Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2005 Nordea Pankki Suomi Oyj

Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2005 Nordea Pankki Suomi Oyj

Nordea Pankki Suomi -konserni Yhteenveto vuoden 2005 alkupuoliskosta NPS:n liikevoitto kasvoi 27 prosenttia vuoden 2004 alkupuoliskoon verrattuna ja oli 488 miljoonaa euroa (384). (Suluissa olevat vertailuluvut ovat vuoden 2004 kuuden ensimmäisen kuukauden lukuja.) Tulos parani 87 prosenttia 517 miljoonaan euroon (276). Liiketoiminnan volyymien kasvu kompensoi marginaalien kaventumista. Tuotot yhteensä nousivat 13 prosentilla 927 miljoonaan euroon (819). Rahoituskate kehittyi vakaasti, ja nettovoitot käypään arvoon arvostetuista eristä kasvoivat. Kulut laskivat 2 prosenttia 433 miljoonaan euroon (440). Luottotappiot pysyivät alhaisina, ja niitä oli 18 miljoonaa euroa (20). Markkinoiden kehitys vuoden 2005 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana Suomen talouskasvu notkahti kuluvan vuoden alkupuoliskolla vientiteollisuuden vauhdin onnahdellessa. Lisäksi paperiteollisuuden työselkkaus leikkasi kasvua voimakkaasti toukokesäkuussa. Viimeisimmät suhdannekyselyt ovat kuitenkin olleet jälleen myönteisiä. Kotimarkkinoilla suhdannekehitys jatkui hyvänä. Kulutus laajeni edelleen ripeästi ja työttömyys aleni. Yhä laskussa olleet korot tukivat myönteistä kehitystä. Tuotot Rahoituskate parani 6 prosenttia 596 miljoonaan euroon (563). Volyymit kasvoivat vahvasti kaikissa segmenteissä lukuun ottamatta suurasiakastoiminnon luotonantoa. Luotonanto kasvoi 12 prosenttia edellisvuoden vastaavasta ajanjaksosta ja oli 43,0 miljardia euroa (38,5). Henkilöasiakkaille myönnettyjen asuntoluotot määrä nousi merkittävästi ja niitä oli 14,4 miljardia euroa (12,6). Kasvua kertyi siten 14 prosenttia edellisvuoden kesäkuun lopusta. Voimakas kilpailu kaikilla segmenteillä kavensi luottomarginaaleja edellisvuodesta. Suuryritysten erinomainen maksuvalmius ja yleisesti hyvä luottokelpoisuus aiheuttavat marginaalipaineita. Yleisön talletuksia oli yhteensä 29,2 miljardia euroa (28,1), joten kasvua edellisvuoden kesäkuusta oli 4 prosenttia. Palkkiotuottojen ja -kulujen nettomäärä laski 5 prosenttia 139 miljoonaan euroon. Lasku johtui lähinnä palkkiokulujen kasvusta Marketsin johdannaistoimintojen yhdistymisen seurauksena. Palkkiotuotot olivat samalla tasolla kuin vuoden 2004 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana. Luotonannon palkkiotuotot nousivat hieman, kun taas maksuliikepalkkiot ja e-palveluista saadut palkkiotuotot alenivat jonkin verran. Käypään arvoon arvostetuista eristä saatuihin nettovoittoihin/-tappioihin sisältyy suuria bruttomääräisiä eriä, ja niiden uskotaan jatkossakin vaihtelevan jonkin verran. Vuoden 2005 alkupuoliskolla nettovoitot/-tappiot olivat 165 miljoonaa euroa eli 109 prosenttia edellisvuotta korkeammat (79). Parhaiten kehittyivät tuotot muista rahoitusinstrumenteista, joihin sisältyy pääasiassa luottojohdannaisista saatuja tuottoja. Myös valuuttatoiminnan nettotuotot kehittyivät myönteisesti. Osuus pääomaosuusmenetelmällä yhdisteltyjen yritysten tuloksesta oli 10 miljoonaa euroa (11), josta suurimman osan muodosti osuus International Moscow Bankin tuloksesta. Kulut Kulut yhteensä olivat 433 miljoonaa euroa (440); laskua edellisvuoden vastaavasta ajanjaksosta oli 2 prosenttia. Toiminnan tehostumisen vaikutukset olivat suuremmat kuin palkankorotusten, inflaation ja liiketoiminnan kasvun aiheuttamat kulujen lisäykset. Henkilöstökulut laskivat 3 prosenttia 234 miljoonaan euroon (242), mikä on osittain seurausta henkilöstömäärän vähenemisestä. Henkilöstömäärä aleni noin 300:lla henkilötyövuodella eli 3 prosentilla vuoden 2004 alkupuoliskosta. Eläkekulut laskivat jonkin verran, kun työeläkelain mukainen työkyvyttömyyseläke luokiteltiin vuoden 2004 lopussa maksuperusteiseksi eläkejärjestelmäksi. Aikaisemmin se luokiteltiin etuusperusteiseksi eläkejärjestelmäksi. Muita kuluja oli 175 miljoonaa euroa (168) eli 4 prosenttia enemmän kuin viime vuoden vastaavana ajanjaksona. Kasvu johtui lähinnä tietotekniikkakulujen noususta, joka oli osittain seurausta Marketsin johdannaistoimintojen yhdistymisestä. Kiinteistökulut ovat hieman laskeneet viime vuodesta. Kulu/tuotto-suhde oli 47 prosenttia (54 prosenttia). Tässä katsauksessa Nordea Pankki Suomi ja NPS tarkoittavat emoyhtiö Nordea Pankki Suomi Oyj:tä (Y-tunnus 1680235-8) ja sen tytäryhtiöitä. Yhtiön rekisteröity kotipaikka on Helsinki. Nordea Pankki Suomi Oyj on Nordea Bank AB:n (publ), kokonaan omistama tytäryhtiö. Nordea Bank AB (publ) on julkisesti noteerattu yhtiö ja koko Nordea-konsernin emoyhtiö. Nordea-konsernin liiketoiminta on jaettu kolmeen pohjoismaiseen liiketoiminta-alueeseen, jotka ovat vähittäispankki, suuret yritys- ja yhteisöasiakkaat sekä varallisuudenhoito ja henkivakuutus. Nordea Bank AB:n (publ) osavuosikatsaus kattaa koko Nordea-konsernin toiminnan ja antaa parhaan kuvan konsernista. Tämä lakisääteinen osavuosikatsaus kattaa Nordea Pankki Suomi Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden toiminnan. Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-2 -

