TASEKIRJA Vakka-Suomen Golf Oy Välskärintie 2 D 23500 Uusikaupunki Kotipaikka Uusikaupunki Y-tunnus 1101522-4 Tilikausi 1.1. 31.12.2010
SISÄLLYSLUETTELO TOIMINTAKERTOMUS... 3 TULOSLASKELMA... 5 TASE... 6 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 8 KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT JA TOSITELAJIT... 13 2
TOIMINTAKERTOMUS Toiminnan kehittymistä koskevat tärkeät seikat Päättynyt tilikausi oli yhtiön yhdeksäs. Yhtiö hallitsee Uudenkaupungin kaupungin Sorvakon kaupunginosaan rakennettua golfkenttäaluetta. Pelikausi alkoi huhtikuun loppupuolella ja päättyi marraskuun alulla. Kentällä pelattiin noin 14 000 kierrosta, joista yli 3 000 greenfee-pelaajien toimesta. Vakka-Suomen Golf Oy:n ja Uudenkaupungin Golfklubi ry:n yhteistyökumppaniverkosto säilyi suunnilleen edellisvuoden suuruisena ja pysyimme myös taloudellisesti edellisen kauden tasolla. Tämän verkoston ylläpito ja kehittäminen on yksi keskeisistä tehtävistä myös tulevaisuudessa. Kaudella 2010 siirrettiin kahvilatoiminta kaikkine siihen liittyvine tulo- ja menoerineen UGK ry:ltä VSG Oy:lle. Tämän muutoksen jälkeen golfyhteisön kaikki liiketoiminta on VSG Oy:n vastuulla ja UGK ry jatkaa urheilutoiminnan harjoittamista juniori- ja valmennus- sekä kilpailutoiminnan parissa. Proshop -toimintaa ja sen kehittämistä jatkoi toista vuotta Pyörä Nurmi Oy Yrjö Honkasalon vastatessa myymälästä. Yhteistyö jatkuu edelleen. Osakepääoma Yhtiöllä on kaikkiaan 415 osaketta, joista maksetaan vuotuinen hoitovastike: B-osakkeita 314 kpl C-osakkeita 82 kpl D-osakkeita 19 kpl Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaudella 2010 siirryttiin aikaisemman hoitovastikemaksun sijasta erillisiin hoito- ja rahoitusvastikemaksuihin. Osakkeenomistajille määriteltiin osakekohtainen lainaosuus, jolloin syntyi mahdollisuus maksaa lainaosuus myös kerralla pois. Osakas vapautui näin maksamasta em. rahoitusvastiketta. Lainaosuuden maksamismahdollisuus annetaan osakkaille joka kevät vastikelaskutuksen yhteydessä. Kaudella 2010 lainaosuus maksettiin 26 osakkeesta, joista lainanlyhennystä kertyi kaikkiaan 50 592,10 euroa, lisäksi lainaa lyhennettiin 40 000 euroa kassavaroista. Lainan lyhennystä tullaan jatkamaan samalla periaatteella myös lähitulevaisuudessa. Kentän kehittämistä pelaajien tarpeet silmällä pitäen jatketaan. Hallinto Yhtiön hallituksen puheenjohtajana on ollut Juha-Pekka Nieminen ja hallituksen jäseninä ovat toimineet Marjatta Keihäskoski, Jarmo K. Lahtinen, Timo Hakala, Mika Nissilä, Juhani 3
Rautaheimo, Simo Rosendahl ja Kari Vainio. Uoti Hämäläinen toimii yhtiön toimitusjohtajana. Hän on myös Uudenkaupungin Golfklubi ry:n toiminnanjohtajana. Hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. Yhtiön varsinaisena tilintarkastajana on Pekka Ajanko, HTM. Hallituksen esitys voittovarojen käytöstä Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden voitto 19664,68 e kirjataan tilille Edellisten tilikausien voitto(tappio) ja ettei osinkoa jaeta. 4
TULOSLASKELMA 1.1.2010 1.1.2009 Rahayksikkö EURO - 31.12.2010-31.12.2009 LIIKEVAIHTO 402 793,01 348 152,88 Liiketoiminnan muut tuotot 13 683,08 12 311,62 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -19 955,23-1 914,57 Ulkopuoliset palvelut -11 052,96 0,00-31 008,19-1 914,57 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -102 174,80-89 750,63 Henkilösivukulut Eläkekulut -15 999,65-12 757,30 Muut henkilösivukulut -3 614,90-5 728,98-121 789,35-108 236,91 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -98 370,93-93 367,47-98 370,93-93 367,47 Liiketoiminnan muut kulut -128 032,10-101 937,04 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 37 275,52 55 008,51 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 30,00 60,00 Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 229,94 132,27 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -17 870,78-43 660,50-17 610,84-43 468,23 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 19 664,68 11 540,28 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA 19 664,68 11 540,28 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 19 664,68 11 540,28 5
TASE Rahayksikkö EURO 31.12.2010 31.12.2009 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 14 383,28 21 327,59 14 383,28 21 327,59 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Omistetut 13 888,93 9 788,93 Rakennukset ja rakennelmat Omistetut 117 700,23 121 407,36 Koneet ja kalusto 95 269,08 93 052,24 Muut aineelliset hyödykkeet 1 334 277,85 1 381 550,51 1 561 136,09 1 605 799,04 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 504,56 504,56 504,56 504,56 1 576 023,93 1 627 631,19 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 0,00 2 440,00 Lainasaamiset 5 535,52 3 345,00 Muut saamiset 895,09 3 130,86 Siirtosaamiset 737,60 35,53 7 168,21 8 951,39 Rahat ja pankkisaamiset 99 231,50 59 461,94 106 399,71 68 413,33 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 682 423,64 1 696 044,52 6
