Suomen Museoliitto ry sivistystoimi Suomen Musiikkioppilaitosten liitto ry Imatran Lentokentän Kannatusyhdistys ry sivistystoimi Etelä-Karjalan Jätehuolto Saimaan Vesi- ja ympäristötutkimus Oy Ilmansuojeluyhdistys ry Saimaan Kalastusalueen valtuuskunta Vuoksen vesialueen käyttöä ja hoitoa valvova neuvottelukunta Immalanjärven yhteisten vesialueiden osuuskunta Imatran Energia Oy Imatran Seudun Sähkö Oy konsernin esikunta kaupunginjohtaja Maakaasuyhdistys ry Energiateollisuus ry Imatran Ajoharjoittelusäätiö Kaakkois-Suomen Pelastusalan liitto ry Kuntarahoitus Oyj konsernin esikunta talousjohtaja Maakunnallinen hankintatoimi konsernin esikunta talousjohtaja Suomen Asiakastieto Oy konsernin esikunta talousjohtaja
Liite 2: Konserniohjauksen viranhaltijoiden vastuutaulukko 5 Yhtiö/yhteisö Vastuullinen toimiala Viranhaltija Veteraaniasiain toimikunta sosiaali- ja terveystoimi sosiaali- ja terveysjohtaja Tuulikallion laite ja väestösuojan käyttökatselmustilaisuudet Imatran seudun seutuyhteistyön työvaliokunta konsernin esikunta kaupunginjohtaja
IMATRAN KAUPUNGIN KUNTAYHTEISTYÖN TOIMINTAMALLI 1. Lähtökohdat ja tavoitteet Imatran kaupunki tekee merkittävässä määrin kuntayhteistyötä muiden kuntien ja kuntayhtymien kanssa. Tämä kuntayhteistyö edellyttää Imatran kaupungin sisäisen kuntayhteistyön toimintamallin selkeyttämistä. Kuntien yhdessä omistamat kuntayhtymät vastaavat Imatran kaupungin kannalta merkittävistä palvelu- ja kehittämistehtävistä. Tämän johdosta on tärkeää, että Imatran kaupungilla on kuntayhtymissä käsiteltäviin asioihin yksi yhteinen kanta, joka välittyy kuntayhtymien päätöksentekoon. Kuntalain mukaisesti Imatran kaupunginhallitus antaa tarvittaessa ohjeita kuntaa eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kaupungin kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. Konserniohjeessa on sellaisia pysyväisluonteisempia ohjeita, joita kaupungin omistajanvaltaa eri yhteisöissä käyttävien edustajien tulee yhteisöjen yhtiökokouksissa tai vastaavissa toimielimissä ottaa huomioon. Kaupunginhallitus tai muu kaupungin johtosäännössä määrätty toimielin ei voi antaa suoraan kuntayhtymille niiden toimintaa tai taloutta koskevaa ohjausta. Näitä ohjeita voidaan antaa vain Imatran kaupungin nimeämille kaupungin edustajille. Kuntayhtymien omistajaohjauksessa korostuu yhteistyö muiden kuntaomistajien kanssa. Kuntayhteistyön tavoitteena on osaltaan toteuttaa kaupungin strategisia linjauksia. Kuntayhteistyön tulee kuitenkin aina perustua konsernin kokonaisedun arviointiin. Tämän johdosta kaupunginhallitus ohjaa kaupungin tekemää kuntayhteistyötä. Kuntayhteistyötä on monenlaista; lakisääteistä, vapaamuotoista kokemusten vaihtoa, yhteistyöselvitysten ja projektien toteuttamista, sopimusyhteistyötä tai yhteisen toimielimen yhteistyötä, yhteisiä viranhaltijoita tai yksityisoikeudellisen yhteisön perustaminen. 2. Luottamushenkilöelimien ja konsernihallinnon roolit kuntayhteistyössä Kuntalain mukaan kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin toiminnasta ja taloudesta. Valtuuston tulee päättää kaupungin ja kaupunkikonsernin toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista sekä konserniohjauksen periaatteista. Lisäksi kaupunginvaltuusto nimeää edustajat kuntayhtymien valtuustoihin, hallituksiin ja muihin vastaaviin toimielimiin. 1
