1 Porslahden venekerho ry TASEKIRJA 01.01.2014-31.12.2014
2 Tasekirjan julkinen osio TASE VASTAAVAA... 3 TASE VASTATTAVAA... 4 TULOSLASKELMA... 5 Liitetiedot... 7 Kirjaukset aineellista hyödykkeistä... 7 Satunnaiset tuotot ja kulut... 7 Käytetyt kirjanpitokirjat... 7 Tositelajit... 7 Säilytysajat... 7 Hallituksen esitys yhdistyksen tulosta koskeviksi toimenpiteiksi... 7 Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 8 Tilintarkastajan merkintä... 8 Tilintarkastuskertomus... 8A Tasekirjan ei julkinen osio TASE-ERITTELYT... 9 Tilikauden tiedosto cd: t tasekirjan lopussa.
Porslahden Venekerho Ry TASE VASTAAVAA 3 31.12.2014 31.12.2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1 162,15 116 755,02 116 755,02 606,36 Lyhytaikaiset saamiset 23 181,00 4 639,80 Muut lyhytaikaiset saamiset 113 244,23 136 425,23 4 639,80 Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ Tase vastaavaa yhteensä 47 293,60 184 880,98 184 880,98 39 719,69 44 965,85 161 720,87
Porslahden Venekerho Ry TASE VASTATTAVAA 4 31.12.2014 31.12.2013 OMA PÄÄOMA Muut rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä/ alijäämä Tilikauden ylijäämä/ alijäämä OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieraspääoma 71 865,55 89 263,79 22 975,86 184 105,20 71 865,55 76 115,06 13 148,73 161 129,34 Lyhytaikaiset ostovelat 775,78 775,78 591,53 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 775,78 591,53 591,53 Tase vastattavaa yhteensä 184 880,98 161 720,87
Porslahden Venekerho Ry TULOSLASKELMA 5 1.1.2014-31.12.2014 1.1.2013-31.12.2013 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot Kulut 107 584,44-82 698,59 99 346,90-84 870,69 Henkilöstökulut -73 Poistot -5 888,78 Muut kulut -27 788,58-28 518,58-26 756,87 VARSINAINEN TOIMINTA YHTEENSÄ Tuotto-/Kulujäämä -3 632,73-3 632,73-32 645,65-18 169,44-18 169,44 VARAINHANKINTA Tuotot VARAINHANKINTA YHTEENSÄ Tuotto-/Kulujäämä SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Tuotot Kulut SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA YHTEENSÄ Tuotto-/Kulujäämä SATUNNAISET ERÄT Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut SATUNNAISET ERÄT YHTEENSÄ TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 27 16 27 16 23 527,27 17,20-12,94 4,26 23 531,53 19 372,39-19 928,06-555,67 22 975,86 22 975,86 31 33 31 33 13 160,56 36,05-47,88-11,83 13 148,73 13 148,73 13 148,73
6 PORSLAHDEN VENEKERHO RY TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 Kerhon kommodorina on kertomusvuonna toiminut Jyrki Harmoinen. Varakommodorin tehtäviä on hoitanut Börje Lindeman. Sihteerinä on toiminut Timo Ilomäki, rahastonhoitajana Jyrki Harmoinen. Hallituksen jäseninä ovat toimineet: Sami Johansson, Börje Lindeman, Petri Salmi, Hannu Hakkarainen, Juha Sivonen ja Timo Ilomäki. Varajäseninä ovat toimineet Reijo Lintula ja Matti Pajunen. Satamakapteeneina ovat toimineet Börje Lindeman ja Sami Johansson. Hallitus on kokoontunut vuonna 2014 yhteensä 6 kertaa. Kevätkokous pidettiin keskiviikkona 16.4.2014 Peltolan koulun auditoriossa. Kauden alussa kerhorakennukseen kohdistui tuhopoltto ja rakennus paloi purkukuntoon. Tilapäiseksi kerhorakennukseksi vuokrattiin työmaaparakki, joka toimi vartiotupana ja kokoustilana. Uuden kerhotalon suunnittelutyöt aloitettiin välittömästi ja rakentamisen aloittaminen rakennustoimikunnan esityksen pohjalta päätettiin syyskokouksessa. Kerhotalo oli vakuutettu palon varalta. Satamassa pidettiin talkoot kaksi kertaa, kesäkuussa ja syyskuussa. Kesän aikana tehtiin kunnostus- ja parannustöitä telakointialueella ja laitureissa. Laitureiden vesi- ja sähköpisteet kunnostettiin talven jäljiltä ja kerhon telakointialueet siivottiin kesäkäyttöä varten. Runko- ja vuosikatsastuksia tehtiin yhteensä 285kpl. Kokonaan katsastamatta jäi 19 kappaletta. Katsastajan toimessa oli vuoden lopussa 14 koulutettua katsastusmiestä. Kertomusvuonna kerhossa toimi kolme erilaista toimikuntaa: Katsastus-, satama- ja huvi- ja koulutustoimikunta. Syyskokous pidettiin 12.11.2014 klo 18.00 Peltolan Koulun auditoriossa. Kokouksessa valittiin kommodoriksi Jyrki Harmoinen. Hallituksen erovuoroisten jäsenien tilalle valittiin (toimikausi 2015-2016) Hannu Hakkarainen, Juha