Luottotappiot Luottotappiot pysyivät alhaisella tasolla ja niitä oli 18 miljoonaa euroa (20). Luottotappioiden määrä oli 0,04 prosenttia luotonannosta. Verot Tulos ennen veroja oli 488 miljoonaa euroa (384). Verojen positiivinen vaikutus tulokseen oli 29 miljoonaa euroa. Tämä johtuu pääosin verotuksellisiin tappioihin liittyvien väliaikaisten erojen uudelleenarvostuksesta. Tytäryhtiöiden maksamat verot ja ulkomaan toiminnoista maksetut verot, joita ei voida lukea hyväksi verotuksessa Suomessa, pienentävät jonkin verran edellä mainitun uudelleenarvostuksen vaikutusta. Arvostus perustuu arvioon tulevaisuudessa todennäköisesti syntyvien verotuksellisten voittojen hyödyntämisestä verotuksellisten tappioiden kattamiseksi. Tulos Tulos parani 87 prosenttia ja oli 517 miljoonaa euroa (276). Oman pääoman tuotto oli 6,1 prosenttia. Luotonanto Epävarmoja saamisia oli kesäkuun lopussa nettomääräisesti 123 miljoonaa euroa, joka on 0,3 prosenttia luotonannosta. Vuotta aiemmin vastaava luku oli 0,5 prosenttia. Henkilöasiakkaille annettujen luottojen osuus oli 46 prosenttia koko luottokannasta. Henkilöasiakkaiden luotoista 74 prosenttia oli asuntoluottoja. Yrityksille annettujen luottojen jakauma ei muuttunut merkittävästi vuoden kuuden ensimmäisen kuukauden aikana. Suurin yksittäinen toimiala on edelleen kiinteistötoiminta ja sen luottojen määrä oli 5,5 miljardia euroa eli 25 prosenttia koko luottokannasta. Tase (Suluissa olevat vertailutiedot ovat vuoden 2004 lopun lukuja.) NPS:n taseen loppusumma oli 124,5 miljardia euroa (111,1). Taseen kasvu oli lähinnä seurausta johdannaiskaupan ja yleisölle annettujen luottojen lisäyksestä. Korot ovat pysyneet matalalla tasolla, mikä on tukenut asuntoluottojen kysyntää entisestään. Luotot yleisölle kasvoivat 8 prosenttia vuoden 2004 lopusta. Johdannaisiin liittyvät positiiviset arvostuserät ovat kasvaneet merkittävästi osittain matalan korkotason ansiosta. Johdannaisveloissa näkyy saman suuntainen kehitys. Yleisön talletukset supistuivat hieman vuoden lopun korkealta tasolta, ja niitä oli 29,2 miljardia euroa (30,0). Taseen ulkopuoliset erät Taseen ulkopuolisten erien määrä kasvoi 19,1 miljardiin euroon (16,7). Merkittävintä kasvu oli takauksissa ja käyttämättömissä luottolimiiteissä. Johdannaisvolyymit ovat kasvaneet merkittävästi, ja niitä oli 1 682 miljardia euroa. Vakavaraisuus NPS:n vakavaraisuus on edelleen vahva. Ensisijaisen pääoman suhde riskisijoituksiin oli puolivuotiskauden lopussa 17,6 prosenttia ja vakavaraisuussuhde 20,1 prosenttia. Kesäkuun 2005 lopussa riskisijoituksia oli 61 miljardia euroa. Lisäystä vuoden alusta on 5 miljardia euroa. Nykysäännösten mukaan vakavaraissuhteen on aina oltava vähintään 8 prosenttia. Vakavaraisuuden laskennassa on otettu huomioon tilikauden voitto ja arvioitu voitonjako. Muutokset konsernirakenteessa NPS:n kokonaan omistama tytäryhtiö Nordea Finance U.K. purettiin huhtikuussa 2005. NPS:n osakkuusyhtiö Toimiraha Oy purettiin kesäkuussa 2005. Lisäksi vuoden alkupuoliskolla myytiin joitakin pieniä tytäryhtiöitä, joiden toiminta oli vähäistä. Näillä myynneillä ei ollut olennaista vaikutusta konsernin tulokseen. NPS on tehnyt aiesopimuksen kokonaan omistamansa tytäryhtiön Nordea Capitalin osakeenemmistön myynnistä kolmelle pääomasijoitusyhtiölle. Näkymät Volyymien odotetaan kasvavan toisella vuosipuoliskolla, kun yleiset taloudelliset näkymät ovat suotuisat Nordean kotimarkkinoilla. Kilpailu on kuitenkin kireää, ja marginaaleihin kohdistuu edelleen suuria paineita. Kulutason odotetaan pysyvän tavoitteen mukaisena koko vuoden ajan. Luottosalkun yleisesti hyvän laadun ja Pohjoismaiden tämänhetkisten taloudellisten näkymien perusteella luottokannan laadun uskotaan pysyvän hyvänä vuonna 2005. Tukholma, 17. elokuuta Hallitus Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-3 -

Tilintarkastajien lausunto Olemme tarkastaneet yleisluontoisesti Nordea Pankki Suomi Oyj:n osavuosikatsauksen ajalta tammikuu kesäkuu 2005 KHT-yhdistyksen yleisluonteisesta tarkastuksesta antaman suosituksen mukaisesti. Tarkastuksessamme ei ole ilmennyt seikkoja, jotka antaisivat aiheen olettaa, ettei osavuosikatsausta olisi laadittu sitä koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Yleisluonteinen tarkastus on olennaisesti rajoitetumpi kuin tilintarkastus. Helsingissä 17. elokuuta 2005 KPMG OY AB Mauri Palvi KHT Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-4 -

