TIEDOTE 1 Eufex Aegis Erikoissijoitusrahaston sulautuminen EPL Korko Sijoitusrahastoon Sulautumisen syyt Sulautumisen seuraukset Elite Varainhoito Oy selkeyttää rahastovalikoimaansa yhdistämällä kaksi riski- ja tuottoprofiililtaan samankaltaista rahastoa. Finanssivalvonta on 13.3.2015 myöntänyt täytäntöönpanoluvan sulautumiselle, jossa Eufex Aegis Erikoissijoitusrahasto (sulautuva rahasto) sulautuu EPL Korko Sijoitusrahastoon (vastaanottava rahasto). Rahastoja hallinnoi Elite Rahastohallinto Oy. Sulautuminen tapahtuu 23.4.2015, jolloin sulautuva rahasto purkautuu ja sen varat ja velat siirtyvät selvitysmenettelyttä vastaanottavalle rahastolle. Sulautuminen tapahtuu rahastojen 22.4.2015 laskettavaan rahasto-osuuden arvoon. Sulautumisen hyväksyminen ja sulautusvastikkeena saatavien rahasto-osuuksien vastaanottaminen eivät edellytä osuudenomistajilta erillisiä toimenpiteitä. Kaupankäynti sulautuvan rahaston osuuksilla loppuu 22.4.2015 klo 14.00. Eufex Aegis Erikoissijoitusrahaston ja EPL Korko Sijoitusrahaston salkunhoitajana toimii Elite Varainhoito Oy. Rahastojen sulautumisen tarkoituksena on selkeyttää Elite-konsernin rahastovalikoimaa, tehostaa salkunhoitotoimintoa ja tavoitella osuudenomistajille entistä parempaa tuottoa yhdistämällä riski- ja tuottoprofiililtaan kaksi suhteellisen samankaltaista rahastoa. Sulautuminen ei edellytä rahastojen osuudenomistajilta toimenpiteitä, eikä aiheuta heille kustannuksia tai veroseuraamuksia. Sulautumisvastikkeena saatujen rahasto-osuuksien myynti verotetaan sulautumisen jälkeen normaalisti siten, että sulautumisvastikkeena saatujen rahasto-osuuksien hankintamenoksi katsotaan aikaisemmin omistettujen rahasto-osuuksien hankintamenoa vastaava arvo. Vastaanottava EPL Korko Sijoitusrahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen sijoitusrahasto (UCITS). Sen sijaan sulautuva rahasto Eufex Aegis Erikoissijoitusrahasto on erikoissijoitusrahasto (Non-UCITS). Sulautumisella ei ole vaikutuksia vastaanottavan rahaston osuudenomistajille, koska vastaanottavan rahaston säännöt eivät muutu. Vastaanottavan rahaston sijoitussalkun koostumuksessa ei tapahdu merkittäviä muutoksia, sillä kumpikin rahasto sijoittaa osin samoihin tai samankaltaisiin sijoituskohteisiin ja sulautuvan rahaston hallinnoimat varat ovat vastaanottavan rahaston varoja huomattavasti vähemmät. Sulautuvan rahaston salkun koostumusta on myös muokattu vastaanottavan sijoitusrahaston sijoitusrajoituksia huomioiden. Sulautumisella on jonkun verran vaikutuksia sulautuvan rahaston osuudenomistajille, koska vastaanottavan rahaston säännöt poikkeavat jossain määrin sulautuvan rahaston säännöistä. Myös sulautuvan rahaston harjoittama sijoituspolitiikka eroaa jonkin verran vastaanottavan rahaston sijoituspolitiikasta, vaikkakin molemmat rahastot pääsääntöisesti sijoittavat varansa muiden sijoitusrahastojen osuuksiin. Sulautuva rahasto sijoittaa varansa pääasiassa sellaisten absoluuttista tuottoa tavoittelevien sijoitusrahastojen osuuksiin, joiden sijoitusstrategian pääasiallisina kohde-