Rahayksikkö EURO 31.12.2010 31.12.2009 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Osakepääoma Osakepääoma 643 500,00 643 500,00 643 500,00 643 500,00 Ylikurssirahasto 283 721,29 283 721,29 Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 50 592,10 0,00 50 592,10 0,00 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -45 466,17-57 006,45 Tilikauden voitto (tappio) 19 664,68 11 540,28 952 011,90 881 755,12 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 669 879,52 800 000,00 669 879,52 800 000,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 40 000,00 0,00 Ostovelat 4 621,46 73,50 Muut velat 1 775,65 960,99 Siirtovelat 14 135,11 13 254,91 60 532,22 14 289,40 730 411,74 814 289,40 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 682 423,64 1 696 044,52 7
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuuden arvostus ja poistomenetelmät Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisin poistoin. Menojäännöksestä tehtävät poistot ovat: Rakennukset 30 vuotta tasapoisto Kenttärakenteet 15-40 vuotta tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot 10 vuotta tasapoisto Työkoneet 6 vuotta Muut koneet ja kalusto 25 % menojäännöspoisto Aktivoidut korot 10 vuotta tasapoisto Vaihto-omaisuuden arvostus Yhtiöllä ei ole vaihto-omaisuutta. TULOSLAKELMAN LIITETIEDOT Pakolliset varaukset Pakollisia varauksia ei ole tehty tällä tai aikaisemmilla tilikausilla. Henkilöstö 2010 2009 Toimihenkilöt 1 1 Työntekijät, keskimäärin 3,6 3 Johdon palkat ja palkkiot Hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. 8
TASEEN LIITETIEDOT Pysyvät vastaavat Käyttöomaisuus Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo 1.1. 121 407,36 Lisäykset 2 507,05 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 6 214,18 Kirjanpitoarvo 31.12. 117 700,23 Kenttärakenteet Kirjanpitoarvo 1.1. 1 381 550,51 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 47 272,66 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 334 277,85 Kentänhoitokalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 82 243,23 Lisäykset 35 787,30 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 34 145,20 Kirjanpitoarvo 31.12. 83 885,33 Kalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 6 784,57 Lisäykset 4 369,32 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 2 788,47 Kirjanpitoarvo 31.12. 8 365,42 Konttori- ja ATK-laitteet ja muu kalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 4 024,44 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 1 006,11 Kirjanpitoarvo 31.12. 3 018,33 Aktivoidut korot Kirjanpitoarvo 1.1. 18 355,92 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 3 972,64 Kirjanpitoarvo 31.12. 14 383,28 9
Sijoitukset Osakkeet Vakka-Suomen Puhelin Oy 3 kpl 504,56 e Oman pääoman muutokset 2010 2009 Osakepääoma 1.1. 643 500,00 643 500,00 Uusmerkintä 0,00 0,00 Osakepääoma 31.12. 643 500,00 643 500,00 Ylikurssirahasto 1.1. 283 721,29 283 721,29 Ylikurssirahaston muutos 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 31.12. 283 721,29 283 721,29 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 0,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. 50 592,10 Tulos edellisiltä tilikausilta -45 466,17-57 006,45 Tilikauden tulos 19 664,68 11 540,28 Oma pääoma 31.12 952 011,90 881 755,12 Vakka-Suomen Golf Oy:n kaupparekisteriin 31.12.2010 merkitty osakepääoma on: Osakelaji Kpl Nimellisarvo Yhteensä A 80 1 300,00 104 000,00 B 314 1 300,00 408 200,00 C 82 1 300,00 106 600,00 D 19 1 300,00 24 700,00 Yhteensä 495 643 500,00 Voitonjakokelpoiset varat Voitonjakokelpoisia varoja ei ole. Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua 2010 2009 V-S Osuuspankki 510 000,00 650 000,00 Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset Velat, joiden vakuutena on 1 000 000,00 e kiinteistökiinnitys seuraaviin kohteeseen: 10
Laitostunnus 895-464-1-10-L25. Vuokraoikeus Uusikaupunki I- nimiseen tilaan Rno 1:0, Uusikaupunki sekä vuokra-alueella sijaitsevat vuokralaisen omistamat rakennukset. Laitostunnus 895-467-1-625-L1. Vuokraoikeus Ruskeakallio nimiseen tilaan RN:o 1:625, Vanhakartano, Uusikaupunki sekä vuokra-alueella sijaitsevat vuokralaisen omistamat rakennukset. Lainat rahoituslaitoksilta 2010 2009 V-S Osuuspankki 709 879,52 800 000,00 11
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Uudessakaupungissa helmikuun 19. päivänä 2011 Juha-Pekka Nieminen Marjatta Keihäskoski Jarmo K. Lahtinen hallituksen puheenjohtaja hallituksen jäsen hallituksen jäsen Timo Hakala Juhani Rautaheimo Kari Vainio hallituksen jäsen hallituksen jäsen hallituksen jäsen Mika Nissilä hallituksen jäsen Simo Rosendahl hallituksen jäsen Uoti Hämäläinen toimitusjohtaja Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Uudessakaupungissa maaliskuun päivänä 2011 Pekka Ajanko, HTM 12
KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT JA TOSITELAJIT Kirjanpitokirjat Päiväkirja ATK-tulosteina Pääkirja ATK-tulosteina Tasekirja Erikseen sidottuna Tase-erittelyt Tasekirjaan sidottuna Tositelajit ja niiden säilyttämistapa Kassatositteet Paperitositteina Alv-kirjaukset Tilinpäätösviennit Paperitositteina 13