Tunnusluvut Tuloslaskelma 1-6 1-6 Muutos 1-12 Miljoonaa euroa 2005 2004 % 2004 Rahoituskate 596 563 6 1 146 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 139 146-5 293 Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto 165 79 109 183 Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta 10 11-9 18 Muut tuotot 17 20-15 43 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 927 819 13 1 683 Hallintokulut Henkilöstökulut -234-242 -3-417 Muut kulut -175-168 4-357 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -24-30 -20-57 Liiketoiminnan kulut yhteensä -433-440 -2-831 Arvonalentumistappiot luotoista -18-20 -10-18 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot 12 25-52 40 Liikevoitto 488 384 27 874 Tuloverot 29-108 -127 24 Tulos 517 276 87 898 Tase 30.6. 30.6. 31.12 Miljoonaa euroa 2005 2004 2004 Valtion velkasitoumukset ja muut korolliset arvopaperit 4 137 4 248 3 746 Saamiset luottolaitoksilta 36 909 39 491 36 029 Luotot yleisölle 42 955 38 503 39 819 Johdannaissopimukset 34 379 15 322 26 540 Muut varat 6 160 5 041 4 950 Vastaavaa yhteensä 124 540 102 605 111 084 Velat luottolaitoksille 23 349 20 277 17 976 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 30 791 29 633 31 675 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 18 479 22 035 18 575 Johdannaissopimukset 34 079 15 406 26 699 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 899 1 910 1 821 Muut velat ja vähemmistöosuudet 4 287 2 831 3 199 Ydinpääoma 11 656 10 513 11 139 Vastattavaa yhteensä 124 540 102 605 111 084 Tunnusluvut Oman pääoman tuotto, % 6,1 5,1 5,5 Kulu/tuotto-suhde, % 47 54 49 Tuotto/kulu-suhde 2,0 1,7 1,9 Ensisijaisen pääoman osuus riskisijoituksista, % 17,6 1 19,3 19,9 Vakavaraisuussuhde, % 20,1 1 22,4 22,9 Riskisijoitukset, miljardia euroa 61 54 56 Henkilöstömäärä (henkilötyövuotta) 8 961 9 245 9 012 Henkilöstö keskimäärin (henkilötyövuotta) 8 926 9 863 9 729 1 Sisältää tammi-kesäkuun tuloksen ennakoidulla osingonjaolla vähennettynä. Tunnuslukujen laskentakaavat Oman pääoman tuotto, %: 100 x (Liikevoitto verot) / (Oma pääoma (vuoden alun ja lopun keskiarvo)) Kulu/tuotto-suhde, %: 100 x (Liiketoiminnan kulut yhteensä/liiketoiminnan tuotot yhteensä) Tuotto/kulu-suhde (Rahoituskate + palkkiotuotot + voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto + osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta + muut tuotot) / (Palkkio-, ja hallintokulut sekä poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä) Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-5 -

Puolivuosittainen kehitys 1-6 1-6 Liite 1 Palkkiotuotot ja -kulut, miljoonaa euroa 2005 2004 Luotot 57 55 Takaukset ja dokumenttimaksut 12 14 Henkivakuutus 6 5 Sijoitustuotteet ja -palvelut 31 28 Talletukset, maksut ja e-palvelut 79 81 Arvopaperivälitys 21 21 Muut palkkiotuotot 17 18 Palkkiotuotot 223 222 Maksut ja e-palvelut -6-4 Muut palkkiokulut -78-72 Palkkiokulut -84-76 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 139 146 1-6 1-6 Liite 2 Hallintokulut, miljoonaa euroa 2005 2004 Henkilöstökulut 1-228 -235 Voittopalkkiojärjestelmät -6-7 Tietotekniikkakulut 2-59 -44 Markkinointikulut -12-10 Posti-, puhelin- ja toimistokulut -19-18 Vuokra- ja kiinteistökulut -43-46 Muut -42-50 Kulut -409-410 1 Tulokseen sidottuja palkkioita oli vuoden 2005 ensimmäisellä puoliskolla 9 miljoonaa euroa (vuoden 2004 ensimmäisellä puoliskolla 7 miljoonaa euroa). 2 Sisältää tietotekniikka- ja huoltokulut sekä konsulttien palkkiot. Kokonaisuudessaan tietotekniikkakulut (mukaan lukien henkilöstö- ja muut vastaavat kulut) olivat vuoden 2005 ensimmäisellä puoliskolla 72 miljoonaa euroa (vuoden 2004 ensimmäisellä puoliskolla 70 miljoonaa euroa). Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-6 -

Tuloslaskelma 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa Liite 2005 2004 2004 Liiketoiminnan tuotot Korkotuotot 1 457 1 118 2 429 Korkokulut -861-555 -1 283 Rahoituskate 596 563 1 146 Palkkiotuotot 223 222 447 Palkkiokulut -84-76 -154 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 139 146 293 Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto 2 165 79 183 Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta 10 11 18 Osingot 0 2 2 Muut liiketoiminnan tuotot 17 18 41 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 927 819 1 683 Liiketoiminnan kulut Hallintokulut: Henkilöstökulut -234-242 -417 Muut kulut -175-168 -357 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -24-30 -57 Liiketoiminnan kulut yhteensä -433-440 -831 Arvonalentumistappiot luotoista 3-18 -20-18 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot 12 25 40 Liikevoitto 488 384 874 Tuloverot 29-108 24 Tulos 517 276 898 Josta: Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus 515 274 896 Vähemmistöosuudet 2 2 2 517 276 898 Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-7 -

Tase 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa Liite 2005 2004 2004 Tase Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 2 083 1 687 2 404 Valtion velkasitoumukset ja muut keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat arvopaperit 3 209 3 034 1 975 Saamiset luottolaitoksilta 5 36 909 36 029 39 491 Luotot yleisölle 5 42 955 39 819 38 503 Korolliset arvopaperit 928 712 2 273 Osakkeet 215 216 60 Johdannaissopimukset 6 34 379 26 540 15 322 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 99 55 - Osakkuusyhtiöosakkeet 205 176 242 Tytäryhtiöosakkeet - 4 1 Aineelliset hyödykkeet 15 20 21 Aineettomat hyödykkeet 150 153 160 Sijoituskiinteistöt 39 33 25 Laskennalliset verosaamiset 502 443 285 Eläke-etuussaamiset 52 50 32 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 415 511 565 Muut varat 2 385 1 602 1 246 Vastaavaa yhteensä 124 540 111 084 102 605 Vastattavaa Velat luottolaitoksille 23 349 17 976 20 277 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 30 791 31 675 29 633 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 18 479 18 575 22 035 Johdannaissopimukset 6 34 079 26 699 15 406 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 175 73 - Verovelat 21 11 5 Muut velat 3 399 2 414 1 926 Siirtovelat ja saadut ennakot 559 562 695 Laskennalliset verovelat 16 16 17 Varaukset 112 117 183 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 899 1 821 1 910 Velat yhteensä 112 879 99 939 92 087 Oma pääoma Vähemmistöosuudet 5 6 5 Uudelleenarvostusrahasto 0 - - Ydinpääoma Osakepääoma 2 319 2 319 2 319 Muut rahastot 3 447 3 447 3 447 Kertyneet voittovarat 5 890 5 373 4 747 Ydinpääoma yhteensä 11 656 11 139 10 513 Oma pääoma yhteensä 11 661 11 145 10 518 Vastattavaa yhteensä 124 540 111 084 102 605 Omien velkojen vakuudeksi annettu omaisuus 7 414 3 562 3 086 Muu vakuudeksi annettu omaisuus 101-203 Vastuusitoumukset 5 941 5 203 8 855 Muut sitoumukset 1 695 541 1 424 240 1 403 922 Muut liitteet Liite 4 Rahoitusinstrumenttien luokittelu Liite 7 Taseen ulkopuoliset sitoumukset Liite 8 Annetut vakuudet Liite 9 Vakavaraisuus Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-8 -