TIEDOTE 2 etuuksina toimivat osakkeet. Sen sijaan vastaanottavan rahaston varat sijoitetaan pääasiassa sijoitusrahastoihin, jotka sijoittavat varansa korkomarkkinoille, joukkovelkakirjoihin sekä rahamarkkinavälineisiin. Eufex Aegis Erikoissijoitusrahaston osuudenomistajien kannalta merkittävimmät muutokset ovat seuraavat: Merkintäpalkkio nousee 0 %:sta 1,5 %:iin Lunastuspalkkio nousee 0 %:sta 0,5 %:iin Vastaanottavassa rahastossa ei ole tuottosidonnaista palkkiota Vastaanottavassa rahastossa rahaston osuuksia voidaan merkitä ja lunastaa kaikkina suomalaisina pankkipäivinä Vastaanottavan rahaston varat sijoitetaan pääasiassa korkorahastoihin, joukkovelkakirjoihin sekä rahamarkkinavälineisiin Vastaanottavan rahaston kohderahastojen myöntämät palkkionpalautukset tai palkkionalennukset palautetaan täysmääräisesti rahastolle Vastaanottava rahasto ei voi ottaa luottoa sijoitustoimintaa varten Sekä sulautuvassa että vastaanottavassa rahastossa on ainoastaan kasvuosuuksia. Sulautuva ja vastaanottava rahasto kuuluvat riski-tuottoprofiililtaan luokkaan 4, ja rahastoilla on yhteneväiset tuottotavoitteet. Sulautuva rahasto on avoinna asiakkaiden merkinnöille kerran viikossa ja vastaanottava rahasto on avoinna asiakkaiden merkinnöille ja lunastuksille kaikkina suomalaisina pankkipäivinä, mikä mahdollistaa merkintöjen ja lunastusten toteuttamisen entistä nopeammin. Sulautuvan ja vastaanottavan rahaston säilytysyhteisönä toimii Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) Helsingin sivukonttori. Palkkiovertailu Rahasto Eufex Aegis Osuussarja A2 A1 EPL Korko Merkintäpalkkio 0 % 1,5 % Lunastuspalkkio 0 % 0,5 % Hallinnointipalkkio 1 % 1 % Tuottosidonnainen palkkio 20 % * Ei Juoksevat kulut 2.21 % 1.71 % Riski-tuottoprofiili 4/7 4/7 Kohderahastojen palkkionpalautukset palautetaan täysmääräisesti rahastolle Ei Kyllä * Tuottosidonnainen palkkio peritään rahasto-osuuden tuoton siitä osasta, joka ylittää vertailutuoton (Euribor 1 kk) 30 päivän ajanjaksolla (rahasto-osuuden 30 päivän ylituotto). Koska palkkion perimisen perusteena on tuotto suhteessa mainittuun vertailutuottoon, voidaan tuottosidonnaista palkkiota periä myös rahasto-osuuden arvon laskiessa, mikäli rahasto-osuuden 30 päivän tuotto on edelleen vertailutuottoa suurempi. Tuottosidonnainen palkkio voidaan periä vain, mikäli rahastoosuussarjan 365 päivän tuotto on positiivinen.
TIEDOTE 3 Osuudenomistajien oikeudet Sijoitusrahastolakiin perustuen tulee sulautuvan rahaston osuudenomistajasta sulautumispäivänä vastaanottavan rahaston osuudenomistaja, mikäli osuudenomistaja ei ole lunastanut rahasto-osuuksiaan ennen sulautumisen täytäntöönpanoa. Sulautuvan rahaston osuudenomistajien omistukset muutetaan rahastoyhtiön toimesta sulautumispäivälle laskettavien rahasto-osuuksien arvojen suhteessa siten, että sulautuvan rahaston osuudenomistajat saavat vastaanottavan rahaston osuuksia samalla arvolla, joka vastaa heidän omistustaan sulautuvassa rahastossa. Elite Rahastohallinto Oy on hallituksen kokouksessaan 6.2.2015 päättänyt normaalista lunastuskäytännöstä poiketen myöntää sulautuvan rahaston osuudenomistajille mahdollisuuden lunastaa rahasto-osuutensa ilman lunastuspalkkiota ennen sulautumisen täytäntöönpanoa sekä ilman sulautuvan rahaston säännöissä kohdassa 8 määriteltyä varoaikaa. Toimeksiantojen on saavuttava rahastoyhtiöön 22.4.2015 klo 14.00 mennessä. Tämän jälkeen vastaanotetut toimeksiannot toteutetaan sulautumisen täytäntöönpanon jälkeen. Sulautuvan ja vastaanottavan rahaston osuudenomistajilla on oikeus saada kopio rahastoyhtiön nimittämän tilintarkastajan tekemästä sulautumista koskevasta lausunnosta. Lausunto on