Pyynikin käsityöläispanimo Oy Tilinpäätös ajalta 1.1. - 31.12.2016 1
PYYNIKIN KÄSITYÖLÄISPANIMO OY Tesoman valtatie 24 33300 TAMPERE Kotipaikka TAMPERE Y-tunnus 2513994-9 Sisällys Sivu Tuloslaskelma 3 Tase 4 Liitetiedot 6 Tilinpäätöksen allekirjoitus 8 Tilinpäätösmerkintä 8 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat 9 Tämä tilinpäätös on säilytettävä 31.12.2026 asti. Tilinpäätöksen on toteuttanut FUTURE Taloushallinto Oy Hatanpään valtatie 18 33100 Tampere 2
TULOSLASKELMA 1.1.2016-31.12.2016 1.1.2015-31.12.2015 L I I K E V A I H T O 1 707 016,10 699 029,82 Liiketoiminnan muut tuotot 8 425,25 33 615,53 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -728 179,71-314 957,96 Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) 142 513,85 51 615,89 Ulkopuoliset palvelut -8 197,16-9 191,59 Materiaalit ja palvelut yhteensä -593 863,02-272 533,66 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -401 252,09-254 218,41 Henkilösivukulut Eläkekulut -78 371,06-59 749,37 Muut henkilösivukulut -17 154,84-10 071,21 Henkilöstökulut yhteensä -496 777,99-324 038,99 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -83 049,64-58 770,87 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -83 049,64-58 770,87 Liiketoiminnan muut kulut -799 205,40-413 158,33 L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) -257 454,70-335 856,50 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 864,18 0,60 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -17 798,96-2 839,96 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -274 389,48-338 695,86 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -274 389,48-338 695,86 3
TASE 31.12.2016 31.12.2015 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 317 447,88 219 672,16 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 317 447,88 219 672,16 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 317 447,88 219 672,16 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 132 940,02 102 328,71 Keskeneräiset tuotteet 19 000,00 0,00 Valmiit tuotteet 92 902,55 0,00 Ennakkomaksut 16 908,00 0,00 Vaihto-omaisuus yhteensä 261 750,57 102 328,71 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 54 024,00 24 924,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 54 024,00 24 924,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 132 773,09 125 992,20 Lainasaamiset 1 749,32 105,00 Muut saamiset 1 000,00 2 153,63 Siirtosaamiset 5 019,35 2 081,08 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 140 541,76 130 331,91 Rahat ja pankkisaamiset 198 800,33 61 154,45 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 655 116,66 318 739,07 VASTAAVAA YHTEENSÄ 972 564,54 538 411,23 4
TASE 31.12.2016 31.12.2015 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 42 500,00 42 500,00 Muut rahastot (oy) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto (oy) 1 173 450,66 545 120,66 Muut rahastot yhteensä 1 173 450,66 545 120,66 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -520 268,95-181 573,09 Tilikauden voitto (tappio) -274 389,48-338 695,86 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 421 292,23 67 351,71 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 40 000,00 50 000,00 Ostovelat 41 590,40 21 292,29 Muut velat 2 500,00 4 141,88 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 84 090,40 75 434,17 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 10 334,32 0,00 Ostovelat 212 320,40 226 564,87 Muut velat 92 622,51 51 152,82 Siirtovelat 151 904,68 117 907,66 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 467 181,91 395 625,35 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 551 272,31 471 059,52 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 972 564,54 538 411,23 5
LIITETIEDOT 31.12.2016 31.12.2015 Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Tilinpäätös on laadittu PMA 2 ja 3 luvun pienyrityssäännösten mukaisesti. Pysyvien ja vaihtuvien vastaavien arvostamisessa ja jaksottamisessa noudatetut periaatteet ja -menetelmät PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Pysyvissä vastaavissa esitettyjen hyödykkeiden hankintameno poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Käyttöomaisuushyödykkeiden poistomenetelmät, poistoprosentit ja arvioidut pitoajat ovat seuraavat: Koneet ja kalusto: Menojäännöspoisto 25 % / 8 vuotta Uusi olutlinjasto: Menojäännöspoisto 20 % / ikuinen Määräaikaiset vuokrasopimukset Kiinteistö Oy Tampereen Kolismaankatu 1 Vuokravastuu 01.08.2016-31.12.2021-31.12.2021 316 800,00 0,00 Avoimien leasing-vuokrasopimusten nimellismäärät Kaeser kompressori 01.05.2015-30.04.2020-30.04.2020 3 976,00 5 168,80 Rocla trukki ja pinontavaunu 01.07.2015-30.06.2020-30.06.2020 11 883,06 15 278,22 Annetut vakuudet ja taseen ulkopuoliset sitoumukset ja järjestelyt sekä eläkevastuut Esineoikeudelliset vakuudet Annetut vakuudet lajeittain ja velan tai sitä pienemmän vakuuden määrä Jomet Dispack WA-laatikointi/alustapakkauskone, Nordea 055207-002-00012 lainan pääoma 33 480,00 0,00 Lasse Rosenqvistin antaman lainan vakuus 20 kpl 1000 litran sikaritankkeja lainan pääoma 20 000,00 0,00 Oman pääoman muutokset OMA PÄÄOMA 421 292,23 67 351,71 Osakepääoma tilikauden päättyessä 42 500,00 42 500,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto tilikauden 1 173 450,66 545 120,66 päättyessä Edellisten tilikausien voitto tilikauden päättyessä -520 268,95-181 573,09 Tilikauden voitto -274 389,48-338 695,86 Laskelma yhtiön varojen riittävyydestä Oma pääoma yhteensä 421 292,23 67 351,71 Oma pääoma 421 292,23 67 351,71 6
LIITETIEDOT 31.12.2016 31.12.2015 Laskelma OYL 13:5 :n jakokelpoisesta vapaasta omasta pääomasta Vapaa oma pääoma yhteensä tilikauden päättyessä 378 792,23 24 851,71 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 173 450,66 545 120,66 Edellisten tilikausien voitto -520 268,95-181 573,09 Tilikauden voitto -274 389,48-338 695,86 Osakepääoma osakelajeittain ja osakelajeja koskevat yhtiöjärjestyksen pääasialliset määräykset A-sarjan osakkeet 400 kpl B-sarjan osakkeet 11297 kpl Osakelajeilla on erilainen äänivalta. Hallituksen ehdotus jakokelpoisen vapaan oman pääoman käytöstä Hallitus ehdottaa, että tilikauden tappio siirretään edellisten tilikausien voitto/tappiovaroihin ja että osinkoa ei jaeta. 7
Tilinpäätöksen allekirjoitus Paikka: Aika:.. Timo Saarela hallituksen puheenjohtaja Rauno Pere Juha Leppänen Kimmo Sirviö Waltteri Pere Samuli Peltonummi Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka: Aika:.. Miikka Salonen HTM tilintarkastaja 8
Luettelo kirjanpidoista ja aineistoista Kirjanpidot ja tositelajit sekä niiden säilyttämistapa Tilinpäätös Tilinpäätös ja tase-erittely Tililuettelo ja saldoluettelot Tilikohtainen tuloslaskelma Tilikohtainen tase Tililuettelo Kirjanpidot Pääkirjat Palkkakirjanpito Varastokirjanpidot Tositteet Automaattiset tilinpäätöskirjaukset 1-2 Jaksotukset 1-199 Järjestelmän muodostamat 1-12 Kassa 1-5 Muut 2-60 Myyntilasku 1-4113 Myyntisuoritus 1-4205 Ostolasku 1-1813 Ostosuoritus 1-1627 Palkat 1-239 Pankki 1-415 9