Oman pääoman muutokset Miljoonaa euroa Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Osakepääoma Muut Kertyneet rahastot voittovarat Vähemmistöosuudet Yhteensä Oma pääoma vuoden lopussa, 31.12.2004 2 319 3 447 5 392-11 158 Tilinpäätösperiaatteiden muutokset: IAS 1 Vähemmistöosuudet 6 6 IFRS 3 Liikearvopoistot -13-13 IAS 19 Eläkkeet 1 1 IAS 39 Rahoitusinstrumentit -11-11 Muut avaavaan taseeseen liittyvät erät 4 4 Oma pääoma vuoden lopussa, 31.12.2004, oikaistu 2 319 3 447 5 373 6 11 145 Valuuttakurssierot 2 2 Tilikauden tulos 515-1 514 Oma pääoma 30.6.2005 2 319 3 447 5 890 5 11 661 Miljoonaa euroa Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Osakepääoma Muut Kertyneet rahastot voittovarat Vähemmistöosuudet Yhteensä Oma pääoma vuoden lopussa, 31.12.2003 2 319 3 441 5 440-11 200 Tilinpäätösperiaatteiden muutokset: IAS 1 Vähemmistöosuudet 8 8 IFRS 3 Liikearvopoistot -27-27 IAS 19 Eläkkeet -71-71 IAS 27 Uudet yhdistellyt yhtiöt 2 2 Muut avaavaan taseeseen liittyvät erät -3-3 Oma pääoma vuoden lopussa, 31.12.2003, oikaistu 2 319 3 441 5 341 8 11 109 Valuuttakurssimuutokset -8-8 Osinko vuodelta 2003-875 -875 Sisaryhtiöfuusio Nordea Securities Holding Oy 6 15 21 Tilikauden tulos 274-3 271 Oma pääoma 30.6.2004 2 319 3 447 4 747 5 10 518 Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-9 -

Kassavirtalaskelma 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2005 2004 Liiketoiminta Liikevoitto 488 384 Oikaisut kassavirtaan sisältymättömistä eristä 342 337 Maksetut tuloverot -30-19 Liiketoiminnan rahavirta ennen liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutosta 800 702 Liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutos Muutos saamisissa luottolaitoksilta -3 969-5 094 Muutos luotonannossa -3 172-2 773 Muutos korollisissa arvopapereissa -391 325 Muutos osakkeissa -10 47 Muutos johdannaisissa, netto -598-304 Muutos sijoituskiinteistöomaisuudessa -6 74 Muutos muissa varoissa -785-434 Muutos veloissa luottolaitoksille 5 373 7 706 Muutos yleisön talletuksissa ja muissa veloissa yleisölle -884-1 524 Muutos liikkeeseen lasketuissa arvopapereissa -96 5 301 Muutos muissa veloissa 995 160 Liiketoiminnan rahavirta -2 743 4 186 Investoinnit Tytär- ja osakkuusyhtiöosakkeiden ja -osuuksien hankinnat -13-5 Aineellisten hyödykkeiden hankinnat - -28 Aineellisten hyödykkeiden myynnit 2 140 Aineettomien hyödykkeiden hankinnat -17-3 Muiden pysyvien vastaavien hankinnat/myynnit - 3 Investointien rahavirta -28 107 Rahoitustoiminta Liikkeeseen lasketut/takaisin maksetut velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 78 46 Maksetut osingot - -875 Muut muutokset - 13 Rahoitustoiminnan rahavirta 78-816 Kauden rahavirta -2 693 3 477 Rahavarat kauden alussa 13 038 10 100 Valuuttakurssimuutosten vaikutus - - Rahavarat kauden lopussa 10 345 13 577 Muutos -2 693 3 477 Käteiset ja niihin rinnastettavat varat 1-6 1-6 Seuraavat erät sisältyvät käteisiin ja niihin rinnastettaviin varoihin (miljoonaa euroa): 2005 2004 Käteiset varat ja saamiset keskuspankeilta 2 083 2 404 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta 8 262 11 173 Käteiset varat sisältävät käteiset maksuvälineet ja ulkomaiset setelit. Saamisiin keskuspankeilta sisältyy keskuspankeissa ja julkisen viranomaisen ylläpitämissä postisiirtojärjestelmissä olevat tilit, jotka täyttävät seuraavat ehdot: - keskuspankin tai postisiirtojärjestelmän kotipaikka on maassa, jossa yhtiöllä on toimipaikka - tilillä olevat varat ovat milloin tahansa käytettävissä. Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta sisältävät käteiset varat lukuun ottamatta joukkolainoja ja muita korollisia arvopapereita. Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-10 -