saatavilla Elite Rahastohallinto Oy:ltä. Kehotamme sulautuvan rahaston osuudenomistajia tutustumaan EPL Korko Sijoitusrahaston avaintietoesitteeseen ja rahaston sääntöihin. Rahastojen avaintietoesitteet ja säännöt ovat saatavilla osoitteesta www.eliterahastohallinto.fi tai sähköpostitse rahastohallinto@eliterahastohallinto.fi. Ystävällisin terveisin, Marjut Kaste Daniel Pasternack Toimitusjohtaja Toimitusjohtaja Elite Rahastohallinto Oy Elite Varainhoito Oy p. 0201 558 614 p. 0201 558 610 Liite Avaintietoesite, EPL Korko
AVAINTIETOESITE Tämä asiakirja sisältää sijoittajalle annettavat avaintiedot rahastosta. Avaintietoesite ei ole markkinointiaineistoa. Avaintiedot on annettava lakisääteisesti, jotta sijoittaja ymmärtäisi rahaston luonteen ja siihen liittyvät sijoitusriskit. Asiakirjaan tutustumista suositellaan, jotta sijoittaja voisi tehdä sijoituspäätöksensä tietoon perustuen. EPL Korko, osuussarja A1 (FI4000052584) Tätä rahastoa hallinnoi Elite Rahastohallinto Oy, joka kuuluu Elite-konserniin. TAVOITTEET JA SIJOITUSPOLITIIKKA Rahaston sijoitustoiminnan tavoitteena on aktiivisen varainhoidon keinoin tuottaa osuudenomistajilleen yleisen hintatason nousun (inflaatio) ylittävä tuotto sijoittamalla rahaston varat pääasiassa korkorahastoihin ( mukaan lukien ETF rahastot), joukkovelkakirjoihin, rahamarkkinavälineisiin sekä talletuksiin luottolaitoksissa. Rahaston sijoitustoiminnassa voidaan hyödyntää vakioituja ja vakioimattomia johdannaissopimuksia. Johdannaissopimuksia voidaan hyödyntää sekä rahaston sijoitusten suojaamiseen että tuoton tavoitteluun osana sijoitusstrategiaa. Rahaston osuuksia voidaan merkitä ja lunastaa kaikkina suomalaisina pankkipäivinä. Rahaston osuussarja A1 on ns. kasvuosuus, jolle ei makseta erillistä tuottoa. Suositeltu vähimmäissijoitusaika on 3 vuotta. RISKI-TUOTTOPROFIILI PIENEMPI RISKI SUUREMPI RISKI TYYPILLISESTI PIENEMMÄT TUOTOT TYYPILLISESTI SUUREMMAT TUOTOT 1 2 3 4 5 6 7 Rahaston riskiprofiili on määritetty rahasto-osuuden historiallisesta tuotosta lasketun volatiliteetti tunnusluvun avulla. Historiallisen tuoton perusteella ei välttämättä voida muodostaa luotettavia oletuksia tulevaisuudesta. Näin ollen rahaston rahaston riskiluokka voi vaihdella ajan myötä. Riskiluokan tulkinnassa on otettava huomioon, että kaikkeen sijoitustoimintaan sisältyy riskejä, ja että alinkaan riskiluokka (riskiluokka 1) ei ole täysin riskitön. Rahasto kuuluu riskiluokkaan 3, sillä rahaston varat sijoitetaan pääasiassa korkomarkkinoille. Korkomarkkinasijoitusten tuottoihin sisältyy tyypillisesti esim. osakemarkkinasijoitusten tuottoja pienempi riski. Rahaston sijoituksiin keskeisimmin liittyvä riski onkin korkomarkkinariski. Muita rahaston toimintaan liittyviä riskejä, joita riskiluokka ei riittävällä tavalla ota huomioon ovat: Likviditeettiriski Selvitysriski Operatiivinen riski (mukaan lukien rahaston varojen säilyttämiseen liittyvät riskit) Rahaston toimintaan liittyviä riskejä on kuvattu tarkemmin rahastoesitteessä. Korkoriski: Markkinakorkojen yleiseen kehitykseen liittyvä riski. Korkosijoitusten arvo pääsääntöisesti laskee markkinakorkojen noustessa ja nousee markkinakorkojen laskiessa. Elite Varainhoito Oy 1918955-2 www.elitevarainhoito.fi asiakaspalvelu@elitevarainhoito.fi 0201 558 610
