Imatran Golf Oy Pien- ja mikroyritysasetuksen mukainen tilinpäätös ajalta 1.1. - 31.12.2016 Arkistoviite: 2016-002 1
IMATRAN GOLF OY Golftie 11 55800 Imatra Kotipaikka Imatra Y-tunnus 2209820-5 Sisällys Sivu Tuloslaskelma 3 Tase 4 Liitetiedot 6 Tilinpäätöksen allekirjoitus 8 Tilinpäätösmerkintä 8 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat 9 Tämä tilinpäätös on säilytettävä 31.12.2026 asti. Tilinpäätöksen on toteuttanut Azets Insight Oy Imatra Lappeentie 35 55100 Imatra Arkistoviite: 2016-002 2
TULOSLASKELMA 1.1.2016-31.12.2016 1.1.2015-31.12.2015 L I I K E V A I H T O 680 854,81 644 172,42 Liiketoiminnan muut tuotot 90 478,10 88 692,60 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -195 144,23-157 823,40 Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) -1 615,50 1 859,50 Ulkopuoliset palvelut -32 191,42-22 150,34 Materiaalit ja palvelut yhteensä -228 951,15-178 114,24 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -294 400,30-275 415,68 Henkilösivukulut Eläkekulut -59 272,35-51 152,75 Muut henkilösivukulut -12 137,64-12 635,35 Henkilöstökulut yhteensä -365 810,29-339 203,78 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -54 088,09-58 142,70 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -54 088,09-58 142,70 Liiketoiminnan muut kulut -147 247,19-158 265,86 L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) -24 763,81-861,56 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 0,00 4,59 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -2 727,25-2 796,09 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -27 491,06-3 653,06 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -27 491,06-3 653,06 Arkistoviite: 2016-002 3
TASE 31.12.2016 31.12.2015 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut aineettomat hyödykkeet 249 986,55 136 988,43 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 249 986,55 136 988,43 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Omistusrakennukset ja -rakennelmat 0,00 113 250,45 Koneet ja kalusto 45 428,69 84 271,86 Muut aineelliset hyödykkeet 1 167 751,36 1 168 554,75 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 1 213 180,05 1 366 077,06 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 20 000,00 20 000,00 Sijoitukset yhteensä 20 000,00 20 000,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1 483 166,60 1 523 065,49 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Valmiit tuotteet 12 441,00 14 056,50 Vaihto-omaisuus yhteensä 12 441,00 14 056,50 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 2 924,25 3 566,14 Muut saamiset 13 402,24 2 490,61 Siirtosaamiset 745,25 9 195,78 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 17 071,74 15 252,53 Rahat ja pankkisaamiset 23 639,79 7 501,86 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 53 152,53 36 810,89 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 536 319,13 1 559 876,38 Arkistoviite: 2016-002 4
TASE 31.12.2016 31.12.2015 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 400 000,00 400 000,00 Omien osakkeiden rahasto (oy) 898 938,80 898 938,80 Vararahasto (oy) 15 905,92 15 905,92 Muut rahastot (oy) Yhtiöjärjestyksen mukaiset rahastot (oy) 149 800,00 149 800,00 Muut rahastot yhteensä 149 800,00 149 800,00 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -97 595,14-93 942,08 Tilikauden voitto (tappio) -27 491,06-3 653,06 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 339 558,52 1 367 049,58 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 106 391,78 143 721,85 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 106 391,78 143 721,85 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 20 000,00 10 000,00 Ostovelat 30 796,86 10 402,81 Muut velat 13 619,58 2 612,25 Siirtovelat 25 952,39 26 089,89 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 90 368,83 49 104,95 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 196 760,61 192 826,80 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 536 319,13 1 559 876,38 Arkistoviite: 2016-002 5