Kaupunginhallitus vastaa konserniohjeiden mukaan kaupunginvaltuustolle sen asettamien strategisten linjausten täytäntöönpanosta konsernissa. Lisäksi hallitus nimeää edustajat tytär- ja osakkuusyhteisöjen yhtiökokouksiin tai vastaaviin kokouksiin sekä nimeää kaupungin edustajat tytär- ja osakkuusyhteisöjen hallituksiin ja vastaaviin toimielimiin. Kaupunginhallitus ohjaa kuntayhteistyötä, vastaa kuntayhteistyön kehittämisestä ja koordinoinnista. Kaupunginhallitus muun muassa linjaa Imatran kaupungin näkemyksiä erilaisten kuntayhteistyöselvitysten ja -suunnitelmien valmistelussa. Kuntayhteistyön kokonaistilannetta käsitellään säännöllisesti vähintään kerran vuodessa konsernijaoston kokoon kutsumassa konserniohjauspäivässä. Näihin kokouksiin kutsutaan myös imatralaiset kuntayhteistyöhön nimetyt luottamushenkilöt. Tarkastuslautakunta seuraa ja arvioi kuntayhteistyöasioissa konsernivalvonnan toteutumista, erityisesti sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan riittävyyden ja asianmukaisen järjestämisen näkökulmasta. 3. Päätöksenteko kuntayhteistyöasioissa Päätöksenteko eri toimielimissä tapahtuu hallintosäännön mukaisesti. Päätöksenteossa on kuitenkin otettava huomioon edellä kohdassa 2 linjatut eri toimielinten roolit kuntayhteistyössä. 4. Kuntayhteistyön rahoitus Kuntayhteistyön rahoitus budjetoidaan Imatran kaupungin talousarvion yhteydessä. 5. Kuntayhtymien omistajaohjaus Kuntayhtymien omistajaohjauksessa noudatetaan soveltuvin osin konserniohjauksen periaatteita. Konsernijaostolle ja konserniohjeen liitteessä oleville vastuuhenkilöille lähetetään kuntayhtymien valtuustojen ja hallitusten esityslistat. Tavoitteena on lisätä keskustelua siitä, mitä asioita ja näkemyksiä Imatran kaupunki painottaa kuntayhteistyössä. 2
Alueellisten yhteisöjen edustajapaikat kunnittain Imatra LPR Rautjärvi vara va- vara vars. ra vars. Ruokolahti Parikkala Lemi Luumäki T-saari S-taipale S-niemi Eksote vara va- va- va- va- va- va- vara vars. vars. ra vars. ra vars. ra vars. ra vars. ra vars. ra vars. vars. E-K:n koulutusky. * valtuusto 9 9 11 11 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Sekä ent.ylämaan paikat 1+1 (Lpr), kesken * hallitus 3 3 5 4 1 1 1 1 1 * tarkastusltk 1 3 2 2 1 Sekä ent. Ylämaan paikat 1 vars. (Lpr) * Saimaan ammatti- 3 3 4 4 korkeakoulu Oy * Tietomaakunta ekarjala Oy 1 1 1 1 1 Sekä ekky 1 vars. + Saimaan amk 1 vara E-K:n liitto * valtuusto 8 8 9 9 2 2 2 2 2 2 1 1 2 2 2 2 2 2 1 1 * hallitus 3 4 4 3 1 1 1 1 * tarkastusltk 2 2 1 1 1 1 1 1 Eksote * valtuusto 4 4 11 11 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 * hallitus 3 7 4 1 1 1 1 2 2 1 1 1 1 Läsnäolo ja puheoikeus 1 x S-taipale, Lemi ja Parikkala sekä valtuuston pj:t Imatra 1, Lpr 1 ja T- saari 1 * tarkastusltk 1 1 2 2 1 1 1 1 * Saimaan talous ja tieto Oy 2 2 Hallituksen kokoonpano muuttunee kesän aikana. 3
* Saimaan tuki palvelut Oy * Etelä-Karjalan Työkunto Oy / Hallituksen jäsenet on merkitty tähän sen mukaan mistä kunnasta ko. henkilö on. E-K:n pelastusltk E-K:n virkistysaluesäätiö Maakunn. hankintatmk E-K:n jätehuolto Oy Itä-Suomen Päihdehuollon kuntayht. valtuusto 1 1 5 5 2 2 5 4 1 1 1 1 1 Yhtiön omistus:eksote 50 %, Lpr kaup. 50 %.Lpr omistaa Eksotesta 67 %. Eksote 3 paikkaa, Lpr 4 paikkaa 3 3 7 7 1 1 1 1 1 1 1 1 Sekä Lpr:n kh:n edustaja 1 1 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 Sekä etel.kunnat 1+1, pohj.kunnat 1+1 ja ekky 1+1 2 2 4 5 1 2 1 1 1 1 4