RAHASTON KULUT Sijoittajan maksamia kuluja käytetään rahaston toimintakustannusten, kuten markkinointi- ja jakelukustannusten, maksamiseen. Nämä kulut vähentävät sijoituksen mahdollista tuottoa. Rahasto-osuuksien merkitsemiseen ja lunastamiseen liittyvät palkkiot Palkkioiden enimmäismäärät Merkintäpalkkio 2 % Lunastuspalkkio 1 % Voimassaolevat palkkiot Merkintäpalkkio 1,5 % Lunastuspalkkio 0,5 % Rahastosta vuoden aikana veloitettavat maksut Juoksevat kulut 1,50 % Rahastosta erityisissä tilanteissa veloitettavat maksut Ei erityisissä tilanteissa veloitettavia maksuja. Tarkempia tietoja palkkioista on saatavilla Elite Varainhoito Oy:n asiakaspalvelusta. Juoksevat kulut perustuvat 1.1.-31.12.2014 perittyihin kuluihin. Juoksevat kulut eivät sisällä: Tuottosidonnaisia palkkioita Rahaston maksamia kaupankäyntikuluja, pois lukien muiden rahastojen osuuksien ostamisesta ja myymisestä mahdollisesti perityt merkintä- ja lunastuspalkkiot. Jos Rahaston kohderahastot myöntävät palkkionpalautuksia tai palkkion alennuksia, palautetaan ne täysmääräisesti Rahastolle (pois lukien mahdolliset palautuksiin suoraan liittyvät kulut). Lisätietoa kuluista on esitetty rahastoesitteen sivulla 2 kohdassa Palkkiot. Rahastoesite on saatavilla osoitteesta www.elitevarainhoito.fi/rahastohallinto/rahastot. AIEMPI TUOTTO- TAI ARVONKEHITYS 0.8% 0.6% 0.7% Historiallisen tuoton tulkinnassa on otettava huomioon, että rahasto-osuuden historiallinen tuotto ei ole tae rahasto-osuuden tuotosta tulevaisuudessa. 0.4% 0.2% 0.0% -0.2% -0.4% -0.6% -0.8% 2010 2011 2012 2013 2014-0.6% Tuoton laskennassa on otettu huomioon kaikki rahaston varoista veloitetut palkkiot, mukaan lukien hallinnointipalkkio. Rahaston osuudenomistajan verotusta tai osuudenomistajalta rahasto-osuuksien merkitsemisen ja lunastamisen yhteydessä perittyjä merkintä- ja lunastuspalkkioita ei ole huomioitu. Laskentavaluutta on euro. Rahaston toiminta on aloitettu 20.12.2012. KÄYTÄNNÖN TIEDOT Rahaston säilytysyhteisönä toimii Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) Helsingin sivukonttori. Rahastoyhtiön tilintarkastajana toimii KHT Mikko Sillanpää ja varatilintarkastajana KHT Kaisa Jaatinen. Osuudenomistajien tilintarkastajana toimii KHT-yhteisö KPMG Oy Ab ja päävastuullisena tilintarkastajana KHT Oskar Orrström. Rahaston säännöt, rahastoesite, avaintietoesite, puolivuotiskatsaus sekä rahaston ja rahastoyhtiön vuosikertomukset julkaistaan rahastoyhtiön verkkosivuilla osoitteessa www.elitevarainhoito.fi/rahastohallinto/rahastot. Lisäksi edellä mainitut asiakirjat ovat veloituksetta saatavilla rahastoyhtiöstä asiakaspalvelun aukioloaikoina. Rahasto-osuuksien arvo julkaistaan rahastoyhtiön verkkosivuilla osoitteessa www.elitevarainhoito.fi/rahastohallinto/ rahastot. Rahaston kotivaltion verolainsäädäntö voi vaikuttaa sijoittajan henkilökohtaiseen verotukseen. Elite Rahastohallinto Oy (rahastoyhtiö) voidaan saattaa vastuuseen vain sillä perusteella, että tämä asiakirja sisältää harhaanjohtavia tai epätarkkoja tietoja tai tietoja, jotka ovat ristiriidassa rahastoesitteen kanssa. Rahaston säännöt on vahvistettu 3.12.2012 Suomessa ja sitä valvoo Finanssivalvonta. Elite Rahastohallinto Oy:lle on myönnetty rahastoyhtiön toimilupa Suomessa ja sitä valvoo Finanssivalvonta. Tämä avaintietoesite on voimassa 20.2.2015 alkaen. Elite Varainhoito Oy 1918955-2 www.elitevarainhoito.fi asiakaspalvelu@elitevarainhoito.fi 0201 558 610