Tilinpäätöksen liitetiedot Liite 1 Tilinpäätösperiaatteet Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Nordea Pankki Suomen konsernitilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu EU:n hyväksymiä kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja (International Financial Reporting Standards, IFRS). IFRS:n käyttöönoton aiheuttamat muutokset tilinpäätökseen on esitetty IFRS 1 Ensimmäinen IFRSstandardien käyttöönotto -standardin mukaan. Vertailun helpottamiseksi IFRS:n mukainen avaava tase 1. tammikuuta 2005 on esitetty päättävänä taseena 31. joulukuuta 2004. Nordea Pankki Suomen vuodelta 2004 esittämissä tuloslaskelman vertailutiedoissa ei IFRS 1:n mukaisesti ole otettu huomioon 1. tammikuuta 2005 voimaan tulleen uudistetun IAS 39 Rahoitusinstrumentit-standardin säännöksiä. NPS:n toiminta ei vuonna 2004 perustunut IAS 39 -standardin periaatteisiin, joten oikaistut vertailuluvut eivät sisältäisi oikeaa tietoa. Emoyhtiön tilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu IFRS-standardeja. Muutokset tilinpäätösperiaatteissa Vuoden 2004 tilinpäätös laadittiin Suomessa hyväksyttyjen tilinpäätösperiaatteiden mukaan. Suurimmat NPS:n tilinpäätökseen vaikuttavat erot Suomen säännösten ja IFRS-periaatteiden välillä ovat: IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen Suomessa hyväksyttyjen tilinpäätösperiaatteiden mukaan vähemmistöosuudet vähennettiin omasta pääomasta ja esitettiin omana eränään. IAS 1:n ja IAS 27:n mukaan vähemmistöosuudet sisältyvät omaan pääomaan omana eränään. IFRS 3 Liiketoimintojen yhdistäminen ja IAS 27 Konsernitilinpäätös ja erillistilinpäätös (sis. liikearvo) Suomessa hyväksyttyjen tilinpäätösperiaatteiden mukaan konsolidoinnissa voitiin aiemmin tehdä tiettyjä poikkeuksia. Konserniyhtiöt, jotka eivät ole luottolaitoksia, sijoituspalveluyrityksiä tai vakuutusyhtiöitä, yhdisteltiin aikaisemmin konsernitilinpäätökseen pääomaosuusmenetelmällä. IFRS:n mukaan ne yhdistellään nyt rivi riviltä. Liikearvosta ei enää tehdä poistoja. Sen määrää ja säilyttämisperusteita kuitenkin tarkastellaan kuten aikaisemminkin vähintään kerran vuodessa arvonalentumistestien avulla (impairment test). Arvonalentumistestien jälkeen avaavassa taseessa ei ollut konserniliikearvoa. IAS 17 Vuokrasopimukset Vuokrasopimukset on luokiteltu rahoitusleasingsopimuksiin ja muihin vuokrasopimuksiin. Vuokrasopimusten jäännösarvot on arvioitu uudelleen ja tulon jakautuminen vuokra-ajalle on tarkistettu vastaavasti. Poistoja muista vuokrasopimuksista käsitellään poistoina, eivätkä ne sisälly leasingtoiminnan nettotuottoihin. IAS 19 Työsuhde-edut Eläkevastuut, joita ei ole kirjattu taseeseen, on IFRS 1 Ensimmäinen IFRS-standardien käyttöönotto -standardin mukaisesti kirjattu suoraan oman pääoman vähennyseräksi IFRS-säännösten käyttöönoton yhteydessä. Vertailutiedot vuodelta 2004 on oikaistu vastaavasti. Laskentaperusteiden muutoksen vuoksi työeläkelain mukainen työkyvyttömyyseläke on luokiteltu maksuperusteiseksi eläkejärjestelmäksi 1. tammikuuta 2005 alkaen. Sitoumus luokiteltiin etuusperusteiseksi eläkejärjestelmäksi vuoden 2004 avaavassa taseessa. Muutoksella on kertaluonteinen positiivinen vaikutus vuoden 2004 jälkipuoliskon vertailulukuihin. IAS 38 Aineettomat hyödykkeet Tietotekniikan kehittämiskulut on aktivoitu IFRS:n mukaisesti, kun ne aikaisemmin kirjattiin suoraan kuluksi. IAS 39 Rahoitusinstrumentit Rahoitusinstrumenttien luokittelu Kaikki rahoitusinstrumentit, joita IAS 39 koskee, on luokiteltu seuraaviin ryhmiin standardin mukaisesti: Rahoitusvarat Rahoitusvarat, jotka arvostetaan käypään arvoon tuloslaskelman kautta - Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat - Rahoitusvarat, jotka on alun perin määritetty arvostettavaksi käypään arvoon tuloslaskelman kautta Yrityksen myöntämät lainat ja muut saamiset Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset Myytävissä olevat rahoitusvarat Rahoitusvelat Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvelat Muut rahoitusvelat Kunkin rahoitusinstrumentin arvostus taseessa ja se, miten instrumentin käyvän arvon muutokset kirjataan tilinpäätökseen, määräytyvät luokittelun perusteella. Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-11 -

Rahoitusvarat, jotka arvostetaan käypään arvoon tuloslaskelman kautta, ja kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvelat arvostetaan käypään arvoon ja niiden käyvän arvon muutokset kirjataan suoraan tuloslaskelmaan. Myytävissä olevat rahoitusvarat arvostetaan myös käypään arvoon, mutta ainoastaan korkomuutosten vaikutukset kirjataan suoraan omaan pääomaan omana eränään (uudelleenarvostusrahasto). Muut käyvän arvon muutokset on kirjattu tuloslaskelmaan. Yrityksen myöntämiksi lainoiksi ja muiksi saamisiksi luokitellut rahoitusvarat, eräpäivään asti pidettävät sijoitukset ja muut rahoitusvelat arvostetaan hankintahetken arvoon. NPS:lla ei ole eräpäivään asti pidettäviksi sijoituksiksi luokiteltavia rahoitusvaroja. Korkotuotot ongelmaluotoista IAS 39:n luottojen arvon alenemista koskevien säännösten mukaan ongelmaluottojen laskennalliset korkotuotot lasketaan efektiivisen koron mukaan ja kirjataan korkotuotoiksi, kun taas itse luotto arvostetaan tulevien kassavirtojen nettomääräisenä nykyarvona sillä hetkellä, kun luotto luokitellaan ongelmaluotoksi. Tämän seurauksena korkotuotot ja luottotappiot kasvavat yhtä paljon, eikä muutoksella odoteta olevan kuin vähäinen nettomääräinen vaikutus tulokseen. Luottotappiovaraukset Yleiset luottotappiovaraukset eivät ole sallittuja IAS 39:n mukaan. Sen sijaan luottojen arvon aleneminen on standardin mukaan eriteltävä saatavaryhmäkohtaisesti siten, että luottotappioriski on kaikissa ryhmän luotoissa samankaltainen. NPS on siksi luokitellut aikaisemmin yleisinä luottotappiovarauksina kirjatut varaukset saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuiksi luottotappiovarauksiksi. Suojauslaskenta IAS 39:n mukaan kaikki johdannaissopimukset arvostetaan käypään arvoon. Tämä koskee myös johdannaisia, joihin sovellettiin aikaisempien säännösten mukaista suojauslaskentaa. Käyvän arvon soveltamisen seurauksena sekä suojaava instrumentti että suojattu erä arvostetaan käypään arvoon ja käyvän arvon muutokset kirjataan tuloslaskelmaan. Suojauksen tehoa mitataan ja arvioidaan, ja suojauksen tehottomuus vaikuttaa tuloslaskelmaan. IFRS:n vaikutukset IFRS-standardien käyttöönoton vaikutukset tuloksen, oman pääoman ja taseen vertailutietoihin ovat seuraavat: 7-12 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2004 2004 2004 Suomen tilinpäätössäännösten mukainen tulos 556 265 821 IAS 1 Vähemmistöosuudet 1 1 2 IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen -12 - -12 IFRS 3 Liikearvopoistot 6 8 14 IAS 19 Eläkkeet 70-3 67 IAS 38 Tietotekniikan kehittämiskulujen aktivointi 2 3 5 Muut 1-1 IFRS:n mukainen tulos 624 274 898 1.1. 30.6. 1.1. Miljoonaa euroa 2005 2004 2004 Suomen tilinpäätössäännösten mukainen oma pääoma 11 158 10 606 11 200 IAS 1 Vähemmistöosuudet 6 5 8 IFRS 3 Liikearvopoistot -13-19 -27 IAS 17 Jäännösarvojen uudelleenarviointi 0-1 -1 IAS 19 Eläkkeet 1-74 -71 IAS 27 Uudet yhdistellyt yhtiöt 0 1 2 IAS 38 Tietotekniikan kehittämiskulujen aktivointi 5 3 0 IAS 39 Rahoitusinstrumentit -11 - - Muut -1-3 -2 IFRS:n mukainen oma pääoma 11 145 10 518 11 109 Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-12 -