Sivonen, Timo Ilomäki Hallituksessa jatkavat (toimikausi 2014-2015) Sami Johansson, Börje Lindeman ja Petri Salmi Varajäseniksi valittiin: Matti Pajunen, Samuli Kokko Kerhon jäsenmäärä vuoden lopussa oli yhteensä 385. Varsinaisia jäseniä oli 354, perhejäseniä 27, kausijäseniä 0, nuorisojäseniä 4 kannattajajäseniä 0. Venepaikka- ja telakointimaksut laskutettiin paikkojen haltijoilta Vantaan kaupungin perimän vuosimaksun suuruisina. Yhdistyksen hallitukselle ja toimihenkilöille ei ole maksettu palkkaa. Toimintaa ylläpitämässä oli vuoden lopussa yhteensä 22 vapaaehtoista henkilöä. Porslahden Venekerho ry:n hallituksen puolesta, Jyrki Harmoinen kommodori
7 Liitetiedot Kirjaukset aineellista hyödykkeistä Aineellisista hyödykkeistä on siirretty kerhorakennuksen kirjanpitoarvo 113 244,23 euroa muihin lyhytaikaisiin saamisiin odottamaan uuden kerhorakennuksen rakentamista. Kun kerhorakennus on uusittu, saldo siirretään takaisin aineellisiin hyödykkeisiin samalla kirjanpitoarvolla. Aineellisista hyödykkeistä on myös poistettu kerhorakennuksessa olleet koneet ja laitteet kirjanpitoarvoltaan 3 510,79 euroa. Satunnaiset tuotot ja kulut Kerhorakennuksen palosta aiheutuneet kulut ja vakuutuskorvaukset on kirjattu satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin. Käytetyt kirjanpitokirjat Tilikaudella on käytetty seuraavia kirjanpitokirjoja: Päiväkirja josta CD-taltiointi Pääkirja josta CD-taltiointi Tasekirja erikseen sidottu Tositelajit 1.xx Tiliotekirjaukset, paperitositteet. 2.xx Myynti, paperitositteet 3.xx Ostot, paperitositteet 10.xx Tilinpäätöskirjaukset, tiedostona. Säilytysajat Pitempi kuin kymmenen vuoden säilytysaika koskee: Palkanlaskennan maksulistoja ja palkkakortteja Kymmenen vuoden säilytysaika koskee: Tätä asiakirjaa Tilintarkastuskertomusta Pää- ja päiväkirjaa Kuuden vuoden säilytysaika (laskettuna kalenterivuoden lopusta) koskee: Tilikauden tositteita kirjausjärjestyksessä Liiketapahtumia koskevaa kirjeenvaihtoa Tarjouksia, tilauslistoja, tilausvahvistuksia ja lähetyslistoja Viranomaisilmoituksia Koneellisen kirjanpidon täsmäytysselvityksiä Muuta kirjanpitoaineistoa Tilikaudelta on tositemateriaalia yksi kansio Hallituksen esitys yhdistyksen tulosta koskeviksi toimenpiteiksi Tilikauden voitto on 22 975,86 euroa. Yhdistyksen taloudellisessa tilanteessa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia Hallitus ehdottaa, että voitto siirretään edellisten tilikausien tulos tilille.
8 Tilinpäätöksen allekirjoitukset Hallitus Helsingissä / / 2015 Tilintarkastajan merkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Helsingissä / / 2015
Porslahden Venekerho Ry TASE-ERITTELY Sivu 9 1 (2) Tilit: 1000-99999 Ajalta: 1.1.2014-31.12.2014 Tili Nimi Tosite Pvm Tunniste Selite Kommentti TASE VASTAAVAA 6.3.2015 Alkusaldo Tapahtumat Saldo 1120 Rakennukset ja rakennelmat Alkusaldo: 113 244,23 10.1 01.01.2014 avaava tase 113 244,23 10.3 31.12.2014 Kerhotalo palanut -113 244,23 Saldo (lisäykset/vähennykset): 1200 Koneet ja laitteet Alkusaldo: 3 510,79 10.1 01.01.2014 avaava tase 3 510,79 10.3 31.12.2014 Kerhotalo palanut -3 510,79 Saldo (lisäykset/vähennykset): 1610 Myyntivarasto. Tiedosto CD:lä 1 162,15 1700 Myyntisaamiset. Käytössä Suomen Purjehdus ja Veneily Ry ohjelmisto 23 181,00 1865 Vakuutusmaksusaamiset 113 244,23 1910 Nordea 101130-240126 46 619,19 1911 Danske Bank 80014-71291220 581,24 1912 Handelsbanken 313110-350250 3,06 1913 Danske Bank 801307-10331487 90,11 Tasearvot yhteensä 184 880,98
Porslahden Venekerho Ry TASE-ERITTELY Tilit: 1000-99999 Ajalta: 1.1.2014-31.12.2014 6.3.2015 Tili Nimi Tosite Pvm Tunniste Selite Kommentti TASE VASTATTAVAA Sivu 1 0 2 (2) Alkusaldo Tapahtumat Saldo 2040 Rakennusrahasto 71 865,55 2070 Edell.tilikausien ylijäämä/ alijäämä 89 263,79 2080 Tilikauden ylijäämä/ alijäämä 22 975,86 2760 Ostovelat Alkusaldo: 591,53 01.01.2014 avaava tase 591,53 3.1 31.12.2014 8010136911 hki talpa 189,00 3.2 31.12.2014 5110010947 vantaan kaupunki 37,20 3.3 31.12.2014 804121048 skanska 248,00 3.4 31.12.2014 1881422 hsy 301,58 1.12 20.01.2014 0609699634 opuscapita -19,46 1.15 23.01.2014 60329627 helsingin energia -572,07 Loppusaldo (avoimet): 775,78 Tasearvot yhteensä 184 880,98