LIITETIEDOT 31.12.2016 31.12.2015 Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Tilinpäätös on laadittu pien-ja mikroyritysasetuksen 2 ja 3 luvun pienyrityssäännöksiä käyttäen (PMA1.1.5.1) Kehittämismenojen, liikearvon tai muiden pitkävaikutteisten menojen jaksottaminen (PMA 3.1.2.3) Pysyvien vastaavien muihin pitkävaikutteisiin menoihin merkityn huoltohallin perusparannuksen hankintameno poistetaan tasapoistoin vaikutusaikanaan 20 vuodessa. Pysyvien vastaavien muihin pitkävaikutteisiin menoihin merkityn sadetusjärjestelmän hankintameno poistetaan tasapoistoin vaikutusaikanaan 15 vuodessa. Koneiden ja kaluston, rakennusten ja rakennelmien sekä muiden aineellisten hyödykkeiden suunnitelmapoistot (PMA 3.1.3.2) Pelikenttien arvo on katsottu pääosin pysyväislaatuiseksi. Pelikentistä ei ole tilikaudella tehty poistoja. Pitkäaikaiset lainat (PMA 3.6) Yli viiden vuoden päästä erääntyvät lainat 17 000,00 77 000,00 Annetut vakuudet ja taseen ulkopuoliset sitoumukset ja järjestelyt sekä eläkevastuut (PMA 3.7) Esineoikeudelliset vakuudet, jotka pienyritys on antanut 400 000,00 400 000,00 omaisuudestaan (PMA 3.7.1.1) Yrityskiinnitykset 400 000,00 400 000,00 Henkilöstö (PMA 3.11) Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana 8,00 8,00 Toimintakertomusta vastaavat tiedot (PMA 3.13) Yhtiön osakkeiden määrä osakelajeittain ja kutakin osakelajia koskevat yhtiöjärjestyksen pääasialliset määräykset sekä tiedot omista osakkeista Yhtiöllä on 1008 osaketta. Kukin osake oikeuttaa yhteen ääneen yhtiökokouksessa. Imatran Golf Oy on perustettu nimellisarvottomaan järjestelmään. Osakkeiden lukumäärää voidaan muuttaa koskematta osakepääomaan ja toisaalta osakepääomaa voidaan muuttaa muuttamatta osakkeiden lukumäärää. Tiedot omista osakkeista Yhtiön hallussa ja panttina olevat yhtiön omat osakkeet Yhtiöllä on 31.12.2016 omia osakkeitaan seuraavasti: Määrä 10 kpl Osuus osakepääomasta 0,992% Osuus äänistä 0,992% Hallituksen ehdotus jakokelpoisen vapaan oman pääoman käytöstä (PMA 1.1.5.2) Hallitus ehdottaa, että tilikauden tappio 27.491,06 euroa siirretään edellisten tilikausien voitto/tappio-tilille ja että osinkoa ei jaeta. Oman pääoman muutokset (PMA 1.1.5.2) Oman pääoman erittely Sidottu oma pääoma Osakepääoma 400 000,00 400 000,00 Osakeanti 0,00 0,00 Rahastot 2041 Sidotun oman pääoman rahasto 898 938,80 898 938,80 2051 Vararahasto (oy) 15 905,92 15 905,92 Arkistoviite: 2016-002 6
LIITETIEDOT 31.12.2016 31.12.2015 Sidottu oma pääoma yhteensä 1 314 844,72 1 314 844,72 Vapaa oma pääoma Rahastot 149 800,00 149 800,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio - alkusaldo -92 095,13-88 442,07 Omista osakkeista maksettu määrä -5 500,01-5 500,01 Edellisten tilikausien voitto/tappio - loppusaldo -97 595,14-93 942,08 Tilikauden voitto/tappio -27 491,06-3 653,06 Vapaa oma pääoma yhteensä 24 713,80 52 204,86 Oma pääoma yhteensä 1 339 558,52 1 367 049,58 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta (OYL 13.5) Jakokelpoinen oma pääoma yhteensä 24 713,80 52 204,86 Vapaa oma pääoma yhteensä 24 713,80 52 204,86 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 149 800,00 149 800,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio -97 595,14-93 942,08 Tilikauden tulos -27 491,06-3 653,06 Laskelman osakeyhtiön oman pääoman riittävyydestä OYL 20.23 Oma pääoma 1 339 558,52 1 367 049,58 Pääomalainat 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 1 339 558,52 1 367 049,58 Arkistoviite: 2016-002 7
Tilinpäätöksen allekirjoitus Paikka: Aika:.. Turkka Ollilainen Anssi Muikku Jarmo Johansson Mikko Nieminen Pekka Ruokonen Ossi Sorjonen Marika Taitokari Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka: Aika:.. Sami Kurri, HT Arkistoviite: 2016-002 8
Luettelo kirjanpidoista ja aineistoista Kirjanpidot ja tositelajit sekä niiden säilyttämistapa Tilinpäätös Tilinpäätös ja tase-erittely Tililuettelo ja saldoluettelot Tilikohtainen tuloslaskelma Tilikohtainen tase Tililuettelo Kirjanpidot Pääkirjat Palkkakirjanpito Tositteet Automaattiset tilinpäätöskirjaukset 1-2 Järjestelmän muodostamat 1-12 Kassa 1-8 Muut 1-172 Myyntilasku 1-512 Myyntisuoritus 1-279 Ostolasku 1-635 Ostosuoritus 1-595 Pankki 1-432 Suunnittelukirjaukset 1-1 Tilinpäätöstositteet 1-7 Liitetietotositteet 1-1 Arkistoviite: 2016-002 9