Suomen säännökset Tase, miljoonaa euroa 31.12.2003 IAS 17 IAS 19 IAS27/ IFRS IFRS 3 IAS 39 Muut 1.1.2004 Vastaavaa Valtion velkasitoumukset ja muut korolliset arvopaperit 2 160 2 160 Saamiset luottolaitoksilta 32 123 4 420 32 547 Luotot yleisölle 35 877-101 6 3-22 35 763 Korolliset arvopaperit ja osakkeet 2 914 5-423 2 496 Johdannaissopimukset 17 848 17 848 Muut varat 3 323 100 30-25 20 3 448 Vastaavaa yhteensä 94 245-1 30-10 0-2 94 262 Vastattavaa Velat luottolaitoksille 12 566 5 12 571 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 31 157-1 31 156 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 16 734 16 734 Johdannaissopimukset 18 039 18 039 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 864 1 864 Muut velat ja vähemmistöosuudet 2 685 101 11 2 797 Ydinpääoma 11 200-1 -71-25 -2 11 101 Vastattavaa yhteensä 94 245-1 30-10 - -2 94 262 Suomen säännökset Tase, miljoonaa euroa 30.6.2004 IAS 17 IAS 19 IAS 27/ IFRS IFRS 3 IAS 39 Muut 30.6.2004 Vastaavaa Valtion velkasitoumukset ja muut korolliset arvopaperit 1 975 1 975 Saamiset luottolaitoksilta 39 071 420 39 491 Luotot yleisölle 38 603-100 -2 3 38 504 Korolliset arvopaperit ja osakkeet 2 757-423 2 334 Johdannaissopimukset 15 322 15 322 Muut varat 4 864 99 32-16 4 979 Vastaavaa yhteensä 102 592-1 32-18 0-102 605 Vastattavaa Velat luottolaitoksille 20 277 20 277 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 29 635-2 29 633 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 22 035 22 035 Johdannaissopimukset 15 406 15 406 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 910 1 910 Muut velat ja vähemmistöosuudet 2 723 106 2 2 831 Ydinpääoma 10 606-1 -74-18 10 513 Vastattavaa yhteensä 102 592-1 32-18 - - 102 605 Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-13 -

Suomen säännökset Tase, miljoonaa euroa 31.12.2004 IAS 17 IAS 19 IAS 27/ IFRS IFRS 3 IAS 39 Muut 1.1.2005 Vastaavaa Valtion velkasitoumukset ja muut korolliset arvopaperit 3 034 3 034 Saamiset luottolaitoksilta 35 609 420 36 029 Luotot yleisölle 39 910-102 8 3 0 39 819 Korolliset arvopaperit ja osakkeet 1 351-423 928 Johdannaissopimukset 26 427 113 26 540 Muut varat 4 545 102 50-20 54 3 4 734 Vastaavaa yhteensä 110 876 0 50-12 167 3 111 084 Vastattavaa Velat luottolaitoksille 17 976 17 976 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 31 674 1 31 675 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 18 575 18 575 Johdannaissopimukset 26 594 105 26 699 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 821 1 821 Muut velat ja vähemmistöosuudet 3 078 49 73-1 3 199 Ydinpääoma 11 158 1-13 -11 4 11 139 Vastattavaa yhteensä 110 876-50 -12 167 3 111 084 IFRS vuonna 2005 Muutos IAS 39 -standardiin IAS 39 -standardiin tehtiin kesäkuussa 2005 käyvän arvon vaihtoehdon käyttöä koskevia muutoksia. EU:n uskotaan hyväksyvän säännökset syksyllä 2005. Muutoksia on sovellettava 1. tammikuuta 2006 alkaen, mutta ne voidaan ottaa käyttöön jo aikaisemmin. IAS 39 -standardiin tehtäviä suojauslaskennan muutoksia koskevat keskustelut ovat edelleen käynnissä, ja Nordea seuraa tilannetta jatkuvasti. Vaihtokurssit 1-6 1-12 1-6 1 euro = Ruotsin kruunua 2005 2004 2004 Tuloslaskelma (keskikurssi) 9,1487 9,1276 9,1733 Tase (kurssi kauden lopussa) 9,4640 9,0153 9,1536 1 euro = Tanskan kruunua Tuloslaskelma (keskikurssi) 7,4445 7,4385 7,4441 Tase (kurssi kauden lopussa) 7,4495 7,4390 7,4330 1 euro = Norjan kruunua Tuloslaskelma (keskikurssi) 8,1391 8,3725 8,4493 Tase (kurssi kauden lopussa) 7,9145 8,2484 8,2585 1 euro = Puolan zlotya Tuloslaskelma (keskikurssi) 4,0813 4,5297 4,7420 Tase (kurssi kauden lopussa) 4,0360 4,0746 4,5129 Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-14 -

1-6 1-6 Liite 2 Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto, miljoona euroa 2005 2004 Osakkeet, osuudet ja muut osakesidonnaiset instrumentit 2-13 Korolliset arvopaperit ja muut korkosidonnaiset instrumentit 50 41 Muut rahoitusinstrumentit 42 5 Valuuttakurssimuutokset 71 46 Yhteensä 165 79 1-6 1-6 Liite 3 Arvonalentumistappiot luotoista, miljoonaa euroa 2005 2004 Arvonalentumistappiot tyypeittäin Yleisölle annettujen luottojen arvonalennukset ja niistä tehdyt luottotappiovaraukset 80 61 Yleisölle annetuista luotoista tehtyjen luottotappiovarausten peruutukset ja palautukset -62-41 Yhteensä 18 20 Erittelyt Kohdistetut luottotappiovaraukset saatavakohtaisesti arvostetuista saamisista Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot 37 20 Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot, joista on aikaisemmin tehty luottotappiovaraus -27-12 Tilikauden aikana tehdyt luottotappiovaraukset 51 37 Palautukset aikaisempien tilikausien aikana toteutuneista luottotappioista -18-13 Luottotappiovarausten peruutukset -37-21 Luottotappiot saatavakohtaisesti arvostetuista saamisista kauden aikana, netto 6 11 Luottotappiovaraukset saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista olennaisista saamisista Uudet luottotappiovaraukset 10 10 Luottotappiovarausten purku -5 - Muutos saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista olennaisista saamisista tehdyissä luottotappiovarauksissa kauden aikana 5 10 Luottotappiovaraukset saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista vähäisistä saamisista Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot - - Palautukset aikaisempien tilikausien aikana toteutuneista luottotappioista - - Uudet luottotappiovaraukset - - Luottotappiovarausten purku -1 - Luottotappiot saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista vähäisistä saamisista kauden aikana, netto -1 - Maariskivaraukset Uudet maariskivaraukset 9 7 Maariskivarausten purku - -7 Muutos maariskivarauksissa kauden aikana 9 0 Vastuusitoumukset Luottotappiot takauksista ja muista vastuusitoumuksista 0-1 Luottotappiot takauksista ja muista vastuusitoumuksista kauden aikana, netto 0-1 Saamisen turvaamiseksi hankitun omaisuuden arvonmuutokset -1 - Arvonalentumistappiot luotoista, netto 18 20 Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-15 -

Liite 4 Rahoitusinstrumenttien luokitus, miljoonaa euroa Käypään arvoon arvostettavat erät Eräpäivään saakka pidettävät Käypään arvoon arvostettavat erät Muut rahoitusvelat Yhteensä 30.6.2005 Rahoitusvarat Kaupankäyntierät Luotot Myytävissä olevat Yhteensä Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 2 083 2 083 Valtion velkasitoumukset ja muut 3 209 3 209 Saamiset luottolaitoksilta 413 36 496 36 909 Luotot yleisölle 42 955 42 955 Korolliset arvopaperit 127 753 48 928 Johdannaissopimukset 34 379 34 379 Osakkeet 211 4 215 Yhteensä 38 339 757 81 534-48 120 678 30.6.2005 Rahoitusvelat Kaupankäyntierät Velat luottolaitoksille 28 23 321 23 349 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 30 791 30 791 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 18 479 18 479 Johdannaissopimukset 34 079 34 079 Muut velat 3 399 3 399 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 899 1 899 Yhteensä 34 107-77 889 111 996 Liite 5 Luottosalkku ja siihen liittyvät arvonalentumistappiot 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa 2005 2004 2004 Saamiset luottolaitoksilta 36 909 36 029 39 491 Luotot yleisölle 42 955 39 819 38 503 Yhteensä 79 864 75 848 77 994 Luottojen jakauma velallisen mukaan 30. kesäkuuta 2005, miljoonaa euroa Luottolaitokset Yritykset Henkilöasiakkaat Julkinen sektori Yhteensä Luotot ennen luottotappiovarauksia 36 909 22 341 19 944 1 059 80 253 - josta saamiset, joiden arvo on alentunut - 380 132-512 - josta järjestämättömät saamiset, joiden arvo ei ole alentunut ja joille kertyy korkoa - - - - - - josta muut järjestämättömät saamiset, joiden arvo on alentunut - 186 85-271 - josta muut saamiset, joiden arvo on alentunut - 194 47-241 Luottotappiovaraukset - -317-72 - -389 - josta varaukset saamisista, joiden arvo on alentunut - -317-72 - -389 - josta varaukset järjestämättömistä saamisista, joiden arvo on alentunut - -123-25 - -148 - josta varaukset muista saamisista, joiden arvo on alentunut - -194-47 - -241 Luottojen kirja-arvo 36 909 22 024 19 872 1 059 79 864 - josta saamiset, joiden arvo on alentunut - 63 60-123 - josta järjestämättömät saamiset, joiden arvo ei ole alentunut ja joille kertyy korkoa - - - - - - josta muut järjestämättömät saamiset, joiden arvo on alentunut - 63 60-123 - josta muut saamiset, joiden arvo on alentunut - - - - - Luottotappiovarausten erittely Kohdistetut luottotappiovaraukset saatavakohtaisesti arvostetuista saamisista - -292-58 - -350 Luottotappiovaraukset saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista olennaisista saamisista - -25 - - -25 Luottotappiovaraukset saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista vähäisistä saamisista - - -14 - -14 Luottotappiovaraukset yhteensä - -317-72 - -389 Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-16 -

liite 5, jatkuu 31. joulukuuta 2004, miljoonaa euroa Luottolaitokset Yritykset Henkilöasiakkaat sektori Julkinen Yhteensä Luotot ennen luottotappiovarauksia 36 029 20 188 18 793 1 230 76 240 - josta saamiset, joiden arvo on alentunut - 386 138-524 - josta järjestämättömät saamiset, joiden arvo ei ole alentunut ja joille kertyy korkoa - - - - - - josta muut järjestämättömät saamiset, joiden arvo on alentunut - 214 83-297 - josta muut saamiset, joiden arvo on alentunut - 172 55-227 Luottotappiovaraukset - -317-75 - -392 - josta varaukset saamisista, joiden arvo on alentunut - -317-75 - -392 - josta varaukset järjestämättömistä saamisista, joiden arvo on alentunut - -145-20 - -165 - josta varaukset muista saamisista, joiden arvo on alentunut - -172-55 - -227 Luottojen kirja-arvo 36 029 19 871 18 718 1 230 75 848 - josta saamiset, joiden arvo on alentunut - 69 63-132 - josta järjestämättömät saamiset, joiden arvo ei ole alentunut ja joille kertyy korkoa - - - - - - josta muut järjestämättömät saamiset, joiden arvo on alentunut - 69 63-132 - josta muut saamiset, joiden arvo on alentunut - - - - - Luottotappiovarausten erittely Kohdistetut luottotappiovaraukset saatavakohtaisesti arvostetuista saamisista - -317-40 - -357 Luottotappiovaraukset saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista olennaisista saamisista - - - - - Luottotappiovaraukset saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista vähäisistä saamisista - - -35 - -35 Luottotappiovaraukset yhteensä - -317-75 - -392 30. kesäkuuta 2004, miljoonaa euroa Luottolaitokset Yritykset Henkilöasiakkaat sektori Julkinen Yhteensä Luotot ennen luottotappiovarauksia 39 491 20 271 17 785 853 78 400 - josta saamiset, joiden arvo on alentunut - 454 126-580 - josta järjestämättömät saamiset, joiden arvo ei ole alentunut ja joille kertyy korkoa - - - - - - josta muut järjestämättömät saamiset, joiden arvo on alentunut - 278 89-367 - josta muut saamiset, joiden arvo on alentunut - 176 37-213 Luottotappiovaraukset - -347-59 - -406 - josta varaukset saamisista, joiden arvo on alentunut - -347-59 - -406 - josta varaukset järjestämättömistä saamisista, joiden arvo on alentunut - -171-22 - -193 - josta varaukset muista saamisista, joiden arvo on alentunut - -176-37 - -213 Luottojen kirja-arvo 39 491 19 924 17 726 853 77 994 - josta saamiset, joiden arvo on alentunut - 107 67-174 - josta järjestämättömät saamiset, joiden arvo ei ole alentunut ja joille kertyy korkoa - - - - - - josta muut järjestämättömät saamiset, joiden arvo on alentunut - 107 67-174 - josta muut saamiset, joiden arvo on alentunut - - - - - Luottotappiovarausten erittely Kohdistetut luottotappiovaraukset saatavakohtaisesti arvostetuista saamisista - -337-49 - -386 Luottotappiovaraukset saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista olennaisista saamisista - -10 - - -10 Luottotappiovaraukset saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista vähäisistä saamisista - - -10 - -10 Luottotappiovaraukset yhteensä - -347-59 - -406 Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-17 -

liite 5, jatkuu 30.6. 31.12. 30.6. 2005 2004 2004 Luottotappiovaraukset / saamiset, joiden arvo on alentunut, brutto, % 76 75 70 Saamiset, joiden arvo on alentunut, brutto /luotot yleisölle, brutto, % 1,2 1,3 1,5 30.6. 31.12. 30.6. Saamisen turvaamiseksi hankittu omaisuus, miljoonaa euroa 2005 2004 2004 Vaihtuvat vastaavat Osakkeet ja osuudet 1 5 1 Muu omaisuus - - 0 Yhteensä 1 5 1 Liite 6 Johdannaissopimukset, miljoonaa euroa Varat Velat Yhteensä 30.6.2005 Käypä arvo Käypä arvo Nimellisarvo Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 25 956 25 495 1 182 738 Osakejohdannaiset 182 198 4 429 Valuuttajohdannaiset 6 833 7 372 396 315 Muut johdannaiset 776 716 37 102 Yhteensä 33 747 33 781 1 620 584 Suojaavat johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 346 126 45 355 Osakejohdannaiset - - - Valuuttajohdannaiset 166 75 16 468 Muut johdannaiset - - - Yhteensä 512 201 61 823 Johdannaissopimukset yhteensä Korkojohdannaiset 26 302 25 621 1 228 093 Osakejohdannaiset 182 198 4 429 Valuuttajohdannaiset 6 999 7 447 412 783 Muut johdannaiset 776 716 37 102 Yhteensä 34 259 33 982 1 682 407 30.6. 31.12. 30.6. Johdannaissopimukset, nimellisarvo 2005 2004 2004 Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 1 182 738 998 605 952 224 Valuuttajohdannaiset 396 315 364 224 384 920 Osakejohdannaiset 4 429 2 013 3 403 Muut johdannaiset 37 102 15 940 10 292 Yhteensä 1 620 584 1 380 782 1 350 839 Suojaavat johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 45 355 21 740 28 740 Valuuttajohdannaiset 16 468 8 548 13 143 Osakejohdannaiset - 1 619 5 Muut johdannaiset - 11 9 Yhteensä 61 823 31 918 41 897 Johdannaissopimukset, luottovasta-arvot Korkojohdannaiset 63 43 50 Valuuttajohdannaiset 528 614 234 Osakejohdannaiset 60 4 8 Muut johdannaiset 2 2 4 Yhteensä 653 663 296 Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-18 -

30.6. 31.12. 30.6. Liite 7 Taseen ulkopuoliset sitoumukset, miljoonaa euroa 2005 2004 2004 Takaukset 4 799 4 292 7 980 Muut vastuusitoumukset 1 142 911 875 Luottolupaukset 6 023 4 671 4 944 Käyttämättömät limiitit 5 865 5 663 4 975 Muut sitoumukset 1 246 1 206 1 267 Total 19 075 16 743 20 041 Josta osakkuusyritysten puolesta 16 15 18 30.6. 31.12. 30.6. Liite 8 Annetut vakuudet, miljoonaa euroa 2005 2004 2004 Omien velkojen vakuudeksi annetut vakuudet - keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 1 893 1 727 2 101 - leasingkohteet - 0 - - saamistodistukset 683 715 109 - muut 4 811 1 120 876 Yhteensä 7 387 3 562 3 086 Yllä mainitut vakuudet liittyvät seuraaviin velkaeriin - velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 2 182 2 522 2 462 - muut velat ja sitoumukset 4 366 714 566 Yhteensä 6 548 3 236 3 028 Edellisten lisäksi NPS on myynyt saamistodistuksia sitovin takaisinostoehdoin 27 miljoonalla eurolla. Emoyhtiö ei ole antanut omaisuuttaan Nordea Pankki Suomi -konsernin konserniyhtiöiden tai osakkuusyritysten velkojen vakuudeksi. Muiden Nordea-konserniin kuuluvien konserniyhtiöiden velkojen vakuudeksi on annettu omaisuutta 101 miljoonan euron arvosta. 30.6. 31.12. 30.6. Liite 9 Vakavaraisuus 2005 2004 2004 Ensisijainen pääoma, miljoonaa euroa 1 10 631 11 136 10 360 Vakavaraisuuspääoma, miljoonaa euroa 12 171 12 788 12 000 Riskisijoitukset, miljardia euroa 61 56 54 Ensisijaisen pääoman osuus riskisijoituksista, % 17,6 19,9 19,3 Vakavaraisuussuhde, % 20,1 22,9 22,4 1 Sisältää tilikauden tuloksen vähennettynä ennakoidulla osingonjaolla. Nordea Pankki Suomi tammi-kesäkuu 2005-19 -